По оценкам экономистов, рынок потребительских кредитов подрастает ежегодно на 65 %. Основной объем привлеченных ресурсов в 2005 году Сбербанк России, как и в прошлые годы, размещал на кредитном рынке. Кредитный портфель Банка за 2005 год увеличился в 1,7 раза и достиг 596,3 млрд. руб. Доля срочной ссудной задолженности в структуре работающих активов Банка на конец года достигла 69,6%.

Доля перераспределенных кредитных ресурсов, размещенных в Сбербанке Росс, в работающих активах составила на 01.01.2006 г.15,2%, в сравнении с другими банками это достаточно низкий процент, что объясняется в первую очередь большой долей кредитов в работающих активах (67,2%) - это третий показатель среди всех территориальных банков.

Доля остатка на корсчете в активах у Поволжского банка самая большая среди банков - 0,41 или 416 млн. руб.

Остаток по кассе и драгметаллам на 01.01.2006 г. составил 1,7 млрд. руб., доля по кассе и драгметаллам в активах Поволжского банка одна из самых высоких среди территориальных банков - 3,26%.

Коэффициент использования привлеченных средств на 01.01.2006 г. по Поволжскому банку составил 90,4%, это самый низкий показатель среди 6 крупнейших территориальных банков, что определяется не только высоким уровнем просроченной задолженности, но и другими видами неэффективного отвлечения ресурсов.

Финансовый результат за 2005 год составил 1573 млн. руб.

Рентабельность активов составила в целом по банку на 01.01.2006 г. - 3,5%.

Основу кредитного портфеля составляют вложения в реальный сектор экономики (рост за год с 380,2 млрд. руб. до 495,0 млрд. руб.), на которые приходится 83% от общего объема предоставленных кредитов. За 2005 г. объем долгосрочной ссудной задолженности юридических лиц вырос на 79,5% и достиг 11,2% кредитного портфеля Банка. Более трети (34,3%) кредитных ресурсов выдано на срок свыше года.

Важнейшим приоритетом кредитной политики является опережающее развитие операций кредитования населения. За 2005 год объем срочной ссудной задолженности физических лиц вырос на 22,7 млрд. рублей и достиг 52,8 млрд. рублей, темпы роста (75,2%) существенно опережали темпы роста работающих активов (44,5%). Доля ссудной задолженности физических лиц в кредитном портфеле Банка за прошедший год возросла с 7,1% до 8,9%.

Долгосрочное кредитование на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости является традиционным и одним из наиболее востребованных населением видов кредитных операций Банка. Несмотря на то, что объем долгосрочных кредитов на приобретение (строительство, реконструкцию) объектов недвижимости вырос за год с 2,5 до 3,4 млрд. руб., массовые продажи данного продукта сдерживались несовершенством правового обеспечения ипотеки.

Известно, что долгосрочные кредиты дороже краткосрочных, так как "длинные" деньги для банка несут больше риска, чем "короткие". Некоторые специалисты по макроэкономике полагают, что Россия находится на пороге "инвестиционного бума", то есть высокого спроса на кредитные ресурсы (прежде всего - долгосрочные), и положительная динамика здесь налицо. Об этом же свидетельствует приведенная таблица 5 выдачи ссуды Ульяновским банком Сбербанка РФ за период с июля по декабрь 2005 г. Однако, и в системе краткосрочного кредитования есть положительные моменты: быстрая возвратность кредитов, низкие риски, возможность оперативно корректировать величину оборотного капитала банка в соответствии с потребностями бизнеса. Ульяновское отделение Сбербанка России придерживается позиции, что у каждой формы кредита есть свои достоинства и недостатки, соотношение объемов кредитования между ними в разные периоды может и должно меняться.

Не дожидаясь внесения необходимых изменений в законодательство об ипотеке, Сбербанк разработал и внедрил новый продукт ("корпоративный кредит"), когда кредит предоставляется физическим лицам из числа работников предприятий и организаций - клиентов Сбербанка России при условии заключения между Банком и соответствующим предприятием (организацией) Договора о сотрудничестве.

Такой способ обеспечения - поручительство юридического лица - является для банка более надежной гарантией возвратности кредитов. Он находит все большее применение в работе Сбербанка России, Ульяновского отделения № 8588 Поволжского банка Сбербанка России. Упрощенная процедура оформления и низкие кредитные риски определяют популярность и быстрое развитие "корпоративного кредита", "товарного кредита", а предприятия широко используют его для реализации социальных программ коллективов (ОАО "Аэрофлот - Российские Авиалинии", ОАО "Царицыно", УЛАМПЭК, СП ВИС-МОС, АО "Волга-Днепр", ОАО "Волгателеком", ОАО УАЗ и т.д.). За отчетный год было выдано таких кредитов на сумму свыше 900 млн. руб.

Развивается потребительское кредитование населения. Значительно выросла популярность кредитов под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. ("связанное" кредитование).

За отчетный период было выдано таких кредитов на общую сумму свыше 883,1 млн. руб. против 79,7 млн. руб. в 2004 году.

Не менее важное свойство кредита - его гибкость, то есть способность к видоизменению, трансформации, превращению одних его форм в другие. Все большую популярность среди клиентов - физических лиц приобретают пластиковые карточки. С развитием систем расчетов с использованием пластиковых карт потребительское кредитование вышло на новый уровень развития. Магазины принимали кредитные карты банков, не тратя время на разъяснение клиенту технологии оформления кредита в том или ином банке. При этом клиент не привязан в своем выборе к определенным условиям кредита, а, наоборот, Россияне взяли в кредит 300 млрд. рублей

В 2006 году в России наблюдается бум потребительского кредитования - объем кредитов, выданных частным лицам, увеличился в два раза и достиг 300 млрд. рублей. Центробанк отмечает также рост объема эмиссии кредитных карт. По итогам минувшего года российские банки эмитировали более 200 тысяч кредитных карт, что в 4,3 раза больше, чем в 2005 году. Количество транзакций по банковским картам увеличилось в 2006 году почти в 5 раз и составило 1556 млн. рублей.

В дотационных регионах с низкой заработной платой, к которым относится Ульяновская область, клиенты снимают практически все средства в день зарплаты. Необходимо создание условий, которые стимулировали бы клиентов к хранению средств на карточных счетах. К числу таких мер относится кредитование по пластиковым картам. Причем введение кредитования влияет на окупаемость проекта как прямо - получение процентных доходов и комиссионных за обслуживание кредитных договоров, так и косвенно - овердрафтное кредитование позволяет увеличить среднедневные остатки на карточных счетах, причем все это без значительного увеличения капитальных вложений в инфраструктуру системы.

Ульяновское отделение Сбербанка России предлагает погашение кредита через банкоматы путем списания со счетов банковских карт Сбербанк-Maestro. Для этих целей заемщику необходимо зарегистрироваться в качестве плательщика. Регистрация происходит на основании предъявленной информации (информация передается кассиру в письменном виде, либо устным порядком), в операционную кассу вне кассового узла, либо дополнительный офис, либо операционный отдел отделения Сбербанка России, расположенного на территории функционирования Поволжского банка Сбербанка России, осуществляющих прием платежей населения. Датой погашения кредитной задолженности является дата совершения операции по счету банковской карты Сбербанк-Maestro.

Кредитование физических лиц по пластиковым картам необходимо самим банкам чтобы снизить кредитные риски путем дополнительной диверсификации кредитного портфеля. Практика показывает, что при том же объеме кредитования в кредитных портфелях, сформированных за счет физических лиц, доля невозврата значительно меньше, чем в кредитных портфелях, сформированных за счет юридических лиц. При потребительском кредитовании благодаря большому количеству заемщиков, кредитные риски ниже, чем при работе с несколькими десятками предприятий. Таким образом, кредитование физических лиц по пластиковым картам дает банкам реальную возможность диверсифицировать риски при формировании кредитных портфелей с учетом сохранения достаточного уровня доходности. Схема кредитования клиентов, регулярно получающих заработную плату на пластиковую карточку, позволили значительно снизить долю невозвратности таких выданных кредитов.

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, нежели только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника и т.п. Так:

покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования;

текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках. Большинство кредитных карточек, используемых населением стран Запада, являются именно дебетовыми, что принципиально отличается от кредитных карточек, распространенных в нашей стране. Дебетовая кредитная карточка может иметь дебетовый (отрицательный остаток), что означает, что в пределах определенного лимита банк-эмитент фактически кредитует покупки владельца кредитной карточки по покрытию его текущих расходов.

К 1 июня 2006 года, то есть к концу первого квартала, 100 самых активных участников рынка розничного кредитования выдали населению России почти 100 млрд. руб. Рост составил 17,1% по отношению к данным на конец 2005 года. Если эти темпы сохранятся, до конца 2006 года частные лица смогут воспользоваться в общей сложности более, чем 130 млрд. руб.

Первое место в рейтинге занял Сбербанк РФ. Сумма выданных им кредитных средств превысила 20 млрд. руб. Он опередил банк "Русский Стандарт", который занимал в нашем рейтинге по итогам 2004 года первое место, что в общем-то произошло случайно, из-за того, что "Русский Стандарт" предоставил неверные данные о своей деятельности. Остальные участники первой десятки - "Хоум кредит-банк", "Первое О.В. К.", "Райффайзен Банк", "Уралсиб" и "КМБ-Банк" сохранили свои места. "Дельтабанк" за первый квартал 2006 году увеличил объем кредитов на 42,6% и занял 8-е место, оттеснив на одну позицию вниз "МДМ-банк", у которого рост выдачи кредитов составил 18,3%. Замыкает десятку "Сибакадембанк". Он увеличил за первые три месяца этого года свой портфель на 17,4% до 1,6 млрд руб.

Первая десятка банков-лидеров потребительского кредитования имеет тенденцию к устойчивому увеличению объема кредитного портфеля. Во второй десятке есть банки, у которых объем выданных кредитов немного уменьшился. К ним относится "Сургутнефтегазбанк" (-3,4%) и "Росбанк" (-5,5%).

Надо отметить, что популярность кредитов на срок от 1 до 3 лет у частных лиц растет. Если в прошлом квартале такие кредиты составляли 66,2% от общей суммы потребительских кредитов, то сегодня этот показатель вырос до 67,2%. Соответственно, доля кредитов, выдаваемых на срок до 1 года, снижается.

По мнению банковских экспертов, потребительское кредитование и выпуск кредитных карт является сейчас очень перспективным направлением, и поэтому большинство банков активно его развивают. Темп роста потребительского кредитования у Сбербанка несколько ниже, чем у других лидеров первой десятки и составляет 2,2% [31].

Развивается сотрудничество Банка с субъектами Российской Федерации в рамках региональных социальных программ, направленных на улучшение жилищных условий граждан (Нижегородская область, Республики Мордовия, Чувашия, Удмуртия, Башкортостан, Коми, Таймырский автономный округ и др.). Банк предоставляет кредиты на приобретение, строительство жилья и его газификацию на условиях компенсации процентной ставки за пользование кредитом из средств бюджетов субъектов Российской Федерации или бюджетов органов местного самоуправления. За отчетный год выдано населению этих регионов льготных кредитов на сумму 281,4 млн. руб., остаток ссудной задолженности на конец года достиг 415,2 млн. рублей.

Важнейшим приоритетом кредитной политики Банка в 2006 году остается опережающее развитие операций кредитование частных клиентов. За 2005 год объем срочной ссудной задолженности физических лиц вырос на 70,6 млрд. рублей (более чем в 2,3 раза; существенно выше ориентиров Концепции) и составил 123,4 млрд. рублей), что позволило добиться дальнейшего увеличения доли Банка на данном сегменте рынка с 46,1 до 48,3 % (рисунок 1).

Рисунок 1 - Объем срочной ссудной задолженности (млрд. руб.)

Для кредитного портфеля физических лиц было характерно увеличение доли кредитов, предоставленных в иностранной валюте (за год с 3,6 до 5,3%) в общем объеме срочной ссудной задолженности граждан. Опережающие темпы развития операций кредитования частных клиентов позволили Банку за 2005 год увеличить удельный вес доходов в общем объеме доходов Банка с 5,2 до 7,5%.

Достигнутые высокие результаты по развитию этого направления бизнеса были обеспечены за счет изменения системы продаж кредитных продуктов:

увеличения точек обслуживания частных клиентов;

организация выездных рабочих мест на крупных предприятиях и в организациях (в т. ч. торговых);

проведения презентаций кредитных продуктов, расширения полномочий филиалов по самостоятельному принятию решений о выдаче кредитов;

совершенствования процедур оформления кредитов;

сокращения сроков рассмотрения заявок заемщиков на выдачу кредитов.

Понимая социальную значимость решения жилищной проблемы в стране, Банк существенно изменил свои внутренние нормативные документы по этому виду кредитования. Накопленный пятнадцатилетний практический опыт в области долгосрочного жилищного кредитования позволил Банку в сложных условиях, вызванных несовершенством и противоречиями нормативно-правовой базы страны, найти наиболее оптимальные пути развития этих операций.

За 2005 год остаток предоставленных целевых долгосрочных кредитов на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости увеличился с 3,4 млрд. рублей до 9,4 млрд. рублей или в 2,8 раза. Банк расширил сотрудничество с исполнительными органами власти субъектов федерации и местными органами власти, увеличив с 9 до 18 количество региональных программ по улучшению жилищных условий граждан.

Быстрому развитию операций кредитования частных клиентов способствует и широкий спектр таких кредитных продуктов, способных удовлетворить практически любые потребности граждан, как: "Строительные кредиты"; "На неотложные нужды"; "Образовательный кредит"; "Связанное кредитование"; "Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов"; "Корпоративный кредит"; "Народный телефон"; "Молодая семья"; "Доверительный кредит"; "Возобновляемый"; "Единовременный"; "Пенсионный"; "Автокредит"; "Товарный кредит" [29]. Но самыми распространенными и наиболее часто предоставляемым являются кредиты на цели личного потребления и на неотложные нужды, которые выдаются на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера. Потребительское кредитование необходимо самим банкам, чтобы снизить кредитные риски. На этот счет существуют различные мнения и, конечно, сложившаяся практика. С одной стороны, Банк имеет возможность контролировать расчетный счет юридического лица и вовремя принять меры по возврату кредита при снижении платежеспособности клиента. Частное лицо в этом смысле менее доступно банку. Но с другой стороны, практика показывает, что при том же объеме кредитования в кредитных портфелях, сформированных за счет физических лиц, доля невозврата значительно меньше, чем в кредитных портфелях, сформированных за счет юридических лиц. Таким образом, кредитование физических лиц дает банкам реальную возможность диверсифицировать риски при формировании кредитных портфелей с учетом сохранения достаточного уровня доходности.

Потребительское кредитование - одна из быстро развивающихся статей доходов банков. Спрос на него растет высокими темпами. С учетом изменений рыночной ситуации, банк регулярно пересматривает условия кредитования (ставки, сроки и суммы кредитов) с целью повышения их привлекательности для клиентов.

Динамика ставки рефинансирования Банка России (таблица 4) идет на снижение [28], и, как следствие этого, прослеживается тенденция понижения процентной ставки по наиболее востребованным кредитам, предоставляемым физическим лицам Сбербанком России (таблица 5):

Таблица 4 - Динамика ставки рефинансирования Банка России

Таблица 5 - Процентные ставки по кредитам

Падение цены кредита приводит к увеличению спроса на этот банковский продукт. Рассмотрим динамику предоставления кредитов физическим лицам по срокам кредитов, в суммовом выражении на примере Ульяновского отделения № 8588 Поволжского банка Сбербанка России, а также взаимосвязь выдачи ссуды и просроченной задолженности, удельный вес просроченной задолженности. В таблицах 6 и 7 представлены данные за первое полугодие 2006 года. Те же данные с января по июнь 2006 года отражены в виде диаграммы на рисунке 2.

Таблица 6 - Выдача ссуды Ульяновским ОСБ № 8588 за I полугодие 2006 г. (руб.)

Таблица 7 - Доля просроченной задолженности

Рисунок 2 - Выдача ссуды Ульяновским ОСБ № 8588 за I полугодие 2006 г.

Анализ первой части таблицы 6 позволяет заключить следующее:

1. Наблюдается общая тенденция увеличения срочной ссудной задолженности; ее остаток к концу года увеличился с 52,6 млн. рублей до 54 млн. рублей, причем в апреле общий объем выданных кредитов составил 64,8 млн. рублей, что на 12,2 млн. рублей больше по сравнению с началом анализируемого периода. Все это говорит о правильно выбранной кредитной политике банка.

2. Большая доля приходится именно на долгосрочные кредиты, как видно из таблицы 8 и на рисунке 3.

Таблица 8 - Объем долгосрочных кредитов за первое полугодие 2006 г. (млн. руб.)

Рисунок 3 - Объем долгосрочных кредитов

Их доля в общем объеме предоставленных кредитов (332,12 млн. рублей) составила 315,98 млн. рублей или 95,14%. Этому факту следует дать и такое объяснение: на длительные сроки выдаются более крупные суммы денежных средств.

3. Развивается и система краткосрочного кредитования, как видно на рисунке 4 и из таблицы 9.

Рисунок 4 - Объем краткосрочных кредитов.

Таблица 9 - Объем краткосрочных кредитов за первое полугодие 2006 г. (млн. руб.)

Остаток ссудной задолженности по этой категории кредитов с января по июнь увеличился в 2,7 раза с 2,07 до 5,51 млн. рублей. Налицо положительная динамика. Объемы кредитования увеличиваются; соотношение между краткосрочными и долгосрочными кредитами в разные периоды может и должно меняться.

Вместе с тем, вторая часть таблицы 5 позволяет выделить проблемные ссуды: наблюдается тенденция роста к концу года просроченной ссудной задолженности с 270754, 9 рублей до 574084,9 рублей или в 2,12 раза; в основном по долгосрочным ссудам. Их доля в общем объеме кредитов, вынесенных с января по июнь на просрочку (2076883 рублей 42 копейки), составила 2028805 рублей 59 копеек или 97,69%. Выдача долгосрочного кредита сопряжена с высоким банковским риском.

Удельный вес всей просроченной задолженности в ссудной представлен в виде графика на рисунке 2, построенного на основании расчетов. Весь остаток ссудной задолженности в разрезе каждого месяца принят за 100% и найдена доля в нем просроченной задолженности. Самые лучшие показатели наблюдаются в феврале - 0,26% от общего остатка всей ссудной задолженности февраля. Затем, к сожалению, наблюдается значительный рост просрочки до 1,06% в июне. Скачкообразный, неровный характер графика просрочки может быть объяснен рядом причин: либо нестабильной экономической ситуацией в регионе и, как следствие, снижением платежеспособности населения, либо отсутствием у банка постоянной клиентуры.

Здесь очень уместно мнение Батраковой Л.Г., которая обращает внимание на отсутствие единой нормативной базы оценки финансового состояния предприятий, поскольку не имеется справочников среднеотраслевых показателей.

Отсутствует единый, в том числе отраслевой, классификатор кредитоспособности и надежности предприятий, который бы периодически публиковался, как это делается в развитых странах, и давал бы кредиторам возможность правильно оценить свой риск при предоставлении кредита. Не существует кредитных бюро, предоставляющих кредиторам кредитные истории потенциальных заемщиков, не разработана единообразная система показателей кредитоспособности заемщиков для коммерческих банков [17, с.39].

Для принятия решений о предоставлении кредита физическим лицам банки должны располагать информацией о потенциальных клиентах. Чтобы такая информация была максимально объективной и полной, крупные банки многих стран используют собственные базы данных, небольшие кредитные учреждения, прибегают к услугам специализированных экспертно-информационных фирм или комбинируют эти способы. В США, например, большую роль в предупреждении и смягчении кредитных рисков играют специализированные кредитные бюро, которые собирают информацию о физических лицах - получателях кредитов. Эти бюро имеют картотеки, содержащие в совокупности сведения около 200 млн. жителей США, когда-либо получавших или желавших получить кредит. Это почти все взрослое население страны. Одна простая справка о клиенте стоит около 1 долл., а справка, включающая данные скорринга (балльной оценки кредитоспособности потенциального заемщика), - 1,1 долл. Кредитные бюро разрабатывают различные способы оценки кредитного риска разных категорий населения на основе, как правило, 8-12 базовых показателей, каждому из которых присваивается определенный балл. Если кредитное учреждение отказывает физическому лицу в кредите, оно должно бесплатно в письменном виде сообщить ему о причинах отказа и назвать кредитное бюро, предоставившее справку о данном лице. Если причины отказа

покажутся клиенту неубедительными, а данные о нем - неточными, он может обратиться в кредитное бюро с предложением внести изменения в его досье. Сбор и обновление сведений о частных клиентах - получателей кредитов - осуществляется в кредитных бюро ежемесячно на основе вносимых данных кредитных учреждений о состоянии кредитных счетов всех их клиентов. В

базы данных вводятся, кроме того, все официальные сообщения о банкротствах, судебных процессах, налоговых льготах, избирательных списках, данные обновленных телефонных справочников и т.д.

Для обеспечения максимальной защищенности информации допуск к ней получают только лица, имеющие специальное разрешение, и каждый допуск к базе данных обязательно регистрируется.

3.2 Определение максимального размера кредита, порядок предоставления кредита и выдачи кредита