В условиях кризиса резкое падение объемов перевозок привело к падению тарифов и усилению конкуренции среди транспортных и логистических компаний. Грузоотправители из-за нехватки денежных ресурсов вынуждены сокращать затраты, в том числе и транспортные издержки и расходы на страхование. Анализ ситуации на транспорте в то же время свидетельствует о том, что ситуация отнюдь не способствует снижению рисков перевозки: увеличивается количество случаев хищений в отношении грузов, всеобщая экономия зачастую приводит к тому, что отправители вынуждены экономить не только на тарифах, но и на упаковке, креплении грузов, иных необходимых составляющих транспортной перевозки. Таким образом, получается, что грузов становится все меньше, а степень рискованности перевозки, как предприятия становится все выше. Фактически, перевозка становится самым уязвимым этапом торговой или любой другой сделки, связанной с перемещением груза по транспортным магистралям. Сегодня все больше и больше клиентов, которые пользуются услугами страховых компаний при осуществлении транспортных операций, безжалостно сокращают свои страховые бюджеты, изучают эффективность страхования, проще говоря, частоту и величину страховых выплат, пристально присматриваются к комиссиям и агентскому вознаграждению. В общем, время требует новых методологических и организационных подходов к страхованию грузов. В таких условиях страховые компании, работающие на рынке страхования грузов, вынуждены пересматривать методологические, анедррайтинговые, организационные принципы страхования грузов. Зачастую, традиционные методы организации страхования грузов перестают работать в новых экономических условиях. Клиенты просто перестают покупать страховку на перевозимый груз.

Общие принципы организации страхования грузов в новых экономических условиях.

1. Принцип "непререрывного технологического процесса" Страхование грузов в отличие от имущественного и автострахования - непрерывный технологический процесс и андеррайтер - важнейшее звено этой цепочки: продавец-андеррйтер-бэк-офис-убытчик. При заключении договора страхования процесс работы только начинается. В страховании автотранспорта, например, Клиент интересует Страховщика до момента оплаты премии. Как только премия получена - дело передается в учет до страхового случая или до пролонгации договора. В страховании грузов при подписании Договора страхования, а в грузах, договоры, как правило, долгоиграющие, т. н. Генеральные договоры, работа только начинается. Учет отправок, сверка платежей, нештатные ситуации, смена перевозчика, консультации, урегулирование убытков - вот далеко не полный перечень операций по обслуживанию Договоров страхования грузов. Иными словам, страхование грузов напоминает сложный взаимосвязанный и непрерывный технологический процесс.

2. Принцип "адекватности тарифов". Принципы определения страховых тарифов в страховании грузов также отличается от иных видов страхования. Например, вряд ли можно застраховать автомобиль по рискам КАСКО по тарифу 1 %. А в страховании грузов тарифы колеблются от тысячных долей процента до нескольких процентов. И система тарифных сеток при этом безвозвратно уходит в прошлое. В этих условиях Карго-андеррайтеру следует изучать сам риск и ранжировать сам риск по степени привлекательности или приемлемости риска. Привлекательный риск можно страховать за 1 рубль, а нежелательный не брать и за 10 %. Следует применять принципы оценки "PML" (Probably Maximum Loss). В то же время следует понимать, что в нынешних условиях неизбежны ценовые войны за привлекательные риски. Задача андеррайтера - определить эти привлекательные риски и отстаивать их, одновременно выставив заградительные ценовые барьеры против "опасных" и неадекватных рисков. В этом заключается антикризисный андеррайтинг. Все споры о допустимости демпинга в нынешних условиях, на мой взгляд, имеют малое практическое значение. Всегда найдется компания, которой страховые премии на данный момент времени нужны больше или компания, где Карго андеррайтер не обладает должными полномочиями или надлежащей квалификацией. Ценовые войны, хотя и неизбежны, но вести их следует, если игра стоит свеч, т.е. риск адекватный и приемлемый. Вот это и должен определить профессиональный Карго Андеррайтер.

3. Принцип "профессионализма". Огромное значение имеет профессиональная подготовка карго-андеррайтера в части умения разобраться и понять общий алгоритм урегулирования возможного страхового события. Он должен представлять, что может произойти с грузом и оценивать последствия. Карго андеррайтеру следует разбираться также и в особенностях функционирования транспорта, причем не столько в технологических особенностях (например, особенностях сцепных устройств железнодорожных вагонов - для этого существую эксперты), а в юридических особенностях транспортного процесса, понимать, когда и где переходит ответственность за сохранность груза от продавца к покупателю, какую ответственность несет перевозчик, и несет ли он ее вообще и т.д. Кроме того, Карго андеррайтеру просто необходимо изучать особенности разных грузов, чтобы понимать из чего складывается потенциальный убыток, и представлять себе алгоритм урегулирования страхового события.

4. Принцип "рентабельности портфеля, а не отдельного Клиента". Рентабельность страхового портфеля, если этот термин корректно применить, должна рассчитываться по портфелю в целом, в котором должны присутствовать и "прибыльные" Клиенты, т.е. у которых премия по году превышает сумму выплат плюс сумму выплаченных комиссионных, так и "убыточные" Клиенты, у которых баланс премий и убытков отрицательный. Если все Клиенты в портфеле прибыльны, будьте уверены, что наступит время, когда эти Клиенты изъявят желание "оптимизировать свой страховой бюджет", т.е. проще говоря, снизить страховые тарифы. Да, честно говоря, это время уже наступило. Я уверен, многие коллеги со мной согласятся. В то же время доступная статистика по страхованию грузов (рэнкинги Рейтинговых Агентств) показывает, что убыточность по страхованию грузов мала по сравнению с другими видами страхования. Это лишний раз неопровержимо доказывает, что внутренние резервы роста рынка страхования грузов есть. И заключаются они в том, что возможно и целесообразно пересматривать выплатную политику, делая страховые продукты привлекательными.

5. Принцип "транспарентности", т.е. прозрачности и ограничения во времени процесса урегулирования убытков" С учетом принципа "непрерывного технологического процесса", исключительное значение получает принцип прозрачности или, пользуясь дипломатическим языком, "транспарентности" процесса урегулирования убытков. Проще говоря, Клиент должен четко понимать, какие от него потребуются документы при возникновении страхового случая. Справедливости ради надо отметить, что в страховании грузов чрезвычайно трудно предусмотреть ВСЕ документы, которые потребуются от Клиента для доказательства страхового события. В этой связи, представляется целесообразным предусмотреть в Правилах страхования и в договорах страхования основные принципы урегулирования страхового события по грузам и обязательно ограничить этот процесс по времени. Эти принципы могут выглядеть, например, следующим образом: Страхователь/Выгодоприобретатель обязан доказать с предоставлением соответствующих документов: первое, имущественный интерес в застрахованном грузе и факт оплаты премии, второе, документально подтвердить наступление страхового события, обладающего признаками страхового случая (внезапность, непредвиденность и т.д.) и третье, документально подтвердить сумму понесенного ущерба. Страховщик обязан рассмотреть предоставленные документы и в оговоренный срок дать обоснованный ответ о признании или об отклонении претензии. Понятно, что это всего лишь общий алгоритм, но его необходимо максимально четко прописывать в Договоре страхования или в Правилах страхования.

6. Принцип "слаженности". Смысл его заключается в том, что в страховании грузов, с учетом особенностей (непрерывность и замкнутость страхового цикла, необходимость оперативного урегулирования претензий) роль карго-андеррайтеров значительно важнее, чем специалиста по грузовым тарифам и типовым генеральным договорам. Его роль больше похожа на роль диспетчера.

Решение вопросов долгосрочного планирования страховой деятельности может включать в себя определение будущей рентабельности и устойчивости бизнеса, определение и учет рыночных тенденций, определение целесообразности инвестиций в инновационные страховые проекты и инвестиционную привлекательность бизнеса как такового. С другой стороны, операционное планирование затрагивает вопросы разработки и выведения на рынок новых страховых продуктов и услуг, завоевание новых клиентов и сегментов рынка, региональное развитие и пр.

Таким образом, при планировании стратегии эффективности страховой организации необходимо четкое понимание актуальных задач страхового бизнеса и видение перспектив его развития.

Страховой андеррайтинг - бизнес-процесс в страховании, заключающийся:

в оценке рисков с позиции возможности принятия на страхование (перестрахование), определении условий страхования (рисков, тарифов, франшиз и т.п.) в случае возможности принятия на страхование или отклонении заявленного объекта в случае его несоответствия политике андеррайтинга, принятой в компании;

в разработке мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости страхового портфеля (портфельный андеррайтинг);

в разработке комплекса мероприятий по снижению принятых на страхование (перестрахование) рисков;

в методической работе по разработке новых страховых продуктов и повышению качества существующих.

Андеррайтер - квалифицированный специалист страховой компании, который обладает полномочиями принимать на страхование (перестрахование) или отклонять предложенные объекты страхования (риски), определять страховые тарифы и конкретные условия договора страхования этих объектов (рисков); проводит портфельный андеррайтинг и несет ответственность за общие показатели эффективности страхового портфеля, осуществляет методическую работу.

Анализ данных относительно функционального наполнения работы андеррайтеров в ведущих страховых компаниях России позволил выявить следующие основные функции андеррайтеров:

1) аналитическая функция, включающая решение следующих задач:

идентификация объекта страхования;

определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая в зависимости от видов рисков и объектов страхования, указанных в правилах страхования, а также возможность их учета при расчете страхового тарифа;

определение наиболее вероятных мест проявления рисков на объекте страхования и оценка потенциального размера убытков;

установление числовых значений повышающих (понижающих) поправочных коэффициентов к базовым значениям страховых тарифов, учитывающих наличие (отсутствие) факторов, существенно влияющих на вероятность наступления и тяжесть последствий от страховых случаев;

проверка и подтверждение страхового интереса страхователя;

оценка приемлемости заявляемых на страхование рисков;

оценка страховой стоимости и страховой суммы;

анализ убыточности страхового портфеля по соответствующему виду страхования за определенный период времени для выдачи рекомендаций по повышению (понижению) страховых тарифов на очередной период;

оценка рынка по объектам и видам страхования.

2) практическая функция, решающая следующие задачи:

принятие решения о приеме на страхование или отказе по конкретным заявляемым объектам страхования;

определение соответствия перечня интересующих клиента рисков правилам страхования;

определение перечня основных и дополнительных условий договора страхования;

определение страхового тарифа для конкретного объекта страхования;

согласование со страхователем страховой суммы;

разработка и реализация плана превентивных мероприятий по снижению риска;

наблюдение за объектом страхования в целях контроля изменений степени риска;

разработка перестраховочной защиты.

3) методическая функция, предусматривающая решение следующих задач:

разработка политики андеррайтинга;

разработка новых и совершенствование существующих правил страхования, типовых документов, инструкций и тарификаторов по виду страхования;

обучение сотрудников продающих подразделений.

4) контрольная функция, включающая:

мониторинг объекта страхования в течение срока действия договора страхования;

контроль качества проведения стандартного андеррайтинга продавцами;

сбор и обработка страховой статистики по конкретному виду страхования;

мониторинг параметров страхового портфеля и коррекция продуктовой и тарифной политики.

Основные задачи планирования страховой деятельности:

определение и детализация целей деятельности организации;

разработка методов, используемых для достижения целей организации;

распределение ресурсов, необходимых для достижения целей организации;

прогнозирование эффективности деятельности организации;

поддержание платежеспособности организации;

прогнозирование величины и графика привлечения дополнительного финансирования для развития будущих страховых проектов;

Обеспечить баланс между стратегическим и операционным планированием с целью максимальной эффективности деятельности предлагается путем использования преимуществ системы управления качеством страховой услуги. В данном контексте есть подход к стратегическому и операционному планированию (рисунок 4), оформленный в виде стандарта, который обеспечивает взаимозависимость и последовательность этапов бизнес цикла, устанавливает четкую иерархию целей, определяет принципы формирования и зоны ответственности за утверждение стратегических и операционных целей и их реализацию.

Рис. 4 - Общая иерархия планирования деятельности страховой организации

Исходной точкой процесса планирования повышения эффективности деятельности является формирование "видения" страховой организации в перспективе. Видение - это основной, базовый компонент. Стандарт однозначно устанавливает, что видение пересматривается только при кардинальных изменениях рыночной конъюнктуры.

Стратегия страховой организации нацелена на достижение видения. Стратегические цели - это долгосрочные цели, которые могут быть зафиксированы в финансовом или нефинансовом выражении.

Формирование стратегии предполагает определение продуктового портфеля и структуры организации, основные принципы позиционирования, стратегические цели организации и вытекающие из них целевые установки для каждого подразделения организации, а также план развития (действий) и финансовую модель на среднесрочную перспективу (3-5 лет) с ежегодным мониторингом и коррекцией основных ее составляющих.

Операционный план представляет собой детальный план действий по достижению ежегодных целей для каждого подразделения страховой организации на год.

Операционные цели основаны на декомпозиции стратегических целей и представляют собой 3-4 основных целевых показателей деятельности бизнеса (подразделений бизнеса) на конкретный год.

Разработан формат операционного плана, его структура и содержание на примере решения задачи по обеспечению целевого уровня сборов страховой премии.

Операционное планирование включает разработку годовых, тактических и оперативных планов.

Для обеспечения согласованности операционных планов разработана иерархия системы планов и проведено их распределение по горизонтам планирования (рис.5).

Предложена структура и содержание ряда основных документов (план маркетинга, план развития, план разработки новых страховых продуктов и пр.), определенная спецификой системы планов.

Бюджет представляет собой финансовое выражение операционного плана и устанавливает:

целевые финансовые показатели (доходы, затраты, прибыль);

оценку необходимого финансирования;

Рис. 5 - Система операционных планов деятельности страховой организации

Необходимо отметить, что хотя роль стандарта в целенаправленной организации бизнеса организации весьма значительна, он не заменяет профессиональных знаний и навыков, необходимых для эффективного планирования деятельности страховой организации. Достаточно затруднительно определить будущую эффективность и разработать план развития инвестиционного проекта без учета рисковых факторов его осуществления. Одним из наиболее значимых факторов риска любого инвестиционного проекта является его региональная составляющая. Не составляют исключения страховые проекты, региональное развитие которых приобретает особое значение с учетом ведения страхового бизнеса с крупными предприятиями-страхователями, имеющими свою филиальную сеть, также требующую организации страховой защиты.

Основными принципами выработки предлагаемой региональной стратегии развития страхового инновационного проекта установлены:

минимизация дополнительных затрат на сбор информации,

обеспечение достоверности результатов прогнозирования,

обеспечение возможности регулярной актуализации информации о привлекательности регионов.

Разработанная методология оценки эффективности инновационных страховых проектов освоения региональных рынков содержит:

а) описание критериев, структуры и показателей оценки эффективности страховых проектов регионального уровня, включая:

определение потенциального спроса на выбранных региональных страховых рынках;

исследование конкурентной среды регионов;

определение возможных стратегий развития страховой организации в зависимости от установленных целевых значений основных показателей и расходов, необходимых для достижения указанных целей;

определение оптимальной стратегии с точки зрения соотношения доходов и расходов.

б) описание предлагаемых источников информации с точки зрения возможности использования для моделирования и выявления указанных критериев. Источниками информации являются:

на федеральном уровне: данные Федеральной Службы страхового надзора РФ, Госкомстата РФ, рейтинговый агентств, Всероссийского союза страховщиков;

на региональном уровне: Межрегиональные инспекции страхового надзора, региональные комитеты статистики, региональные налоговые инспекции, данные социологические опросов, региональных СМИ, а также другая открытая информация.

Внедрение предложенной методологии позволит выработать адекватную региональную стратегию для планируемых инновационных проектов с учетом минимизации дополнительных затрат на сбор информации, с достоверными результатами прогнозирования.

Другой основополагающей задачей для страховой организации является обеспечение реализации страховых проектов с возможностью инвестировать получаемые доходы в развитие бизнеса и построение его эффективной структуры. Эффективные инвестиции помогают не только развитию организации, но и развитию рынка в целом. В этой связи на первое место выходит задача моделирования эффективной тарифной (ценовой) политики, которая при реализации страховых инновационных проектов должна обеспечивать соответствие обязательств страховщиков их ресурсам, формировать прибыль и расходы, а также выступать, как фактор адаптации страховой организации к условиям рынка.

В данном контексте разработаны методологические основы моделирования тарифной политики для страховых инновационных проектов в специфике образования ее нетто - и брутто-ставки на основе принципов системы управления качеством.

Основными принципами системы управления качеством, которые использованы при разработке предлагаемого стандарта, стали:

1) системный подход (системное видение процесса);

2) недопустимость старта реализации убыточного (неэффективного) страхового проекта;

3) обеспечение возможности контроля реализуемого проекта через заданные системой показатели-индикаторы;

Особое внимание уделено методам получения тех показателей, без которых не может быть произведен адекватный расчет нетто-ставки для инновационного страхового продукта, а именно:

вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

средняя страховая сумма по одному договору страхования;

среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

планируемое количество договоров, которые предполагается заключить со страхователями.

Основанные на этих показателях андеррайтинговые модели необходимо строить в отношении каждого вида страхования, страхового инновационного проекта и стратегии развития.

Предложенный методологический подход к моделированию ценовой политики позволяет спрогнозировать достигаемый финансовый результат, его соответствие установленным стратегией развития организации целевым показателям и дает возможность для принятия решения об инвестировании прибыли по реализуемым страховым инновационным проектам в дальнейшее развитие бизнеса.

Принятые стратегические решения, обеспечение целевых показателей, реализация построенных финансовых моделей и тарифной политики, о которых шла речь выше, могут быть достигнуты в конечном итоге засчет формирования, внедрения и эффективного управления страховым проектом (страховыми продуктами). Это значит, что от того, как будет практически сформирован страховой продукт, от его информационной наполненности и структуры, от его соответствия утвержденной стратегии развития и функционирования на рынке напрямую и в первую очередь зависит будущий успех организации.

3.2 Применение методов статистической оценки риска в ООО СК "ОРАНТА"