Роль банка в финансировании малого и среднего бизнеса

114,96

Анализируя данные, представленные в таблице 3.6, можно сделать вывод, что произойдет снижение объема сомнительных инвестиций на 38,5% в плановом периоде по сравнению с уровнем 2012 года.

Заключение

В дипломной работе решены следующие задачи:

- изучаются теоретические основы организации кредитных операций в деятельности коммерческого банка;

- определяется сущность и роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка;

- анализируется методика оценки кредитоспособности заемщиков;

- дается оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств по кредиту;

- рассматриваются практические аспекты организации кредитных операций в коммерческом банке;

- дается информационно-аналитическая характеристика деятельности ОАО «Транскредитбанк»;

- рассматривается динамика и структура кредитных операций в ОАО «Транскредитбанк»;

- проводится оценка эффективности организации кредитных операций и управления кредитным риском в ОАО «Транскредитбанк»;

- определяются проблемы и перспективы развития кредитных операций в банковской системе РФ;

- определяются масштабы и динамика кредитной деятельности российских коммерческих банков;

- обозначаются проблемы организации эффективных кредитных операций в деятельности коммерческого банка;

- определяются перспективы развития банковского кредитования.

В работе отмечается, что качество кредитного портфеля - один из важнейших показателей деятельности коммерческого банка, непосредственно влияющих на его финансовую устойчивость и надежность. Оно характеризует, прежде всего, качество банковского управления, налаженность взаимоотношений между банком, его клиентами и другими финансово-кредитными институтами, а также состояние банковской системы в целом.

При определении качества кредитного портфеля следует исходить из совокупности критериев, оказывающих на него непосредственное влияние: степени и вида кредитного риска, уровня ликвидности, уровня доходности. Значимость этих критериев будет изменяться в зависимости от условий, места функционирования кредитной организации, а также целей, стратегии и особенностей функционирования, отдельных видов кредитных операций и рисков по ним. На основе данных критериев возможен комплексный анализ и оценка качества кредитного портфеля банка.

В международной практике для оценки качества кредитного портфеля применяют рейтинг, основанный на агрегатных показателях и характеристиках, который дает возможность ранжировать банки по качеству их кредитных портфелей и месту среди других кредитных институтов. Основными методами построения рейтинга качества кредитного портфеля, применяемыми в международной практике, являются номерная и балльная системы.

Оценка качества кредитного портфеля банка может производиться на основе расчета ряда относительных показателей и коэффициентов по определенным направлениям анализа.

При проведении оценки эффективности управления кредитным портфелем банка следует отметить, что рентабельность банка напрямую зависит от эффективности управления кредитным портфелем.

В работе рассматривается Акционерный коммерческий банк ОАО «Транскредитбанк» - многопрофильный частный финансово-инвестиционный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов.

Проводя оценку кредитного портфеля банка, в работе отмечается, что по итогам 2012 года Банком получена чистая прибыль в размере 809 156 тыс. рублей. В течение 2012 года активы Банка выросли на 38,9 % -с 293,8 до 408,1 млрд. руб., при этом наивысший темп прироста (44,8%) показал инвестиционный портфель, на долю которого приходилось 57,2 % активов. При этом в отличие от предыдущего года объем кредитов, предоставленных корпоративным заемщикам, увеличивался более быстрыми темпами, чем объем розничных кредитов, - 65,1 % против 22,5 %.

В денежном выражении кредитный портфель по секторам экономики увеличился в 2012 периоде по сравнению с базисным на 48%, тогда как увеличение данного показателя по финансовым институтам произошло на 10%. В целом кредитный портфель увеличился на 30%.

Произошло увеличение объема кредитования практически по всем секторам экономики, за исключением промышленности, по которой снижение в 2012 периоде произошло на 7,3%.

Увеличился объем долгосрочных кредитов в 2012 году по сравнению с уровнем 2011 года (на 65%), тогда как произошло сокращение объема краткосрочных кредитов на 31% или на 2054229 тыс. рублей.

Произошло снижение объема сомнительных кредитов на 22,5% в 2012 периоде по сравнению с базисным. При этом произошел значительный рост объема убыточных кредитов - на 45,7%.

Все нормативы по коэффициентам ликвидности банком были выполнены в 2012 году. Банк сохранил приверженность взвешенной кредитной политике, направленной на минимизацию кредитных рисков. Постоянный мониторинг рисков позволил обеспечить высокий уровень надежности кредитного портфеля.

Тем не менее, прибыль за 2012 год практически в 2,7 раза меньше, чем за аналогичный период 2011 года.

В связи с этим в Банке в качестве одного из мероприятий по оптимизации кредитного портфеля необходимо реализовать следующие мероприятия: обеспечение присутствия на перспективных сегментах рынка банковских услуг; обеспечение финансирования текущей деятельности за счет доходов текущего периода; предложение клиентам полного набора услуг, продаваемых на банковском рынке, обеспечение конкурентной цены и качества услуг с учетом потребностей целевых групп клиентов.

Комплекс вышеперечисленных мероприятий позволит обеспечить эффективное управление кредитным портфелем Банка в условиях финансового кризиса. В результате проведения мероприятий по оптимизации кредитного портфеля будут получены следующие изменения в планом периоде по сравнению с отчетным.

В результате оптимизации кредитного портфеля банка изменится структуры кредитного портфеля по субъектам кредитования.

Доля кредитов, вложенных в финансовые институты, снизится в 2012 году по сравнению с уровнем 2012 года на 3,7% по сравнению с увеличившейся долей кредитов по секторам промышленности данный показатель вырастет на 2,5%.

В денежном выражении кредитный портфель по секторам экономики увеличится в плановом периоде по сравнению с базисным на 23%, тогда как увеличение данного показателя по финансовым институтам произойдет на 3%. В целом кредитный портфель увеличится на 14,96%. Произойдет увеличение объема промышленности практически по всем секторам экономики, также и промышленности. Увеличится объем долгосрочных кредитов в плановом периоде по сравнению с уровнем 2012 года (на 24,3%), тогда как произойдет сокращение объема краткосрочных кредитов на 23,6%. Также произойдет снижение объема сомнительных кредитов на 38,5% в плановом периоде по сравнению с уровнем 2012 года.

В результате диссертационного исследования доказано, что основными инструментами финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства являются целевые долгосрочные и среднесрочные кредиты, гарантии и проч., позволяющие покрывать риски, связанные с деятельностью мелких и средних предприятий, поддерживать их внешнеэкономическую экспансию, повышать конкурентоспособность за счет

предоставления ресурсов на развитие предприятий; раскрыты особенности применения этих методов на примере ОАО «Транскредитбанк».

Также предложена технология принятия решений по реализации инвестиционных решений и банковского финансирования на основе частно-государственного партнерства с участием предприятий малого бизнеса, базирующаяся на критериях оценки инвестора и включающая шкалу оценки его ответственности за нарушение условий договора о предоставлении государственной поддержки и невыполнении кредитных обязательств.

Список использованной литературы

1. Ведомственная программа развития малого и среднего предпринимательства МЭРТ на 2010-2012 гг. / Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации [Официальный Интернет-сайт] // http://smb.economy.gov.ru/politics/documents/Programm/f! Programma.doc (5 марта 2010)

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая // Информационно-поисковая система «Закон» [Электронный ресурс]. -- Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации. Правовое управление // http://ntc.duma.gov.ru/bpa/

3. О банке развития: Федеральный закон от 17 мая 2012 г. N 82-ФЗ // Информационно-поисковая система «Закон» [Электронный ресурс]. -- Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации. Правовое управление // http://ntc.duma.gov.ru/bpa/

4. Об утверждении Порядка завершения исполнения федерального бюджета за 2012 год по расходам и по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета: Приказ Минфина РФ от 30 сентября 2012 г. N 126н (с изменениями от 19 декабря 2012г.

5. Малое предпринимательство в России. 2012: Стат.сб. / Росстат. -- M., 2012. 164 с.

6. Банковские услуги малому бизнесу [Электронный ресурс]: Исследование / Рейтинговое агентство «Эксперт РА» // нttp://www.raexpert.ru/researches/credit_org/cmb/

7. Банковский 3D-риск-менеджмент [Электронный ресурс]: Движение в тумане. Исследование / Рейтинговое агентство «Эксперт РА» // http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank12/

8. Бизнес и коррупция: проблемы противодействия: итоговый отчет / К.И. Головщинский, С.А. Пархоменко, В.Л. Римский, Г.А. Сатаров; Регион. обществ. Фонд «Информатика для демократии (Фонд ИНДЕМ)». -- М., 2004. 113 с.

9. Взаимодействие малых предприятий с крупным производством на региональном уровне [Электронный ресурс]: Исследование / Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства. -- М., 2012. // http://www.nisse.ru/analitics.html?id=interaction_sl

10. Динамика развития малого предпринимательства в регионах России в 2012 году: Ежеквартальный информационно-аналитический доклад, июнь 2010 года / Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства; Подг. А.М. Шестоперов. -- М., 2010. -- 40 с. // http://www.nisse.ru/analitics.html?id=dynamics_2012

11. Разработка критериев отнесения субъектов хозяйствования к категории малых и средних предприятий в Российской Федерации / Подготовлено по заказу Торгово-промышленной палаты Российской Федерации. -- М., 2005. -- 45 с.

12. Условия и факторы развития малого предпринимательства в регионах РФ: Отчет по результатам общероссийского исследования / Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства ОПОРА России, Всероссийский центр изучения общественного мнения. -- М., 2012. -- 217 с.

13. Виленский А.В. Макроэкономические институциональные ограничения развития российского малого предпринимательства / А.В. Виленский ; Ин-т экономики РАН. - М.: Наука, 2012. -- 237 с.

14. Вороновская О.Е. Схемы гарантирования кредитов малым предприятиям: модели и опыт / О.Е. Вороновская. -- М.: ЦЭМИ РАН, 2012. -- 73 с.

15. Гарцев О.И. Как нам обустроить себя / О.И. Гарцев. -- М., 2012. // http://www.kredit-info.ru/54/6.html

16. Егорова Н.Е. Формы и экономические механизмы взаимодействия малых и крупных предприятий: Доклад / Н.Е. Егорова; ЦЭМИ РАН. -- М., 2012. // http://www.rcsme.ru/libArt.asp?id=3875

17. Ермаков В.П. Финансово-кредитные механизмы поддержки и развития субъектов предпринимательства в Российской Федерации: Аналитический сборник / В.П. Ермаков, О.И. Хлынин, Н.Ю. Кочетова. -- М., 2012. -- 228 с.

18. Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты / Л.Т. Ибадова. -- М.: Волтерс Клувер, 2006. -- 272 с.

19. Кредит / В.В. Иванов, А.В. Канаев, Б.И. Соколов, И.В. Топровер. -- СПб.: ОЦЭиМ, 2006. -- 284 с.

20.Механизмы развития малого предпринимательства в России / Аналитический сборник. -- М.: Академия менеджмента и рынка, 2012. - 328 с.

21. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой

22. Грамотенко Т.А., Мясоедова Л.В., Любанова Т.П. Финансовое состояние: экономические аспекты. М.: Изд-во «ПРИОР», 2012.

23. Дубинчин А. Достижение финансовой устойчивости: проблемы теории и практики//Хозяйство и право. 2005. № 7.

24. Зенин И.А. Финансовое состояние предприятия: Учебное пос. М.: Изд-во МГУ, 2006.

25. Зангеева С.Б. Польза и преимущества зарубежного опыта поддержки и развития малого и среднего бизнеса применительно к России / С.Б. Зангеева, Е.М. Романова // Финансы и кредит. -- 2012. -- № 14. -- С. 63-71.

26. Казаков М. Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса / М. Казаков // РБК.Кредит [Электронный ресурс]. -- 2012. -- 8 ноября. // http://credit.rbc.ru/recommendation/business/2012/ 11/08/32537.shtml

27. Кричевский Н.А. Банковские вклады (депозиты): добровольное страхование от риска невозврата / Н.А. Кричевский // Аудитор. -- 2005. -- №1.

28. Малый бизнес отдает банковские кредиты // РБК.Кредит [Электронный ре-

сурс]. -- 2012. -- 9 октября.

29. Молчанов Л.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. -- М: Финансы и статистика, 2005.

30. Почему крупный и малый бизнес нужны друг другу? // Бизнес для всех [Электронный ресурс]. -- 2012. -- №17 (395).

31. Рубцов Б.Б. Эволюция институтов финансового рынка и развитие экономики / Б.Б. Рубцов // Финансовые институты и экономическое развитие. -- М.: ИМЭМО РАН, 2012.

32. Курс экономической теории: Общие основы экономической теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы национальной экономики : учеб. пособие для студентов вузов / рук. авт. коллектива и науч. ред. А.В. Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. - М., 2012. -- 1040 с.

33. Лапуста М.Г. Малое предпринимательство: учебник для вузов / М.Г. Лапуста. -- М.: ИНФРА-М, 2012. - 453 с.

34. Малый бизнес. Организация, экономика, управление: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по направлениям «Экономика», «Управление». / Под ред. В.Я. Горфинкеля, В.А. Швандара. -- 3-е изд., перераб. И доп. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. -- 495 с.

35. Рубе В.А. Институциональные аспекты организации малого бизнеса в развитых странах и в России: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / В.А. Рубе. -- М.: ИНФРА-М, 2012. -- 79 с. -- (Учебники эк. факультета МГУ им. М.В. Ломоносова).

36.Теория экономического анализа / Под. Ред. А.Д. Шеремета. - М.: Прогресс, 2006.

37. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / Под. Ред. д.э.н., профессора О.И.Лаврушина / Учебник - М.:Юристъ,2012

38. Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань: Типография Императорского Университета, 2006.

39. Щенникова Л. Оценка финансового состояния предприятия: традиции и перспективы//Российская юстиция. 2006. № 6.

40. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа предприятия. - М.: Инфра-м, 2006 .

41. Становление малого бизнеса: Бюллетень. -- М: Национальное содружество

бизнес-инкубаторов, 2012. -- 135 с.

42. Ассоциация российских банков [Официальный Интернет-сайт] // http://www.arb.ru/site/

43. Информационно-аналитическое агентство BISHELP (Помощь бизнесу) [Электронный ресурс] // http://bishelp.ru/

Приложения

Приложение 1

Таблица 2.3. Бухгалтерский баланс ОАО «Транскредитбанк» за 2011 и 2012 годы, тыс. руб.

Приложение 2

Таблица 2.4. Отчет о прибылях и убытках ОАО «Транскредитбанк», тыс. руб.

Размещено на Allbest.ru