Прежде всего формулируется общая цель политики, например, предоставление надежных и рентабельных кредитов. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. Меморандум определяет предельные суммы кредитов, но которым могут принимать решения сотрудники разных должностных категорий.

В документе указывается, выдачу каких видов ссуд администрация банка считает желательной, а от каких рекомендует воздержаться. Желательны персональные ссуды под залог домов. В то же время банк не рекомендует расширять выдачу ссуд для долгосрочных инвестиций, ссуд лицам с сомнительной репутацией, ссуд под акции компаний закрытого типа и т.д.

В документе могут быть определены географические районы, где желательна кредитная экспансия банка.

В меморандуме должны содержаться правила о порядке выдачи кредитов собственным служащим банка, о процедуре взыскания

просроченной задолженности, об овердрафтах и т.д.

Разумеется, меморандум содержит лишь общие ориентиры и рекомендации. Он не должен сковывать инициативу практических работников. Например, вопреки запрету выдавать кредит фирмам с неустойчивым финансовым положением кредитный работник может выдать кредит мелкой фирме, имеющей некоторые погрешности в балансе, под дополнительное обеспечение в виде личной собственности, принадлежащей главе фирмы (например, под залог его дома), что позволит гарантировать возврат ссуды.

Примерная структура меморандума о кредитной политике

1. Общие положения:

- управление;

- сфера операций;

- балансовый портфель ссуд;

- управление портфелем;

- коэффициент ссуды / депозиты;

- верхний предел ссуд одному заемщику;

- распределение полномочий на выдачу ссуд;

- процентные ставки;

- условия погашения ссуд;

- обеспечение;

- информация о кредитоспособности и документы;

- коэффициенты неплатежей по ссудам;

- резервы на погашение безнадежной задолженности;

- списание непогашенных ссуд;

- законы защиты потребителей и условия операций.

2. Отдельные виды ссуд:

- перспективы делового развития;

- желательные ссуды по категориям;

1) коммерческие;

2) сельскохозяйственные;

3) ипотечные;

4) ссуда с погашением в рассрочку и ссуды банковских отделений;

5) карточки «Виза» и возобновляемые ссуды;

6) филиалы ипотечного кредита;

7) аккредитивы;

8) кредитные договоры;

- нежелательные ссуды.

3. Различные вопросы кредитной политики:

- ссуды ответственным работникам банка и директорам;

- ссуды рядовым работникам;

- конфликты интересов.

4. Контроль качества ссуд:

- отдел анализа кредитоспособности;

- ревизия ссудного портфеля.

5. Комитеты:

- ссудный комитет при совете директоров;

- ссудный комитет при финансовых консультантах;

- комитет по ревизии ссуд.

Банк должен определить для себя типы кредитных операций, производимых им. Это должно быть отражено во внутренних документах, определяющих кредитную политику банка. Банк может производить как все виды кредитования, так и выбрать. для себя какие-либо приоритетные виды, сообразуясь со своими возможностями, желаниями и опытом.

Кроме этого, банк должен оговорить в своих внутренних нормативных документах политику оценки кредитов. Необходимы также документы, обуславливающие расчет процентной ставки по кредитам, порядок работы с текущими, проблемными и невозвратными кредитами, порядок создания и использования резерва на покрытие потенциальных потерь, а так же полномочия и обязанности работников банка, связанных с работой по кредитам.

Помимо существующих экономических нормативов, банк, основываясь на глубоком анализе своей деятельности и исходя из своих целей и принципов, может разработать собственные нормативные коэффициенты, обуславливающие долевое разделение кредитного портфеле банка, с тем, чтобы избежать возможного риска концентрата и расширить сферы кредитования. Так, например, банк может оговорить в своих внутренних документах лимиты и приоритетный порядок кредитования определенных отраслей либо клиентов а также различные меры стимулирования и ограничения.

Банку также необходимо отразить в своих документах иерархическое распределение степени, полноты и области ответственности работников банка, принимающих решения о выдаче кредитов с указанием всех полномочий, обязанностей, а также лимитов сумм, которые уполномочен выдавать каждый уровень этой градачии.

Во внутренних документах банка должно быть определено распределение полномочий на утверждение кредита.

Помимо этого, банк должен детально оговорить порядок кредитования, отразив в своих документах все стадии, начиная с момента подачи заявки на получение кредита. В нормативных документах банка должны приводиться также все виды и формы внутренней отчетности, разработанные банком по работе, связанной с кредитованием.

Кроме этого, особенно важно отразить во внутренних документах банка все мероприятия и процедуры, обеспечивающие должный уровень последующего контроля на каждой из нижеприведенных стадий работы с кредитами.

Наличие четкой и детальной кредитной политики банка способствует ведению правильной работы с кредитами и обеспечивает прибыльность работы банка.

Банк обязан регулярно пересматривать свою кредитную политику, и достаточно гибко реагировать на изменения, происходящие в экономике республики. Очень важно, чтобы во внутренних документах банка были четко определены все процедуры и условия кредитования, а также обстоятельства, при которых они могут изменяться.

3.2 Основные направления развития кредитования в КР

Развитие банковской системы. Стабилизация банковской системы остается приоритетной задачей Национального банка. В этой связи наиболее важным являются:

- укрепление надежности банковской системы через совершенствование требований к собственному капиталу банков, повышение требований к проблемным банкам и дальнейшее развитие принципа транспарентости действий НБКР по отношению к проблемным банкам;

- снижение операционных рисков банков посредством совершенствования методов анализа состояния банков и достижения действенности мер НБКР;

- развитие небанковских финансовых учреждений через разработку законодательной и нормативной базы для развития системы микро кредитных организаций и деятельности по микро кредитованию;

- повышение ответственности акционеров и менеджеров банков перед кредиторами банков путем внесения соответствующих изменений в законодательстве;

- продолжение работ по созданию системы страхования депозитов в целях повышения доверия общественности к банковской системе;

- укрепление и усиление банковского надзора.

Цель развития банковского сектора должна быть четко определенной, количественно измеряемой, приемлемой с учетом уровня развития экономики и потенциальных возможностей дальнейшего экономического роста, реальной, но вместе с тем достаточно амбициозной, а также определенной во времени. Исходя из таких предпосылок, определена цель развития банковской системы - увеличение финансового проникновения в экономику Кыргызской Республики. Таким образом, сформулированная цель позволяет сфокусировать все усилия на развитии, и поможет убедиться, что предпринимаются нужные шаги, что, в свою очередь, будет вызывать дополнительную инициативу для достижения поставленной цели. Количественно цель развития банковской системы можно определить следующим образом: приближение к концу 2010 г. к уровню финансового проникновения равного 0,25 (данный показатель на декабрь составил 0,15). Это достаточно амбициозная целью, однако, учитывая, что Кыргызская Республика настойчиво и последовательно проводит политику реформ, поставленная цель может быть достигнута.

Высокий уровень финансового проникновения означает, что финансовый сектор может предоставить большое количество услуг другим секторам экономики. Финансовое проникновение также является индикатором того, что финансовый сектор генерирует благосостояние экономики. Однако, и высокий уровень дохода сам по себе имеет тенденцию создавать финансовое проникновение, так как развитые экономики нуждаются в более развитом финансовом секторе.

Расширение финансового проникновения должно сопровождаться увеличением сбережений. В этом плане крайне важным для банковского бизнеса является вопрос доверия вкладчиков, которое основывается на уверенности в сохранности вкладов, выгодности вложений в банковскую систему, надежности и стабильности банковского сектора. Поэтому в перспективе актуальными задачами развития системы коммерческих банков республики являются:

1. Создание системы страхования депозитов, что является типичным примером защиты интересов вкладчиков банка и поддержания стабильности банковской системы. Теория и практика страхования депозитов во многих странах подтверждает тезис о том, что использование такого специального механизма способствует сохранению стабильности коммерческих банков, снижает риск резкого ухудшения финансового положения отдельных банков в результате панических настроений вкладчиков, что, как показывает и наш опыт, может дестабилизировать общую ситуацию в банковской системе

2. Усиление банковского надзора. Меры, предпринимаемые в этом направлении, создают дополнительную уверенность в том, что деятельность коммерческих банков, куда вложены сбережения, находится под контролем с позиции недопущения необоснованных рисков в банковских операциях, которые могут в конечном итоге привести к потере платежеспособности банка, возникновению системного риска в банковском секторе в целом.

Основными факторами, которые могут вызвать дестабилизацию финансовой системы, являются:

· Увлечение банком высоко рискованными операциями и инвестициями;

· Падение уровня капитализации;

· Расширение системного риска посредством банковских транзакций.

3. Повышение эффективности деятельности коммерческих банков. Эта задача включает ряд вопросов, связанных с совершенствованием управленческих, технических и профессиональных навыков. Рост профессионализма управленческого аппарата и персонала в банках позволит глубже анализировать ситуацию в экономике, проводить взвешенную политику по всем направлениям банковской деятельности, эффективно работать с клиентами банка, постоянно совершенствовать организационную структуру. Повышение эффективности требует от коммерческих банков дальнейшего расширения и развития своего бизнеса, постоянного анализа потребностей клиентов и разработки новых видов финансовых услуг и продуктов, таким образом, содействуя привлечению потенциальных клиентов.

Коммерческие банки должны постоянно уделять внимание вопросам повышения финансовых результатов своей деятельности, расширению расчетно-кассового обслуживания, повышению качества услуг при одновременном снижении затрат, расширения контактов с международным финансовым рынком. С другой стороны, не менее значимыми являются задачи повышения доверия коммерческих банков к своим клиентам-заемщикам. Это предполагает, с одной стороны, необходимость принятия мер, способствующих решению проблем, возникающих у коммерческих банков при финансировании реального сектора, а, с другой, требует существенного укрепления банковской системы, для того, чтобы она была в состоянии обслуживать крупные торговые, производственные, инвестиционные проекты, реализация которых будет способствовать дальнейшему экономическому росту. В рамках данного направления круг вопросов, требующих своего решения, включает совершенствование сложившейся залоговой практики, внесение необходимых изменений и дополнений в правовую базу. Одним из вопросов, требующих своего решения, является совершенствование налогового законодательства, нормативных и инструктивных документов, часть из которых устарела и не во всем соответствует специфике банковского бизнеса и международных стандартов бухгалтерского учета. Что касается кредитования реального сектора, включая крупные проекты, то здесь совершенно очевидно, что для этого в первую очередь необходимо повышение капитализации коммерческих банков. Важным моментом в достижении взаимной интеграции финансового и реального сектора является развитие на рынке структур, помогающих коммерческим банкам по возможности адекватно оценить риски кредитования предприятий реального сектора. К их числу относятся кредитное бюро, уже созданное при Национальном Банке и которое аккумулирует информацию о финансовом состоянии заемщиков и сведения из их кредитной истории, рейтинговые компании, консалтинговые группы, специализирующиеся на реальном секторе и содействующие банкам в поиске потенциальных клиентов. Одним из методов стимулирования банковской активности в реальном секторе в перспективе может стать внедрение в практику механизма рефинансирования коммерческих банков, что требует разработки системы мер по формированию рынка краткосрочных и долгосрочных долговых обязательств предприятий, технологии учета и переучета таких обязательств. В перспективе важно развивать уже существующую инфраструктуру, что включает:

· совершенствование платежной системы;

· расширение банковских услуг в сельской местности;

· развитие системы ипотечного кредитования.

В конечном итоге банковская система республики должна отвечать следующим требованиям:

1. Банковская система должна эффективно выполнять функцию финансового посредничества. Структурные и институциональные изменения должны повлиять на трансформацию изменений финансового сектора в реальный сектор. В этом плане лучшей поддержкой реальному сектору должна стать поддержка банковской системы, ее укрепление и совершенствование, что в конечном итоге должно привести к увеличению объемов и качества финансовых услуг, представляемых реальному сектору.

2. Банковская система должна иметь достаточный запас прочности, чтобы и в нестабильных экономических условиях продолжать кредитовать экономику и обеспечивать нормальное прохождение платежей, т.е. нейтрализовать негативные тенденции, которые не носят системного или кризисного характера.

3. Банковская система должна быть не только устойчивой к внешним изменениям, но и сама по себе должна быть стабильной в той степени, чтобы не накапливать внутренний кризисный потенциал, который при внешних шоках может разрушить банковскую систему.

3.3 Совершенствование кредитования в условиях рыночных отношений

Экономическая теория и практика в разных странах подтверждает необходимость страхования депозитов, как средства по созданию и укреплению доверия вкладчиков. Теоретическое обоснование необходимости страхования депозитов в своей основе имеет определение коммерческого банка как непостоянного равновесия. Суть такого определения заключается в том, что любой банк в процессе своего функционирования, подвержен в силу разных причин риску потери платежеспособности. В этом случае у него возникают проблемы с ликвидностью, поскольку необходимо выполнять требования вкладчиков, которые в условиях отсутствия страхования полагаются только на свою оперативность. Страхование депозитов стабилизирует равновесие. Другой стабилизатор - НБКР как кредитор последней инстанции. Большинство стран сегодня практикуют страхование депозитов. В пределах Европейского сообщества требуется, чтобы все страны имели страхование депозитов. В США практикуют страхование депозитов уже много лет. Уровень страхования депозитов устанавливается таким образом, чтобы вклады обычных частных лиц были бы застрахованы. При отсутствии страхования депозитов Центральный банк или в конечном счете бюджет вынуждены, как правило, принимать на себя бремя выплаты вкладов, хотя частично, если имеется страхование депозитов, то вклады выплачиваются через страхование. Но такие действия несут в себе моральный риск, что приводит к самоуспокоенности и уходу от ответственности должностных лиц и акционеров банка за действия, приведшие банк краху. Национальным Банком республики разработан проект Закона «О страховании депозитов». Целью создания такой системы является обеспечение защиты денежных средств банковских вкладчиков. Кроме того, решаются такие вопросы, как содействие мобилизации сбережений населения в банковские вклады, защита системы коммерческих банков и других финансово - кредитных учреждений от последствий финансовых кризисов, обеспечение их устойчивости и защита интересов мелких вкладчиков от рисков, которые они не в состоянии адекватно оценить. В проекте Закона предлагается принцип обязательного страхования, при котором все участники рынка, имеющие право на привлечение депозитов, являются субъектами страхования. В качестве объектов страхования выступают депозиты физических лиц в национальной валюте. Это первый этап в развитии системы страхования депозитов, поэтому приоритетными вкладчиками, депозиты которых страхуются, выбраны физические лица, менее осведомленные в экономическом смысле и поэтому, подверженные наибольшему риску. В соответствии с проектом Закона предполагается создание страхового фонда, движение средств из которого будет контролироваться Наблюдательным советом, в составе представителей коммерческих банков и НБКР. Из страхового фонда при возникновении страхового случая предполагается возмещение 90% основной суммы, но не более 100 минимальных размеров заработной платы. В последующем по мере роста благосостояния республики и финансовых возможностей коммерческих банков сумма страхового возмещения будет пересматриваться. Кроме обязательного страхования, коммерческие банки могут на добровольной основе страховать депозиты, не включенные в систему обязательного страхования (это может относиться к депозитам в иностранной валюте).

Меры по усилению надзора. Основными направлениями качественного улучшения в системе банковского надзора являются:

1. Совершенствования методологической основы банковского надзора, что включает такие вопросы как дальнейшая проработка нормативной базы, касающейся регулирования банковских и небанковских операций, системы управления в коммерческих банках, вхождения и ухода с банковского рынка, расширения банковской деятельности, антимонопольное регулирование. Проработка этих вопросов в методологическом плане предполагает доработку нормативных требований, в частности, по вопросам ограничения рисков концентрации, валютному и процентному риску, риску ликвидности. Планируется также разработка нормативных положений, касающихся вопросов, связанных с регулированием деятельности банков, осуществляемой при систематических нарушениях действующего законодательства. Необходим пересмотр существующих нормативных положений допуска на банковский рынок с точки зрения концентрации усилий на оценке финансовой состоятельности и надежности. В целях повышения эффективности деятельности коммерческих банках будет расширена нормативная база по вопросам организации корпоративного управления

2. Совершенствование практики банковского надзора. Дальнейшее развитие и улучшение практики банковского надзора предполагает некоторое изменение подходов, в частности, в системе внешнего надзора, имеющего своей целью оценку эффективности предпринимаемых мер воздействия на конкретный банк. Для этого целесообразно внедрение системы надзорной цикличности (надзорный период, который включает анализ положения в коммерческом банке, выработку мер, отслеживание (мониторинг и контроль за их исполнением), т.е. таким образом охватывает всю технологическую цепочку внешнего надзора). В рамках этого направления необходимо дальнейшее совершенствование методологии проверок банков на местах, предполагающее разработку дополнительных нормативных положений по организации проверок на местах, планирование работы групп проверяющих. Для повышения эффективности надзорных мероприятий планируется рассмотрение вопросов повышения эффективности внутреннего и внешнего аудита как средств, дополняющих проверку коммерческих банков. Требуется дополнительная методологическая доработка вопросов, касающаяся деятельности временного администратора, консерватора, специального администратора и консультанта.

3. Повышение уровня профессиональной подготовленности работников банковского надзора и уровня их ответственности. Эта проблема достаточно актуальна и ее решение предполагает укрепление кадрового состава квалифицированными специалистами, постоянного обучения и привлечения квалифицированных специалистов со стороны, в частности, использование потенциала аудиторов.

Развитие аудита. Одним из аспектов, требующих активного и масштабного развития, является необходимость повышения качества предоставления услуг внешнего аудита. Несмотря на то, что рынок аудиторских услуг достаточно активно развивается, за аудит коммерческих банков берутся немногие. Представительства международных аудиторских компаний требуют за свои услуги значительную оплату, что непосильно для многих наших банков, особенно для небольших. к их услугам прибегают только те банки, которые заинтересованы в международной деятельности. Национальным Банком разработаны и утверждены требования к аудиту коммерческих банков. Обязательным требованием для банков является ежегодное прохождение внешнего аудита. Перспективным в данном направлении является внедрение практики тесного сотрудничества НБКР как органа банковского надзора с аудиторскими компаниями в целях проведения совместных проверок, обмена информации.

Совершенствование залоговой политики. Правила по залогу являются ключевой проблемой. Основные сопутствующие проблемы - возможность многократной регистрации залогов, 5-летний мораторий на продажу сельскохозяйственных (но не городских) земель, что делает невозможной продажу отчужденной земли, вовлечение различных регулирующих агентств и культура обслуживания в них, 2-кратное взимание 7%-го налога, сначала во время изъятия залога, а потом во время его продажи, несоответствие положений Гражданского Кодекса и залогового законодательства и затяжные судебные процессы. Все эти проблемы требуют скорейшего решения.

Основные направления стратегического развития банковского сектора. В настоящее время сложилась относительно высокая зависимость от денежно-кредитной политики как стабилизирующего элемента макроэкономической политики, что оказывает определенное влияние на развитие финансового сектора. Процентные ставки выше, чем они могли бы быть. Более того, существует большая неопределенность в развитии процентных ставок, что в свою очередь оказывает воздействие на развитие финансового сектора. Должна быть продолжена работа по макроэкономической ситуации и достижения целевых установок по снижению темпов инфляции, что должно создать, наряду со структурными реформами, благоприятный инвестиционный климат в республике.

Изменение некоторых аспектов денежно-кредитной политики на перспективу. В настоящее время во всех странах с переходной экономикой, где существует двухуровневая банковская система, и коммерческие банки в той или иной мере зависят от денежно - кредитной политики, проводимой Центральным банком. Инструменты денежно-кредитной политики служат механизмом взаимодействия Национального банка с коммерческими банками и направлены на регулирование ликвидности коммерческих банков, денежной базы и, в конечном счете, - количества денег в экономике и уровня инфляции. Применение этих инструментов возможно только по отношению к коммерческим банкам и уже через них он воздействует на экономику в целом, добавляя или сокращая денежную массу. Основной целью денежно-кредитной политики НБКР, в соответствие с законом о Национальном банке, является стабильность цен (поддержание покупательной способности национальной валюты). Эффективность проводимой денежно-кредитной политики для достижения поставленной цели ограничена двумя аспектами: все еще недостаточно развитым банковским сектором; все еще сохраняющимся относительно высоким дефицитом бюджета. Рост цен (инфляция) зависит от многих факторов, в том числе и так называемых монетарных, когда рост денежной массы неадекватен росту производства. НБКР обязан добиваться стабильности цен. В настоящее время в реальном секторе экономики нашей республики происходит медленные позитивные сдвиги. В этих условиях источником основного дохода для банков становятся краткосрочное и высокодоходное кредитование в основном торговых предприятий - импортеров и инвалютных операции зачастую спекулятивного характера. Поэтому в краткосрочном периоде задачей денежно-кредитной политики НБКР является управление ликвидностью коммерческих банков с целью недопущения давления на обменный курс сома, поскольку в республике доля импорта в потребление остается очень высокой. В таких условиях НБКР вынужден идти на непопулярные меры такие как: высокая норма обязательного резервированная коммерческими банками средств в НБКР, жесткие ограничения по открытой валютной позиции коммерческих банков, высокие процентные ставки на кредитные ресурсы для коммерческих банков. Смягчение денежно-кредитной политики в краткосрочном периоде может привести к нежелательным последствиям, в том числе росту девальвации обменного курса. В долгосрочном периоде, по мере увеличения долгосрочных сбережений населения и инвестиций в реальный сектор экономики, его развития и стабилизации, когда приоритеты коммерческих банков при размещений своих активов будут смещаться в сторону производства, зависимость от денежно-кредитной политики НБКР коммерческих банков будет постепенно снижаться. Это будет выражаться в постепенной корректировке резервных требований, лимита открытой валютной позиции, процентных ставок

Политика резервных требований. Для стабилизации национальной валюты и укрепления банковской системы Национальный банк использует обязательные резервные требования в качестве регулятора объема денежных агрегатов, кредитов и спроса на ликвидность; средства снижения риска неплатежеспособности развивающейся банковской системы в условиях нестабильности финансовой ситуации; механизма предотвращения притока краткосрочного капитала, носящего спекулятивный характер и оказывающего дестабилизирующее влияние на национальную валюту. При определении нормы резервных требований и условий их соблюдения Национальный банк руководствуется целями денежно-кредитной политики с учетом сложившейся текущей финансовой ситуации, состояния банковской системы. Уровень резервных требований в Кыргызстане в размере 20% достаточно высок, но необходимость сохранения его на таком уровне предопределяется тем, что достигнутая стабильность в динамике обменного курса, инфляционных процессов в текущем периоде достаточно уязвима, о чем свидетельствуют события 1998 г. Значительное ухудшение финансового ситуации в республике, связанное с влиянием внешних факторов (кризис в России), а также обострением внутренних проблем в Кыргызстане, обусловили необходимость ужесточения политики резервных требований в части соблюдения установленных норм. Вместе с тем, учитывая некоторые проблемы, возникшие у коммерческих банков с выполнением резервных требований, Национальным Банком были внесены изменения в политике резервных требований (это касается учета валютных средств коммерческих банков на срочных беспроцентных депозитных счетах с одновременным снижением резервных требований). Одной из предпосылок сохранения резервных требований на высоком уровне является отсутствие системы страхования депозитов вкладчиков. В условиях нестабильности положения в банковской системе крайне важно обеспечивать максимально возможную защиту вкладов всеми имеющимися средствами Национального банка, в том числе и резервными требованиями, которые в определенной степени позволяют выполнить эту функцию. В перспективе, по мере создания надежной системы страхования вкладов, данная функция будет утрачивать свою необходимость и в условиях достижения прочной макроэкономической стабильности, и, прежде всего, финансовой, появится реальная возможность для пересмотра политики резервных требований

Обеспечение равных условий конкуренции. Для улучшения банковской структуры необходимо, чтобы для всех банков были созданы одинаковые, равные условия. В настоящее время есть несколько позиций, по которым существует определенное неравенство. В этой связи НБКР ведет и намеревается впредь вести целенаправленную политику, целью и результатом которой будет создание равных внешних условий для банков и лицензируемых НБКР других финансово-кредитных учреждений, т.е. Национальный банк будет поэтапно избавляться от существующих моментов неравенства. Примером этому может служить отмена «налоговых каникул» для банков с долей иностранного капитала в уставном капитале. Поэтапная программа увеличения размера уставного капитала предусматривает уравнивание требований к местным банкам и банкам с долей иностранного капитала. В отношение АКБ «Кайрат» и Расчетно-сберегательной компании - инвестирование Национальным банком средств в который было продиктовано насущной необходимостью и осуществлялось в рамках основных задач Национального банка как органа, ответственного за поддержание доверия населения к банковской системе - ведется активная работа по поиску инвесторов для продажи ми акций этих банков, временно принадлежащих НБКР.

Будет развиваться и поддерживаться практика проведения тендеров на выбор банков для обслуживания, например, предоставляемых международными финансовыми институтами, кредитных линий.

Предоставление банковских услуг в сельской местности. Одним из направлений совершенствования системы предоставления банковских услуг в сельской местности может стать объявление тендера на поставку денежной наличности в сельские районы. Это даст возможность различным потенциальным участникам сделать свои предложения относительно цены и качественного уровня предоставляемых услуг. Расчетно-сберегательная компания, кредитные союзы и почтовые отделения должны, как минимум, заявить о своем желании в подобном тендере участвовать. Кредитным союзам и почтовым отделениям потребуется получение лицензии на осуществление подобной деятельности, и законодательная база, по крайней мере, для кредитных союзов, в этом случае должна быть изменена. Кредитные союзы могут работать при более низких операционных расходах, чем Расчетно-сберегательная компания и это вместе с возможным усилением эффекта могло бы стать хорошим выбором источника предоставления банковских услуг в сельских районах, включая и распределение средств из Казначейства. Главной проблемой кредитных союзов является их небольшой размер и число участников, недостаток технических навыков и доступа к оборудованию, но проблемы решаемые, поскольку кредитные союзы имеют сильную донорскую поддержку. Почтовые отделения имеют некоторые из тех же синергических преимуществ, что и кредитные союзы. У почтовых отделений и раньше был опыт распространения денежной наличности из Казначейства. Недостатком почтовых отделений является то, что они осуществляют свой бизнес вне государственного надзора. Однако, они более технически, оснащены и имеют лучший доступ к технике, нежели кредитные союзы. Деятельность кредитных союзов в областях должна быть расширена, в дальнейшем это позволит обеспечить доступ к банковским услугам в сельских районах. Это может быть, как уже упомянуто, выдача денежной наличности, осуществление других платежных функций. Кредитным союзам должно быть позволено, предоставлять такой вид продукта как сбережения / кредитование. Это очень похоже на то кредитование, которое они осуществляют сейчас. Этот продукт предполагает, что заемщику необходимо вкладывать средства в депозит в течение пары лет до того момента, пока он сможет получить кредит. В соответствии с существующими правилами функционирования кредитных союзов заемщики должны обращаться за кредитом при наличии акционерного капитала. Т.е. в обоих случаях заемщикам надо прежде показать историю сбережений? и лишь потом обращаться за кредитом.

Ипотечное кредитование. В большинстве стран существуют специальные системы ипотечного кредитования. Ипотечное кредитование имеет огромный потенциал как финансирование в большом объеме, с малым риском и низкими затратами на обслуживание. Однако, существует ряд требований для начала подобной деятельности. Основным является наличие хорошей системы регистрации залогов в виде домов, земли и зданий в целом. Правительством республики и Национальным Банком принято совместное постановление о мерах по созданию условий и развитию ипотечного кредитования. Данные меры предусматривают реализацию мероприятий по формированию правовых, экономических и организационных условий для развития отношений, связанных с кредитованием физических и юридических лиц под обеспечение ипотекой. Создание правовой базы предполагает разработку проектов законодательных актов об обращаемых долговых обязательств, внесение изменений в Земельный кодекс, подготовку нормативных документов, регулирующих деятельность коммерческих банков при осуществлении ипотечного кредитования и др.

Развитие других финансовых институтов. Расширению финансового проникновения в экономику также связано с вопросами дальнейшего развития всей финансовой инфраструктуры, включая активизацию деятельности различных финансовых институтов, усиление рынков капитала в стране. Требуется предпринять комплексные усилия по развитию рынка ценных бумаг. страховой индустрии, которая в настоящее время находится на начальном этапе становления, расширение масштабов деятельности инвестиционных фондов, финансовых компаний, учреждений. Это будет способствовать увеличению инвестиционной активности в республике.

Денежно-кредитная политика. Важнейшим вкладом денежно-кредитной политики в создание условий для устойчивого экономического роста и уменьшение бедности должно стать обеспечение стабильности цен. Планируется неуклонное снижение инфляции с доведением ее начиная с 2005 года до уровня ниже 5% в год. Такая политика, наряду с реформами финансового сектора и усилиями по снижению инвестиционных рисков, должна позволить в перспективе заметно снизить процентные ставки и сделать финансовые ресурсы доступными для реального сектора.

Для повышения эффективности денежно-кредитной политики и возможностей ее позитивного воздействия на реальный сектор будут приняты меры по углублению и расширению финансовых рынков страны, оздоровлению и укреплению банковской системы, совершенствованию инструментов денежно-кредитной политики, повышению монетизации экономики за счет вытеснения бартера и денежных суррогатов.

Важным направлением обеспечения открытости деятельности НБКР будет разъяснение целей, содержания и результатов денежно-кредитной политики, учитывая, что одним из критериев ее эффективности является то, насколько отдельные мероприятия и денежно-кредитная политика в целом пользуются доверием у населения и участников рынка. Будет повышено качество проводимых исследований и расширен круг публикаций и периодических изданий с использованием современных информационных технологий.

Эффективная финансовая система. Меры по оздоровлению и укреплению банковской системы будут приняты с целью повышения доверия к ней населения, улучшения качества предоставляемых услуг, обеспечения ее эффективности и надежности, использования финансового потенциала банков для развития экономики. Это будет способствовать мобилизации сбережений и трансформации их в кредиты для частных лиц и предпринимателей. Надзорная и регулирующая функция НБКР будет усилена за счет улучшения практики банковского надзора и совершенствования пруденциальных норм.

Усиление ответственности руководителей и членов советов директоров за результаты деятельности, развитие культуры корпоративного управления и внедрение стандартов корпоративного управления, обязательное публичное раскрытие финансовой отчетности будут способствовать эффективному управлению в коммерческих банках и приведут к повышению значения общественного надзора.

В целях дальнейшего повышения доверия населения, после оздоровления ситуации в банковской системе, будет введено обязательное страхование депозитов физических лиц в национальной валюте. С учетом введения частной собственности на землю одной из перспективных банковских услуг станет ипотечное кредитование.

Другим важным направлением реформ является создание законодательных условий и стимулов для роста небанковских финансовых учреждений, в частности страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов, инвестиционных фондов. Особое внимание будет уделяться развитию финансовой инфраструктуры в сельской местности, включая поддержку институтов микро кредитования и кредитных союзов. Здесь будут предприняты меры по обеспечению максимальной гибкости форм кредитования и устойчивой работы микро кредитующих организаций, приданию их деятельности перспективного характера и приближению к получателям кредитов.

Заключение

Развитие рыночной экономики республики, направленной на формирование стабильного финансового рынка, во многом зависит от состояния кредитной системы. В настоящее время на положении в финансовом секторе Кыргызстана негативно сказывается наследие первоначальных переходных усилий, что во многом сдерживает развитие новых банков рыночной ориентации.

Стратегия реформы финансового сектора КР включает в себя: создание благоприятных условий для здорового роста конкурентоспособного частного банковского сектора; преобразование существующей банковской структуры путем реорганизации и создания временных механизмов, направленных на взыскание просроченных платежей и ускорения тем самым, структурной перестройки или ликвидации неплатежеспособных предприятий; разработку мер по поддержанию основных видов кредитных и платежных услуг, необходимых для бесперебойного функционирования экономики; создание нормативно-правовой базы для развития небанковских финансовых учреждений и рынка капитала в республике.

Важным фактором развития небанковских финансовых учреждений и дальнейшее формирование рынка капитала является совершенствование деятельности инвестиционных фондов, создание небанковских депозитно-кредитных учреждений, таких как частные пенсионные фонды, кредитно-сберегательные корпорации и др.

В отношении банковского сектора республики цель долгосрочной стратегии заключается в создании здоровой и эффективной банковской системы стимулирование конкуренции между банками и организациями, управление риском, а также дальнейшее усиление роли банковского надзора.

Успешное осуществление этой стратегии приведет к созданию более платежеспособной и эффективной банковской системы.

В целях дальнейшей стабилизации денежно-кредитных и финансовых отношений вносятся следующие предложения:

Для уменьшения налично-денежного оборота, сокращения спроса на наличные деньги необходимо решить проблему неплатежей между предприятиями путем совершенствования межбанковских расчетов;

Для уменьшения риска кредитования необходимо ввести индексацию требуемого минимума капитала коммерческих банков с учетом инфляции;

В дальнейшем курс сома необходимо ориентировать на прекращение спада и постепенное наращивание внутриреспубликанского производства при одновременном уменьшении валютной поддержке извне;

Необходимо изменить структуру кредитов в сторону повышения доли кредитования производства, увеличить кредитные сроки, одновременно уменьшая процентные ставки. А для этого необходимо как можно больше снизить темпы инфляции, наладить производство, стабилизировать экономическую обстановку в стране.

В принципе на рыночной основе должна быть создана своя развитая система финансирования, не зависящая от государства.

Предприятия, фирмы, предприниматели и даже простые граждане должны иметь возможность в любое время получить кредит в банках, кредитно-сберегательных обществах и других финансовых учреждениях по сравнительно доступной цене, т.е. по более-менее приемлемой процентной ставке. С другой стороны, должна быть благоприятная и надежная обстановка для помещения накоплений, вкладов и сбережений в банки, сберегательные и другие финансовые учреждения. Иными словами, развитая денежно-финансовая система предполагает наличие больших масс свободных кредитных ресурсов и широкое предложение банками и другими финансовыми учреждениями. Такая система сама собой не возникает. Необходимо создать ее путем включения денег в производственно-хозяйственный оборот, в активную работу по производству конкурентоспособной продукции, пользующейся спросом на рынке.

Если новые дополнительные деньги войдут в экономику и станут активно в ней работать, никакого денежно-финансового голода уже не будет, проходя через длинную цепь производственно-хозяйственных, торгово-посреднических, кредитно-банковских, страховых и прочих деловых операций, способны творить новые деньги, восполняя возникающие потребности экономики в денежно-финансовых средствах. Рыночная экономика по праву считается весьма длительной, и это в значительной мере потому, что предприниматели могут свободно и быстро привлечь необходимые денежно-финансовые средства для расширения производственно-хозяйственной деятельности и перехода на новые условия и виды производства. Необходимо добиться, чтобы и в нашей экономике денежно-финансовый сектор работал именно таким образом.

На современном этапе экономических реформ исключительно важной задачей является предотвращение системного кризиса. Предприятия остро нуждаются в надежной кредитной системе для финансирования своей реструктуризации и развития. Широкие слои населения должны доверять банками и другим финансовым учреждениям, чтобы размещать в них свои сбережения. Полагаться только на финансовые рынки для удовлетворения потребностей экономики в финансах в настоящее время представляется нецелесообразным.

Список литературы

кредитование рыночный банковский

«Банковское дело» Бабичевская Ю.А., Москва - 1994 г.

«Кодекс банковской этики» - статья» Российские ведомости " 1999 г.

«На грани ликвидности» Бизнес 1999 г. 03.06

«Банки Кыргызстана»:» «экономика и политика», «Банковское дело» - 1996 г. №4

«Основы банковского дела» автор Мороз А.Н. - 1999 г.

Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. - Москва, 1995.

Банкир №14-15-17 2000 г.

Банковская система в Кыргызстане в 1996 г. «Бизнес» 1994 г. 04.03. стр. 16-17

Банковский вестник Кыргызской Республики-1. -., 1999. - С. 37.

Банковский вестник Кыргызской Республики-5-Б. 1999

Банковский вестник-1. - Б., 1999. - С. 109.

Банковский портфель - 3: Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. - Москва, 1995.

Банковское и кредитное дело. - М., 1999. - С. 28.

Барр Р. Политическая экономия: в 2-х т. Т.2. - Москва, 1995.

Большой экономический словарь. - М., 1994. - С. 36.

Большой экономический словарь. - М., 1994. - С. 442.

Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе / Российский экономический журнал. - 2011№12.

Гамидов Г.Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2010 г.

Горчаков А.А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного рынка России / Банковское дело. - 1995. - №3.

Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андрисова Л.Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

Годовой отчет национального банка Кыргызской республики 1999,2001,2010,2011 гг.

Журнал АКИпресс Март 2001

Годовой отчет АКБ «Кыргызстана» за 2010,2011 годы.

Положение о учете кредитов в АКБ «Кыргызстана» и его филиалах.

Политика учета кредитов в коммерческих банков и финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых НБКР Утверждена постановлением правления Национального банка Кыргызской Республики от 12 декабря 2001 года №47/5.

Куликов А.А., Голосов В.В., Пеньков Е.Е. Кредиты. Инвестиции. - Москва, 2011

Курс экономической теории. Под ред. Чепурина М.Н., Киселевой Е, А., - Киров, 1996.

Лаврушин О.И. Кредит / Российская банковская энциклопедия/ Под ред. Лаврушин О.И. Москва, 1996.

Неверной поступью к победе капитализма «Бизнес» 1997 г.

Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика / Финансы. - 1995. - №2.

Общая теория денег и кредита. / Под ред. Жукова Е.Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1997 год./ Деньги и кредит. - 1996. - №12.

Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / Бухгалтерия и банки. - 1999 - №4.

Ю.А. Григорьев «Практика внешнеэкономической деятельности», М. «Паимс» 1994

Размещено на Allbest.ru

...