Виды рисков страховой компании и процесс управления ими

Резерв премии рассчитывается теми же методами, что и незаработанная премия, например «методом восьмых». Однако при определении резерва премии за базу расчета принимается не брутто-премия, а нетто-премия. Так, если расходы по ведению дела составляют 30%, то нетто-премия составит 70% брутто-премии, или 560 тыс. руб., если при расчете незаработанной премии годовая премия взята в сумме 800 тыс. руб. Исходя из указанной суммы нетто-премии, рисковая премия в расчете на каждый квартал составит 140 тыс. руб., а резерв премии на конец года - 280 тыс. руб.

Убытки, подлежащие оплате по страховым случаям по договорам страхования, которые заключены равномерно в течение определенного календарного года и премия по которым получена, согласно взятому нами для примера «методу восьмых» подлежат распределению на два года пропорционально ответственности страховщика и рисковой премии. Для того, чтобы вновь вступающий в договор перестраховщик был поставлен в равное положение с уже участвующими в нем перестраховщиками (имеется в виду отнесение на него по доле участия в договоре убытков, приходящихся на срахования, заключенные до 1 января), ему в качестве соответствующей компенсации выплачивается резерв премии по договорам страхования, ответственность по которым началась до указанной даты и продолжается после нее. Резерв премии, уплачиваемый в таких случаях, называется входящим портфелем премии.

При выходе перестраховщика из действующего перестраховочного договора он должен выплатить портфель премии, чтобы освободиться от уплаты потенциальных убытков по страхованиям, по которым ответственность перестрахователя не истекла к моменту выхода перестраховщика из договора. В этом случае портфель премии называется исходящим [20].

Если портфель страхований остается неизменным, общая сумма вновь образуемого резерва премии и резерва премии по истекающим пропорционально времени страхованиям является постоянной величиной.

При стабильности страхового портфеля размер портфеля премии обычно устанавливается в определенном, твердом проценте к сумме премии за четыре квартала. Однако при значительных колебаниях рисков в период инфляции в составе страхового портфеля этот процент необходимо пересматривать. В противном случае выходящий из договора перестраховщик извлекал бы неоправданную выгоду из того, что подлежащая выплате им сумма резерва премии была бы ниже той суммы, которую следует уплатить перестраховщику, вновь входящему в договор. Если в условиях перестраховочного договора не предусмотрено иного, адекватные суммы входящего и исходящего портфелей премии подлежат согласованию между сторонами - перестрахователем и перестраховщиком.

При возникновении страхового случая страхователь должен заявить претензию (убыток) страховщику с указанием ориентировочной суммы ущерба. Такую претензию принято именовать заявленным убытком (advised loss). Заявленный, но еще не оплаченный страховщиком убыток именуется неоконченным убытком (outstanding loss). На сумму заявленных, но еще не оплаченных убытков, СК создает резерв неоконченных убытков (reserve for outstanding claims), или резерв убытков (loss reserve).

Поскольку при заявлении претензий страхователи не всегда имеют возможность назвать сумму убытка или не могут определить ее достаточно достоверно, СК сами делают оценку суммы неоконченных убытков. Практика свидетельствует о стремлении СК несколько завышать такие оценки, что подтверждается данными таблицы об отклонениях от первоначальной суммы оценки убытков [16].

В экономике страхования и перестрахования очень важно точно оценить неоконченные убытки и, следовательно, установить адекватный резерв убытков, поскольку он отражает потенциальную ответственность или сумму предстоящих оплате убытков.

По характеру резерв убытков в определенной степени аналогичен резерву премии, так как резерв убытков относится к убыткам, уже заявленным страхователем, а резерв премии может быть определен как резерв для оплаты убытков, которые произойдут до момента полного истечения ответственности по действующим договорам страхования года.

По большинству видов страхования существует ряд методов оценки резерва неоконченных убытков. Наиболее распространенный метод - оценка на базе среднего убытка. Средняя сумма убытка за определенный срок (обычно за 5 лет) умножается на количество заявленных за год убытков, и из полученной суммы вычитается сумма уже оплаченных в течение этого же года убытков. Иногда для более точного определения размера резерва по неоконченным убыткам из всего количества заявленных в течение года убытков выделяется группа наиболее крупных убытков, оценка которых производится по каждому из них индивидуально, а общая сумма оценки по ним прибавляется к сумме, полученной в результате расчета на базе среднего убытка по остальному количеству заявленных убытков.

Итак, по большинству видов страхования ответственность по принятым в течение определенного календарного года договорам страхования прекращается по мере окончания сроков действия договоров страхования (полисов), а неоконченные убытки покрываются из резерва премии.

В ряде стран страховое законодательство вообще предписывает минимальные размеры почти по всем видам страхования. Особое внимание этому вопросу уделяется в США, где законодательством установлены минимальные размеры как по резервам премии, так и по резервам убытков.

Есть еще форма перераспределения страхового риска Страховщика для обеспечения финансовой устойчивости - сострахование. При этой форме перераспределения страхового риска Страховщика у каждой СО, которая участвует в состраховании должна быть обязательно лицензия на осуществления того вида страхования, по которому осуществляется сострахование [19].

Итак, в Главе 1 были рассмотрены виды рисков в страховой компании «Энергогарант», показатели страхового портфеля, определяющие финансовую устойчивость, а также анализ сбалансированности страхового портфеля, роль перестрахования и определение размера собственного удержания страховой компании «Энергогарант». Особое место в управлении рисками в ОАО САК «Энергогарант» занимает проведение оптимальной тарифной политики, как было рассмотрено в 4 части настоящей главы.

2. Характеристика деятельности страховой компании «Энергогарант»

2.1 Состав группы ОАО САК «Энергогарант»

Страховая группа «Энергогарант» (СГЭ) создана в июле 2002 года. Консолидированный уставный капитал компаний-участников группы на 1 января 2005 г. составил 700 млн. руб.

Страховые компании входящие в группу «Энергогарант» оказывают страховые услуги по 72 видам добровольного и обязательного страхования.

В страховую группу «Энергогарант» входят:

- АО «Страховая акционерная компания «Энергогарант »» (г. Москва),

Основана в 1992 году, уставный капитал составляет 700 млн. руб. учредители - предприятия энергетики. Компания является одним из пионеров корпоративного страхования. На начальном этапе специализировалась на страховании предприятий топливно-энергетического комплекса. За короткий срок заняла одну из ведущих позиций на российском страховом рынке, накопила значительные финансовые ресурсы, сформировала профессиональную команду, создала надёжную систему перестраховочной защиты и широкую региональную сеть. В настоящее время предлагает многочисленные страховые продукты для физических и юридических лиц на базе 55 зарегистрированных правил страхования.

- ООО Страховая компания «Энергогарант - Столица» (г. Москва),

Основана в июне 2001 года, уставный капитал составляет 120 млн рублей. Учредители: ОАО «ОАО САК «Энергогарант», ЗАО ИК «Энергогарант -Инвест Лтд». Создана с целью развития страхования в наиболее экономически активном регионе страны.

- ОО Страховая компания «Энергогарант - СПб» (г. Санкт - Петербург),

Основана в ноябре 1999 года, уставный капитал составляет 20 млн рублей. Учредитель: ОАО «САК «Энергогарамт».

Создана с целью развития страхования в Северо-Западном регионе.

Важным компонентом деятельности Санкт-Петербургской компании является сотрудничество с банковскими структурами, особенно активно развивается страхование залогов, лизинговых операций, ипотеки, банковских карт:

- О «Уральская окружная страховая компания» (г. Екатеринбург),

Основана в декабре 2001 года, уставный капитал составляет 120 млн рублей.

Учредители: ОАО «ОАО САК «Энергогарант», ООО «УралАрт», ООО «Энергия ТД», ЗАО ИК «Энергогарант - Инвест Лтд», ООО «Объединенная финансовая компания», ОАО «Уральский асбестовый горно-обогатительный комбинат». Универсальная компания, основными направлениями деятельности которой являются страхование имущества и ответственности юридических лиц, автострахование. Наличие в Уральском регионе дочерней структуры дает Группе «Энергогарант» существенные преимущества в освоении рынка уральского и сибирского регионов. «Уральская окружная страховая компания» в перспективе станет центром по продвижению услуг «Энергогаранта» на восток и созданию региональной сети филиалов и представительств.

- ЗАО «Компания медико-социального страхования «Энергогарант»» (г. Москва),

Основана в апреле 2001 года, уставный капитал составляет 10 млн рублей. Учредитель: ОАО «ОАО САК «Энергогарант».

Создана для осуществления операций по обязательному медицинскому страхованию, а также контроля ценообразования и тарифов на медицинские услуги в рамках программы государственных гарантий бесплатной медицинской помощи, проведения персонифицированного учета застрахованных, участия в разработке критериев оценки качества оказываемой медицинской помощи, контроля над эффективностью использования средств ОМС и т.д.

- ООО «Медицинский клуб «Здоровье и жизнь»» (г. Москва),

Основан в марте 2003 года, уставный капитал составляет 55 тыс. рублей. Учредитель: ОАО «ОАО САК «Энергогарант». Создан для предоставления консультативных и assistance услуг в области медицины.

- ЗАО «Брокэнергогаз» (г. Москва),

Основан в феврале 1995 года, уставный капитал составляет 50 тыс. рублей. Учредитель: ОАО «ОАО САК «Энергогарант».

Создан для оказания консультационных, экспертных и посреднических услуг по страхованию, проведения исследований и разработки программного обеспечения страховых операций.

- НПФ «Универсал» (г. Москва),

Основан в 1994 году, совокупный вклад учредителей 335,3 тыс. рублей.

Учредители: ОАО «ОАО САК «Энергогарант», ОАО «Нацэнерго», ОАО «Электростальский завод тяжелого машиностроения», ЗАО «Внешнеэкономическая компания Колакс», ТОО фирма «Политой Л.Т.Д.» и физические лица. Создан для предоставления услуг по дополнительному пенсионному обеспечению. Основными вкладчиками НПФ «Универсал» являются предприятия энергетики, пищевой промышленности, тяжелого и энергетического машиностроения, транспорта, а также широкий круг физических лиц. Фонд осуществляет операции в городах Владимир, Иваново, Киров, Москва, Пенза, Ростов, Саратов, Челябинск, Электросталь и других.

- ЗАО ИК «Энергогарант-Инвест Лтд» (г. Москва).

Основана в июне 1995 года, уставный капитал - 25 млн рублей. Учредители: ОАО «Мосэнерго», ОАО «ОАО САК «Энергогарант», НПФ «Универсал».

Создана для осуществления брокерских и дилерских операций на рынках государственных и корпоративных ценных бумаг, работы со средствами физических лиц, депозитарной деятельности для открытия счетов номинального держания в реестродержателях эмитентов, а также осуществления деятельности по доверительному управлению ценными бумагами. Имеет филиалы в Волгограде, Екатеринбурге, Мончегорске, московской области, Петрозаводске и Челябинске.

Основной целью создания СГЭ является максимально полное удовлетворение потребностей страхователей в организации комплексной страховой защиты за счёт обеспечения финансовой устойчивости страховых операций, а также за счёт получения клиентами дополнительных гарантий стабильности и надёжности, фундамент которых основывается на крупной капиталоёмкой структуре объединения.

Создание Группы «Энергогарант» привело к расширению обслуживаемого сегмента страхового рынка, диверсификации страховых портфелей, повышению уровня капитализации страховых компаний - участников СГЭ, снижению организационных и управленческих издержек в рамках Группы за счет внедрения единой системы управления бизнесом всех компаний.

Будучи включенными в структуру СГЭ, компании функционируют в более безопасной среде, обеспеченной единой системой управления рисками.

Компании, входящие в структуру Группы «Энергогарант», имеют возможность работы с единой клиентской базой, снижая при этом издержки на привлечение клиентов. Работа под единым брендом позволяет достичь легкой узнаваемости и доверия, а также реализовывать концепцию комплексного предложения высокотехнологичных продуктов и услуг. В то же время члены Группы «Энергогарант» несут равные обязательства, в том числе финансовые, перед любым клиентом каждой компании, входящей в СГЭ.

В свою очередь клиенты получают возможность комплексного обслуживания, упрощая бизнес - схемы решения своих проблем и экономя время и средства. Качество страхового продукта в рамках Группы одинаково высоко как в Москве, так и в Екатеринбурге или Тюмени, а популярные программы, разработанные и внедренные в ОАО САК «Энергогарант» (такие как «полис выходного дня для автолюбителей» или комплексный продукт «пять в одном»), доступны для всех клиентов СГЭ. Также, независимо от местонахождения, клиенты компаний, входящих в состав Группы, получают равную юридическую, консультационную или иную помощь.

Позиция социальной ответственности Группы «Энергогарант» основана на поиске оптимальных решений, направленных на развитие бизнеса и решение социальных проблем регионов присутствия предприятий Группы. «Энергогарант» понимает социальную ответственность не только как финансирование социальных программ, но, прежде всего, стремится к формированию определенного уровня социальной защищенности, при котором экономическое и социальное положение человека считается стабильным и благополучным.

Группа «Энергогарант» проводит активную благотворительную и спонсорскую деятельность во всех регион, своего присутствия. Эта работа включает в себя спонсирование детских образовательных учреждений в Москве регионах, финансовую поддержку отделений Красного Креста, сотрудничество с региональными центрами за занятости, поддержку акций по трудоустройству населения.

2.2 Региональная политика ОАО САК «Энергогарант»

Страховая Группа «Энергогарант» занимает одну из ведущих позиций среди российских страховщиков по представительству в регионах. Компании, входящие в состав СГЭ, имеют 115 региональных представительств в крупнейших торговых и индустриальных центрах России.

Региональная политика Группы основана на применении общих бизнес-технологий, гарантирующих клиентам единые стандарты обслуживания при продаже всего спектра продуктов и услуг, и достаточной свободе филиалов в осуществлении текущей деятельности при одновременном регулировании материнской компанией лимитов ответственности и тарифной политики, условий принятия риска и формирования резервов. 8 зависимости от специфики региона для каждого филиала установлен план сборов по видам страхования с одновременным предоставлением необходимых методик и технологий.

В рамках Группы действует единая инвестиционная программа. Руководство Группы поддерживает реализацию инновационных программ филиалов. Разработанная специалистами Братского и Псковского филиалов программа страхования автотранспорта «Ретро» оказалась настолько удачной, что сейчас в модернизированном виде реализуется повсеместно.

Перспективным планом на 2007 год предусмотрено дальнейшее развитие филиальной сети. Планы Группы связаны не только с географическим расширением сети, значительное внимание планируется уделить укреплению бизнеса в действующих филиалах: развитию рыночных видов страхования, совершенствованию клиентского сервиса, увеличению сборов.

В 2006-2007 гг. одним из приоритетов региональной политики Группы «Энергогарант» станет страхование имущества и ответственности, в том числе профессиональной.

Уже сейчас филиалы активно осуществляют страхование профессиональной ответственности медицинских работников, оценщиков, товаропроизводителей, ответственности при эксплуатации помещений. В последнее время особое значение стало приобретать страхование гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных объектов, гидротехнических сооружений. Кроме того, в регионах планируется активно развивать классические виды страхования, такие, как страхование автотранспорта, имущества граждан и физических лиц, автогражданской ответственности, страхование от несчастных случаев и добровольное медицинское страхование.

ОАО САК «Энергогарант» как базовая компания Группы обеспечивает:

- выработку единых технологических стандартов страхования;

- привлечение инвестиционных ресурсов;

- осуществление централизованной маркетинговой и рекламной политики в интересах членов СГЭ;

- управление и координацию страховой политики, проводимой членами СГЭ;

- управление проектами и помощь в управлении компаниями;

- разработку новых страховых продуктов;

- разработку единой политики в области перестрахования;

- проведение информационных и научно-технических мероприятий

- (семинаров, выставок, конференций);

- организацию обучения и переподготовки сотрудников СГЭ;

- изучение страхового рынка.

Успешное функционирование Группы «Энергогарант» базируется на использовании единых условий страхования, систем оценки и экспертизы, перестрахования, формировании единого бэк-офиса, обеспечивающего максимальное методологическое единство андеррайтинга, тарифной политики.

2.3 Экономика труда и страховой деятельности в ОАО САК «Энергогарант»

Услуги корпоративным клиентам.

Страхование имущества предприятий от огневых и сопутствующих рисков в 2006 году оставалось ведущим направлением деятельности компании. Его доля в структуре премий по прямому страхованию составила около 22%. В абсолютном выражении объем портфеля по страхованию имущества юридических лиц составил 502 млн рублей.

В течение отчетного периода было заключено около тысяч договоров страхования с различными предприятиями. При этом стоит отметить тенденцию увеличения количества договоров страхования, заключенных с предприятиями малого и среднего бизнеса, что связано с успешным развитием компании с банками и лизинговыми компаниями, страхованием залогового имущества.

В 2006 году в 11 раз увеличился объем страховых сборов по залоговому имуществу юридических лиц. Это произошло, в том числе благодаря подписанию соглашений о сотрудничестве с крупнейшими банками России - «Сбербанком РФ» и «Внешторгбанком» (рисунок 4).

Рисунок 4 - Структура взносов за 2006 г. по прямому страхованию в ОАО САК «Энергогарант»

Программы имущественного страхования предусматривают максимально полную защиту основных фондов, сырья, а также производственного и электронного оборудования.

Для обеспечения полной защиты имущественных интересов предприятий ОАО САК «Энергогарант» предлагает программы страхования, покрывающие затраты, связанные с утратой, гибелью и повреждением застрахованного имущества в результате:

- пожара, взрыва, удара молнии, падения пилотируемых летательных аппаратов;

- повреждения водой вследствие внезапных аварий водопроводных, отопительных, канализационных, противопожарных систем, а также проникновения воды из соседних помещений;

- стихийных бедствий;

- посторонних воздействий (наезд транспортных средств, навал водных транспортных средств, воздействие животных и птиц);

- противоправных действий третьих лиц (кража со взломом, грабеж, разбой, злоумышленные действия);

- дополнительно могут быть застрахованы террористические риски.

ОАО САК «Энергогарант» занимает одну из лидирующих позиций на рынке страхования строительно-монтажных работ. Объем операций по данному виду за отчетный период составил 96,5 млн рублей. Страхование в этой сфере осуществляется на основании правил, разработанных специалистами компании с учетом накопленного опыта, а также принципов международной практики. В целях максимального расширения спектра оказываемых заказчикам, генподрядчикам и субподрядчикам услуг ОАО САК «Энергогарант» модернизирует старые и внедряет новые программы страхования, предоставляющие защиту от всех рисков, которые могут возникнуть на любом этапе работы, начиная от закладки фундамента и заканчивая сдачей готового объекта.

Возросший объем премий по страхованию строительно-монтажных рисков позволил получить облигаторную перестраховочную защиту по договорам страхования строительно-монтажных рисков, ответственности перед третьими лицами при проведении строительно-монтажных работ, что делает предлагаемые компанией программы страхования еще более надежными.

Среди крупнейших клиентов компании, страхующих строительно-монтажные риски, можно назвать: ОАО «Севзапэлектросетьстрой», ОАО «Техст-ройпроект», ООО «Энергомонтажинвест», ОАО «Компания ЭМК-Инжиниринг», Горстрой-подряд, ООО «Инжиниринговый центр-Энер-го», ООО «Синтек», ОАО «Москапстрой».

Объем страховых взносов по данному виду составил в 2005 году 75,8 млн рублей, что превысило показатель 2003 года на 32%. Компания оперативно реагирует на возросшие потребности рынка грузоперевозок повышением качества и надежности страховой защиты.

Специалисты ОАО САК «Энергогарант» постоянно совершенствуют технологии страхования, что позволяет контролировать сохранность грузов в период их перемещения по маршрутам доставки, существенно сокращать время урегулирования убытков.

Для разных видов перевозок формируется оптимальная программа страхования как с точки зрения надежности защиты перевозимого груза, так и с позиции оптимизации затрат страхователя. Компания предлагает различные варианты договоров страхования, покрывающих как полностью, так и частично убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза по любой причине, кроме исключений, принятых в страховой практике.

Также в договор страхования по желанию клиента может быть включена ответственность страховщика за убытки, причиненные во время хранения груза на складах, в месте отправления в ожидании погрузки, в месте назначения после выгрузки, а также во время промежуточного хранения в пунктах перегрузки.

Среди постоянных клиентов, страхующих грузы в компании «Энергогарант», ОАО «Совмор-транс», ЗАО «Информтехника и связь», ЗАО «Атлантис Комьюникейшнз», ООО «Биз-несГарант», ФГУП ВГТРК, ЗАО «Столичное грузовое агентство». Федеральное государственное унитарное предприятие «Научно-производственный комплекс «Суперметалл» и др.

Страхование гражданской ответственности предприятий и организаций ОАО САК «Энергогарант» предлагает широкий спектр возможностей по страхованию ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты, гидротехнические сооружения, объекты использования атомной энергии, а также защиту имущественных интересов, связанных с обязанностью возмещения ущерба, причиненного окружающей среде.

Договор страхования ответственности является гарантией возмещения неумышленного ущерба, нанесенного кому-либо в результате производственной деятельности, ведь любое производство связано с риском для жизни и здоровья человека и представляет потенциальную опасность для окружающей среды. Компания тесно сотрудничает с фондом содействия мероприятиям по предупреждению аварий и травматизма в области промышленной безопасности и имеет большой опыт работы в данном сегменте страхового рынка.

ОАО САК «Энергогарант» привлекает для объективной оценки возможного ущерба компетентные экспертные организации, имеющие лицензии Госатомнадзора РФ, сотрудничает с его межрегиональными территориальными округами.

Специалисты компании, основываясь на многолетнем опыте работы с крупными корпорациями и на основе анализа производственных процессов, состояния основных производственных фондов, технологии, логистики и других параметров, подбирают для каждого клиента индивидуальную схему страхования и предлагают гибкую систему скидок.

К освоению сегмента обязательного страхования автогражданской ответственности компания «Энергогарант» подошла весьма консервативно, определяя свои возможности не столько привлечением новых клиентов, сколько их сопровождением и урегулированием возникающих убытков. По итогам 2005 года объем собранной премии по данному виду составил 384,5 млн рублей.

Страховую защиту своего автотранспорта компании доверили ОАО «Собинбанк», ОАО «Мосэнерго», предприятия Управления делами Президента, АКБ «Центрокредит», ЗАО «Домодедовский завод изоляции труб», ЗАО «Московский пивобе-залкогольный комбинат Очаково», АКБ «Российский капитал», Лизинговая компания «Евро-план» и др.

Личное страхование является одной из составляющих комплексных программ страхования юридических лиц. Объем премий по данному виду составил 1 065,5 млн рублей, превысив показатель прошлого года более чем в 2 раза. Основу данного вида страхования составляет добровольное медицинское страхование работников предприятий за счет работодателя.

Добровольное медицинское страхование 2006 год ознаменовался для ОАО САК «Энергогарант» активным развитием добровольного медицинского страхования. Сумма начисленной премии за этот период составила 662,5 млн рублей. Предлагая клиентам медицинское страхование, специалисты компании учитывают прежде всего особенности коллектива, пожелания его сотрудников.

В рамках добровольного медицинского страхования компания предоставляет уникальный комплекс обслуживания, который включает в себя услуги личного врача, амбулаторно-поликлиническую и скорую неотложную помощь, специализированную стоматологию, вакцинацию, а также стационарное и реабилитационно-восстановительное лечение.

Особенностью реализуемых страховых программ является их дифференциация: от недорогих полисов, предусматривающих обслуживание в обычных многопрофильных медучреждениях, до VIP-программ с наиболее полной страховой защитой, включающей услуги личного врача, консультации в ведущих специализированных и научно-исследовательских медицинских учреждениях.

В течение 2006 года ОАО САК «Энергогарант» проводила регулярные семинары и обучающие курсы для страховщиков-медиков головной компании и филиалов, что является гарантией высокого профессионального уровня коллектива.

Одним из приоритетов 2006 года стало усовершенствование системы страховой медицинской экспертизы. В результате компания более четко контролирует работу лечебных учреждений и экономит средства страхователей.

Подобная взвешенная политика позволила значительно расширить список крупнейших клиентов за счет таких организаций, как «Мостелефонстрой», ГТК «Телеканал «Россия», ГТК «Телеканал «Спорт», ВГТРК, ОАО «ТВЭЛ», ГВЦ ЕЭС России, КБ «Агропромкредит», «Алкоа Си-Эс-Ай Восток», НПФ «Телеком Союз», ЗАО «Связьстройдеталь», ^ предприятия Спецстрся России, филиал ОАО «Инженерный центр ЕЭС» - «Фирма ОРГРЭС», ОАО «Вятско-полянский машиностроительный завод «МОЛОТ», ФГУП ПО «Электрохимический завод», ОАО «Главный вычислительный центр Энергетики» и др.

Услуги для физических лиц.

В 2005 году поступления по страхованию за счет физических лиц составили 632,5 млн рублей или 23,9% от общего объема поступлений по прямому страхованию. Компания высоко оценивает перспективы данного рынка и в целях расширения своей деятельности на нем проводит необходимые изменения как в организационной структуре, так и в предлагаемом продуктовом ряду.

Направлением-локомотивом в сфере работы с физическими лицами стало автострахование. Во многих филиалах ОАО САК «Энергогарант» действует система дополнительных услуг для автолюбителей, включающая доставку аварийных автомобилей по указанному владельцем адресу, независимую экспертизу и ремонт транспортных средств на современных станциях технического обслуживания. Подобные программы отражают стремление компании подобрать оптимальный страховой продукт для каждой категории страхователей.

Автомобильное страхование в 2005 году оставалось главным, но отнюдь не единственным направлением розничных продаж компании. Важное место было отведено добровольному медицинскому страхованию граждан.

Помимо классических программ страхования граждан, выезжающих за рубеж, специалистами компании разработаны специальные программы для граждан, выезжающих в длительные командировки, на учебу, для иностранных студентов, проходящих обучение в России, для спортсменов и т.д.

Успешно развивается страхование от несчастных случаев как коллективное, так и индивидуальное. Особой популярностью пользуется страхование от несчастного случая заемщиков кредитов, сотрудников охранных предприятий, журналистов, работающих в горячих точках. Объем страховых премий по данному виду составил в 2005 году 399,2 млн руб., что почти в 2,5 раза превышает аналогичный показатель прошлого года.

Компания предлагает своим клиентам застраховать имущественные интересы, связанные с их жизнью и здоровьем. Предложение широкого спектра программ, гибкая тарифная политика и комплексная система скидок позволили увеличить в 2005 году число страхователей.

Работе с персоналом в ОАО САК «Энергогарант» уделяется огромное внимание, поскольку именно сотрудники являются носителями интеллектуального капитала компании и ее главным конкурентным преимуществом.

Амбициозные, клиентоориентированные, нацеленные на результат, трудолюбивые и дружелюбные - таковы сотрудники ОАО САК «Энергогарант», досконально знающие российский рынок страхования. Нам удалось из профессионалов сложить команду, каждый член которой вносит свой, уникальный, вклад в общее дело. Каждый сотрудник готов заменить коллегу, помочь и поддержать его. Все сотрудники нацелены на общий результат, все знания складываются в общую копилку.

В целях улучшения качества обслуживания клиентов был изменен режим работы клиентского офиса, оптимизирована работа службы по урегулированию убытков.

Сегодня в ОАО САК «Энергогарант» бок о бок работают сотрудники, создававшие компанию в 1992 году, и их молодые энергичные коллеги, что очень обогащает компанию, создает неповторимый корпоративный дух. Молодые специалисты привносят в деловую практику нестандартные, свежие подходы и решения, обладают творческой фантазией. В то же время привлечение молодых специалистов связано с определенными затратами на их обучение, большая нагрузка ложится на наставников.

В течение последних лет кадровая политика ОАО САК «Энергогарант» строится по принципу максимального использования внутренних ресурсов и обучения молодых специалистов.

Значимость этих направлении очевидна: страховой рынок активно развивается, вместе с ним развивается и расширяется ОАО САК «Энергогарант», оставаясь не только крупнейшим страховщиком, но и многофилиальной компанией, обеспечивающей сотрудникам прекрасные перспективы для профессионального и карьерного роста.

В рамках разработанной ОАО САК «Энергогарант» программы формирования кадрового резерва студенты профильных ВУЗов, специализирующиеся в сфере страхования, приглашаются на стажировки в компанию и, проявив себя, могут получить приглашение на постоянную работу.

Кадровая политика компании направлена не только на привлечение квалифицированных сотрудников, но и на постоянное повышение их профессионального уровня. Для этого в ОАО САК «Энергогарант» разработана система обучения, включающая различные тре-нинги и тематические семинары.

Уже до конца 2007 года планируется реализовать проект по внедрению дистанционного обучения. Речь идет о создании учебного электронного портала, который позволит сотрудникам компании в режиме он-лайн проходить обучение различным специализациям непосредственно на рабочих местах. Особенно удобен учебный портал будет для региональных подразделений.

Учебные курсы для портала разрабатываются сотрудниками компании и включают самый передовой корпоративный опыт в страховании.

Дистанционное обучение существенно снизит затраты и повысит эффективность обучения. Помимо внутрикорпоративных программ обучения, специалисты компании регулярно принимают участие в семинарах, конференциях, круглых столах и выставках, проводимых профессиональными ассоциациями, объединениями и другими страховыми компаниями.

Такой опыт необходим для поддержания квалификации персонала на уровне мировых стандартов и знакомства с новейшими технологиями и последними тенденциями рынка страховых услуг. Основной задачей 2005 года в области кадровой политики ОАО САК «Энергогарант» является дальнейшее профессиональное развитие персонала, создание максимально благоприятных условий для эффективной работы.

В компании «Энергогарант» разработана и действует система материального стимулирования, нацеленная на укрепление мотивации сотрудников. Система основана на принципе эффективности деятельности каждого сотрудника и его вкладе в общий успех. В 2005 году она претерпит некоторые изменения - основная составляющая вознаграждения персонала будет учитывать результативность работы каждого сотрудника.

Одним из значимых факторов динамичного и эффективного развития компании и повышения ее инвестиционной привлекательности является наличие эффективной системы корпоративного управления.

Предусмотрены серьезные инвестиции в регионы. В настоящее время региональный бизнес составляет около 50% в страховом портфеле ОАО САК «Энергогарант».

Что касается собственно страховых программ, то ОАО САК «Энергогарант» нацелена на комплексность предоставляемых услуг. Так, программы комплексного страхования предприятий включают программы риск-менеджмента, т.е. оценки и прогнозирования рисков, и комплекс страховой защиты предприятия, обеспеченный системой перестрахования в ведущих западных и российских компаниях.

В качестве приоритетных направлений развития на ближайшую перспективу ОАО САК «Энергогарант» рассматривает комплексное страхование среднего и крупного бизнеса, участие в программах обязательного страхования, в более отдаленных планах - развитие классического страхования жизни.

Принципы корпоративного управления распространяются на всю деятельность компании, обеспечивая равенство прав всех групп акционеров, раскрытие информации о деятельности компании и ее транспарентность, аудит финансовой отчетности независимым аудитором, четко очерчивая роль заинтересованных лиц в управлении компанией и определяя обязанности Совета директоров.

Для вынесения независимой оценки своей деятельности, отраженной в финансовой отчетности, ОАО САК «Энергогарант» привлекает аудиторскую фирму «Мариллион» - ведущую компанию по предоставлению аудиторских услуг на страховом рынке.

Коммуникации компании с обществом осуществляются через несколько информационных каналов, среди которых регулярно обновляемый корпоративный портал www.energogarant.ru, где публикуется значительный массив информации о текущей деятельности компании, ее организационной структуре, уставном капитале, составе акционеров, партнерах и клиентах, оказываемых услугах и филиальной сети.

В 2007 году планируется полная модернизация сайта с целью добиться еще большей информативности и наглядности.

Руководство компании поддерживает постоянный контакте представителями СМИ (федеральными, региональными, отраслевыми), информируя общество не только о деятельности ОАО САК «Энергогарант», но и о деятельности Страховой Группы «Энергогарант» и профессиональных объединений страховщиков, активным членом которых является компания.

2.4 Использование ресурсов в ОАО САК «Энергогарант»

ОАО САК «Энергогарант» входит в число крупнейших российских страховых компаний как по объему собранной страховой премии и сумме выплаченного страхового возмещения, так и по основным балансовым показателям (таблицы 4, 5).

Рассмотрим таблицу 4, определяющую положение на российском страховом рынке ОАО САК «Энергогарант».

Таблица 4 - Доля ОАО САК «Энергогарант» на российском страховом рынке в 2006 году

Показатель	Всего поступлений, млрд. руб.	Доля ОАО «ОАО САК «Энергогарант», %
Страхование жизни	102,2	0,01
Страхование иное, чем страхование жизни	267,4	0,98
Страхование от несчастного случая и добровольное медицинское страхование	52,9	2,02
Страхование имущества	153,1	0,76
Страхование ответственности	12,2	0,34
ОСАГО	49,2	0,76

За последний год объем премий, собранных компанией по прямому страхованию, вырос на 37,6%, в том числе по имущественному страхованию - на 33%, по личному (кроме страхования жизни) страхованию - на 55%.

За 2006 год объем брутто-премии составил 3,07 млрд рублей, по прямому страхованию ОАО САК «Энергогарант» собрала 2,64 млрд рублей, из которых 1,15 млрд рублей пришлись на операции по страхованию имущества, 1,07 млрд рублей - на личное страхование.

Рассмотрим, таблицу 5, характеризующую результаты деятельности ОАО САК «Энергогарант» за период с 2004-2006 гг.

Таблица 5 - Основные результаты деятельности ОАО «САК «Энергогарант» за период 2004-2006 гг., тыс. руб

Показатели	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2006
Страховые премии-брутто, всего	2020566	2995898	3069181
по прямому страхованию	1460400	1918318	2640158
Страхование жизни	66028	54574	11637
Страхование иное, чем страхование жизни	1394372	1617772	2244071
Личное страхование	680278	687337	1065514
Имущественное страхование	64 771	862103	1146006
Страхование ответственности	68323	68332	32551
ОСАГО	-	245 972	384450
по рискам, принятым в перестрахование	580166	1077580	429023
Страховые выплаты-брутто, всего	426716	508656	857918
по прямому страхованию	403403	496864	792715
Страхование жизни	73689	37164	23922
Страхование иное, чем страхование жизни	329714	459700	625472
Личное страхование	232017	298042	396614
Имущественное страхование	86826	139207	223302
Страхование ответственности	10871	22238	5556
ОСАГО	-	11792	143321
ПО рискам, принятым в перестрахование	23313	522	65203

Взвешенный и консервативный подход компании к ОСАГО не помешал собрать по этому виду 386 млн рублей, что составило 14,6% от общего объема премий по прямому страхованию.

Умеренная доля ОСАГО свидетельствует о сохранении компанией финансовой устойчивости за счет диверсификации портфеля. «Энергогарант» активно привлекает физических лиц, однако делает ставку на развитие долгосрочных отношений с крупным и средним бизнесом.

В 2006 году ОАО САК «Энергогарант» продолжила поступательное развитие, обеспечив стабильность всех основных финансовых показателей деятельности, характеризующих платежеспособность и финансовую устойчивость бизнеса. Оценка основных показателей функционирования страховой организации приведена в таблице 3.

Таблица 6 - Финансовые показатели ОАО САК «Энергогарант», млн. руб

Показатели	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2006 г. в % к 2004 г.
Страховые взносы-брутто по прямому страхованию	1918,0	2640,2	3218,7	167,8
Страховые выплаты-брутто	546,0	858,0	1024,3	187,6
Доход от страховой деятельности	220,0	223,0	372,4	169,3
Страховые резервы	1 940,0	2340,0	2534,0	130,6
Инвестиции	1216,0	1 551,0	1842,1	151,5
Инвестиционный доход	66,0	75,0	89,0	134,8
Совокупные активы	3 874,0	3865,0	4211,0	108,7
Собственные средства	867,0	887,0	887,0	102,3
Уставный капитал	700,0	700,0	850 ,0	100,0
Чистая прибыль	22,0	25,0	38,4	174,5

Увеличение объема страховых операций компании сопровождалось ростом страховых резервов на 30,6%. На начало 2006 года их величина достигла 2534 млн. рублей. Страховые резервы были размещены в высоколиквидные и доходные активы, которые удовлетворяли принципам диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Следует отметить, что все обязательства компании в полном объеме обеспечены активами.

Величина активов на начало 2006 года составила 4211 млн. рублей.

В 2006 году компания сохранила тенденцию повышения капитализации. На протяжении последних лет ОАО САК «Энергогарант» демонстрирует устойчивое и динамичное увеличение собственных средств, рост которых повышает финансовую устойчивость компании и создает базу для дальнейшего расширения деятельности.

На конец 2006 года, в сравнении с 2004 г. собственные средства увеличились на 2,3% и составили 887 млн рублей. Оплаченный уставный капитал, занимающий в структуре капитала основную часть, составил на 1 января 2006 года 700 млн рублей. Чистая прибыль за 2004-2006 гг. выросла на 74,5% и составила в 2006 г. 38,4 млн рублей.

За 2006 год Компания собрала 3218,7 млн рублей взносов по прямым видам страхования, более чем на 67,8 % превысив сборы 2004 года - 1 918 млн рублей. Общая сумма страховых выплат составляла в 2006 г. 1024,3 млн рублей, что на 87,6% больше, чем в 2004 году.

Совокупный объем страховых выплат в 2005 году составил 0,86 млрд. рублей. Наибольший удельный вес в общем объеме страховых выплат (92,4%) приходится на операции по прямому страхованию.

В совокупном объеме выплат по прямому страхованию 50% составляют выплаты по личному страхованию, 28,2% приходится на страхование имущества, около 18% - на обязательное страхование автогражданской ответственности.

За 2005 год значительно выросли страховые резервы на 20,6%. На начало 2006 года они составили 2,34 млрд рублей. Оплаченный уставный капитал составил на 1 января 2006 года 700 млн рублей. Собственные средства компании достигли к 1 января 2005 года 887 млн рублей. Чистая прибыль в 2005 году по сравнению с 2004 годом увеличилась на 13,6% и составила 25 млн рублей.

На конец 2006 года в ОАО САК «Энергогарант» действовало более 300 000 договоров страхования, что на треть превышает количество договоров, заключенных годом раньше

Важной составляющей деятельности ОАО САК «Энергогарант» являются ее инвестиционные и финансовые операции.

Общий объем инвестиций компании в 2006 году увеличился на 156 млн рублей и составил 1707 млн рублей, общий объем доходов от инвестиционной деятельности - 105,6 млн рублей. Компания придерживается консервативной инвестиционной политики, базируясь на принципах надежности и возвратности.

Департамент экономики ОАО САК «Энергогарант» контролирует риски и управляет портфелем инвестиций. Средства размещаются в ликвидные финансовые инструменты, среди которых бумаги наиболее ликвидных компаниях мира и надежных коммерческих банках (например, депозиты и векселя «Сбербанка РФ» и «Внешторгбанка»), государственные ценные бумаги и наиболее ликвидные акции (в основном - бумаги энергетических компаний, предприятий связи и телекоммуникаций, нефтегазодобывающих и нефтеперерабатывающих предприятий).

На рынке государственных и корпоративных облигаций существует проблема ликвидности, поэтому одним из важнейших критериев при принятии решения о приобретении облигаций является уровень ликвидности данной облигации, наличие маркет-мейкеров, дневной оборот торгов и т.п.

В 2006 года по сравнению с предыдущим годом возросла доля государственных и муниципальных ценных бумаг с 2% до 8% и доля депозитных вкладов с 23% до 34%, что свидетельствует о возросших параметрах надежности и ликвидности

Рассмотрим рисунок 5, состав инвестиционного портфеля страховой компании.

Рисунок 5 - инвестиционный портфель ОАО САК «Энергогарант» по состоянию на 2006 год

ОАО САК «Энергогарант» размещает значительную часть страховых резервов в регионах. Головная компания определяет для своих региональных представительств перечень разрешенных вложений, лимиты на банки и финансовые инструменты. В пределах этих ограничений филиалы самостоятельно принимают инвестиционные решения, исходя из своего платежного календаря и плана инвестиционной деятельности. Часть собранных филиалами средств размещается по программам централизованных инвестиций.

Кроме того, в интересах развития страховой деятельности филиальной сети производится централизованное инвестирование средств из головной компании в векселя и депозиты банков, осуществляющих сотрудничество с филиалами компании. Такая конструкция позволяет учитывать интересы развития бизнеса в регионах, обеспечивая при этом доходность и надежность централизованных вложений.

Компания уделяет большое внимание инвестированию в строительство объектов недвижимости в Москве и Санкт-Петербурге. Так, одной из основных составляющих активной и высокодоходной инвестиционной политики является участие в программах «Энергогарант-Капитал-Строй», включающих строительство элитных жилых комплексов.

Управление инвестиционным портфелем в ОАО САК «Энергогарант» - это и высочайшее искусство и необходимый им очень важный элемент в обеспечении эффективности деятельности СК. Общеизвестно, что реализация большинства инвестиционных проектов на любом фондовом рынке сопряжена с существенным риском потери части или даже всего вложенного капитала. Причем риск потерь тем выше, чем выше уровень ожидаемого от инвестиций дохода. В связи с этим крайне важно иметь четкое представление о той системе рисков, которые можно назвать инвестиционными рисками, и которая вбирает в себя все риски, присущие инвестиционной деятельности в целом. Все инвестиционные риски принято подразделять на системные и несистемные в зависимости от того, насколько широкий круг инструментов фондового рынка подвергается опасности их воздействия в каждом конкретном случае.

Несистемные риски

Несистемные риски представляют собой такие риски, воздействию которых могут подвергнуться лишь отдельные ценные бумаги или небольшие их совокупности. Эти риски называют также «риск отдельных ценных бумаг» или «уникальный риск», поскольку такие риски, как правило, бывают, присущи ценным бумагам только конкретной компании или, более того, только конкретным финансовым инструментам. Для иллюстрации можно назвать такие риски, относящиеся к категории несистемных:

- риск потери ликвидности (liquidity risk) - спрос на те или иные ценные бумаги может подвергаться значительным изменениям, в том числе пропадать на продолжительные периоды времени;

- предпринимательский риск (business risk) - цена ценных бумаг (в частности, акций) любой компании зависит от того, насколько успешно компания работает в выбранном ею направлении;

- финансовый риск (financial risk) - цена акций компании может колебаться в зависимости от проводимой ее руководством финансовой политики. Так, например, степень финансового риска увеличивается, если в финансировании деятельности компании ее руководство большое значение придает выпуску корпоративных долговых обязательств;

- риск невыполнения обязательств (default risk) - эмитент, в силу различных причин (например, банкротство), может оказаться не в состоянии выполнить в срок или вообще выполнить свои обязательства перед держателями его ценных бумаг.

Для минимизации несистемных рисков в ОАО САК «Энергогарант» используется такой метод, как диверсификация, для применения которого необходимо составление инвестиционного портфеля. Создавая инвестиционный портфель, инвестор составляет набор из нескольких финансовых инструментов, выпущенных различными эмитентами, а значит, подвергающихся неодинаковым несистемным рискам. Таким образом, инвестор стремится диверсифицировать инвестиционные риски, то есть избежать одновременного изменения доходности каждого инструмента в одном и том же направлении. При этом чем меньше бумаг в инвестиционном портфеле, тем выше уровень риска. Метод диверсификации в отношении минимизации несистемных рисков проявил себя как весьма эффективный при условии составления достаточно большого инвестиционного портфеля.

Пределом для диверсификации служит уровень рисков, присущих данному финансовому рынку в целом, то есть рисков, получивших в теории название системных.

Системные риски

Под системными рисками понимаются риски, которые присущи работе не с отдельными ценными бумагами, а с теми или иными совокупностями ценных бумаг, в большей или меньшей степени для каждой из входящих в такую совокупность ценных бумаг. Системные риски носят также название «риск инвестиционного портфеля» или «рыночный риск». Последнее название системные риски получили потому, что их влиянию подвергается весь рынок или его значительная часть. Соответственно, наибольшее внимание на системные риски следует обращать тем инвесторам, которые капиталовложениям в отдельные инструменты предпочитают формирование инвестиционного портфеля.

Системные риски вызываются возможными неопределенностями в экономической ситуации на рынке в целом, общими тенденциями, характерными для рынка в целом, а значит воздействуют на ценные бумаги практически всех эмитентов, работающих на данном рынке. В случае с системными рисками метод диверсификации не действует, и избежать опасности понести убытки в ходе осуществления капиталовложений крайне сложно. Как примеры таких рисков, не исчерпывая всего их многообразия, можно назвать:

- процентный риск (interest rate risk) - вызывается колебаниями процентных ставок. Особенно актуален для владельцев долговых обязательств, например, облигаций;

- валютный риск (exchange rate risk) - риск, присущий инвестициям в ценные бумаги иностранных эмитентов и напрямую связанный с колебаниями валютных курсов;

- инфляционный риск (inflation risk) - неожиданное повышение уровня инфляции ведет к вынужденным изменениям в деятельности эмитентов и может существенно повлиять на цену акций;

- политический риск (political risk) - неожиданные, в особенности драматические, изменения политической ситуации неизбежно влияют на фондовый рынок, зачастую весьма неблагоприятно. Особенно актуальным этот риск становится при работе с финансовыми инструментами развивающихся стран, но присутствует он и при работе на устоявшихся рынках.

Помимо вышеперечисленных рисков, существуют и иные факторы, которые в большей или меньшей степени могут повлиять на успешность инвестиций в ОАО САК «Энергогарант».

Необходимо хорошо понимать риски, возникающие в процессе совершения операций на фондовом рынке, и постоянно совершенствовать системы управления рисками, с тем, чтобы свести их негативное воздействие на интересы ОАО САК «Энергогарант» к минимуму. Необходимо обстоятельно взвешивать все возможные риски, которые могут негативно повлиять на инвестиционную деятельность ОАО САК «Энергогарант» и выражаются в опасности понесения убытков или сокращения ожидаемой прибыли. Все инвестиционные риски страховой компании несет сама, и поэтому риск потери инвестированного капитала также всецело ложится на нее.

Итак, в Главе 2 были рассмотрены характеристики деятельности ООО САК «Энергогарнт», экономика труда и страховой деятельности, а так же использование ресурсов. Финансовые показатели в ОАО САК «Энергогарант» на протяжении последних лет демонстрируют устойчивое и динамичное увеличение собственных средств рост, которых создает базу для дальнейшего расширения деятельности.

3. Снижение вероятности страховых рисков на примере автострахования в ОАО САК «Энергогарант»

3.1 Уровень риска финансовых вложений в ОАО САК «Энергогарант»

Данный показатель был отменен для целей контроля за инвестиционной деятельностью ОАО САК «Энергогарант» и в настоящий момент контролируются только структура активов, покрывающих средства страховых рисков и их соотношение (то есть только диверсификация, так как даже при соблюдении Правил размещения СР часто не соблюдаются принципы возвратности и ликвидности). Однако, показатель уровня риска финансовых вложений является обязательным для определения финансовой устойчивости СК в целом и анализа активов ОАО САК «Энергогарант» в частности. В настоящее время согласно Положению по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, в бухгалтерской отчетности финансовые вложения в акции других организаций, котирующиеся на фондовой бирже, котировка которых регулярно публикуется, отражаются по рыночной стоимости, для чего формируется резерв под обесценение вложений в ценные бумаги. Однако, у ОАО САК «Энергогарант» помимо акций других организаций, котирующихся на бирже, имеется достаточно большое количество других типов финансовых вложений, которые в отчетности по правилам бухгалтерского учета отражаются по фактической стоимости приобретения и переоценке по рыночной стоимости не подлежат. В любом случае, активы страховщиков должны подлежать обязательному взвешиванию на риск потери стоимости, который учитывает средний риск по типам вложений и по эмитентам.

...