Виды рисков страховой компании и процесс управления ими

Рассмотрим статистику премий и выплат по автострахованию (каско) в ОАО САК «Энергогарант»

Таблица 7 - Портфель рисков по автомашинам в ОАО САК «Энергогарант»

ОАО САК «Энергогарант» В зависимости от стоимости автомобиля (страховой суммы). Предположим, за 2006 г. ОАО САК «Энергогарант» застраховал 2128 автомобилей. Страховая сумма в целом составила 17,9 млн. долл., как видно из таблицы 7.

Для наглядности объединим сумму страховых премий и убытков страховой компании ОАО САК «Энергогарант».

Рисунок 6 - соотношение прибыли убытков в ОАО САК «Энергогарант»

Из рисунка 6 можно сделать вывод, что сумма полученных страховых премий уменьшается обратно пропорционально стоимости автомобиля. На автомобили, страховая сумма которых составляет менее 10 тыс. долл., приходится самая большая доля премий, а именно 386 тыс.долл. за год, а количество полисов по этим автомобилям составляет 75% общего количества проданных полисов.

Выплаты по автомобилям, страховая сумма которых меньше 10 тыс. долл. составляют 32 % в общей доле выплат, или в среднем 400 долл. за 1 страховой случай. На втором месте автомобили стоимостью 100-120 тыс. USD, хотя за 2006 г. был зарегистрирован всего 1 страховой случай по машинам данной категории. Это можно объяснить размером выплат, производимых по риску «Угон».

Теперь рассмотрим рисунок, определяющую сумму убытков в зависимости от страховой суммы в ОАО САК «Энергогарант»

Рисунок 7 - сумма страховых убытков в зависимость от страховой суммы в ОАО САК «Энергогарант»

Рисунок 8 - сумма страховых премий в зависимость от страховой суммы в ОАО САК «Энергогарант»

Что касается премий в ОАО САК «Энергогарант», то диаграмма 3 имеет некоторые сходства с диаграммой 2, поэтому можно сделать вывод, что страхование автомобилей стоимостью менее 10 тыс. долл. является самым популярным. На автомобили стоимостью 100-120 тыс. приходится лишь 2 % страховой премии, собранной по автокаско в 2006 г. ОАО САК «Энергогарант».

Для анализа динамики убыточности в ОАО САК «Энергогарант», рассмотрим диаграмму, показывающую убыточность по страхованию автомобилей в 2006 году

Рисунок 9 - Убыточность по страхованию автомобилей в ОАО САК «Энергогарант»

Итак, самая высокая убыточность в 2006 г. оказалась для автомобилей страховой стоимостью 100-120, а также 60-80 тыс. долл. Убытки по этим машинам составили 17% в общем размере убытков, а сбор премии - только 3% общего сбора. Но отказываться от страхования автомобилей той или иной категории стоимости нельзя, поэтому предлагается рассмотреть частоту наступления страховых событий, а также размер выплат по автомобилям в зависимости от параметров.

Изменение страхового тарифа в зависимости частоты наступления страховых событий и страховых выплат

Вероятность наступления страхового события определяется апостерио, то есть исходя из прошлого опыта. В классической теории нетто - ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события.

Как зависит наступление страхового события от тех или иных факторов? Рассмотрим данную зависимость на примере автострахования - наиболее популярного вида страхования у населения.

Многие из нас интересовались страхованием автомобиля. При определении страховой премии агент обычно задает вопросы о марке, возрасте, пробеге автомобиля, количестве допущенных к управлению людей, их минимальном стаже. На основании полученной информации приступает к расчету страховой премии.

Хотя в большей степени при установлении страхового тарифа ОАО САК «Энергогарант» ориентируется на аналогичные тарифы у конкурентов, небольшие вариации в зависимости от перечисленной выше информации она может себе позволить.

Рассмотрим таблицу тарифов для отечественных автомобилей 1994-2006 года выпуска по риску «Ущерб». Наиболее выгодно для клиента застраховать от риска «Ущерб» новую машину:

Таблица 8 - Тарифы отечественных автомобилей 2000-2006 года выпуска по риску «Ущерб»

Из таблицы 8 видно, что премия дорожает, чем старше становится автомобиль. Это объясняется несколькими причинами. Во-первых, с возрастом может увеличиваться количество неисправностей, что отрицательно влияет на безопасную езду. Во-вторых, размер премии зависит от стоимости автомобиля, а стоимость запасных деталей обычно не зависит от возраста, а порой и наоборот: замена детали для редкого автомобиля иностранного производства может включать в себя стоимость индивидуального заказа в стране - изготовителе. Если не говорить о полной гибели автомобиля, а лишь о мелких повреждениях, то на 100 долларов в год разбить машину может почти каждый не зависимо от ее возраста, а вот на 400 - не все. Поэтому премии приравниваются к определенному уровню. В-третьих, именно на старые машины приходится большая доля страхового мошенничества, и, завышая тариф на старые автомобили, страховщик пытается отгородиться от мошенников. Конечно, это же отпугивает и добросовестных страхователей, но приходится делать выбор.

3.2 Экономическое обоснование проекта по снижению рисков в области ОСАГО и КАСКО

Подводя итоги всего изложенного, можно сделать выводы, что для снижение рисков в области обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и КАСКО в ОАО САК «Энергогарант» необходимо применить ряд мер:

1) Поддержка со стороны государства: необходимо дополнительное финансирование дорожного строительства и здравоохранения (повышение безопасности дорожного движения приведет к уменьшению травматизма и смертности на дорогах, что в свою очередь сократит объем выплат страховых компаний);

2) Необходимо законодательно установить отчисления на превентивные мероприятия органов ГИБДД;

3) Создание единой информационной системы в целях обмена информацией при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и контроля за его осуществлением;

4) Необходима полноценная статистическая база по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Для проведения более взвешенной тарифной политики просто необходим отдельный учет данных: связанных с возмещением (обеспечением) вреда жизни и здоровью пострадавших, и отдельно - риск имущественного ущерба, нанесенного страхователем;

5) Необходимо применение франшизы при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, во-первых для экономии расходов по мелким авариям и во-вторых оставление части риска на страхователе заставляет его более бережно относится к застрахованному имуществу;

6) Законодательно определить статус аварийных комиссаров, разработать единые по России требования и стандарты, утвердить программы подготовки, проведения обучения, определения внешнего вида, порядка действий на дорогах аварийными комиссарами;

7) Создать реестр независимых экспертов и методику оценки ущерба, порядок проведения автотехнической и трассологической экспертизы (поможет при решении вопросов, связанных с проблемой ценообразования и проблемой мошенничества в области экспертизы);

8) Изменения в законодательстве: изменение территориальных коэффициентов, индексация тарифа с учетом инфляции;

9) Принятие поправок, связанных с возмещением вреда жизни и здоровью граждан, пострадавших в ДТП в рамках Закона об ОСАГО (изменит ситуацию с выполнением страховым сообществом социальных обязательств, что в свою очередь поспособствует повышению страховой культуры у населения);

10) Разработка нормативно-правовой и методологической базы для создания российского бюро «Зеленая карта».

Таким образом, для стабилизации рынка обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств требуется безотлагательное решение возникших проблем. Так как ОСАГО и КАСКО является массовым видом страхования, оно может стать хорошим инструментом для повышения страховой культуры населения. Применяется к базовому тарифу по риску «Автокаско» или «Ущерб».

Необходимо использовать:

1) При продлении договора (полиса) страхования применяется система скидок и надбавок (система «бонус-малус») в зависимости от результатов прохождения предыдущего страхового периода. Каждому страхователю присваивается определенный разряд по системе «бонус-малус», определяющий коэффициент Кбм. Разряды по системе «бонус-малус» сохраняются при переносе страхового покрытия с одного ТС на другое.

2) При первоначальном страховании устанавливается первоначальный разряд «С0», соответствующий нулевой скидке. Изменение разряда происходит, если с момента предыдущего изменения разряда или с момента присвоения первоначального разряда до даты продления прошло 12 и более месяцев, включая перерывы в страховании, не превышающие 1,5 лет (18 месяцев). Если перерыв в страховании составляет более 1,5 лет (18 месяцев), устанавливается первоначальный разряд «С0».

При краткосрочном страховании устанавливается первоначальный разряд «С0», соответствующий нулевой скидке. Изменение разряда может происходить только в сторону увеличения коэффициента Кбм. При безубыточном краткосрочном страховании сохраняется разряд предыдущего договора (полиса) страхования.

3) Если на страхование принимается еще одно ТС, принадлежащее одному и тому же страхователю, по данному объекту страхования устанавливается первоначальный разряд «С0». В случае если список лиц, допущенных к управлению обоих ТС, не изменяется, разряд устанавливается в соответствии с действующим договором (полисом) страхования.

4) ТС, восстановленное после наступления страхового случая, при котором стоимость ремонта составила 70% и более его действительной стоимости, определенной на дату заключения договора страхования (полиса), на пролонгацию не принимается.

5) Разряд определяется на основании коэффициента убыточности Куб, который рассчитывается по предыдущему договору (полису) страхования за период 12 месяцев по формуле: (4)

Куб = Сумма произведенных ( включая заявленные ) выплаты страхового возмещения / Сумма оплаченной страховой премии (4)

Примечание: сумма произведенной выплаты по риску «Угон» не учитывается.

Страховая премия и выплаты страхового возмещения по риску «Ущерб дополнительному оборудованию» входят в расчет коэффициента убыточности Куб по риску «Автокаско» или «Ущерб». При расчете коэффициента убыточности Куб не учитываются сумма выплаты страхового возмещения, по которому Страховщик имеет возможность предъявления суброгации к лицам, виновным в причинении ущерба страхователю.

Теперь рассмотрим таблицу характеризующею коэффициент «бонус - манус » в ОАО САК «Энергогарант»

Таблица 8 - коэффициент расчета «бонус - малус» В ОАО САК «Энергогарант»

Примечание: пролонгация договора (полиса) страхования производится не ранее 15 (пятнадцати) календарных дней до даты окончания срока страхования действующего договора (полиса) страхования.

6) Увеличение коэффициента «бонус - малус». за безаварийную езду с 5% до 15%, чтобы серьезно поощрять аккуратных автовладельцев (водителей) и возможность наказывать неаккуратных водителей, применяя повышающий коэффициент при уплате страховой премии. Эта система сводится с дисциплинированию водителей, что в итоге сказывается на страховых рисках. Для внедрение данной программы необходимо экономическое обоснование.

Рассчитаем по формуле :

Упр = ( К х Пстр ) -З, где (5)

Упр - Сумма поступлений страховой премии

К - количество привлекаемых автолюбителей

Пстр - страховая премия

З - затраты (на внедрение программы скидки + выплаты)

По мнению специалистов РСА(российской страховой ассоциации) Затраты на программное обеспечивание информационной базы составит 2млн.рублей в год Клиентов участвующих в данной программе не менее 4000 человек стоимость полиса 2000рублей Затраты составят 5млн.рублей

Упр = (4000х2000)-5000000=3000000 (рублей в год)

Для расчета показателей данного проекта

Нужно воспользоваться формулой премией страхования с учетом коэффициента «бонус-малус» и дополнительного коэффициента скидок

Пстр= С х Т(Кб/м-Кс), (6)

П стр - страховая премия

С - страховая премия

Т - тариф

К б/м - коэффициент «бонус-малус»

Кс - коэффициент скидок (5%)

В результате применение коэффициента «бонус-малус» САК «Энергогарант» может снизить страховые выплаты, а качественная оценка тарифа повысить доходность различных видов страхования. Коэффициент бонус-малус предполагает привлечение новых клиентов, за счет чего произведется увеличение страхового фонда, что в свою очередь повлияет на снижение рисков в страховой компании ОАО САК «Энергогарант»

Таблица 9 - Расчет экономического эффекта от внедрения системы «бонус - малус» в ОАО САК «Энергогарант»

Из таблицы 9 видно, что в связи с внедрением новой систем расчета коэффициента «бонус - манус», за счет привлечение новых клиентов происходит увеличения фонда страховой премии, что приводит к увеличению доходов и расходов и в конечном итоге влияют на увеличение прибыли от страховой деятельности.

3.3 Правовое обоснование проекта по снижению рисков в области ОСАГО и КАСКО

На основании Федерального закона «О добровольном и обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» были даны общие положения при его определении финансово-экономических параметров Федерального закона «О добровольном и обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (далее - закон) применялись следующие исходные принципы [3].

Во-первых, объем предоставляемой согласно закону страховой защиты по возмещению вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших, причиненного при ДТП, должен быть достаточным для обеспечения полного возмещения такого вреда более, чем в 90 % случаев. Кроме того, в случае причинения вреда жизни или здоровью потерпевших, предусмотренные законом минимальные размеры страховых сумм по обязательному страхованию должны обеспечить возмещение в предусмотренном гражданским законодательством размере, исходя из среднего уровня заработной платы по стране.

Во-вторых, предусмотренные законм минимальные размеры страховых сумм по обязательному страхованию должны учитывать уровень доходов автовладельцев, так как размер этих страховых сумм напрямую связан с величиной взносов по обязательному страхованию, которое должны осуществлять автовладельцы.

В-третьих, учитывая особенности обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, в первую очередь массовость страховых случаев и высокий объем страховых выплат по ним, необходимо обеспечение финансовой устойчивости страховщиков. При этом размеры отчислений в Агентство должны быть разумными и обеспечивающими выполнение Агентством своих функций.

В-четвертых, реализация закона не предусматривает предоставления государственных гарантий и не должна повлечь значительных бюджетных последствий, учитывая закрепленный Гражданским Кодексом Российской Федерации (статья 1079) принцип самостоятельной ответственности владельца транспортного средства за причиненный им вред.

Сокращение расходов.

Учитывая, что Российская Федерация, субъект Российской Федерации и муниципальные образования признаются лицами в гражданских правоотношениях, и, соответственно, могут быть потерпевшими в случае причинения вреда их имуществу в результате ДТП, введение законопроекта позволит сократить расходы бюджетов всех уровней, связанных с повреждением или уничтожением государственного или муниципального имущества в результате ДТП и последующим невозмещением причиненного вреда.

Статистические данные об общей сумме вреда, причиненного государственному и муниципальному имуществу в результате ДТП, отсутствуют. Исходя из того, что доля государственного и муниципального транспорта составляет 8,07 % от общего числа автотранспорта в России, предположим, что на долю государства и муниципальных образований приходится и соответствующая доля ущерба.

Исходя из среднего размера вреда, причиненного имуществу в ДТП Sср.= 18760 рублей, и общего числа ДТП по данным статистики МВД России N1= 160 300 , получим общую сумму причиненного вреда имуществу S= 3,0 млрд. рублей. Необходимо учитывать, что реальное число ДТП с имущественным ущербом значительно выше, так как N1 - это только число ДТП, в которых имелись пострадавшие. Кроме того, во многих случаях ДТП с имущественным ущербом не фиксируются сотрудниками внутренних дел, так как причиненный имущественный вред возмещается причинителем на месте.

Учитывая это, применим поправочный коэффициент 2 к оценке общей суммы имущественного вреда S. По данным статистики Минюста России, службой судебных приставов взыскивается по исполнительным документам около 35 % сумм, то есть до R1=65% причиненного имущественного вреда остается невозмещенным. Соответственно, расходы бюджетов в связи с неисполнением судебных решений составляют:

Р = 2S х R1 х 8,07 % = 314,730 млн. рублей (в сопоставимых ценах 2000 года)

Данная сумма будет возмещаться в виде выплат по обязательному страхованию и составит экономию средств бюджетов всех уровней.

Кроме того, введение обязательного страхования повлечет снижение нагрузки на систему обязательного медицинского страхования, так как страховые организации будут оплачивать затраты, связанные с оказанием медицинской помощи потерпевшим в ДТП.

Дополнительные поступления.

Закон не предусматривается создание каких-либо новых источников бюджетных поступлений. Вместе с тем, статьей 2 проекта Федерального закона «О введении в действие Федерального закона «о добровольном и обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (далее - проект вводного закона) предусматривается введение штрафов в отношении водителей и должностных лиц, осуществляющих эксплуатацию транспортных средств в нарушение требований об обязательном страховании. Применение предусмотренных в соответствии с законм штрафных санкций повлечет, по оценкам, поступление в бюджет дополнительно до 25 млн. рублей в год. Дополнительным источником поступлений также являются поступления по налогу на прибыль страховых организаций, составляющего до 38% х 0.03 = 1.14% от суммы страховых премий по данному виду страхования. Ввиду того, что страховые тарифы законм не устанавливаются, оценить сумму данных поступлений невозможно, по экспертным оценкам она может составить до 30 млн. рублей в год. 4. Дополнительные расходы Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования в отношении государственного и муниципального транспорта, необходимо рассчитывать как разницу между суммой уплаченных по соответствующим договорам страховых премий и суммой выплат, произведенных потерпевшим страховщиками по этим договорам.

Учитывая значительность парка соответствующих транспортных средств (около 3 млн.шт.), по закону больших чисел, соотношение премий и выплат определяется структурой тарифной ставки, которая устанавливается органом государственного страхового надзора. В качестве расчетного показателя предположим, что нетто-ставка составит 75 %.

В этом случае, рассчитываемые в указанном выше порядке расходы по страхованию в отношении транспортных средств, принадлежащих Российской Федерации, субъектам РФ и муниципальным образованиям в год составят:

П= 2S х 8.07% / 3 = 161,4 млн.руб,

где: 2S - общая сумма причиненного имущественного вреда ( см. п.3.1. настоящего обоснования);

8.07% - доля государственного и муниципального транспорта в общем парке автотранспорта в Российской Федерации.

Полученная сумма является условной и не должна полностью покрываться за счет средств бюджетов. Подавляющая часть государственного и муниципального автотранспорта эксплуатируется государственными и муниципальными организациями на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. Таким образом, страхование эти организации будут осуществлять за свой счет.

Кроме того необходимо учитывать, что обязательное страхование не распространяется на транспортные средства, не регистрируемые в органах внутренних дел, в частности, на военный автотранспорт.

При учреждении Федерального автотранспортного гарантийного агентства, Российской Федерацией ему передается имущество, необходимое для организации деятельности, в том числе, единой информационной системы. По оценкам, соответствующие расходы федерального бюджета могут составить около 10 - 15 млн.рублей (пункт 1 статьи 25 законопроекта) .

В главе 3 были рассмотрены вероятности страховых рисков и уровни их снижения на примере ОАО САК «Энергогарант», а так же экономическое и правовое обоснование направлений по снижению рисков в области ОСАГО и КАСКО в страховой компании.

Основным принципом по снижению рисков в ОАО САК «Энергогарант» будет считаться предложение о внедрение системы «бонус - малус», которая позволит объективно оценивать тарифные ставки, поощрять аккуратных водителей и наказывать нарушителей закона применяя повышающий коэффициент при уплате страховой премии.

Выводы и предложения

Автомобиль в современном мире стал неотъемлемой частью повседневной жизни во многих странах. Общая стоимость ущерба от дорожных аварий для экономики и социальная значимость последствий ДТП для общества достаточно велики. Что и создало предпосылки для создания института гражданской ответственности за возмещение вреда в результате ДТП.

Риск -- это возможность возникновения потерь в деятельности компании от неблагоприятных страховых событий. Иначе говоря -- опасность, вероятность возникновения убытка или ущерба. Эксперты также определяют риск как наступление какого-либо неблагоприятного события для организации.

Впервые обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств появилось в Норвегии в 1913 году. Предпосылки развития ОСАГО в России были такими же как и во всем мире: с увеличением количества автомобилей, увеличилось количество погибших и раненых в результате ДТП. В отношении ДТП и урегулирования ущерба от ДТП положение дел в современной России во многом схоже с тем, которое наблюдалось в развитых странах в начале или первой половине ХХ в.

С 01.07.2003 вступил в силу Федеральный закон от 25.04.2002г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» в целях защиты прав потерпевших на возмещение вреда, причиненного их жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортных средств [3].

ОСАГО - это совершенно новый для нашей страны вид страхования, в котором еще нет необходимого опыта работы. Использование опыта, наработанного в области добровольного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта, зачастую результата не дает, а иногда и приводит к неверным решениям и действиям - настолько велики различия концепций этих двух видов страхования и их правового регулирования.

Очень далека от совершенства законодательная и нормативная база данного вида страхования. И в Законе об ОСАГО, и в Правилах обязательного страхования, в иных нормативных актах имеются противоречия с нормами ГК РФ; Правила в ряде случаев не соответствуют положениям Закона. В этих актах есть и внутренние противоречия, нестыковки. Очень многие нормы сформулированы некорректно, в результате чего возможно их неоднозначное толкование.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств на рынке страховых услуг в России, действует уже почти пять лет. На основе статистических данных за весь период действия данного вида страхования в данной работе проведен анализ состояния сегмента ОСАГО, на основе которого можно прогнозировать дальнейшее развитие обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

На основе этого анализа можно сделать выводы по оценке современного состояния сегмента КАСКО:

- КАСКО будет концентрироваться в портфелях крупнейших страховщиков и отдельных региональных компаний с развитой местной сетью;

- рост страховых выплат и количества заявленных страховых случаев;

- рост убыточности, под влиянием таких факторов как: инфляция; рост заявлений на выплаты по причинению вреда жизни и здоровью потерпевших в ДТП; мошенничество; некорректно рассчитанные территориальные коэффициенты и др.;

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в России сравнительно новый вид страхования. За время действия закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» ФЗ от 25 апреля 2002г. №40-ФЗ (с изм. и доп. от 21 июля 2005г.), выявились проблемы данного вида страхования, которые требуют безотлагательного решения [3].

Социально-экономическая значимость добровольного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств вполне очевидна, но на данный момент времени КАСКО, как основа экономического механизма компенсации ущерба от дорожных аварий не полностью выполняет свои функции. Происходит компенсация лишь в части возмещения имущественного вреда, а компенсация вреда, причиненного жизни и здоровью пострадавших в ДТП составляет от общих страховых выплат по ОСАГО всего 1%. По этому, при создании эффективной системы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств большое значение имеет разработка положений закона, которые четко и детально определяют, формализуют элементы этого вида страхования с учетом гражданского законодательства, социально-экономических факторов, параметров страхования и основных проблем, которые призвано решить страховой компанией «Энергогарант».

Список использованной литературы

1 Налоговый кодекс Российской Федерации, 2002.

2 Закон РФ от 27 ноября 1992г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 31.12.1997 г., 20.11.1999г.).

3.«Правила размещения страховщиками страховых резервов». Утв. приказом Минфина РФ от 22.02.99 № 16н (с изменениями от 16.03.2000 г.)

4 Федеральный закон от 25.04.2002г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

5 «Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования», утвержденным распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью № 02-03-36 от 08.07.99 г.

6 Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка//Вопросы экономики. 2007 г., № 7

7 Бесфамильная Л.В. «Страхование ответственности за качество продукции: перспективы развития в России», «Стандарты и качество», 8-2002 г.

8 Бесфамильная Л.В., Цыганов А.А. «Методология стандартизации в страховании». // ФИНАНСЫ, № 6, 2002 г.

9 Бесфамильная Л.«Методы определения потенциальных экономических потерь при страховании ответственности предпринимателей за качество продукции»,Научно-практический журнал«Стандарты и качество»,№1,2003г.

10 Бесфамильная Л.В., Цыганов А.А. «Российские страховые компании: страхование ответственности за качество», //Финансы, №1-2001 г.

11 Ивашкин Е.Потребности населения и предприятий в страховании и социально-экономические условия их удовлетворения//Финансы-М:2003№11

12 Качалова Е. Актуальные макроэкономические проблемы российского страхования// Финансы. 2008 г., № 12

13 Ладный В., Радченко Е. Шампанское пьет тот, кто страхует свои риски (Малый бизнес нуждается в надежной защите) // Комсомольская правда - М: №218 от 27.11.2004.

14 Муравьева И. Некоторые аспекты развития мирового и российского рынка страхования жизни // Финансы - М: 2003 № 2.

15 Сидоров Н.,Бесфамильная Л.,Цыганов А.Подготовка специалистов в области страхования ответственности за качество//Страховое ревю.2005.-№7.

16 Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. - М.: Анкил, 2001. - 114 с.

17 Теркин В. Крупный бизнес страхуется в «дочках» // Коммерсант. Деньги - М: 2003 № 11.

18 Страхование в Российской Федерации в первом полугодии 2000г. Сборник статистических материалов. Под ред. А.А. Цыганова. М., 2002. - 214 с.

19 Цыганов А.А. Сборник типовых правил, условий и договоров страхования. М.: Анкил, 2003. - 78 с.

20 Цыганов А.А. Значимость типовых правил страхования // Эффективное антикризисное управление. - 2002.-№ 2.

21 Челухина Н. Состояние и перспективы российского страхового рынка // «Эксперт» - М: 2003 - № 44.

22 Страхование. Под редакцией профессора Шахова В.-М.:Анкил,2002.-372с.

23 Страховое право: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.В. Шахова, проф. В.Н. Григорьева,С.Л. Ефимова.-М.:ЮНИТИ-ДАНА.Закон и право,2002.-384с.

24 Шахов В.В. Введение в страхование. Изд. Второе, переработанное и дополненное - М.: Финансы и статистика, 2000. - 288 с.

25 Шихов А.К. Страхование - М: Юнити, 2000. - 315 с.

26 Янов В.А. Цели и принципы регулирования инвестиционной деятельности страховых компаний./ Страховое дело. №5. 2004.-378 с.

Размещено на Allbest.ru