Кредиты и займы физических и юридических лиц

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Общие положения кредита

1.1 Особенности и принципы

1.2 Виды кредита

Глава 2. Характеристика АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

2.1 История развития и общая характеристика

2.2 Основные показатели деятельности банка

2.3 Финансовое состояние банка

Глава 3. Кредитование АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

3.1 Кредитование физических лиц.

3.1.1 Выдача кредита на частном примере и сравнение с ВТБ 24.

3.2 Юридические лица

3.2.1 Кредитование малого бизнеса

3.3 Автокредитование.

3.4 Прочие программы банка по кредитованию

Заключение

Список использованной литературы

Приложение



Введение

Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом.

В данной курсовой работе будут описаны кредитование юридических лиц и физических лиц и автокредитование на частном банке АКБ МОСОБЛБАНК ОАО, а также будет сравниваться с банком ВТБ 24.

В 1 главе будут перечислены особенности и принципы кредитования и виды кредита.

Во 2 главе будет охарактеризован МОСОБЛБАНК, и будут рассмотрены его основные показатели и финансовый результат.

Основная цель курсовой работы отражается в 3 главе - «Кредитование физических и юридических лиц в МОСОБЛБАНКе», в данной главе отдельно будут рассмотрены кредитование физических и юридических лиц, а так же автокредитование, каждый пункт будет рассмотрена на конкретных примерах.



Глава 1. Общие положения кредита

1.1 Особенности и принципы

Кредит (лат. сreditum - ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются в сфере не производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

Основные принципы кредитования.

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.

Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученные средства путем перечисления соответствующей суммы на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика.

Срочность кредита предполагает, что заемщику следует возвращать сумму ссуды не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке возможно предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика - это гарантия получения кредита.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором. Платность кредита выступает в форме ссудного процента.

Обеспеченность кредита - необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т. е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т. д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.



1.2 Виды кредита

кредит физический бизнес банк

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности.

В России кредиты классифицируются в зависимости:

- от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности;

- срочности кредитования;

- платности.

Кредит обслуживает обмен. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и на других стадиях воспроизводства. Выступая категорией обмена, кредит используется также для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырья, основных и вспомогательных материалов, топлива, тары и т. п., в торговле - товаров разнообразного ассортимента, у населения - товаров длительного пользования); в этом случае кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым.

Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности его использования. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой.

Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.

1. Коммерческий кредит- практически одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, представляет собой финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства - несовпадения сроков производства и реализации. В результате одни производители вышли на рынок с товарами, а у других возникла потребность купить товар. Однако, не реализовав свою продукцию, они не располагают средствами, поэтому торговая сделка состоится лишь при продаже с рассрочкой платежа. Отсюда основная цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль.

Инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

Наиболее распространены два вида векселя:

- простой - прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору;

- переводный - письменный приказ кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. Обращение векселей расширяет возможности предоставления коммерческого кредита, поскольку он может переходить из рук в руки. При этом на векселе делается передаточная надпись - индоссамент. Чем больше индоссаментов на векселе, тем шире круг его обращения и тем больше гарантий его оплаты.

Коммерческий кредит имеет определенные недостатки:

- ограничен размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;

- зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются, и цепочка кредитных связей нарушается, а размеры кредита сокращаются;

- имеет строго определенное направление, т. е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

2. Банковский кредит - наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредитования значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других форм кредита, так как банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело. Он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Особенности банковской формы кредита:

- банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;

- банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады;

- банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковского кредита становится его неотъемлемым атрибутом.

Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти.

Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредствует воспроизводственный процесс в целом. По срокам предоставления он подразделяется на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели: приобретение дорогостоящих товаров, жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др.

Особая разновидность банковского кредита - кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют кредиты либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Для банков-заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений.

3. Государственный кредит. Формой кредитных отношений, при которой в качестве кредитора или должника выступает государство, является государственный кредит. Дефицит государственного бюджета, заставляющий государство заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, повлек за собой возникновение такой формы государственного кредита, при которой государство выступало в качестве должника.

Государственный кредит отличается от других видов кредита. Так, если при предоставлении банковского кредита в качестве обеспечения обычно выступают какие-то конкретные ценности - товары на складе, незавершенное производство, то при заимствовании средств государством обеспечением кредита служит все имущество, находящееся в его собственности, имущество данной территориальной единицы или какой-либо ее доход.

На уровне центрального правительства государственные займы не имеют конкретного целевого характера, тогда как заимствование средств на более низких уровнях достаточно часто имеет четко выраженную целевую направленность.

Выступая кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование:

1) приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах, при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

2) коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

4. Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов.

Это наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Он функционирует на международном уровне на принципах возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого характера за счет внешних и внутренних источников. Участниками могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международно-кредитные институты.

Международный кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

- по источникам - внутренние и внешние кредиты;

- по назначению - коммерческие, финансовые, промежуточные;

- по видам - товарные, валютные;

- по валюте займа - в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора, в валюте третьей страны и в международной счетной денежной единице;

- по обеспеченности - обеспеченные, бланковые;

- с точки зрения формы предоставления - наличные, депозитные сертификаты, облигационные займы, консорциальные кредиты;

- по срокам - сверхсрочные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

5. Потребительский кредит. Под потребительским кредитом понимают совокупность товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государством населению для удовлетворения его личных потребностей. В развитых странах потребительский кредит получил широкое распространение. В России такой кредит предоставляется как в товарной, так и в денежной форме.

Товарную форму в виде рассрочки платежа имеет кредит, предоставляемый населению на покупку товаров длительного пользования, жилищное строительство, приобретение квартир. В денежной форме выдается кредит на строительство и ремонт индивидуальных домов, садовых домиков, на неотложные нужды. При этом кредит может выдаваться наличными деньгами или в виде перечислений.

6. Лизинговый кредит. Лизинг - форма финансовых инвестиций в основные фонды, при которых специальная лизинговая компания (отдел банка) приобретает для лизингополучателя имущество и передает его в пользование на определенный срок с последующим выкупом. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть финансовая компания или коммерческий банк, и лизингополучателем - фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности.

Объект лизинга - любое движимое и недвижимое имущество из категории «основные средства» (машины, оборудование, вычислительная техника, производственные линии).

К субъектам лизинговой сделки относятся стороны, принимающие в ней участие. Их можно разделить на две группы:

- прямые;

- косвенные;

1. По сроку предоставления:

- оперативный лизинг, когда срок аренды имущества меньше, чем нормативный срок его службы;

- финансовый лизинг, который предоставляется на весь срок окупаемости имущества. К тому же он предусматривает невозможность досрочного расторжения договора лизинга, поэтому, как правило, заключается на такие объекты, стоимость которых высока.

2. По территориальному признаку:

- внутренний лизинг, когда все участники сделки являются представителями одной страны;

- международный лизинг, когда один или все участники сделки представляют разные страны или же одна из сторон имеет статус совместного предприятия. При этом экспортным считается лизинг, в котором зарубежную страну представляет лизингополучатель, а импортным - когда иностранной компанией является лизингодатель.

3. По характеру лизинговых платежей:

- денежные платежи;

- компенсационные платежи, когда они производятся поставкой товаров, произведенных на арендованном оборудовании, или в форме оказания встречных услуг;

- смешанные платежи.

4. По составу участников сделки:

- прямой лизинг (двусторонняя сделка);

- косвенный лизинг (трех- или многосторонняя сделка).

Частный случай прямого лизинга - возвратный лизинг, при котором лизинговая фирма приобретает имущество у владельца и сдает его ему же в лизинг.



2. Характеристика АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

2.1 История развития и общая характеристика

Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество (лицензия ЦБ РФ № 1751) - создан в 1992 году и успешно работает на рынке более 1 лет. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО официально аккредитован при Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». АКБ МОСОБЛБАНК ОАО входит в Ассоциацию региональных банков «Россия», Ассоциацию Российских банков и Ассоциацию банков Северо-запада, является членом Брюссельского Международного Банковского Клуба.

Сегодня успешно работают более 250 структурных подразделений МОСОБЛБАНКа по всей России. Открыты филиалы в Ростове-на-Дону, Самаре, Астрахани, Архангельске, Нижнем Новгороде, Омске, Тюмени, Якутске, Грозном, Кемерово. Подразделения банка есть в каждом федеральном округе России, почти в каждом районе Московской области и каждом административном округе Москвы.

МОСОБЛБАНК 1 сентября 2005 года был принят в систему страхования вкладов (ССВ № 883) и на протяжении нескольких лет удерживает высокие показатели по привлечению вкладов физических лиц.

В 2010 году «Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило Банку рейтинг кредитоспособности «А».

Корпоративную клиентуру привлекает качественное обслуживание текущих и расчетных счетов, а также возможность эффективного размещения свободных ресурсов. Кредитная политика банка позволяет его клиентам развивать свой бизнес и создавать новые рабочие места в регионах.

Поддержка малого и среднего бизнеса в регионах, поддержка местных администраций и предприятий жилищно-коммунального хозяйства - приоритеты Банка в области банковского бизнеса.

Таблица 1- АКБ МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК ОАО

Регистрационный номер	1751
Дата внесения в КГР	09.04.1992
Основной государственный регистрационный номер	1107711000022 (09.02.2010)
БИК	44552866
Адрес из устава	109028, г. Москва, ул. Солянка, д. 3, стр. 2
Адрес фактический	109028, г. Москва, ул. Солянка, д. 3, стр. 2
Телефон	(495) 626-21-01
Устав	Дата согласования последней редакции устава: 30.11.2009, согласованные изменения в уставе: прочие изменения (30.08.2010)
Уставный капитал	270 650 000,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 27.04.2009
Лицензия (дата выдачи/последней замены)	Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (09.02.2010)
	Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (09.02.2010)
Участие в системе страхования вкладов	Да
Сайт организации	http://www.mosoblbank.ru

Таблица 2 - Подразделение кредитной организации

Филиалы	всего: 13, все в Российской Федерации
Дополнительные офисы	191
Операционные кассы вне кассового узла	2
Операционные офисы	64

МОСОБЛБАНК имеет множество наград. В 2009 году Банк стал Лауреатом общенациональной премии «Банковское дело» в номинации «Наиболее динамично развивающийся банк региона». В 2007--2008 гг. был лауреатом Национальной банковской премии в номинациях «Лучший региональный банк в Центральном федеральном округе» и «За самое динамичное развитие по итогам года».

7 июня 2007 года в Санкт-Петербурге с учётом рекомендаций Правительства Российской Федерации, глав регионов и на основе экспертной оценки Российской Академии наук, профильных министерств и агентств было принято решение о присвоении МОСОБЛБАНКУ звания Лауреата премии «Российский Национальный Олимп», специальных наград по отраслям экономики и почётных дипломов за выдающиеся успехи в профессиональной деятельности. МОСОБЛБАНК за динамичное развитие, открытое ведение бизнеса был награждён премией «Золотая Фортуна»

2.2 Основные показатели деятельности банка

Межбанковское сотрудничество

Политика АКБ МОСОБЛБАНК ОАО в части межбанковского бизнеса направлена на расширение круга контрагентов, увеличение объема взаимных кредитных линий.

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО проводит взвешенную лимитную политику и постоянный контроль рисков, составными частями которых являются мониторинг банков-контрагентов, определение максимальных величин лимитов на каждый банк и максимальных сроков кредитования, выделение в структуре общего лимита на банк лимитов на операции МБК и конверсионные сделки.

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО является активным участником межбанковского рынка, и всегда готов предложить банкам-контрагентам операции по привлечению и размещению межбанковских кредитов в рублях, долларах США и ЕВРО в рамках установленных непокрытых кредитных линий, на различных условиях сроков их предоставления, от операций «overnight» до нескольких дней; от 1 недели до 1 месяца, под процентные ставки, формирующиеся на межбанковском рынке.

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО также предоставляет межбанковские кредиты под залог следующих видов обеспечения:

· государственные ценные бумаги

· банковские векселя

· неснижаемый остаток на корреспондентском счете векселя АКБ МОСОБЛБАНК ОАО.

Внешнеэкономическая деятельность

Услуги по валютным операциям

Специалисты МОСОБЛБАНКА имеют богатый опыт предоставления услуг по валютным операциям, в том числе в области валютного контроля, конверсионных сделок, переводов средств в иностранной валюте.

Для осуществления валютного платежа резидент должен представить в банк документ, являющийся основанием для этой операции: контракт, кредитный договор, и иные документы, или иной документ.

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО производит переводы с валютных счетов клиентов из одного вида валюты в другой путем проведения соответствующей конверсионной операции.

При проведении конвертации, средства поступят на счет клиента день в день или на следующий день после подачи заявки на конвертацию.

Кроме выгодных для клиента тарифов за услуги по конвертации, принципиальное значение имеет курс сделки. Курсы банка предполагает возможность установления индивидуального курса, в результате клиенты, паспорта сделок которых открыты в других банках, предпочитают покупать валюту в этом банке.

В рейтинге РБК «Самые прибыльные и эффективные банки в 2010 году» МОСОБЛБАНК занял 56 место.

2.3 Финансовое состояние банка

В современном коммерческом банке финансовый анализ и анализ финансового состояния, как его составляющая, представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу, поскольку финансовая деятельность, как известно, является преобладающей в банке. С помощью анализа, как функции управления, и таких функций как аудит и контроль осуществляется внутреннее регулирование деятельности банка.

Роль анализа финансового состояния в управлении деятельностью коммерческих банков, повышении надежности и качества управления является не только ответственной, но и определяющей жизнеспособность как отдельных коммерческих банков, так и банковской системы в целом.

Таблица 3 - Структура активов

Статья баланса, тыс. руб.	Год	Изменение за период с 01.30.08 по01.03.11
	01.03.2008 год, тыс. руб	01.03.2009 год, тыс. руб	01.03.2010 год, тыс. руб	01.03.2011 год, тыс. руб	тыс. руб	%
АКТИВ	1 611 257	3 047 584	12 079 245	19 109 498	17498241	86
Высоколиквидные активы	63 606	359 751	2 885 456	2 865 211	2 801 605	45
Доходные активы	1 495 933	2 574 240	6 793 305	11 131 599	9 635 666	44
Кредиты банкам	-	202 710	179 990	150 297	150 297	-
Ценные бумаги	-	28 594	107 269	434 549	434 549	-
Кредиты юридическим лицам	268 242	37 392	1 623 492	8 111 980	7 843 738	25
Кредиты индивидуальным предпринимателям	22 965	25 394	22 069	32 061	9 096	39,6
Кредиты физическим лицам	1 205 387	2 281 284	4 863 095	2 582 405	1 377 018	14
Резервы по просроченным кредитам	-661	-1 134	-2 610	-179 693	-179 032	85
Прочие активы	51 718	113 593	2 400 484	5 112 688	5 060 970	85

В таблице 3 представлен сгруппированный по основным статьям баланс активов банка. За последнее время структура активов банк развивается. Активы банка на 1 марта 2008 года составляло 1 611 257 тыс. руб., а на 1 марта 2011 года составляет 19 109 498 тыс. руб. Следовательно, за 3 года активы увеличилось на 17 498 241 тыс. руб.

Также отмечалось увеличение выдачи кредитов юридическим и физическим лицам. В 2008 году банк юридическим лицам банк выдал на 268 242 тыс. руб. кредитов, а в этом году - на 8 111 980 тыс. руб. кредитов. Физическим лицам в 2008 выдаче кредитов составило 1 205 387 тыс. руб., а в 2011 кредиты увеличились на 50 %, составило на 1 марта 2 582 405 тыс. руб.

В рейтинге Крупнейших банков на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, в 2010 году МОСОБЛБАНК занимает среди Банков по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу - 27 место. Среди Банков по количеству выданных кредитов малому и среднему бизнесу, в 2010 году - 52 место, среди Банков по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу на 1 января 2011 года - 22 место.

Из этого следует, что в первое время банк в основном обслуживал физических лиц, в скорее юридические лица часто стали брать кредиты у банка. Выдача кредитов физическим лицам в 2010 году 4 863 095, а в 2011 году выдача кредитов сократилось в 2 раза, составляет 2 582 405 кредитов.

Рисунок 1- Структура активов

кредит физический бизнес банк

На рисунке 1 видно, что банк в 2008 году занимался в основном кредитованием физических лиц, которое на 1 марта составило 1 205 млн. руб. А кредитование юридических лиц - 292 млн. руб. В этом году банк кредитует в основном юридические лица (8 029 млн. руб.) При этом кредитование физических лиц увеличилось на 50% (2 464 млн. руб.).

Всего прочих активов на 3 марта 2008 года составляло 52 млн. руб., в том числе, обязательные резервы - 38,8 млн. руб.

На 3 марта этого года всего прочих активов: 5 787 млн. руб., в том числе: МБК - 150,3 млн. руб., ценные бумаги - 434,5 млн. руб., обязательные резервы - 316,2 млн. руб.

Таблица 4 - Структура обязательств

Статья баланса, тыс. руб.	Год	Изменение за период с 01.30.08 по01.03.11
	01.03.2008 г, тыс. руб	01.03.2009 г, тыс. руб	01.03.2010 г, тыс. руб	01.03.2011 г, тыс. руб	тыс. руб.	%
Обязательства	15 438 420	16 418 451	16 518 386	17 537 232	2 098 812	13,6
Средства банков	518 181	745 584	380 777	396 186	-121 995	-23,5
Текущие средства	1 906 748	2 087 814	2 126 532	2 408 011	501 263	26,30
юридических лиц	1 179 625	1 315 991	1 329 140	1 602 398	422 773	35,8
физических лиц	727 123	771 823	797 392	805 613	78 490	10,8
Срочные средства	12 581 950	13 070 349	13 513 607	14 364 211	1 782 261	14,2
юридических лиц	727 359	836 575	836 976	1 212 569	485 210	66,7
физических лиц	11 854 591	12 233 774	1 276 631	13 151 642	1 297 051	10,9
Выпущенные ценные бумаги	352 807	477 603	448 118	297 973	-54 834	-15,5
Прочие обязательства	78 734	37 101	49 352	70 851	-7 883	-10
Собственные средства	1 355 229	1 414 199	1 455 491	1 572 266	217 037	16
Внебаланс	-539 786	-406 311	-458 289	-449 172	90 614	-16,8
Условные обязательства	-552 685	-415 911	-476 994	-469 318	83 367	-15,1
Прочие внебалансовые счета	12 899	9 600	18 705	20 146	7 247	56,2

В таблице представлен сгруппированный по основным статьям баланс пассивов банка. Пассивы на 1 марта 2008 года составил 15 438 420 тыс. руб. в течение 4 лет, структура пассивов постепенно увеличилась на 13,60%, на 1 марта 2011 года составило 17 537 232 тыс. руб. В средствах банка замечена колебание, на 1 марта 2009 года увеличилось на 227 403 тыс. руб., а на начала марта этого года уменьшилась на349 348 тыс. руб. (-23,50%). Также увеличение заметно в текущих средствах 26,30%, срочных средствах 14,20%, и собственные средства тоже положительный баланс, увеличилось на 16%.

Рисунок 2 - Структура пассивов

Депозиты физических лиц на 1 марта 2008 года составило 360 млн. руб., в то время в банке депозиты юридических лиц отсутствовал. На 1 марта 2011 года депозиты физических лиц увеличились в несколько раз, что составляет 13 152 млн. руб., а депозиты юридических лиц составляет 1 131 млн. руб.

Всего прочих пассивов на 1 марта 2008 года: 1 344 млн. руб., в том числе: МБК рез. - 313,0 млн. руб., счета клиентов - 209,8 млн. руб., депозиты ФЛ - 369,6 млн. руб., депозиты ЮЛ - 2,3 млн. руб., векселя - 449,7 млн. руб., собственные средства: 235,9 млн. руб., созданные резервы: 0,0 млн. руб.

Всего прочих пассивов на 1 марта 2011 года: 17 346 млн. руб., в том числе: корр. счета - 193,5 млн. руб., МБК рез. - 160,0 млн. руб., счета клиентов - 2 408,0 млн. руб., депозиты ФЛ - 13 151,6 млн. руб., депозиты ЮЛ - 1 130,6 млн. руб., векселя - 302,4 млн. руб., собственные средства: 1 613,7 млн. руб., созданные резервы: -0,0 млн. руб.

Отчет о прибылях и убытках - это документ, который раскрывает финансовые результаты деятельности организации за отчетный период. Отчетным периодом признаются - квартал, полугодие, девять месяцев, год. Т.е. отчет о прибылях и убытках составляется нарастающим итогом с начала года.

Конечный финансовый результат (чистая прибыль или чистый убыток) слагается из финансового результата от обычных видов деятельности, а также прочих доходов и расходов.

Агрегированный по основным статьям отчет о прибылях и убытках банка (приложение 1).

На 01.11.2009 высоколиквидных активов составило 4 644 216 тыс. руб., обязательств до востребования и приравненных к ним: 993 736 тыс. руб. Показатель мгновенной ликвидности равен 467.35%.

Процентные доходы за 3 года увеличилось на 376 064 тыс. руб., на 1.04.09 составило 120 603 тыс. руб., а на 1.04.11 - 496 667 тыс. руб. (311,80%). Процентные расходы тоже увеличились на 379853 тыс. руб., на 1.04.09 было израсходовано 68005 тыс. руб., а на 01.04.11 года - 447853 тыс. руб.(558,60%). Следовательно, за последние 3 года доходы и расходы увеличились в несколько раз, исходя, из этого расходы банка не превысило его доходов.

Значение обязательных нормативов ликвидности банка, рассчитываемых в соответствии с требованиями Инструкции 110-И Банка России (приложение 2).

1) Н1 - норматив достаточности капитала равен отношению собственных средств (капитала) кредитной организации к ее активам с учетом риска. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 9% для банков с капиталом менее 5 миллионов евро и 10% - для банков с капиталом более 5 миллионов евро.

2) Н2 - норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.

3) Н3 - норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты). Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.

4) Н4 - норматив долгосрочной ликвидности. Ограничивает долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение установлено банком России на уровне 120%.



Глава 3. Кредитование АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

3.1 Кредитование физических лиц

Кредиты банка, предоставляемые физическим лицам являются следующее: кредит «Доверительный», "Спортивный", "Туристический", потребительское кредитование, экспресс-кредит, военная ипотека, кредит для клиента, ипотечное кредитование, кредит в форме овердрафта, реструктуризация и кредит «Охотничий Трофей».

Для оформления кредита требуется перечень документов, таких как анкета, заявление, анкета поручителя, список необходимых документов в зависимости от кредита (приложение 3 и 4).

Таблица 5 - Виды кредитов и их условия

Виды Условия	Доверительный	Спортивный	Туристический	Экспресс-кредит	Охотничий трофей	Кредит для клиента	Потребитель-ское кредитование
Гражданство	РФ	сотрудники своего банка	РФ
Регистрация	Не менее 1 года на последнем месте
Возраст	21 - 65 лет (муж), 60 лет (жен)	от 21 года
Непрерывный стаж	1 год	-	1 год	-	не менее 3 месяцев	1 год
Стаж работы	на последнем месте не менее 6 месяцев
Размер кредита	до 700 000	От 10 000 до 200 000	от 20 000 до 300 000	до 50 000	до 500 000	до 30 % годового дохода	от 50 000 до 300 000
срок кредитования	от 1 месяца до 3 лет	12,24 мес.	от 1 месяца до 2 лет	от 1 месяца до 1 года	до 1,5 года	от 1 месяца до 1 года	от 1 месяца до 3 лет
валюта кредита	рубли РФ	рубли РФ, доллары США, евро	рубли РФ	рубли РФ, доллары США, евро
процентная ставка	18-24%	30%	19-25%	32,0-8,0% 24,0-0,0%	21,00%	20% 14,0 %	22,0-26,0% 6,0-22,0%
Первоначаль-ный взнос	-	Не менее 20%	-	-	20% от суммы запрашиваемого кредита	-	-
комиссия за выдачу и ведения кредита	не взимается
Погашение	Ежемесячно равными платежами
Полное или частичное досрочное погашение кредита	возможность досрочного погашения	Без ограничений, по письменному заявлению Заемщика	возможность досрочного погашения

Ипотечное кредитование. Банк имеет большой опыт по ипотечному кредитованию, в осуществлении регистрационных действий в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии. Банк надежный партнер в области оценки и страхования, имеется профессиональный подход к каждому клиенту, банк предоставляет широкий выбор ипотечных программ и выгодные условия, для агентств недвижимости применяются индивидуальные условия по сотрудничеству, оперативно рассматривает заявки по клиентам.

- Процентная ставка кредитования зависит от выбранной программы, срока кредита, размера первоначального взноса и справки о доходах;

- Возможность получения кредита заемщикам, доход которых подтверждается «Запросом Работодателю для подтверждения информации о получаемых доходах»;

- Предусмотрено досрочное погашение кредита средствами материнского капитала;

- Рассмотрение документов на ипотечный кредит - бесплатно;

- Комиссия Банка единоразовая и зависит от выбранной программы по ипотечному кредитованию;

- Получение кредитных средств наличными - бесплатно;

- Подготовка договора купли-продажи - бесплатно;

- Имеется поддержка Банка молодым семьям;

- Специальные предложения Банка действуют по ипотечным программам: Вариант Классический, Вариант Переменная ставка - кредит рублевый, Вариант Оптимальный №1, Вариант Оптимальный №2, Вариант Доступная квартира, Вариант Переменная ставка - кредит валютный, Вариант Новоселье, Вариант под залог имеющейся недвижимости.

3.1.1 Выдача кредита на частном примере и сравнение с ВТБ 24

МОСОБЛБАНК выдал потребительский кредит физическому лицу в размере 50 000 рублей сроком 12 месяцев, процентная ставка составляет 16 % годовых, первоначальный взнос не внесен. Кредит без поручительства.

Таблица 6 - Потребительский кредит

Дата платежа	Платеж за расчетный период, рубли	Остаток задолженности по ссуде, рубли.
	Сумма платежа	в том числе
		%	Долг	Комиссия
17.05.2011	1 000.00			1 000.00	50 000.00
31.05.2011	4 786.54	679.45	3 857.09	250.00	46 142.91
30.06.2011	4 767.26	606.81	3 929.73	230.71	42 213.18
31.07.2011	4 747.61	573.64	3 962.91	211.07	38 250.27
31.08.2011	4 727.79	519.78	4 016.76	191.25	34 233.51
30.09.2011	4 707.71	450.19	4 086.35	171.17	30 147.16
31.10.2011	4 687.28	409.67	4 126.87	150.74	26 020.29
30.11.2011	4 666.64	342.18	4 194.36	130.10	21 825.93
31.12.2011	4 645.67	296.59	4 239.95	109.13	17 585.98
31.01.2012	4 624.47	238.32	4 298.22	87.93	13 287.77
29.02.2012	4 602.98	168.46	4 368.09	66.44	8 919.68
31.03.2012	4 581.14	120.88	4 415.66	44.60	4 504.01
16.05.2012	4 585.60	59.07	4 504.01	22.52	0.00
Итого:	57 130.71	4 465.06	50 000.00	2 665.65	0.00

Банк ВТБ 24 выдал потребительский кредит физическому лицу в размере 50 000 рублей сроком 12 месяцев, процентная ставка составляет 16 % годовых, первоначальный взнос не внесен.

Таблица 7 - Кредит без поручительства

Месяц	Долг	Погашение основного долга	Погашение процентов	Платеж
1	50 000,00	3869,88	666,67	4536,54
2	46 130,12	3921,47	615,07	4536,54
3	42 208,65	3973,76	562,78	4536,54
4	38 234,89	4026,74	509,8	4536,54
5	34 208,14	4080,43	456,11	4536,54
6	30 127,71	4134,84	401,7	4536,54
7	25 992,87	4189,97	346,57	4536,54
8	21 802,90	4245,84	290,71	4536,54
9	17 557,06	4302,45	234,09	4536,54
10	13 254,61	4359,81	176,73	4536,54
11	8894,8	4417,95	118,6	4536,54
12	4476,85	4476,85	59,69	4536,54

Ежемесячный платеж: 4536,54 руб.

Сумма процентов за весь срок: 4438,51 руб

Банк ВТБ 24 предлагает своим клиентам застраховать свой кредит, выделяет 3 программы страхования, «Лайф», «Лайф+» и программа «Профи»

В программе «Лайф» рассматриваются условия такие, как утрата жизни и утрата полной трудоспособности. И комиссия взимается 299,00 рублей

По программе «Лайф+» рассматривается помимо случаев в программе «Лайф» и временная потеря трудоспособности. Комиссия за страхование взимается 399,00рублей.

Программа «Профи» с учетом рисков. Комиссия за страхование 399,0р.

· утрата жизни

· утрата полной трудоспособности

· потеря работы

3.2 Кредитование юридические лица

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО осуществляет кредитование юридических лиц, имеющих устойчивое финансовое положение, а также соответствующее обеспечение, используя различные кредитные инструменты, на разные сроки и в разных валютах.

При этом преимущество отдается производственным предприятиям, предприятиям бытового обслуживания и торговым компаниям, зарегистрированным в РФ, и осуществляющим свою деятельность в Москве и Московской области. При рассмотрении кредитных заявок Банк осуществляет комплексный анализ кредитоспособности Предприятия, оценивая его финансовую устойчивость, финансовое положение, качество и репутацию менеджмента

Виды кредитных продуктов, предоставляемые банком такие, как кредит, кредитная линия, овердрафт, кредит-аукцион.

Требования, предъявляемые к Заемщику: государственная доля в уставном капитале - не более 50%, доля нерезидентов в уставном капитале - не более 50% . срок работы в своем секторе рынка - не менее 6 мес., бизнес находится в регионах присутствия банка (в радиусе 100 км от офиса банка).

Пакет документов, предоставляемые для оформления кредита:

· заявление-анкета на получение кредита ЮЛ (приложение 9)

· перечень документов для ЮЛ (приложение 10)

· документы на банковскую гарантию (приложение 11)

· ТЕО форма (приложение 12)

· Анкета поручителя ЮЛ (приложение 13)

Кредитование юридических лиц под залог недвижимого имущества

Условия кредитование юридических лиц под залог недвижимого имущества следующие: процентная ставка по кредиту - 14-18% годовых в рублях (10-16% годовых в долларах США, евро), срок кредитования до 2лет, сумма кредита - не более 80% рыночной стоимости объекта

В зависимости от объема годовой выручки условия кредитования следующие:

Таблица 8 - Годовая выручка предприятия и сумма кредита.

Объем годовой выручки по СМП или группе предприятий	Максимальный лимит кредитования
До 20 млн. рублей	6 млн. руб.
До 100 млн. рублей	30 млн. руб.
До 200 млн. рублей	60 млн. руб.
Свыше 200 млн. рублей	80 млн. руб.

Погашения кредита: в конце срока или по графику, требование к оборотам по расчетному счету - ежемесячно не менее 30% от суммы кредита. Предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов, оценка имущества, передаваемого в залог в одной из рекомендованных Банком оценочных компаний, комиссия за рассмотрение документов - 1%, комиссия за обслуживание кредита - 0,25% ежемесячно начисляется на остаток ссудной задолженности, поручительство собственников бизнеса для юридических лиц, поручительство родственников для индивидуальных предпринимателей;

В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи (задолженности) за неиспользованный лимит взимается комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.

При кредитовании юридических лиц процентная ставка может быть снижена при условии использования клиентом следующих услуг Банка:

1. зарплатные проекты;

2. торговый эквайринг;

3. инкассация денежных средств;

4. депозитарий;

5. установка банкоматов;

6. покупка собственных векселей Банка

Максимальное снижение ставки не более 1,5%.

Кредитование юридических лиц под залог автотранспорта, оборудования, товара в обороте:

· процентная ставка по кредиту - 16-20% годовых;

· процентная ставка по кредиту - 14-20% годовых в долларах США, евро;

· срок кредитования от 1 месяца до 2 лет;

· сумма кредитапод залог автотранспорта, оборудования, товаров в обороте - не более 70% рыночной стоимости обеспечения, в зависимости от объема годовой выручки;

Таблица 9 - Объем годовой выручки и сумма кредита.

Объем годовой выручки по СМП или группе предприятий	Максимальный лимит кредитования
До 20 млн. рублей	6 млн. руб.
До 100 млн. рублей	30 млн. руб.
До 200 млн. рублей	60 млн. руб.
Свыше 200 млн. рублей	80 млн. руб.

- требование к оборотам по расчетному счету - ежемесячно не менее 50% от суммы кредита;

· предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;

· комиссия за рассмотрение документов - 1%;

· комиссия за обслуживание- 0,25% ежемесячно;

· поручительство собственников бизнеса для юридических лиц,

- поручительство родственников для индивидуальных предпринимателей.

Кредитование юридических лиц под залог ценных бумаг

· процентная ставка по кредиту - 15-19% годовых;

· процентная ставка по кредиту - 13-18% годовых в долларах США, евро;

· срок кредитования от 1 месяца до 2 лет;

· сумма кредита под залог ценных бумаг - не более 80% номинала, в зависимости от объема годовой выручки организации;

Таблица 10 - Объем годовой выручки и сумма кредита.

Объем годовой выручки по СМП или группе предприятий	Максимальный лимит кредитования
До 20 млн. рублей	6 млн. руб.
До 100 млн. рублей	30 млн. руб.
До 200 млн. рублей	60 млн. руб.
Свыше 200 млн. рублей	80 млн. руб.

· требование к оборотам по расчетному счету - ежемесячно не менее 50% от суммы кредита;

· предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;

· комиссия за рассмотрение документов - 1%;

· комиссия за обслуживание- 0,25% ежемесячно;

· поручительство собственников бизнеса для юридических лиц, поручительство родственников для индивидуальных предпринимателей.

Расходы по страхованию жизни собственников бизнеса, возраст которых на дату возврата кредита, установленную кредитным договором, будет превышать 60 лет.

- Страхование осуществляется в страховой организации, отвечающей требованиям банка, в соответствии с тарифами страховой организации. Страхование жизни собственников бизнеса осуществляется по решению банка.

При кредитовании юридических лиц процентная ставка может быть снижена при условии использования клиентом следующих услуг Банка:

1. Зарплатные проекты;

2. Торговый эквайринг;

3. Инкассация денежных средств;

4. Депозитарий;

5. Установка банкоматов;

6. Покупка собственных векселей Банка.

Максимальное снижение ставки не более 1,5%

Кредитование юридических лиц. Овердрафт расчетного счета

·...