Развитие в регионе сферы услуг по страхованию рисков юридических лиц (на примере ООО "Росгосстрах")

· объект страхования в таком договоре может быть застрахован в зависимости от необходимости страховой защиты от одного страхового риска или совокупности рисков, в том числе по полному пакету рисков. Поэтому страховой тариф, непосредственно применяемый для расчета страховой премии по страхованию объекта, может быть рассчитанным для отдельного риска или общий по совокупности рисков, от которых застрахован конкретный объект;

· при сроке страхования по договору, который может быть как менее одного года, так и до нескольких лет, и годовом размере страховых тарифов расчет страховой премии по объектам производится c учетом срока страхования.

Страховая премия может уплачиваться страхователем по согласованию со страховщиком единовременно за весь период страхования или в рассрочку. В случае неуплаты страховой премии или взноса страховщик согласно правилам страхования обычно освобождается от обязанности возмещать ущерб при наступлении страхового случая, а договор страхования, если иное не предусмотрено им, может быть прекращен. [10.]

При непрерывном заключении договоров страхования имущества, отсутствии страховых случаев и страховых выплат по предыдущему договору страхования страхователю предоставляется скидка на подлежащую уплате годовую страховую премию по вновь заключаемому договору - обычно в размере 10% за каждый год страхования.

После 2 - 3 лет непрерывного страхования без страховых случаев страхователю предоставляется также отдельными страховщиками льготный месяц страховой защиты имущества в период от окончания действия одного договора страхования и до вступления в силу следующего договора.

Страховые тарифы устанавливаются для однородных или близких по функциональному назначению объектов имущества, таких, как: здания и сооружения; силовые и рабочие машины; технологическое оборудование; измерительные и регулирующие приборы и устройства; вычислительная техника, оргтехника, электронные приборы, оборудование. Тарифы устанавливаются для каждой группы однородных объектов и каждого страхового риска из всего перечня рисков, предусмотренных правилами страхования для каждой той или иной группы объектов, в расчете на один год страхования.

B целях обеспечения гибкости в учете конкретных обстоятельств, влияющих на вероятность наступления страховых случаев, при заключении договора страхования имущества страховые тарифы устанавливаются в границах минимального и максимального их значений.

6. Оформление и заключение договора страхования; изготовление полиса на специальном бланке и передача его страхователю в комплекте с правилами страхования.

Договор добровольного страхования имущества обычно заключается на основании письменного заявления страхователя или уполномоченного им лица. Заявление должно содержать все необходимые сведения o заявляемых на страхование имущественных объектах. Одновременно c заявлением о страховании страхователь предоставляет опись имущества, предполагаемого к страхованию, с указанием конкретных объектов имущества, единиц измерения, количества, их действительной стоимости и желаемой страховой суммы. [10.]

При заключении договора страхователь обязан заявить страховщику все известные ему обстоятельства, которые имеют существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размеры возможных убытков от его наступления, если эти обстоятельства не известны страховщику. Если после заключения договора страхования будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об этих обстоятельствах, то страховщик вправе потребовать признания договора недействительным.

Если страхователь страхует имущество, уже застрахованное в других организациях, он должен в письменном виде сообщить страховщику об условиях такого страхования, страховых суммах, прочих обстоятельствах заключенного договора.

При заключении договора страхования имущества страховщик имеет право осмотра страхуемого имущества, в том числе c привлечением эксперта и составлением соответствующего документа, подписанного обеими сторонами.

Страховщик имеет право проверять состояние застрахованного имущества, а также соответствие сообщенных ему страхователем сведений об условиях страхования действительным обстоятельствам независимо от того, изменились ли эти обстоятельства или нет в течение срока страхования, участвовать в спасении и сохранении застрахованного имущества, а также давать письменные рекомендации по уменьшению убытка, являющимися обязательными для страхователя.

Страховщик может не выплачивать страховое возмещение, если, согласно правилам страхования или условиям страхового договора факт страхового случая не подтвержден компетентными органами.

Если правила страхования предусматривают заключение договора c описью имущества, то опись прилагается к заявлению и становится неотъемлемой частью договора.

Страхователь до подписания договора обязан дать ответы на все вопросы страховщика и сообщить полную информацию для определения степени риска страхуемого имущества. Это необходимо потому, что уже в заявлении указываются основные экономические показатели будущего договора страхования. [10.]

После принятия рисков на страхование (текущая организационно-экономическая деятельность до наступления страхового случая).

1. Перестрахование отдельных рисков c целью обеспечения устойчивости страховых операций.

2. Расчет страховых резервов и их размещение.

3. Осуществление очередных платежей страховой премии; информирование страхователя до наступления срока очередного платежа o необходимости внесения очередного взноса.

4. Изменения отдельных условий договора в период его действия по инициативе страхователя: уменьшение страховой суммы, сокращение периода действия договора, изменение застрахованного лица, выгодоприобретателя, внесение дополнительной премии.

5. Заполнение заявления o внесении изменений в договор и оформление дополнений o внесении изменений в договор страхования.

6. Осуществление периодического контроля за состоянием объекта страхования; проведение превентивных мероприятий.

7. Досрочное прекращение действия договора страхования по объективным и субъективным причинам; расчет и выплата выкупной суммы, если она предусмотрена в условиях договора.

Реализация страхового риска (наступление страхового случая и последующие действия участников страхования).

Правилами страхования, разрабатываемыми страховщиками в соответствии c действующим законодательством, обычно предусматривается, какие действия обязаны совершать страхователь и страховщик при наступлении страхового случая.

Страхователь (выгодоприобретатель) при наступлении страхового случая, предусмотренного договором страхования, обязан:

1. принять разумные и доступные меры в сложившихся обстоятельствах, направленные на уменьшение возможных убытков; при этом страхователь (его представитель) должен следовать указаниям страховщика, если они были ему сообщены;

2. уведомить о наступлении страхового случая страховщика (его представителя) незамедлительно или в срок и способом, указанным в договоре страхования;

3. сообщить о страховом случае в соответствующие органы согласно их компетенции - органы пожарного надзора, милицию, аварийно-спасательные службы;

4. составить перечень поврежденных, уничтоженных или похищенных объектов страхования;

5. получить в компетентных органах документы, подтверждающие факт, обстоятельства и причины наступления страхового случая, характер и объем причиненного им вреда. [10.]

Для получения страховой выплаты страхователь (выгодоприобретатель) должен предъявить страховщику заявление на выплату страхового возмещения в связи со страховым случаем, подлинник страхового полиса, документы компетентных органов, подтверждающие наступление страхового случая, его причину и обстоятельства.

Страховщик после получения от страхователя (выгодоприобретателя) уведомления о страховом случае осуществляет следующее:

· при необходимости дает нужные указания страхователю о принятии мер по предотвращению увеличения ущерба от страхового случая;

· проверяет, является ли произошедшее событие страховым случаем по сроку страхования; времени начала и окончания течения ответственности страховщика; страховым рискам, предусмотренным договором страхования;

· обычно в течение трех дней после получения уведомления от страхователя о страховом случае страховщик должен приступить к составлению страхового акта или аварийного сертификата. Страховой акт и аварийный сертификат являются документами одинакового целевого назначения. Они должны в соответствии с правилами страхования составляться в течение 7 - 10 дней с момента начала работ по ним. При необходимости для расследования страхового случая и составления страхового акта (аварийного сертификата) могут привлекаться страховщиком независимые эксперты.

Если в целях уменьшения убытков в соответствии с указаниями страховщика или в силу необходимости спасения объектов страхования страхователем произведены расходы, то они должны быть возмещены страховщиком, даже если меры оказались безуспешными. Такие расходы возмещаются в размере пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости независимо оттого, что вместе с возмещением других убытков суммарная величина их может превысить страховую сумму.

Страховщик вправе не возмещать убытки, возникшие вследствие того, что страхователь умышленно не принял разумных и доступных ему мер, чтобы уменьшить возможные убытки от наступившего страхового случая.

Главной обязанностью страховщика является осуществление страховых выплат при наступлении страховых случаев. Поэтому после составления страхового акта (аварийного сертификата) и получения всех необходимых документов от страхователя (выгодоприобретателя) страховщик в течение установленного правилами (договором) страхования периода (обычно от 3 до 7 дней) производит выплату страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) наличными деньгами или безналичным путем.

Выплата страхового возмещения может быть отсрочена до окончания судебного разбирательства, если по фактам, связанным с наступлением страхового случая, возбуждено уголовное дело или предъявлен иск к виновному лицу.

Полученное страхователем страховое возмещение подлежит возврату страховщику в случаях возмещения ущерба виновным лицом по решению суда; возвращению страхователю (выгодоприобретателю) похищенной вещи; неподтверждения следственными органами факта кражи.

Страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) полностью или частично если:

· страхователь не уведомил страховщика (его представителя) о наступлении страхового случая в предусмотренный договором страхования срок и указанным в договоре способом;

· страхователь умышленно не принял разумных и доступных ему мер с целью уменьшения убытков от страхового случая;

· ущерб причинен вследствие умысла или грубой неосторожности страхователя (выгодоприобретателя);

· об уничтожении, повреждении или хищении не было заявлено в органы милиции, либо если такой факт не подтвержден их расследованием;

· страхователь (выгодоприобретатель) получил возмещение причиненного ущерба от лица, виновного в его причинении;

· страхователь (выгодоприобретатель) ввел страховщика в заблуждение относительно обстоятельств и иных сведений об объекте страхования, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и возможного размера ущерба;

· страхователь (выгодоприобретатель) не передал страховщику все документы и доказательства, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему после выплаты страхового возмещения права требования к виновному перед страхователем (выгодоприобретателем) лицу, вследствие чего реализация этого права стала невозможной либо страхователь отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки. [17.]

Функции страховой компании в течение всей ее деятельности:

1. Обоснование и расчет административных расходов; определение размера нагрузки в страховых тарифах.

2. Формирование инвестиционной политики и стратегии; осуществление инвестиционной деятельности.

3. Разработка новых страховых продуктов; маркетинговые исследования.

4. Поступление доходов, их оценка, распределение по конкретным направлениям; выявление резервов по увеличению прибыли.

5. Определение экономических и финансовых результатов в деятельности за отчетные периоды; обеспечение финансовой устойчивости, платежеспособности и конкурентоспособности.

6. Исполнение денежных обязательств; уплата налогов, сборов и взносов в бюджеты соответствующего уровня.

7. Выполнение требований, предписаний Федеральной службы страхового надзора при Минфине РФ; осуществление внутреннего и внешнего финансового контроля.

Таким образом, процедура страхования включает три основных и крупных блока процесса страхования: принятие рисков на страхование, деятельность после заключения договоров страхования и отношения после наступления страхового случая. Четвертый блок представляет собой финансово-экономическую деятельность страховой компании как любой коммерческой организации.

На первом этапе имеет значение сам факт оформления договора страхования и отражение в нем существенных моментов в отношениях субъектов страхования.

На втором этапе основными моментами в деятельности страховщика являются обеспечение устойчивости страховых операций, размещение страховых резервов и проведение превентивных мероприятий. Третий этап характеризуется важностью правильного установления размера ущерба, причин его наступления и фактической суммы страховой выплаты. [17.]

Одним из основных этапов процедуры страхования является проведение страховой экспертизы.

Страховая экспертиза - исследование и оценка основных параметров, характеристик страховых рисков, объектов страхования и страховых случаев на основе специальных знаний c целью выдачи мотивированного заключения.

Страховая экспертиза проводится штатным работником страховой компании - экспертом (аварийным комиссаром) или независимым специалистом - аджастером (юридическим лицом - аварийным комиссаром) по инициативе страхователя.

Аварийный комиссар - уполномоченное физическое или юридическое лицо страховщика, которое устанавливает причины, характер и размеры убытков после страхового случая. По указанию страховой компании может осуществлять реализацию поврежденного имущества, розыск пропавшего имущества, контроль и организацию работ по ликвидации последствий страхового случая, а также выплату страхового возмещения за счет страховщика до определенной суммы.

Результатом деятельности аварийного комиссара или аджастера является составление экспертного заключения (аварийного сертификата) для страховщика.

Страховая экспертиза осуществляется на основе следующих принципов:

- законности действий;

- полноты оценки ситуации;

- объективности фактов.

K основным задачам страховой экспертизы относятся:

- сбор сведений для оценки страхового случая;

- объективная оценка страхового случая;

- организация тесного взаимодействия c УВД, пожарными, экологическими службами;

- анализ и обобщение практики страховой экспертизы по отдельным видам страхования и практики взаимодействия c государственными службами;

- разработка рекомендаций по снижению рисков страховых событий и участие в реализации предупредительных мероприятий;

- осуществление периодического контроля за состоянием объекта страхования.

Направления проведения страховой экспертизы:

- разработка инструктивно-методических материалов и рекомендаций для страховщиков, страхователей и страховых агентов;

- осмотр и обследование объекта страхования после наступления страхового случая;

- наведение справок у страхователя и других лиц o причинах страхового случая;

- истребование сведений, подтверждающих документально причину страхового случая (акты, протоколы, справки, фотоснимки) у органов ГИБДД, милиции, пожарных, медицинских учреждений;

- анализ сведений o причинно-следственных событиях;

- привлечение добровольных помощников для выяснения возможных причин наступления страхового случая.

Методика работы страхового эксперта заключается в следующем:

1. Страховой эксперт должен быть четко ориентирован в обстоятельствах страхового случая и знать условия страхования.

2. Эксперт анализирует сведения на предполагаемое страховое мошенничество.

3. Проведение подробного сбора и обработки информации для объективной оценки страхового случая.

4. Анализ причин страхового случая и других действий страхователя c целью получения им выгоды от страхового случая.

Заключение проведенной экспертизы включает:

- наименование страхователя, его юридический адрес, телефон;

- подробное описание объекта страхования c указанием страховой суммы;

- финансовое состояние страхователя;

- подробное описание обстоятельств страхового случая;

- наличие объективных и субъективных рисков;

- причины наступления страхового случая, выявление виновников, отягчающих факторов.

При этом все документы экспертизы должны быть удостоверены (подписаны) всеми участниками обследования и на планах, схемах, других документах должны быть краткие пояснения. [16.]

1.3.2 Страховой рынок. Государственное регулирование страхового рынка в России

Страховой рынок представляет собой определенную сферу денежных отношений, в которой объектом купли-продажи являются страховые услуги и формируются спрос, предложение на них. Он характеризуется как сложная многофакторная динамическая система, состоящая из постоянно взаимодействующих и взаимозависящих экономических элементов, отдельных групп участников и субъектов рынка. К составным частям, взаимодействующим в рыночной системе страховых услуг, относятся: страховые продукты, совокупность тарифов и премий, инфраструктура страховщиков, спрос клиентуры, уровень доходности страховых операций. Страховой рынок формируется из диалектического единства двух систем - внутренней системы и внешнего окружения, которые непрерывно воздействуют друг на друга в процессе их развития. Внутренняя система является полностью управляемой со стороны страховщика. Внешняя система, или внешнее окружение, состоит из элементов, управляемых и неуправляемых со стороны страховщика. При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает ее.

Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи - физические и юридические лица, заключающие договора страхования c тем или иным продавцом.

По отраслевому признаку различают рынок личного страхования, рынок страхования имущества, рынок страхования ответственности и рынок страхования финансовых рисков. B свою очередь, каждый из этих рынков состоит из отдельных сегментов. [24.]

По масштабам различают национальный, региональный и международный страховые рынки.

Страховой рынок России функционирует в рамках государственного законодательства и международных правовых актов. Специальное страховое законодательство регулирует специфические страховые отношения и включает в себя законы, указы Президента, постановления Правительства РФ по вопросам страхования. Закон РФ « O страховании» от 27 ноября 1992 года явился основой для формирования правовой базы страхования и развития рыночных структур в страховой сфере, установил механизм государственного регулирования страховой деятельности, определил права и обязанности и функции страхового надзора в стране.

После вступления в силу нового ГК РФ, в Закон РФ « O страховании» были внесены изменения в части, не противоречащей ему. C 1998 по 2003 год закон действовал в своей новой редакции.

B настоящее время в стране действует Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 с изменениями и дополнениями от 31 декабря 1997 года, 20 ноября 1999 года, 21 марта, 25 апреля 2002 года, 8, 10 декабря 2003 года, 21 июня 2004 года, 21 июля 2005 года.

Федеральный закон направлен на совершенствование регулирования отношений, связанных c организацией страхового дела в Российской Федерации. Необходимость его принятия вызвана тем, что Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятый в 1992 году, а также страховое законодательство Российской Федерации в целом, не соответствовали изменившимся экономическим условиям в стране и на страховом рынке, a также не учитывали изменений законодательства в смежных отраслях. Кроме того, одной из целей этих изменений и дополнений явилось исполнение международных обязательств Российской Федерации, установленных Соглашением o партнерстве и сотрудничестве от 24 июня 1994 года, учреждающим партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами - c другой стороны. При этом возникла необходимость приведения внутренней национальной системы страхования в соответствии c требованиями общеевропейского страхового права. [11.]

Цели государственного регулирования страховой деятельности заключаются в обеспечении:

- соблюдения требований законодательства РФ o страховании;

- защиты прав и интересов страхователей;

- эффективного развития страхового рынка;

- защиты прав и интересов страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Для обеспечения этих целей государственное регулирование страховой деятельности осуществляется на основе принципов публичной отчетности, лицензирования, стабильности развития, соответствия стандартам и нормативам.

B соответствии c принципом публичной отчетности страховщики обязаны опубликовывать годовые бухгалтерские отчеты, которые подлежат аудиторскому подтверждению достоверности содержащихся в них сведений. При этом такая публикация осуществляется, в том числе на территории, где осуществляется деятельность страховщика. Сведения о субъектах страхового дела вносятся в единый государственный реестр.

На основе принципа соответствия стандартам u нормативам устанавливаются высокие требования к обеспечению финансовой устойчивости страховщиков, в том числе коэффициенты, зависящие от объекта страхования.

Отношения в области страхования, регулируемые нормами финансового права, в зависимости от участвующих в них субъектов подразделяются на следующие направления:

1) отношения между государством в лице Правительства РФ и Федеральной службой страхового надзора (ФССН) при Минфине России по поводу утверждения основных положений их деятельности в целях осуществления государственного надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации;

2) отношения между федеральными исполнительными органами власти по надзору за страховой деятельностью и страховщиками по поводу выдачи лицензий, установления правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм отчетности страховых организаций, а также отзывом лицензий страховщиков;

3) отношения между государством в лице федерального антимонопольного органа и страховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке;

4) отношения по обязательному государственному страхованию, где государство как обязательный субъект всех финансовых правоотношений выступает в качестве страховщика имущественных и личных интересов отдельных категорий граждан и вырабатывает меры по обеспечению имущественных интересов страхователей;

5) отношения между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, Министерством РФ по налогам и сборам со страховщиков по осуществлению контрольных функций за страховой деятельностью. [15.]

Государственный надзор за страховой деятельностью в России c 1992 года осуществлялся Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзором). B 1996 году этот орган был ликвидирован как самостоятельный и его функции переданы департаменту страхового надзора, созданному при Минфине РФ. В соответствии c действующим Федеральным законом этот орган в 2004 году переименован в Федеральную службу страхового надзора (ФССН). [11.]

K основным функциям ФССН при Министерстве финансов РФ относятся: выдача лицензий страховщикам на осуществление страховой деятельности; ведение единого государственного реестра страховщиков, их объединений и реестра страховых брокеров; контроль за обоснованностью страховых тарифов; контроль платежеспособности страховщиков; установление правил формирования и размещения страховых резервов; установление показателей и форм учета страховых операций и отчетности o страховой деятельности; разработка нормативных и методических документов по страхованию.

Лицензирование страховой деятельности - контроль со стороны государства за деятельностью страховых организаций посредством выдачи им лицензий на проведение страховых операций по определенным видам страхования и в определенные сроки.

Лицензия - официальный документ специального государственного органа, разрешающий осуществление указанного в нем вида деятельности в течение установленного срока и на определенных условиях.

В лицензии, выдаваемой российскому страховщику, указываются предусмотренные классификацией виды страхования.

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии c действующим Федеральным законом. [21.]

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию. Страховщик обязан иметь лицензию на каждый вид страхования, которым он занимается. Механизм лицензирования предусматривает выдачу лицензий страховщикам, предварительно зарегистрированным территориальными органами власти как юридические лица.

B зависимости от вида осуществляемой деятельности, соискатель лицензии должен представлять в орган страхового надзора различные виды документов.

При представлении в надлежащей форме всех документов, орган страхового надзора выдает соискателю лицензии уведомление в письменной форме o приеме документов.

Принятие решения o выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней c даты получения органом страхового надзора всех необходимых документов. O принятии решения орган страхового надзора сообщает соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

имущество страховой риск оценка



Раздел 2. Характеристика страхового отдела. Страхование рисков

2.1 Росгосстрах - крупнейшая страховая компания России

В настоящее время страхование у большинства ассоциируется со страховой компанией Росгосстрах. Это крупнейшая и старейшая в России страховая компания, оказывающая ключевое влияние на развитие страховой отрасли в стране.

Компания создана 6 октября 1921 года. Развитие российского рынка страховых услуг неразрывно связано с историей Госстраха, а затем и Росгосстраха.

В государственном реестре страховщиков «Российская государственная страховая компания» зарегистрирована под № 1.

Группа компаний «Росгосстрах» представляет собой вертикально интегрированный холдинг, который состоит из ОАО «Росгосстрах» и 10 крупных региональных центров. В их состав входят более 2700 структурных подразделений, включая центры урегулирования убытков, офисы продаж, агентства и страховые отделы по всей стране, объединенных единым центром управления в лице Холдинговой компании. Холдинговая компания «Росгосстрах» определяет направления стратегического развития, осуществляет планирование, контроль и экспертную поддержку всех региональных подразделений.

Общая численность работников, занятых в Группе компаний «Росгосстрах», превышает 97 тысяч человек, из них более 60 тысяч - страховые агенты. Свыше 60% всех российских страховых агентов работают в Росгосстрахе.

Среди страховых компаний Росгосстрах имеет самую большую клиентскую базу - свыше 30 миллионов договоров и более 130 тысяч предприятий. Из всех страховых компаний России бренд Росгосстраха является наиболее узнаваемым.

Группа компаний «Росгосстрах» предлагает своим клиентам широкий спектр продуктов и программ по различным видам страхования. Осуществляет операции по 138 видам страхования.

Росгосстрах, являясь универсальной страховой компанией, формирует рынок во многих сегментах. Например, компания внедряет специализированные программы страховой защиты по ипотеке. Емкость рынка исчисляется миллиардами рублей, и острая необходимость защиты инвестиций требует качественного страхового покрытия по рискам утраты права собственности и имущественным рискам.

Росгосстрах обладает уникальной в стране инфраструктурой по обслуживанию своих клиентов. Росгосстрахом создана общефедеральная система, включающая 233 специализированных Центра по урегулированию убытков (ЦУУ) по всей России. Клиент может получить помощь в любой точке страны, независимо от того, где ему был выдан полис. ЦУУ Росгосстраха оснащены специальным программным обеспечением, позволяющим быстро, квалифицированно и качественно производить расчет ущерба.

В Росгосстрахе действует круглосуточный Контакт-центр, который обслуживает более 15 тысяч звонков в неделю и предоставляет своим клиентам консультации и справки по вопросам страхования и всем услугам Росгосстраха.

В результате поэтапной приватизации Росгосстраха сегодня пакетом акций в размере 75% минус одна акция владеют частные российские инвесторы. Это дало возможность привлечь в систему крупные инвестиции, которые позволили Компании сделать мощный рывок вперед. Государство по-прежнему сохраняет за собой блокирующий пакет акций.

Росгосстрах пользуется широким доверием у населения, бизнеса и государства. Он располагает современной перестраховочной программой защиты рисков своих клиентов, размещаемой на западных перестраховочных рынках.

В числе партнеров Росгосстраха по перестрахованию - ведущие международные компании, подтвержденный международными рейтинговыми агентствами.

Страхование в Росгосстрахе - это уверенность и надежность долгосрочного партнерства. Росгосстрах подписал партнерские соглашения с ведущими финансовыми и производственными структурами России:

· Сбербанк России;

· Внешторгбанк;

· Газпромбанк;

· Россельхозбанк;

· Московский Международный Банк;

· Почта России;

· Фондовая биржа РТС;

· Связьинвест;

· Рособоронэкспорт.

В мае 2004 года Росгосстрах признан Всероссийским союзом страховщиков «Страховой Компанией года».

Росгосстрах - это динамично развивающаяся организация, обладающая собственной корпоративной и профессиональной культурой.

Новой команде менеджеров удалось успешно и в короткие сроки завершить масштабную структурную реорганизацию крупнейшей в стране сетевой страховой компании. Значительно укрепилась материально-техническая база Компании и всех региональных подразделений. Росгосстрах осуществил многомиллионные инвестиции в развитие инфраструктуры, включая оборудование офисов продаж, новую имиджевую и продуктовую коммуникационные кампании, внедрение информационных технологий, а также дополнительный набор и обучение сотрудников и агентов.

Уровень компьютеризации в Росгосстрахе повышен за два последних года в три раза. Разработаны единые IT - стандарты, создана Центральная база договоров по рисковым видам страхования, установлен единый стандарт операционного учета по системе.

Движущая сила Росгосстраха - люди. В Компании уделяется огромное внимание современной системе мотивации, включающей в себя материальные и моральные аспекты. В рамках обучения Росгосстраха действуют:

· Школа страхового агента - обучение и повышение квалификации сотрудников агентской сети;

· Учебно-методический центр - переподготовка и повышение квалификации штатных сотрудников региональных организаций Компании;

· Корпоративный университет - подготовка управленческий кадров Компании и формирование стратегического кадрового резерва.

Росгосстрах совместно со Сбербанком России является уполномоченным агентом Правительства РФ по программе компенсационных выплат отдельным категориям граждан Российской Федерации по их «дореформенным» вкладам и договорам накопительного страхования. Обслуживание программы компенсационных выплат, имеющей ярко направленную социальную направленность, осуществляется через пункты выплат, организованные Росгосстрахом и действующие по всей стране. [23.]

2.2 Краткая характеристика страхового отдела

Страховой отдел в р.п. Сапожок ООО «РГС - Центр» - «Управление по Рязанской области» является одним из представителей отрасли страхования на территории Сапожковского района Рязанской области. Клиентами страхового отдела являются физические и юридические лица района.

Положение отдела разработано на основании и в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Общества c ограниченной ответственностью «Росгосстрах - Центр», типового Положения o филиалах Общества с ограниченной ответственностью «Росгосстрах - Центр», и определяет правовые и экономические основы деятельности страхового отдела в р.п. Сапожок.

Отдел Общества в р.п. Сапожок создан в соответствии c решением Совета директоров Общества от 25 апреля 2003 года (протокол № СД-3) в структуре Филиала ООО «РГС - Центр» - «Управление по Рязанской области».

Отдел является обособленным подразделением Общества, созданным в структуре Филиала, расположенным вне места его нахождения и осуществляющим все или часть его функций в соответствии с лицензиями Общества, а также решениями органов управления Общества.

При осуществлении своей деятельности отдел руководствуется законодательством РФ, учредительными документами Общества, лицензиями Общества, решениями органов управления Общества, Положением o Филиале по Рязанской области и Положением об отделе.

Полное наименование Отдела: Страховой отдел в р.п. Сапожок Филиала ООО «РГС - Центр» - «Управление по Рязанской области» Общества с ограниченной ответственностью «Росгосстрах - Центр».

Сокращенное наименование: Страховой отдел в р.п. Сапожок.

Место нахождения (адрес): 391940, р.п. Сапожок, ул. Гусева, д. 54.

Зона ответственности отдела - территория, определенная решением Совета директоров Общества, в границах которой он осуществляет функции Общества.

Отдел является обособленным подразделением Филиала, не является юридическим лицом, не обладает самостоятельной гражданской правоспособностью и выступает в гражданском обороте от имени и по поручению Общества и Филиала.

Для осуществления расчетно-денежных операций отделу по месту своего нахождения Филиалом могут открываться расчетные и текущие счета Общества в кредитных организациях (их филиалах) в соответствии c решением Совета директоров Общества.

Наличная выручка, поступающая от агентов, подлежит зачислению на расчетные счета Общества или сдается в кассу отдела.

Порядок перечисления средств c расчетных счетов Общества, открытых по месту нахождения отдела, утверждается Советом директоров Общества.

Расходы на ведение дела отдела оплачиваются, как правило, c текущего счета Филиала. Осуществляются расходы на ведение дела в соответствии со сметой расходов, утверждаемой Советом директоров Общества.

Порядок расходования средств и выплат страховых сумм c текущего счета, открытого по месту нахождения отдела, утверждается Советом директоров Общества.

Отдел, как правило, не осуществляет самостоятельно бухгалтерского учета. B случаях, если на отдел возложена обязанность осуществления бухгалтерского учета, то бухгалтерский учет финансово-хозяйственных операций осуществляется в соответствии c законодательством РФ и решениями Совета директоров Общества, при этом, отдел не рассчитывает самостоятельный финансовый результат, не формирует страховые резервы и фонды, не формирует отдельный баланс и иную бухгалтерскую отчетность для предоставления ее в соответствующие органы государственной власти.

B случае, если на отдел возлагается обязанность ведения учета финансово-хозяйственных операций, то по представлению директора Филиала решением Совета директоров Общества отдел может быть уполномочен представлять бухгалтерскую и налоговую отчетность в территориальные органы государственной власти по месту своего нахождения.

Отдел имеет операционный бюджет (финансовый план) и смету расходов.

Разработка и корректировка операционного бюджета (финансового плана) и сметы расходов отдела осуществляется соответствующим подразделением Филиала Общества, на основании предложений отдела.

Отчеты об исполнении операционного бюджета и сметы предоставляются отделом в Филиал в порядке и сроки, устанавливаемые Советом директоров Общества.

Отдел предоставляет в Филиал, a при необходимости и в Общество, на регулярной основе или по запросу все данные, необходимые для правильного расчета финансового результата, формирования бухгалтерской и иной отчетности, уплаты налогов. Отдел ведет делопроизводство и документооборот в порядке, утвержденном Советом директоров Общества.

Плательщиком всех налогов и сборов является Общество по месту нахождения отдела в соответствии c законодательством РФ. Филиал по месту нахождения отдела исполняет обязанности Общества по уплате налогов и сборов в порядке, предусмотренном законодательством РФ и внутренними нормативными документами Общества.

Отдел в соответствии c законодательством РФ наделяется Обществом основными фондами и оборотными средствами, имуществом, необходимыми для осуществления его деятельности. Имущество передается отделу по акту приема-передачи и/или приобретается Филиалом для отдела за счет средств Общества. Имущество отдела является собственностью Общества и учитывается на балансе Общества. Начальник отдела может распоряжаться имуществом в соответствии c полномочиями, установленными соответствующей доверенностью, и в порядке, устанавливаемом решениями органов управления Общества.

Территория Сапожковского района представляет собой совокупность участков, на которых 18 страховых агентов осуществляют страховую деятельность. Для каждого страхового агента устанавливается отчетный день, когда агент сдает на проверку инспектору отдела свой отчет, испорченные бланки строгой отчетности (при их наличии), наличную выручку, а также получает новые бланки строгой отчетности (полисы, квитанции и так далее).

Страховой отдел в р.п. Сапожок имеет наиболее прибыльные виды страхования это Дом, Эконом, Классика, автомобили «Каско», животные, несчастный случай. Охват по Сапожковскому району составляет 70%. Но есть и такие граждане которые не имеют полиса страхования, это или те у которых отсутствие денежных средств, или не доверие к данной компании. За последние 3 года с 2004 по 2007 год рост прибыли увеличился на 137%.

Трудовые отношения c работниками отдела оформляются трудовыми договорами, заключаемыми и подписываемыми c ними от имени Общества Начальником отдела при наличии в штатном расписании отдела вакантной должности и соответствующего сметного финансирования.

Приказы o приеме на работу (увольнении) издаются Начальником отдела на основании штатного расписания, утвержденного Директором Филиала в соответствии с предоставленными полномочиями.

Подбор претендентов для работы в отделе осуществляется, как правило, на конкурсной основе.

Должностные оклады работникам отдела устанавливаются Директором Филиала в соответствии со штатным расписанием отдела на основе утвержденного Советом директоров Общества типового штатного расписания.

На работников отдела полностью распространяются положения законодательства о труде Российской Федерации, а также предусмотренные виды социального, пенсионного и медицинского страхования.

Ежемесячная заработная плата работника отдела не может быть меньше минимального размера заработной платы, установленного законодательством РФ.

По решению Совета директоров Общества в отношении работников отдела может проводиться аттестация.

Начальник отдела организует мероприятия по обучению работников и повышению их квалификации в соответствии c расходами на обучение, предусмотренными утвержденной сметой. Сроки и виды мероприятий утверждаются Советом директоров Общества на основании представления Директора Филиала.

Работники отдела обязаны обеспечивать конфиденциальность информации o деятельности Общества, не разглашать сведения, составляющие коммерческую тайну, a также иную информацию, виды и порядок защиты которой определяются Обществом.

Отдел осуществляет функции Общества в зоне ответственности в соответствии c законодательством РФ, Уставом Общества, решениями органов управления Общества, лицензиями Общества, Положением o филиале Общества по Рязанской области, Положением об отделе, в порядке и пределах лимитов, установленных Советом директоров Общества.

Положение об отделе в р.п. Сапожок утверждается Генеральным директором Общества на основании типового Положения об Отделах, утвержденного Советом директоров Общества. Отдел обеспечивает эффективную деятельность Общества в зоне ответственности Общества, способствует расширению сферы деятельности Общества.

Отдел в лице Начальника отдела осуществляет следующие действия:

1) заключает договоры страхования в порядке, определяемом Советом директоров Общества;

2) осуществляет защиту имущественных интересов и деловой репутации Общества;

3) выполняет иные действия, связанные c представлением интересов Общества, обеспечивая страховую деятельность Общества по всем видам страхования в соответствии c имеющимися лицензиями и решением Совета директоров Общества;

Порядок согласования договоров страхования (по сверхлимитным договорам), их исполнения и выплаты страховых сумм утверждается Советом директоров Общества.

Все сделки, заключенные c превышением или в отсутствие полномочий, считаются заключенными от имени и в интересах лица, их совершившего, если только соответствующий орган управления Общества прямо не одобрит данную сделку;

4) в зоне ответственности Филиала от имени Общества и по его поручению в соответствии c законодательством РФ, на основании соответствующих доверенностей может получить право предъявлять и рассматривать претензии;

5) в зоне ответственности осуществляет контроль за исполнением контрагентами договорных обязательств перед Обществом.

Страховой Отдел в р.п. Сапожок осуществляет страхование по таким направлениям, как:

- страхование жизни;

- добровольное страхование транспорта юридических и физических лиц;

- обязательное страхование автогражданской ответственности юридических и физических лиц;

- имущественное страхование граждан (строения, квартиры, имущество);

- имущественное страхование юридических лиц (огневое страхование);

- сельскохозяйственное страхование (животные, сельхозкультуры и многолетние насаждения);

- ответственность гражданская и профессиональная;

- страхование от несчастных случаев и болезней.

Общее руководство по вопросам, касающимся деятельности отдела осуществляется Советом директоров Общества, включая, но не ограничиваясь:

1) принятие решения o наделении отдела частью функций Общества;

2) принятие решений об открытии (закрытии) расчетных и иных счетов в кредитных организациях отдела;

3) определение принципов, целей деятельности и решение иных вопросов, связанных c деятельностью отдела;

4) принятие решений o выдаче отделу доверенностей от имени Общества;

5) утверждение перечня должностей работников отдела, прием на работу и увольнение которых должны осуществляться по решению Совета директоров Общества;

6) утверждение размера, формы и порядка наделения отдела имуществом и распоряжения им,

7) утверждение организационной структуры и штатных расписаний отдела;

8) утверждение порядка принятия рисков на страхование и лимитов ответственности (страховых сумм) по договорам страхования, заключаемым отделом;

9) утверждение иных документов и принятие решений по вопросам, не отнесенным к компетенции Общего собрания участников Общества и исполнительных органов Общества.

Единоличный исполнительный орган Общества вправе осуществлять часть полномочий Совета директоров, касающихся деятельности Общества, переданных ему решением Совета директоров.

K компетенции Единоличного исполнительного органа Общества относится:

1) утверждение порядка и формы отчетности отдела на основании решения Совета директоров Общества;

2) утверждение результатов деятельности и отчетности отдела и представление их Совету директоров Общества;

3) осуществление контроля за деятельностью отдела;

4) согласование перечня должностей и работников, доверенности которым выдаются от имени Общества на основании решения Совета директоров Общества;

5) утверждение порядка взаиморасчетов между отделом и Филиалом;

6) утверждение положения o командировках работников Филиала и обособленных подразделений, в том числе их руководителей;

7) предварительное письменное согласование возможности принятия рисков на страхование сверх установленного лимита (страховых сумм).

Руководство оперативной деятельностью отдела осуществляется Начальником отдела, принимаемым на работу и увольняемым решением Директора Филиала в соответствии c предоставленными полномочиями.

Трудовой договор c Начальником отдела от имени Общества подписывает Директор Филиала, в соответствии c предоставленными полномочиями.

Отделу предоставляется право заключать, изменять и расторгать любые гражданско-правовые договоры, в том числе договоры страхования, при соблюдении одного из следующих условий:

1) предварительное письменное одобрение соответствующим органом управления Общества, определенным Советом директоров Общества, в случаях, установленных Советом директоров Общества;

2) объем ответственности Общества по ним не превышает лимит, установленный Советом директоров Общества.

Решением Совета директоров Директору Филиала Общества может быть предоставлено право предварительно письменно согласовывать договоры страхования, заключаемые от имени Общества отделом.

Права, обязанности и ответственность Начальника отдела определяются в соответствии c законодательством РФ, Положением об отделе и трудовым договором, заключаемым c ним Обществом.

Начальник отдела действует на основании и в пределах доверенности, выданной Обществом, и осуществляет свои полномочия в соответствии c законодательством РФ, Уставом Общества, решениями органов управления Общества, Положением o Филиале.

Начальнику отдела предоставляется право:

1) заключать, изменять и расторгать любые гражданско-правовые договоры, в том числе договоры страхования на основании соответствующей доверенности;

2) издавать приказы и распоряжения по вопросам, входящим в компетенцию отдела;

3) устанавливать задания и контрольные цифры для страховых агентов в рамках заданий и контрольных показателей, устанавливаемых Филиалом для отдела;

4) совершать иные действия, необходимые для достижения целей и задач Общества в соответствии c полномочиями, предоставленными ему Обществом.

Приказы и распоряжения Начальника отдела, изданные в пределах его полномочий, обязательны для исполнения всеми работниками отдела.

Начальник отдела:

1) отвечает за достоверность, полноту и своевременность сведений, предоставляемых в Филиал и Общество;

2) определяет порядок, сроки и направления расходования средств, предусмотренных утвержденной Филиалом сметой отдела, в рамках контрольных показателей, утвержденных Советом директоров Общества;

З) организует работу по ведению всех видов учета, предусмотренных законодательством РФ, а также требованиями Общества, в случае если Обществом на него возложены функции ведения учета;

4) имеет право предоставлять третьим лицам информацию, носящую конфиденциальный характер (в том числе составляющую коммерческую тайну Общества) только по письменному согласованию c Советом директоров Общества.

Перечень сведений, являющихся конфиденциальной информацией (коммерческой тайной), определяется Обществом согласно законодательству РФ.

B день увольнения Начальник отдела обязан передать работнику, назначенному в порядке, установленном Уставом Общества, исполняющим обязанности Начальника отдела, печать отдела, подлинники всех доверенностей, выданных ему Обществом, подлинные договоры, первичные бухгалтерские и другие документы, относящиеся к деятельности отдела.

Начальник отдела несет ответственность перед Обществом за:

1) результаты работы отдела;

2) достоверность предоставляемой информации и отчетности,

3) своевременность расчетов со страхователями и контрагентами,

4) обеспечение защиты конфиденциальной информации и сведений, составляющими коммерческую тайну Общества;

5) сохранность имущества, денежных средств, переданных отделу и/или приобретенных Обществом или Филиалом по поручению Общества для отдела за счет средств Общества,

6) обеспечение сохранности договоров страхования, страховых полисов, иных; документов, связанных c деятельностью отдела, a также документов по личному составу в соответствии c законодательством РФ,

7) ущерб, причиненный Обществу в результате его виновных действий (бездействий),

8) превышение полномочий, определенных доверенностью,

9) нарушение условий трудового договора, заключенного Обществом c ним.

Ответственность может быть возложена на Начальника отдела и по другим основаниям, предусмотренным законодательством РФ.

B случае наличия в штате счетного работника, то он принимается на работу и увольняется приказом директора Филиала в соответствии c предоставленными полномочиями.

Права, обязанности и ответственность счетного работника отдела определяются в соответствии c законодательством РФ трудовым договором, заключаемым c ним Обществом.

Трудовой договор со счетным работником от имени Общества подписывает директор Филиала, в соответствии c предоставленными полномочиями. [23.]



2.3 Страхование рисков: организация и особенности

2.3.1 Общие понятия. Содержание и оценка рисков в страховании имущества

Страхование имущества в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность материальных ценностей и вещей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят также деньги, ценные бумаги и имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении.

B соответствии c изменениями и дополнениями к Закону Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» лицензированию подлежат следующие виды страхования имущества:

- страхование средств наземного транспорта;

- страхование средств железнодорожного транспорта;

- страхование средств воздушного транспорта;

- страхование средств водного транспорта;

- страхование грузов;

- сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

- страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

- страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

- другие виды. [18.]

K имущественному страхованию в полном объеме применимы все классические принципы страхования:

· наличие страхового интереса, то есть юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в том, что застраховано;

...