Организация расчетов банковскими платежными карточками и перспективы их развития на примере ОАО "Банк Москва-Минск"

Количество банковских платежных карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 января 2013 года составило 10,4 млн. ед., в том числе 4,9 млн. карточек платежной системы БелКарт, 5,5 млн. - международных платежных систем.

Рисунок 1.1 - Количество банковских платежных карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 января 2013 года

В Республике Беларусь установлено 3 342 инфокиоска, 3701 банкомат, 80 импринтеров, 37 063 организации торговли (сервиса) оснащены 56 796 платежными терминалами.

За 2012 год на территории Республики Беларусь осуществлено 643 627 814 операций с использованием банковских платежных карточек в белорусских рублях на сумму 160 211 292 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек составил 62,6%, а в суммарном выражении - 18,9%.

Общее количество операций в иностранной валюте за 2012 год составило 3 339 966 операций на сумму 1 506 029,3 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек в иностранной валюте составил 16,2%, а в суммарном выражении - 9,1%.

Доли в общем объеме эмиссии распределились среди банков-эмитентов следующим образом:

1) ОАО «БПС-Банк» - 40 %;

2) ОАО «АСБ Беларусбанк» - 32 %;

3) ОАО «Белагропромбанк» - 18 %;

4) ОАО «Белинвестбанк» - 9 %;

5) Национальный банк Республики Беларусь - менее 1 %;

6) ЗАО «Дельта Банк» - менее 1 %;

7) ОАО «Паритетбанк» - менее 1 %.

Рисунок 1.2 - Доля в общем объеме эмиссии распределились среди банков-эмитентов следующим образом:

Темпы выпуска в обращение карточек «БелКарт-М» неуклонно растут. Так, если для выпуска первого полумиллиона карточек «БелКарт-М» банкам понадобилось 10 месяцев, то вторые 500 000 были выпущены всего за 4 месяца.

Инфраструктура банков-участников системы «БелКарт» полностью адаптирована для приема к обслуживанию карточек «БелКарт-М». До конца текущего года планируется предоставить возможность совершения операций по карточкам «БелКарт-М» в сети «Приорбанк» ОАО и ОАО «Белвнешэкономбанк».

Подведены итоги работы ОАО «Банковский процессинговый центр» показавшие стабильный прирост по всем основным показателям. Количество обслуживаемых банковских карточек в сети банков, подключенных к Банковскому процессинговому центру, по сравнению с началом года увеличилось на 11,8% и превысило 5,4 миллионов.

Количество обработанных предприятием за первое полугодие финансовых транзакций достигло 146,8 миллионов при общем количестве авторизационных запросов 298,9 миллионов, при этом доля безналичных операций достигла в июне 44,9% по количеству и 12,1% по сумме.

Наряду с оказанием процессинговых услуг ОАО «Банковский процессинговый центр» активно развивает инфраструктуру приема банковских платежных карточек и, в первую очередь, сеть платежных терминалов в предприятиях торговли и сервиса. Число организаций торговли и сервиса, в которых установлено банковское оборудование для приема в оплату банковских карт, по сравнению с началом года увеличилось на 26% и достигло 7 544. Количество установленного в организациях торговли и сервиса терминального оборудования увеличилось на 27,5% и достигло 11 448.

ОАО «Банковский процессинговый центр» предоставляет полный комплекс услуг в области информационно-технологического обеспечения безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек системы "БелКарт" и международных систем VISA International и MasterCard WorldWide на территории Республики Беларусь.

Платежная система «БелКарт» продолжает свое развитие. Национальный банк Республики Беларусь (один из участников платежной системы «БелКарт») ввел в промышленную эксплуатацию зарплатный проект на основе карточек «БелКарт-М». Благодаря миграции зарплатного проекта на использование карточек «БелКарт-М» сотрудники Национального банка получили возможность обслуживания в инфраструктуре всех банков участников системы «БелКарт».

ОАО «Банковский процессинговый центр» оказывает полный комплекс услуг в области информационно-технологического обеспечения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. ОАО «Банковский процессинговый центр» выполняет функции головного процессингового и клирингового центра платежной системы «БелКарт».

Платежная система «Белкарт» создана в 1995 году. Многие годы национальная платежная система на внутреннем рынке занимала достаточно скромные позиции - около 10% рынка. Доминирующее положение на внутреннем рынке имели международные платежные системы - Visa и MasterСard. Ситуация оставалась неизменной многие годы.

В 2007 году президент Беларуси дал поручение перевести бюджетные организации, а также государственные предприятия на национальную платежную систему. Согласно утвержденной госпрограмме по развитию внутренней платежной системы, работники бюджетных организаций, госпредприятий и компаний, контрольный пакет акций которых принадлежит государству, перешли на использования платежных карточек «Белкарт-М». Выполнение задачи по переводу сотрудников государственных организаций на использование системы «Белкарт» значительно повлияло на развитие платежной системы «БелКарт . По состоянию на 1 января 2013 года число эмитированных карточек платежной системы «БелКарт» составило 4.9 млн.

Являясь участником системы БелКарт с 1996 года, Беларусбанк сегодня выпускает широкий спектр карточек БелКарт-М, рассчитанных на различные слои населения. В общей доле всех эмитированных в стране карточек «БелКарт» Беларусбанк занимает 1 место (64% рынка).

1.3 Характеристика БПК и платежных систем с их использованием

Платежная карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).

Платежная карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя. Она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.

В соответствие с Банковским кодексом Республики Беларусь, БПК - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством РБ.

На БПК обычно расположена следующая информация:

1. на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы. На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от подделки наносится галлограмма;

2. на оборотной стороне карточки находится место для подписи владельца карточки, магнитная полоса, иногда фотография владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно обналичить карточку.

Номер карточки состоит из 16 цифр: первые шесть - код банка эмитента; следующие девять - банковский номер карточки; последняя цифра - контрольная.

По функциональным характеристикам банковские карточки делятся на кредитные и дебетовые. Кредитная карточка позволяет ее владельцу получать определенный кредит при оплате товаров или услуг, стоимость которых выше, чем остаток на банковском счету, привязанном к карточке (карт-счету). Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вносится клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных владельцем карточки наличными или посредством денежного перевода.

Владелец дебетовой карточки сможет оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы находящейся на карт-счету. В США преобладают кредитные карточки, в Западной Европе дебетовые карточки составляют большую часть всех платежных карт.

Как кредитные, так и дебетовые карточки могут быть индивидуальными и корпоративными. Индивидуальные карточки (Customer cards) только физическим лицам, корпоративные - только компаниям (организациям). Корпоративная карточка привязана к счету компании и может быть оформлена только на сотрудника компании. Такая карточка может быть лимитирована компанией и тогда владельцу карточки устанавливается лимит использования денежных средств со счета компании. Если лимит не установлен, владелец карточки может распоряжаться всей суммой находящейся на счету компании (привязанном к данной карточке).

В рамках классификации карточек на индивидуальные и корпоративные можно выделить в отдельный вид семейные карточки. Они выдаются как индивидуальные только физическим лицам, но также как корпоративные отдельные карточки можно оформить на каждого члена семьи владельца карт-счета. При этом для кредитных карточек членов семьи обычно устанавливается лимит использования средств.

В зависимости от сферы действия можно дать следующую классификацию пластиковых карточек (рисунок 1.1).

Рисунок 1.3 - Классификация банковских платежных карточек по сфере действия

Так, локальные карточки используются для расчетов на части территории государства, в то время как национальные используются для расчетов на всей территории государства. В то же время карточка международной платежной системы принимается практически по всему миру. Нужно отметить, что в зависимости от вида валюты, подобные карточки могут быть одновалютными и мультивалютными.

В зависимости от возможности использования банковские платежные карточки могут быть представлены именными и неименными. Именная карточка используется конкретным клиентом, содержит данные о держателе карточки или предполагает предъявление документа, удостоверяющего его личность. Неименная карточка может использоваться любым клиентом, например, неименная дебетная электронная карточка для оплаты мелких покупок («электронный кошелек»).

По продолжительности использования выделяют срочные карты, которые используются в течение определенного срока (с правом пролонгации или без такого права) и бессрочные, которые используются без ограничения по времени.

Можно также классифицировать банковские платежные карточки по категории клиента - для «рядовых» клиентов подходит стандартная карточка, в то время как наиболее состоятельные частные лица или крупные корпоративные клиенты предпочитают привилегированные карты («золотая», «платиновая»).

Банковские карточки можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек (Card Associations) в рамках которых происходит обслуживание карточек. Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VISA, EuroCard/MasterCard и American Express (AMEX). Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной системой.

Платежная система представляет собой совокупность правил, платежных инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающих различные институты. Таким образом, платежная система является составной частью финансово-кредитной системы любой страны и имеет при этом во многом определяющую роль в социально-экономической сфере.

Международная платежная система Visa занимает передовые позиции в развитии безопасных и надежных методов совершения платежей в Интернете. Visa принадлежит первенство в разработке и продвижении концепции «универсальной коммерции», а именно, возможности осуществлять коммерческую деятельность в любое время, в любом месте и при помощи различных средств связи.

Менее популярна европейская карта EuroCard/MasterCard (Standard, Gold), которую подобно картам Visa принимают к оплате во всем мире.

American Express - крупнейшая небанковская платежная система, предоставляющая держателям своих карт (корпоративной Company Card, персональной AmEx Green и др.) разнообразные услуги: снятие наличных, получение чека, безналичная оплата товаров и услуг в предприятиях торговли и сервиса, оборудованных механическими импринтерами и электронными терминалами, а также широкий спектр финансовых и туристических услуг, страхование от несчастных случаев, круглосуточная телефонная линия помощи по медицинским и юридическим вопросам в неотложных случаях, скидки в отелях и при покупке авиабилетов, участие в системе начисления бонусных баллов при оплате картой.

К национальным платежным системам относится платежная система «БелКарт» - это совокупность юридических лиц, в том числе банков, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление операций с банковскими платежными карточками «БелКарт» и проведение расчетов по операциям с их использованием.

Система «БелКарт» является составной частью платежной системы Республики Беларусь.

Целями и задачами системы «БелКарт» являются:

обеспечение реализации государственных программ, предусматривающих повышение доли безналичных расчетов по банковским платежным карточкам и сокращение наличного денежного оборота;

обеспечение массового использования карточек БелКарт при безналичных расчетах, получении наличных денежных средств, предоставлении различных информационных и иных услуг на территории Республики Беларусь;

организация расчетов между участниками системы «БелКарт»;

взаимодействие с другими платежными системами, построенными на основе банковских платежных карточек.

Помимо банковских платежных систем имеются платежные системы, создаваемые по инициативе предприятий торговли и сервиса и действующие только в их сети. Отличительной чертой таких систем является заинтересованность торговой фирмы в развитии системы, в то время как банковским платежным системам необходимо привлечение к участию предприятий торговли и сервиса. Локальная система содержит минипроцессинговый центр, размещаемый в бухгалтерии магазина, который реализуется на базе персонального компьютера с подключением устройства для чтения и записи информации на картах. В памяти ПК хранится база данных, содержащая информацию о покупателях-держателях пластиковых карт магазина, наличии средств у каждого из них, размере предоставляемых ему скидок, всех предыдущих покупках и т.д. Рабочие места кассиров магазина оборудуются платежными терминалами, которые способны считывать информацию с карт и хранить в памяти данные о всех покупках по картам, прошедшим через данную кассу. В конце рабочего дня информация из всех терминалов передается в процессинговый центр магазина, где формируется сводный баланс работы системы за день.

1.4 Правовой статус участников расчетов с использованием БПК

В настоящее время сфера обращения банковских карт и правила его осуществления достаточно непросты и тесно увязаны с техническими моментами и архитектурой конкретных платежных систем. Достаточно оригинальна и терминология, использующаяся в карточном обращении, поскольку она не характерна для других форм безналичных расчетов:

1. процессинг - деятельность, включающая в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами, осуществляемая процессинговым центром;

2. эквайринг- приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путем установки платёжного терминала или импринтера в предприятиях торговли (услуг) для проведения операций, совершаемых с использованием банковских карт;

3. авторизация - предоставляемое эмитентом разрешение на проведение операции с пластиковой картой, порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с ее использованием. Авторизация может быть голосовой (по телефону), либо совершаться в электронном режиме (обычно on-line, но может быть и off-line);

4. платежный терминал - специальное устройство, предназначенное для регистрации операций, произведенных с использованием карточек, и составления соответствующих документов. Может быть электронным (программно-техническое устройство) или механическим (импринтер). В белорусской практике используются терминалы для проведения транзакций, в которых необходима физическая передача карточки работнику ПТС. За рубежом широко распространены т.н. POS (point-of-sale) терминалы, отличающиеся повышенной надежностью, т.к. держатель сам инициирует транзакцию с использованием секретного ПИН-кода;

5. банкомат (англ. АТМ - automated teller machine) - электронный программно-технический комплекс, выполняющий без участия оператора операции по выдаче наличных денежных средств, регистрации операций, предоставлению информации о состоянии счета;

6. пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН) - место, где банк производит операции по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки;

ПИН-код (от англ. Personal Identified Number) - личный номер владельца, который должен храниться в тайне, подтверждение которого держателем дает ему право на совершение ряда операций, им инициируемых. Обычно состоит из 4 цифр, но может включать до 12. [14, c.152]

Конституционной основой выпуска и обращения банковских карточек, а также проведения расчетов с их использованием являются положения ст. 13 Конституции РБ, гарантирующие всем равные возможности свободного использования способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

В целях обеспечения сохранности денежных средств на счетах клиентов, повышения уровня финансовой грамотности населения и предотвращения мошеннических операций с использованием БПК Национальным банком разработаны Рекомендации по безопасному использованию банковских пластиковых карточек.

Правовую основу расчетов с использованием платежных карточек в Республике Беларусь составляют следующие нормативно-правовые акты:

1. Банковский Кодекс Республики Беларусь;

2. Гражданский Кодекс Республики Беларусь;

3. Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками №74 от 30.04.2004 г.;

4. Инструкция по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в банках Республики Беларусь №222 от 14.07.2004 г.;

5. Правила осуществления операций с электронными деньгами №201 от 26.11.2003 г.;

6. Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010 - 2015 годы;

7. Концепция развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010;

8. Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы.

Банки в соответствии с законодательством РБ имеют право разрабатывать локальные нормативные акты, регулирующие различные стороны расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

В ОАО «Банк Москва-Минск» разработаны и действуют следующие локальные нормативные акты в этой области:

1. Правила проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек;

2. Правила оказания услуги «Мобильный _ Банк» держателям личных банковских пластиковых карточек;

3. Правила оказания услуги «Интернет-Банк» держателям личных банковских пластиковых карточек;

4. Положение по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и при использовании банкоматов и ПВН банка;

5. Инструкция для кассиров по выдаче наличных денег и пополнению карт-счетов держателей банковских пластиковых карточек;

6. Правила организации работы, обслуживания и проведения операций с банкоматами.

Выпуск в обращение банковских пластиковых карточек осуществляется банком на основании лицензии на осуществление банковской деятельности.

Банки выпускают в обращение БПК и в порядке, установленном Национальным банком, осуществляют расчетное и (или) кассовое обслуживание физических и (или) юридических лиц при осуществлении операций с использованием банковских пластиковых карточек.

Расчеты с использованием банковских карт в Республике Беларусь осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, разрабатываемых самими участниками расчетов).

Инструкция №74 о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками определяет порядок выпуска в обращение банками РБ и небанковскими кредитно-финансовыми организациями РБ, Национальным банком РБ банковских пластиковых карточек, осуществления процессинга, эквайринга, использования банковских пластиковых карточек юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, а также осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием банковских пластиковых карточек.

Действующее законодательство РБ в качестве участников расчетов с использованием банковских пластиковых карточек выделяет следующих лиц:

1. Члены платежной системы;

2. Процессинговый центр;

3. Банк-эмитент;

4. Банк-эквайер;

5. Организация торговли (сервиса);

6. Клиент.

Рассмотрим правовой статус и основные функции каждого из них.

Члены платежной системы. Прежде чем определить членов платежной системы, необходимо рассмотреть сам термин «платежная система».

Согласно п.2.3. Инструкции №74 платежная система - совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление операций с карточками и проведение расчетов по операциям с использованием карточек

Владелец платежной системы - это юридическое лицо либо иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, определяющие правила проведения участниками платежной системы операций с карточками и исполняющие в соответствии с правилами платежной системы и заключенными с участниками платежной системы договорами обязательства при проведении операций с карточками;

В качестве членов платежной системы могут выступать юридические лица, в том числе банки, банки-нерезиденты, а также иностранные организации, не являющиеся юридическими лицами по иностранному праву, создавшие платежную систему и осуществляющие управление платежной системой с соблюдением правил платежной системы.

Процессинговый центр - юридическое лицо, в том числе банк, иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, осуществляющие процессинг на основании договоров с участниками платежной системы, заключенных в соответствии с правилами платежной системы. При этом под процессингом понимается деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Следует отметить, что ОАО «Банк Москва-Минск» не имеет своего собственного процессингового центра. Банк является ассоциированным участником расчётов. Информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов и обеспечивающее проведение процессинга по операциям с использованием карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк».

ОАО «Белвнешэкономбанк» имеет статус Основного участника (Principal Member) международных платежных систем MasterCard International (с 1994 года) и VISA International (с 1995 года). Полученные лицензии позволяют банку осуществлять эмиссию и обслуживание банковских пластиковых карточек, а также оказывать содействие другим белорусским банкам во вступлении в международные платежные системы.

Банк-эмитент - банк, банк-нерезидент, осуществляющие эмиссию карточек, определяющие правила совершения операций с карточками в локальных нормативных актах и принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями договоров, заключенных с владельцами карт-счетов, другими участниками платежной системы, и (или) принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств в соответствии с условиями кредитных договоров.

В соответствии с п. 4 Инструкции №74, для осуществления эмиссии дебетовых карточек банки, за исключением Национального банка РБ, должны иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на выпуск в обращение карточек, привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц, осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Для осуществления эмиссии кредитных карточек банки, за исключением Национального банка РБ, должны иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на выпуск в обращение карточек, размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Структурные подразделения банков, филиалы (отделения) банков и их структурные подразделения осуществляют операции с карточками в пределах полномочий, предоставленных им банками. [9]

Выступая в ходе функционирования платежной системы в качестве банка-эмитента, банк, как правило, берет на себя следующие функции:

анализ данных клиента, принятие решения о благонадежности клиента, а если карта кредитная, то и анализ его кредитоспособности;

определение кредитного лимита;

открытие и последующее ведение карточных счетов, их закрытие в случае прекращения действия договора с клиентом;

выпуск и персонализация карточек (т. е. кодирование и запись персональных данных держателя карточки на магнитную полосу или микросхему карты, эмбоссирование (выдавливание номера карты), высылка карточки клиенту, а после окончания срока ее действия - предоставление новой карты;

биллинг (подготовка и высылка клиенту выписок о состоянии его карточного и депозитного счетов с указанием совершенных им за отчетный период операций и начисленных по остатку на счете процентам, или процентам, которые клиент должен уплатить за пользование кредитом или овердрафтом, и т. д.);

бухгалтерский учет операций по карточному счету;

текущая работа с клиентами (ответ на их запросы о текущем состоянии своего счета, об остатке на счете или остатке непогашенной задолженности, рассмотрение претензий клиента по оспариваемым операциям, неполучению в срок выписок и т. д.);

обеспечение безопасности операций по картам и контроль операций по счетам с целью выявления случаев мошенничества;

оперативный обмен информацией с другими участниками платежной системы;

маркетинг. [35, c.97]

Необходимо выделить две категории банков, являющихся эмитентами:

1. Банки, имеющие статус члена платежной системы, т. е. получившие право эмиссии банковских карт на основании договора непосредственно с головной компанией (владельцем) платежной системы (например, ОАО «Белвнешэкономбанк»);

2. Банки, не имеющие статуса члена платежной системы, т. е. получившие право эмиссии банковских карт на основании договора с банком, обладающей статусом принципиального членства платежной системы. К числу таких банков принадлежит ОАО «Банк Москва-Минск», у которого заключен договор с ОАО «Белвнешэкономбанк», дающий право эмиссии банковских карт.

Расчетным банком по операциям в белорусских рублях с использованием банковских пластиковых карточек является Национальный банк. Межбанковские расчеты в белорусских рублях по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных и внутренних систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, осуществляются в системе BISS.

Техническая, организационная и информационная поддержка развития функционирующих в Республике Беларусь систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек осуществляется ОАО «Национальный процессинговый центр», ЗАО «Платежная система «БелКарт».

В качестве расчетных банков по операциям в иностранной валюте с использованием банковских пластиковых карточек выступают банки, уполномоченные международными системами расчетов.

Межбанковские расчеты в иностранной валюте по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных систем расчетов, осуществляются через корреспондентские счета банков Республики Беларусь, открытые в банках-корреспондентах.

Расчеты с платежными системами по операциям с использованием карточек Банка и (или) по операциям в устройствах ОАО «Банк Москва-Минск» (в соответствии с Правилами проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек в ОАО «Банк Москва-Минск») осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк» на основании соответствующего заключенного договора. Основанием для проведения расчетов и отражения операций в балансе Банка являются отчеты CMS «GL Report», а также иные документы, предоставленные ОАО «Белвнешэкономбанк».

Банк-эквайер - банк, банк-нерезидент, осуществляющие эквайринг. В свою очередь эквайринг - это осуществляемая банком, банком-нерезидентом в соответствии с договорами, заключенными с организациями торговли (сервиса) и другими юридическими лицами, деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, расчетному обслуживанию указанных организаций торговли (сервиса), кассовому обслуживанию держателей карточек.

Банки, являющиеся эквайерами, можно также разделить на банки, имеющие статус участника (принципиального члена) платежной системы и банки, такого статуса не имеющие.

Основными функциями банка-эквайрера являются:

1. Работа с предприятиями торговли (услуг) по обслуживанию последними держателей банковских карт данной платежной системы (заключение договоров, организация обслуживания карточек в торговых точках предприятий, обеспечение или содействие в обеспечении необходимым оборудованием и расходными материалами, инкассация платежных документов, осуществление переводов предприятиям денежных средств в возмещение им товаров и услуг, реализованных с использованием банковских карт);

2. Обслуживание держателей карт в отделениях банка - снятие наличных, осуществление переводов и т. д. (обеспечение надежных линий связи с процессинговым центром, обеспечение работоспособности необходимого оборудования, обеспечение неукоснительного выполнения сотрудниками банка инструкций по обслуживанию карточек, оперативный обмен информацией о проведенных трансакциях с процессинговым центром, обеспечение безопасности и контроль за проведением операций, оперативное рассмотрении конфликтных ситуаций).

В Республике Беларусь эквайринг возможен только по операциям, совершаемым с использованием карточек национальной системы «БелКарт» и международных систем VISA International и MasterCard WorldWide.

В соответствии с Правилами проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет эмиссию и эквайринг карточек в соответствии с лицензионными полномочиями, полученными от платежных систем, с учетом технических и технологических возможностей, а также законодательных ограничений, накладываемых на совершение операций с использованием карточек.

Также необходимо отметить, что в настоящее время работа ОАО «Банк Москва-Минск» с предприятиями торговли (услуг) по обслуживанию последними держателей банковских карт не осуществляется в силу отсутствия лицензионных полномочий.

Организация торговли (сервиса) - юридическое лицо, иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, индивидуальный предприниматель, принимающие карточки в качестве средства платежа за реализуемые товары (работы, услуги) в соответствии с договорами, заключенными с банком-эквайером.

Основной функцией предприятия торговли (услуг) является обслуживание держателей банковских карт данной платежной системы в торговой сети предприятия. При этом необходимое предприятию торговли (услуг) специальное оборудование и расходные материалы обычно предоставляет соответствующий банк-эквайер. Кроме того, банк-эквайрер обязуется возмещать ему стоимость товаров (услуг), реализованных с использованием банковских карт, не позднее определенного в договоре срока (обычно не позднее 4-5-го банковского дня после инкассации слипов или «разгрузки» электронного терминала). Предприятие торговли (услуг) выплачивает банку-эквайреру комиссию в виде процента от общей суммы платежей, совершаемых держателями карточек данной платежной системы.

С правовой точки зрения суть операции с банковской карточкой по приобретению товаров (услуг) состоит в том, что держатель карточки, предприятие торговли (услуг) и банк-эквайрер договариваются, что любая сделка между держателем карточки и предприятием торговли (услуг) будет урегулирована путем кредитования счета торговца и дебетования счета владельца карточки.

Клиент - обслуживаемое банком, банком-нерезидентом юридическое лицо, индивидуальный предприниматель либо физическое лицо. Кроме понятия «клиент» Инструкция №74 также определяет понятие «владелец карт-счета - клиент, заключивший с банком-эмитентом договор карт-счета, и держатель физическое лицо, использующее карточку на основании договора карт-счета или кредитного договора, предусматривающего предоставление кредита с использованием кредитной карточки (далее - кредитный договор), или использующее карточку в силу полномочий, предоставленных владельцем карт-счета (юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем), заключившим кредитный договор с банком-эмитентом).

2. Организация расчетов с использованием банковских платежных карточек ОАО «Банк Москва-Минск»

2.1 Краткая финансово-экономическая характеристика ОАО «Банк Москва-Минск»

ОАО «Банк Москва-Минск» является одним из крупнейших иностранных инвесторов в Республику Беларусь.

Клиенты банка имеют доступ к самому широкому кругу операций связанных не только с сопровождением, но и с расширением их деятельности:

1. Кредитование в белорусских рублях и иностранной валюте по выгодным процентным ставкам;

2. Вексельные кредиты - финансирование путем выдачи банковских векселей 4. Отсрочкой оплаты;

5. Финансовая аренда (лизинг);

6. Факторинг - финансирование под уступку требования;

7. Выдача тендерных и таможенных гарантий с оформлением в короткие сроки (стандартный срок - до 1 дня);

8. Банковские гарантии с возможностью подтверждения первоклассными европейскими банками - реальное финансирование по европейским ставкам;

9. Возможность подтверждения гарантий Банком Москвы;

10. Размещение временно-свободных денежных средств: остатки на счетах, депозиты, векселя, операции с государственными ценными бумагами;

11. Посреднические операции на рынке ценных бумаг; государственные ценные бумаги, банковские векселя, векселя Республиканского Унитарного Предприятия «Белтрансгаз».

ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет весь спектр операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов.

Унитарное предприятие «Иностранный банк «Москва-Минск»» зарегистрировано Национальным банком Республики Беларусь 7 апреля 2000 года. В октябре 2007г УП ИБ «Москва-Минск» реорганизован в ОАО «Банк Москва-Минск» Учредителем банка является Акционерный коммерческий «Московский муниципальный банк - Банк Москвы» - банк Правительства Москвы. Банк Москвы - один из крупнейших банков Российской Федерации, входящих в первую десятку российских банков по размеру собственного капитала и активов, имеет филиалы на территории Российской Федерации и два дочерних банка за рубежом - «Латвийский Бизнесбанк» в Латвии и банк «Москва-Минск» в Республике Беларусь.

Банк Москвы, как один из ведущих банков России, стремится обеспечить самые высокие стандарты обслуживания. Этот принцип является основным и в работе ОАО «Банк Москва-Минск».

Крупнейшим акционером ОАО "Банк Москвы” является Правительство Москвы, в том числе:

Департамент имущества города Москвы (акции находятся в номинальном владении ОАО «Банк Москвы») -- 43,999%

ОАО «Московская страховая компания» -- 15,371%.

Банк "Москва-Минск" значительное внимание уделяет региональной политике -- успешно функционируют филиалы банка во всех областных центрах страны: в Бресте, Витебске, Гомеле, Гродно и Могилеве. Работа банка по развитию экспортно-импортных отношений между предприятиями Республики Беларусь и Российской Федерации получила поддержку и государственных органов. Так, Совет Министров РБ и Национальный банк РБ рекомендовали министерствам, концернам, ведомствам и предприятиям осуществлять сотрудничество с Банком Москва-Минск и Банком Москвы.

Значимый вклад Банка Москва-Минск в развитие торгово-экономического сотрудничества между Республикой Беларусь и городом Москвой - по итогам 2004, 2005, 2006 и 2007г.г. был отмечен дипломами Совета делового сотрудничества.

Банк значительное внимание уделяет региональной политике -- успешно функционируют филиалы банка во всех областных центрах страны: в Бресте, Витебске, Гомеле, Гродно и Могилеве, а также расчетно-кассовые центры и ЦБУ в крупных городах республики.

Банк был учрежден для осуществления коммерческих и розничных банковских операций на территории Республики Беларусь. Основными направлениями деятельности Банка являются предоставление корпоративных кредитов, кредитов малому и среднему бизнесу и физическим лицам; привлечение ресурсов в депозиты от небанковских и банковских организаций и физических лиц; ведение счетов клиентов; предоставление гарантий и открытие аккредитивов; осуществление операций с наличностью и расчетных операций, операций с ценными бумагами и валютой. Банк имеет собственное здание и полностью укомплектован необходимым для осуществления своей деятельности оборудованием и средствами телекоммуникаций.

Основные финансово-экономические показатели деятельности банка за два последних года и их оценка представлены в таблице 2.1

Таблица 2.1 - Финансово-экономические показатели деятельности банка на 1 января 2013 г.

Подобные документы

• Системы расчетов банковскими платежными карточками

  Место и роль расчетов банковскими платежными карточками в системе безналичных расчетов. Организация расчетов банковскими платежными карточками в Республике Беларусь. Направления совершенствования системы расчетов банковскими платежными карточками.
  
  курсовая работа [406,9 K], добавлен 08.01.2015
  

• Аудит операций банка с пластиковыми карточками

  Порядок учета расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в ОАО "Белинвестбанк", динамика показателей, характеризующих эффективность использования операций с карточками. Стандарт безопасности данных индустрии платежных карт PCI DSS.
  
  курсовая работа [133,7 K], добавлен 16.02.2012
  

• Совершенствование расчетов банковскими пластиковыми карточками

  Определение роли и значения расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов РБ. Анализ организации и функционирования платежной системы. Перспективы развития расчетов пластиковыми карточками в ОАО "Белвнешэкономбанк".
  
  дипломная работа [290,2 K], добавлен 12.12.2009
  

• Операции банков с платежными карточками и перспективы их развития в Республике Беларусь

  История возникновения, эволюция, классификация и характеристика банковских платежных карточек. Виды платежных систем и организация расчетов с использованием банковских платежных карточек. Проблемы и пути совершенствования расчетов посредством карточек.
  
  дипломная работа [420,1 K], добавлен 29.12.2014
  

• Теоретические основы расчётов банковскими платежными карточками

  Сущность, история возникновения банковских платежных карточек и их преимущества. Основные виды пластиковых карт. Развитие расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь, их теоретические основы и перспективы развития.
  
  курсовая работа [3,9 M], добавлен 15.01.2014
  

• Расчеты пластиковыми карточками в Республики Беларусь

  Характеристика банковских пластиковых карточек и платежных систем с их использованием. Правовой статус участников расчетов. Функции банка-эквайера. Анализ правового регулирования расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Беларуси.
  
  дипломная работа [116,4 K], добавлен 19.02.2014
  

• Безналичные расчеты, перспективы их развития

  Основные формы безналичных расчетов, их преимущества и недостатки. Особенности расчетов платежными поручениями и требованиями, аккредитивами, чеками, банковскими платежными карточками. Перспективы развития безналичных расчетов в Республике Беларусь.
  
  курсовая работа [39,8 K], добавлен 05.01.2015
  

• Бухгалтерский учет операций банка с платежными карточками в ОАО "Приорбанк"

  Особенности функционирования банковских платежных карточек на современном этапе безналичных расчетов в Республике Беларусь, анализ современного рынка в данной сфере. Нормативно-правовое регулирование и принципы бухгалтерского учета операций банка.
  
  дипломная работа [226,6 K], добавлен 19.12.2014
  

• Организация операций с банковскими пластиковыми карточками в Республике Беларусь

  Исследование сущности системы пластиковых карточек и анализ её развития в Республике Беларусь. Схема расчетов с использованием банковской карты в Интернете. Кредитная схема обслуживания карточного счета. Использование электронных платежных терминалов.
  
  курсовая работа [294,3 K], добавлен 16.12.2014
  

• Банковские платежные карточки

  Платежные системы на основе банковских платежных карточек: виды и принципы функционирования. Оценка дистанционного банковского обслуживания, осуществляемого филиалом. Перспективы развития расчетов банковскими платежными карточками в Республике Беларусь.
  
  дипломная работа [907,0 K], добавлен 21.12.2016
  

• Правовое регулирование безналичных расчетов с использованием банковских карт

  Классификация банковских карт. Правовая характеристика договора по обслуживанию банковских карт. Операции, совершаемые с использованием банковских платежных карт и механизм расчетов по этим операциям. Проблемы и перспективы развития рынка банковских карт.
  
  дипломная работа [83,2 K], добавлен 25.06.2012
  

• История возникновения пластиковых карт и перспективы их развития

  Теоретические основы использования пластиковых карт. Виды пластиковых карт. Мировой и российский опыт использования пластиковых карт. Операции Сбербанка с пластиковыми карточками. Особенности расчетов с пластиковыми картами. Перспективы рынка.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 29.11.2006
  

• Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек: перспективы их развития в Республике Беларусь

  История зарождения и развития рынка банковских пластиковых карт в Республике Беларусь, а также его отличительные черты. Общие рекомендации по совершенствованию операций с банковскими пластиковыми карточками, а перечень основных мер по их осуществлению.
  
  реферат [16,5 K], добавлен 14.11.2010
  

• Совершенствование расчетных банковских операций с пластиковыми карточками на примере ОАО "ВТБ"

  Понятие и виды пластиковых карт. Нормативное регулирование операций с пластиковыми картами. Анализ операций с банковскими картами ОАО "ВТБ". Зарубежный опыт использования пластиковых карт. Пластиковые карты в условиях экономической нестабильности.
  
  дипломная работа [235,3 K], добавлен 16.08.2010
  

• Механизм операций банков с пластиковыми карточками

  Сущность, основные виды и классификация банковских пластиковых карт. Основные преимущества банковских пластиковых карт. Платежные системы как материальная основа операций с пластиковыми картами. Перспективы увеличения объема банковских операций.
  
  дипломная работа [314,9 K], добавлен 07.08.2012
  

• Учет валютных операций

  Операции с пластиковыми карточками, их оформление. Эмиссия, эквайринг на территории Республики Беларусь. Особенности учета валютных операций. Нормативные правовые акты, регулирующие операции с пластиковыми карточками. Пример расчетов по сделке спот.
  
  реферат [52,6 K], добавлен 15.11.2010
  

• Организация безналичных расчетов с использованием банковских карт

  Основные понятия, применяемые в системе безналичных расчетов. Анализ структуры пользования банковскими картами, оценка потенциала роста доходов от операций с ними. Пути совершенствования минимизации рисков при осуществлении операций с банковскими картами.
  
  курсовая работа [552,8 K], добавлен 04.12.2017
  

• Эффективность использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов ОАО "Восточный экспресс банк"

  Банковские пластиковые карты как современная форма безналичных расчетов. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО "Восточный экспресс банк". Основные направления и перспективы в развитии отечественного рынка банковских карт.
  
  курсовая работа [493,9 K], добавлен 26.04.2015
  

• Перспективы развития расчёта пластиковыми карточками в Республике Беларусь

  Пластиковая карточка: прошлое и настоящее. Мировой опыт расчёта пластиковыми карточками. Развитие расчёта банковскими карточками, его разновидности в Республике Беларусь. Пути формирования системы безналичных розничных платежей в Республике Беларусь.
  
  реферат [29,3 K], добавлен 19.11.2010
  

• Механизм работы с безналичными расчетами

  Понятие, общая характеристика, особенности и формы безналичных расчетов, проблемы и перспективы их развития. Механизм работы с ними. Организация работы банка с пластиковыми карточками, платёжные схемы расчётов с ними. Особенности обращения кредитных карт.
  
  дипломная работа [226,3 K], добавлен 18.04.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам