Анализ развития потребительского кредитования в коммерческих банках России (на примере ОАО Банк)

1) кредиты на приобретение объектов недвижимости в рамках президентской программы "Государственные жилищные сертификаты";

2) кредиты на неотложные нужды на срок до 5 лет (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристских и санаторных путевок и другие цели потребительского характера);

3) кредиты под заклад ценных бумаг на срок до 6 месяцев.

Банк предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

В качестве обеспечения Банк принимает:

1) поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

2) поручительства платежеспособных предприятий и организаций клиентов Банка;

3) передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги (сберегательные сертификаты Сбербанка России на предъявителя, акции Сбербанка России, облигации государственного сберегательного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа);

4) передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги (ценные бумаги Сбербанка России, государственные ценные бумаги);

5) передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Максимальный размер кредита не может превышать предельной величины, устанавливаемой Сбербанком России.

Для заемщиков и поручителей устанавливается возрастной ценз: от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 100 долл. США (или рублевый эквивалент 100 долл. США), или на срок, не превышающий 2 месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается. Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

Ипотечный кредит. В последние годы российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квартир, домов, дач, земельных участков, гаражей и т.д. Основой для развития новой для российских банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие Закона Российской Федерации "О залоге".

Однако в настоящее время существует ряд проблем формирования цивилизованного рынка недвижимости в России.

Во-первых, отсутствие реально работающих механизмов залога.

Во-вторых, отсутствие единой компьютерной службы регистрации объектов недвижимости и сделок с ними.

В-третьих, налоговая политика государства не учитывает в полной мере оправданности льготного режима для субъектов рынка недвижимости.

В-четвертых, обучение новых специалистов, работающих в этой сфере, только началось.

Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижимости различны в разных коммерческих банках, но есть и общие черты.

Залог недвижимого имущества (ипотека) устанавливается на основании договора между залогодателем и залогодержателем. Договор об ипотеке заключается в виде закладной, которая должна быть нотариально удостоверена и подлежит государственной регистрации. Так, ипотека жилого дома (квартиры) допускается для обеспечения погашения ссуды, предоставленной на строительство, реконструкцию или капитальный ремонт жилого дома (квартиры), если гражданин его собственник и члены его семьи проживают в другом жилом доме (квартире) и имеют там достаточное в соответствии с установленными нормами жилой площади жилое помещение. Мурычев А. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит.2007. № 3. С. - 32-37. Жилые комнаты, составляющие часть дома (квартиры), не могут быть предметом ипотеки. В ипотеку может передаваться только жилой дом (квартира), принадлежащий залогодателю на правах собственности. Залогодержателями жилого дома (квартиры) могут быть только банки и другие кредитные учреждения, имеющие специальную лицензию.

Продажа заложенного дома (квартиры) па публичных торгах не являются основанием для выселения покупателем проживающих в этом жилом доме залогодателя и членов его семьи. Между собственником, приобретшим жилой дом (квартиру), и проживающими в нем лицами заключается договор аренды жилого помещения на условиях, обычных для данной местности.

Дача, садовый домик и другие строения, не предназначенные для постоянного проживания, могут быть предметом залога на общих основаниях. В подобных случаях кредитный договор дополняется договором залога.

Жилищный кредит. Указ Президента России "О жилищных кредитах" от 10 июня 1994 г. №1180 подтвердил, что граждане России, нуждающиеся в улучшении жилищных условий, получают безвозмездные субсидии на строительство или приобретение жилья в соответствии с Положением "О предоставлении гражданам Российской Федерации, нуждающимся в улучшении жилищных условий, безвозмездной субсидии на строительство и приобретение жилья", утвержденным Постановлением Правительства РФ от 03.08.1996 г. № 937.

Положение о жилищных кредитах, утвержденное Указом Президента России от 10 июня 1994г., разработано в соответствии с Указом Президента России от 24 декабря 1993г. N22281 "О разработке и внедрении внебюджетных форм инвестирования жилищной сферы ". Данное положение установило порядок предоставления банками на территории России юридическим и физическим лицам кредитов на строительство (реконструкцию) жилья, обустройство земельных участков, а также на приобретение жилья при условии залога недвижимого имущества (ипотека).

Размеры ссуд должны составлять от 5 до 70% стоимости квартиры (в зависимости от совокупного годового дохода семьи и срока ожидания муниципального жилья). Выделять средства предложено министерствам и ведомствам, местным органам исполнительной власти, предприятиям и организациям из собственных фондов.

В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять три вида жилищных кредитов:

1) краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставляемый заемщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);

2) краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, предоставляемый для финансирования строительных работ (строительный кредит);

3) долгосрочный кредит для приобретения жилья (кредит на приобретение жилья).

Основными документами, определяющими взаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, являются кредитный договор и договор о залоге (об ипотеке).

В кредитном договоре определяются:

1) цель получения ссуды;

2) срок и размеры кредита;

3) порядок выдачи и погашения ссуды;

4) инструмент кредитования (процентная ставка, условия и периодичность ее изменения);

5) обеспечение кредитного обязательства;

6) условия страхования ссуды;

7) санкции за не целевое использование и несвоевременный возврат ссуды;

8) размеры и порядок уплаты штрафов;

9) порядок расторжения договора;

10) другие условия по соглашению кредитора и заемщика.

Конкретные условия жилищного кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком. При этом возможно использование плавающей процентной ставки, индексирование суммы основного долга, отсрочка платежей заемщика. В зависимости от вида кредита в договоре о залоге (ипотеке) определяется форма, размер и порядок залогового обеспечения кредита.

Предметом залога могут быть:

1) земельный участок под строительство, являющийся собственностью заемщика, или другие имущественные права на этот участок;

2) готовое жилье или незавершенное строительство;

3) другие виды имущества и имущественных прав.

В качестве гарантии (поручительства) погашения предоставляемых банками жилищных кредитов для физических лиц предусматривается использование поручительств одного или более граждан, страховой компании и других юридических лиц. Заложенное имущество подлежит страхованию залогодателем от рисков утраты и повреждения.

Анализ современной банковской практики показывает, что наибольшее распространение получили краткосрочные ссуды гражданам под залог ценных бумаг и на неотложные нужды.

Кредит под залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах. Например, Сберегательный банк России предоставляет подобного рода ссуды в размере не более 50% стоимости ценных бумаг на срок до 6 месяцев. Заемщик уплачивает банку единовременно определенный процент от суммы кредита. В случае возникновения временных финансовых затруднений у заемщика банк может по его заявлению продлить срок ссуды еще на 6 месяцев.

Заложенные бумаги принимаются банком на хранение. Выдача их заемщику производится только после полного погашения задолженности по ссуде. Если заемщик не погашает ссуду в срок, банк вправе реализовать принятые в залог ценные бумаги. При оформлении выдачи ссуды под залог ценных бумаг поручительства не требуется, поскольку сами бумаги выступают в качестве обеспечения возврата ссуды.

Кредит на неотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до 2 лет в сумме, зависящей от заработка ссудозаемщика. Проценты за пользование ссудой дифференцируются в зависимости от срока кредитования.

В настоящее время потребительские ссуды предоставляются индивидуальным заемщикам различными коммерческими банками. Поэтому условия предоставления ссуд нередко значительно отличаются от практики Сберегательного банка России.

Вместе с тем существующая практика кредитования индивидуальных клиентов в целом имеет ряд общих особенностей. Так, к числу основных факторов, влияющих на выбор формы кредитного договора и условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы (общая экономическая и политическая ситуация, уровень официальной учетной ставки ЦБ РФ, инфляционные ожидания населения, стабильность денежной единицы - рубля, уровень развития валютного и фондового рынков, конъюнктура рынка ссудных капиталов и проч.) и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его клиентом риски, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, является ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источники доходов и т. д.). Эти и многие другие факторы принимаются во внимание банком при определении сроков кредитования и уровня взимаемых процентных ставок.

В зарубежной банковской практике широкое распространение получили ссуды по кредитным картам с отдельных ссудных счетов в банках; ссуды в форме овердрафта по текущему счету клиента; ссуды с индивидуальными условиями; ссуды на образование детей, ссуды студентам и др.

1.3 Развитие потребительского кредитования в России

Рынок потребительского кредитования стремительно развивается в России. Все больше банков готовы предложить программы кредитования товаров и услуг. Конкуренция банков на данном рынке играет положительную роль и у клиента появляется возможность выбора.

В настоящее время банковская система России переживает период активного развития, в котором прослеживается ряд тенденций, одной из которых является значительный рост потребительского кредитования. Объем потребительских кредитов по всей банковской системе страны за 2004 г. вырос в 2,1 раза, за 2005 г. в 2 раза. Объем рынка потребительского кредитования опережает прирост объемов корпоративного. Динамика банковского кредитования в последние годы позволяет назвать его наиболее активно развивающимся сегментом российского финансового рынка. Подробно рассмотрим динамику портфеля потребительских кредитов банков г. Екатеринбурга в Приложении 1, 2. Также проанализируем динамику роста портфеля потребительских кредитов крупнейших банков Свердловской, Челябинской, Тюменской областей и Пермского края в Приложениях 3,4,5,6.

На 1 декабря 2006 года объем кредитования российских банков составил 8,435 трлн. рублей, что на 40,6% больше, чем в начале года. Доля потребительских кредитов физическим лицам в общем объеме кредитования, предоставленного банковским сектором, за 2006 год возросла с 18,5% до 23,2%, и составила 1 955,4 млрд. руб.

Кредитование физических лиц занимает пока еще небольшую долю в финансовых активах банков, но этот сегмент демонстрирует стабильную тенденцию к росту. В целом, годовой прирост объема рынка потребительского кредитования опережает прирост объемов кредитования корпоративного (66% и 28% соответственно) см. Приложение 7.

Потребительское кредитование наиболее распространено в Центральном федеральном округе, включая Москву (35% от всего объема выданных кредитов), и Приволжском федеральном округе (17%). Менее всего - 3,5% - выдали потребительских кредитов кредитные организации Дальневосточного федерального округа. По показателю объема потребительского кредитования на душу населения по итогам 3 кварталов 2006 года лидируют Центральный и Уральский федеральные округа (соответственно 15 237,1 руб. и 13 276,6 руб.). Однако наибольшего значения этот показатель достигает в Москве - 34 379,1 руб. на душу населения. В целом по России среднее значение объема кредитования физических лиц на душу населения составляет 11 279,9 руб. Зубченко Л. А. Потребительское кредитование и изменения ожиданий потребителя // Банковские услуги. 2006.№10. - С. 2-31.

В начале 2006 года уровень просроченной задолженности по потребительским кредитам находился на уровне 2,38% от общего объема задолженности. К концу года он достиг 2,67%, а по лидерам рынка (кроме Сбербанка) эта цифра зачастую превышает 4-5%.

Почти половина объема рынка потребительского кредитования контролируется пятью игроками. Лидером остается Сбербанк России, его доля в конце 2006 года составляла 34,96%. Кроме него, в пятерку крупнейших игроков входят банки Русский Cтандарт, Росбанк, банк Уралсиб и Внешторгбанк Розничные Услуги.

В обзорах потребительского кредитования в России формулируются следующие тенденции его развития:

1) сокращение времени обслуживания клиентов;

2) упрощение условий предоставления кредитов;

3) снижение требований по списку предъявляемых клиентом документов, минимизация стоимости кредита.

Нельзя однозначно сказать, что все эти тенденции (сокращение, упрощение, снижение) не правильны, но очевидный перегиб в их реализации имеется, кроме, конечно, минимизации стоимости (стоимость экспресс-кредитов с учетом фиксированных комиссий доходит до 80% годовых и более).

Текущий средний уровень просроченной задолженности по потребительским кредитам у банков Свердловской области составляет около 4%. А с учетом того, что это данные из официальной отчетности, то реальный уровень еще выше. Подробно рассмотрим показатели просроченной задолженности по потребительским кредитам у банков г. Екатеринбурга в Приложении 8. На банковском саммите 18 апреля 2006г. приводятся следующие данные: реальный процент просроченной задолженности в крупных розничных банках составляет отнюдь не 3%, как принято считать, а 25-27%.

«Сейчас конкуренция идет не за качество, а за скорость, - считает финансист Е. Бернштам. - Банки соревнуются, кто выдаст самые быстрые кредиты, ставки в которых зашкаливают за 50% годовых - способ страховать собственные риски». Бернштам Е. Возвращаем проблемные кредиты: [помощь в решении проблемы возврата долгов оказывают коллекторские компании] // Управление компанией.- М., 2006. №5. - С. 17-19.

В Москве в Экспоцентре на Красной Пресне под эгидой выставочного агентства IFA и Ассоциации российских банков (АРБ) прошла Третья Международная практическая конференция «Кредит - Россия 2006». На ней обсуждалось современное состояние и перспективные направления развития отечественной кредитной отрасли, возможности консолидации рынка кредитных услуг и выработки стратегических решений по совершенствованию этого важного сегмента экономики.

Из всех видов кредитования сегодня особую обеспокоенность у большинства банкиров вызывает потребительский кредит. С одной стороны, он самый востребованный, но с другой. Статистика утверждает, что за последнее время россияне одолжили у банков 1 трлн. 92 млрд. рублей. По данным Центробанка, клиенты отказываются возвращать 22,1 млрд. А долги между тем все растут. Первый же платеж, как показывают исследования, задерживает каждый четвертый заемщик. Если на рынке потребительского кредитования дело пойдет так и дальше, то, как утверждают финансовые аналитики, уже через 3-4 года российские банки окажутся в жесточайшем кризисе.

Набор методик по возврату займов предложил на конференции Евгений Бернштам, руководитель специализированного агентства «Секвойя Кредит Консолидейшн». Однако в случае не возврата даже самые жесткие меры дают положительный результат лишь в 20-30 случаях из ста.

А тем временем ситуация на рынке потребительского кредитования обостряется, задолженность заемщиков стремительно растет.

Систему эффективной борьбы с проблемной задолженностью на конференции представили директор ООО «Юридическое бюро 92 и партнеры» Игорь Алейник и финансовый директор Алексей Зотов. В механизме оперативного возврата кредитов учитываются услуги коллекторских агентств, юристов, адвокатов.

Несмотря на то, что развитие потребительского кредитования в России идет семимильными шагами, в начале 2005г. кредиты населению составляли у нас лишь 3,7% от ВВП, тогда как в государствах Восточной Европы - 13-15%, а в странах с наиболее развитым рынком - свыше 50%.

Объем кредитов, приходящийся на одного человека, в России примерно на 25% ниже, чем в Турции, и в 5-7 раз уступает аналогичному показателю в Польше, Венгрии и Чехии, тогда как объем ВВП на душу населения в России всего лишь в 1,1-1,7 раза ниже, чем в этих восточноевропейских странах.

Относительно низкий уровень потребления в России на фоне невысоких показателей обеспеченности населения торговыми площадями и слабой развитости розничной торговли в регионах будет являться предпосылкой к значительному росту объемов кредитования населения в ближайшие годы.

Долгосрочность тенденций, сформировавшихся на рынке потребительского кредитования, прежде всего в части увеличения его объемов, подтверждает тот факт, что в числе первых на этот рынок пришли зарубежные игроки. Обладая огромным опытом, наработанным во многих странах мира, дочерние структуры зарубежных банков начали активно развивать в России операции по кредитованию населения, пытаясь уже на начальном этапе занять на этом рынке ведущие позиции. Обладая рядом неоспоримых преимуществ перед российскими банками, благодаря наличию апробированных технологий работы с физическими лицами, продуманных маркетинговых и рекламных стратегий продвижения продуктов и услуг, некоторые иностранные банки, начавшие заниматься потребительским кредитованием в России несколько лет назад, достаточно быстро смогли стать одними из лидеров этого сегмента кредитного рынка.

За последние два года по данным официальной статистики, объем кредитования в России увеличился вдвое, причем объем розничного кредитования вырос более чем в четыре раза. Эксперты Центра по изучению финансовых инноваций (CSFI) отмечают, что в последние несколько лет проблема кредитных рисков наиболее актуальна, так как основной бизнес крупных банков сосредоточен именно на кредитовании. Неправильный подход в этом вопросе может привести не только к большим убыткам, но и к закрытию кредитной организации.

Банк России призывает банки более взвешенно подходить к выдаче потребительских кредитов. Об этом сообщил на конференции «Банковские розничные услуги в России» директор департамента банковского регулирования и надзора Банка России Алексей Симановский. Он также отметил, что Банк России проводит мониторинг деятельности банков на рынке потребительского кредитования и на основании располагаемой отчетности, а также данных инспекционных проверок пытается оценить масштаб потенциальных проблем.

Как сообщил на пресс-конференции 13.07.2007г. Первый заместитель Председателя Центрального Банка Алексей Улюкаев, «объем потребительских кредитов в кредитных портфелях банка не настолько большой», чтобы говорить о возможном кризисе, связанном с не возвратом потребительских кредитов. Улюкаев отметил, что в первом полугодии рост кредитного портфеля по корпоративным клиентам составил 32%, а по потребительским кредитам - 90%, но, по его словам, подобный рост - «это проблема не сегодняшнего дня». Якунин С.В. Роль банков как финансовых посредников в современной экономике. // Деньги и кредит. 2007, № 8. - С. 33-36.

Рынок потребительского кредитования уже является фактором макроэкономического значения, и объемы кредитования существенно влияют на экономику и социальную сферу.

2. Анализ организации потребительского кредитования на примере ОАО Банк «Северная казна»

2.1 Характеристика ОАО Банк «Северная Казна» и проводимых им операций

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Федеральный Закон от 19.06.2001 N 82-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» (принят ГД ФС РФ 17.05.2001).

В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" Генеральная лицензия выдана ОАО Банк "Северная Казна" № 2083 на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

Выдача банковских гарантий.

Банк «Северная казна» - один из лидеров на рынке потребительского кредитования Свердловской, Тюменской, Челябинской и Пермской областей. За последние несколько лет банк перерос рамки регионального банка и уверенно развивает федеральную сеть. В настоящее время двадцать шесть филиалов и дополнительных офисов банка функционируют в Екатеринбурге и всех крупных городах Свердловской области, а также в Челябинске, Тюмени, Перми и Москве. В 2007г. открыт филиал в г. Санкт-Петербурге.

Надежность и динамичное развитие банка «Северная казна» подтверждается рейтингом «Рус-рейтинг» в июне 2006г., который составляет ВВ-.

По состоянию на 1 мая 2007 года портфель потребительских кредитов в банке «Северная казна» увеличился до 7 млрд. 429 млн. 159 тыс. рублей. При этом просроченная задолженность по потребительским кредитам в банке на 1 мая текущего года составила 43 млн. 469 тыс. рублей. Год назад - по состоянию на 1 мая 2005 года - общий объем потребительских кредитов в данном кредитно-финансовом учреждении составлял 1 млрд. 659 млн. 616 тыс. рублей. Подробно рассмотреть динамику роста потребительского кредитования в банке «Северная казна» предлагаю в Приложении 9. Кредитование -- одно из приоритетных направлений деятельности Банка «Северная Казна». Заемщиками Банка могут стать юридические лица, предприниматели без образования юридического лица, а также физические лица, уровень кредитоспособности которых соответствует требованиям Банка.

Благодаря активному применению научных, в частности, математических методов в банке «Северная казна» создали достаточно совершенную, на взгляд экспертов, скоринг-систему, позволяющую автоматически выносить решение об уровне кредитного риска. Скоринг - система позволяет: ускорить процедуру выдачи кредита; формировать самому клиенту список документов, которые нужно предоставить банку (система способна оценивать заемщика по широкому перечню параметров); узнать размер предоставляемого кредита спустя незначительный промежуток времени после обращения.

Клиент получает анкету, и сам определяет те данные, которые он хочет сообщить о себе. Однако, чем больше данных указывается, тем больше шансов получить более высокий кредитный лимит. Итоговая оценка скоринг - системы, получаемая суммированием баллов, отражает предельный размер кредита, который можно предоставить клиенту без залога и поручителей.

Практика подтвердила эти оценки: доля ошибок при анализе надежности заемщиков, а, следовательно, и доля невозвратов по кредитам ничтожно мала. Поскольку у банка нет неразумных рисков - соответственно, нет никакой нужды перекладывать подобные риски на плечи клиентов.

Одним из конкурентных преимуществ потребительского кредитования в банке «Северная казна» является отсутствие скрытых платежей. Проанализировав предложения на рынке потребительского кредитования, в банке пришли к выводу, что большинство предложений по кредитованию не соответствует действительности. Подавляющее большинство банков в рекламе указывают заниженные ставки, вроде 0% или 10%. При этом платежи в пользу банка либо маскируются под плату за ведение счета, либо страховые платежи, или депозиты, или комиссию за внесение наличных, либо вообще включаются в цену товара, под который выдается кредит.

В банке «Северная казна» четко решили позиционировать банковский продукт как абсолютно честный, без скрытых платежей. Например, кредитная карта «Северной казны» полностью лишена уловок и завуалированных поборов с заемщика и в полной мере является абсолютно честным кредитом. А именно: ведение счета осуществляется бесплатно; плата за получение наличных в банкоматах банка не взимается; плата за проведение операций в торговой сети не взимается; не предусмотрен и страховой депозит.

По кредитам в «Северной казне» нет никаких «боковых» комиссий. Кроме процентной ставки по кредиту, банк взимает лишь комиссию за открытие кредитного лимита в размере 2% от суммы запрашиваемого лимита (единоразово в момент заключения договора). Эта комиссия берется, чтобы обеспечить ликвидность банка. Когда достаточно много кредитных линий предоставлено населению, необходимо резервироваться под то, что в сжатый период времени могут начать пользоваться всеми кредитными линиями в полном объеме. Других комиссий нет - ни за снятие денежных средств, ни за досрочное погашение и т.д.

В марте 2007г. в «Северной казне» понижены процентные ставки по некоторым видам кредитов. Процентные ставки по кредиту «Экономный» снижены до 14.4% годовых (сроком до 1 года), до 16.6% годовых (сроком до 3 лет) и до 17.7% годовых (сроком до 5 лет), при этом максимальная сумма кредита увеличена до 1 миллиона рублей. Кроме того, максимальная сумма кредитного лимита для владельцев кредитных карт банка «Северная казна» повышена до 500 тысяч рублей или 16 тысяч долларов США или евро. Также изменились и условия предоставления кредита «Заслуженный». Эта кредитная программа предназначена для тех клиентов, которые уже пользовались кредитами банка «Северная казна» и своевременно выполняли свои обязательства перед банком. Ранее наличие положительной кредитной истории было обязательным, но не единственным условием: для получения кредита «Заслуженный», клиент должен был погасить все текущие кредиты. Теперь текущие кредиты не являются препятствием - если платежеспособность аккуратного заемщика достаточна, то он сможет воспользоваться одновременно несколькими кредитными продуктами данного кредитно-финансового учреждения, в том числе и кредитом «Заслуженный».

Творческая атмосфера в «Северной казне» способствует тому, что обычно рутинный банковский сервис становится чутким к пульсу времени, пожеланиям клиентов. Они только о чем-то подумали, а банк уже предлагает.

Когда многие банки начали заниматься экспресс-кредитами, в «Северной казне» провели свое исследование данного вида кредитования. Основываясь на результатах тщательного анализа, пришли к выводу о недопустимо высоких рисках практики «быстрых денег».

29 июня 2006 года во Дворце приемов дипломатического корпуса МИД Российской Федерации состоялась торжественная церемония награждения лауреатов премии «Российский финансовый Олимп» за 2006 год. Лауреатом премии в номинации «Надежный региональный банк» стал банк «Северная казна» ОАО г. Екатеринбург.

Банк «Северная казна» предлагает клиентам понятный, удобный банковский продукт высокого качества с уникальными потребительскими характеристиками.

2.2 Организация потребительского кредитования в ОАО Банк «Северная Казна»

Банк "Северная казна" предлагает "линейку" потребительских кредитов, с тем, чтобы любой клиент, обратившийся за займом, нашел именно тот продукт, который более всего ему подходит. Сравнительный анализ потребительских кредитов, предоставляемых банком «Северная казна» подробно рассмотрим в Приложении 10.

Кредитная карта без залога и поручителей Вы можете совершать покупки в кредит в течение всего срока действия карты, в удобное для Вас время, без дополнительного обращения в Банк.

Кредитная карта с льготным периодом кредитования (grace-period) Это кредитная карта, позволяющая пользоваться кредитом под ставку 0% годовых в течение 50 дней.

Кредит "Автомобильный" Вы можете стать обладателем нового автомобиля уже сегодня, даже не имея в настоящий момент достаточного объема свободных денежных средств.

Кредит "Экономный" Универсальный кредит без залога на длительный срок с дифференцированной процентной ставкой. Вы сможете отремонтировать квартиру, построить дачный домик, приобрести автомобиль, бывший в эксплуатации, съездить в отпуск на море, заплатить за обучение, оплатить медицинские услуги - Вы свободны в выборе. Детально изучить договор о предоставлении потребительского кредита «Экономный» предлагаю в Приложении 11.

Кредит "Залоговый" Многоцелевой кредит под залог имущества на длительный срок с дифференцированной процентной ставкой.

Кредит "Заслуженный" Именно для тех, кто уже побывал в роли заемщика и аккуратно погашал свой кредит

Кредит по зарплатной карте Банк "Северная казна" разработал специальную программу кредитования клиентов, получающих заработную плату на пластиковые карты банка «Северная казна».

Кредит под залог вклада "Рантье" После открытия вклада "Рантье" у Вас одновременно появляется возможность получения кредитной карты с лимитом кредитования 50% от суммы вклада под льготный процент.

Кредит под поручительство предприятия. В том случае, если Ваше предприятие и Банк заключают генеральное соглашение, Вы становитесь участником уникальной программы предоставления кредитов на особых условиях.

Ипотечное кредитование. С помощью наших ипотечных программ Вы сможете приобрести квартиру на рынке вторичного жилья или купить новую квартиру.

Целью анализа кредитоспособности индивидуальных клиентов является оценка риска, связанного с их кредитованием. Эти риски существенно отличаются от рисков, сопутствующих кредитованию юридических лиц. Большинство потребительских кредитов невелико по размерам, в то время как себестоимость операций по потребительским судам относительно высока. Это означает, что банки вынуждены увеличивать число предоставляемых ссуд с тем, чтобы снизить собственные издержки, т.е. банки вынуждены обслуживать много разных клиентов с различными личностными и финансовыми характеристиками.

Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании:

1) способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;

2) степени риска, который банк готов взять на себя;

3) размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;

4) условий предоставления ссуды.

Если клиентом является физическое лицо, кредитным работникам следует убедиться в дееспособности клиента (возрастные ограничения, наличие судимостей, социальное положение и т.д.)

Анализ кредитоспособности клиента включает в себя следующее:

1) анализ финансового состояния заемщика (сведения о наличии и состоянии счетов клиента, соотношение доходов и расходов);

2) анализ кредитной истории;

3) анализ предполагаемого обеспечения.

Анализ платежеспособности потенциального заемщика производится путем вычисления доступной для заемщика суммы кредита исходя из его дохода или совокупного дохода семьи заемщика. Баланс доходов и расходов заемщика должен позволять ему погашать кредит в течение установленного срока.

При этом учитывается, что у заемщика должны быть собственные средства для уплаты предусмотренных программой кредитования расходов, связанных с оформлением кредита (издержки, пошлины, накладные расходы страховые премии и т.д.).

При расчете платежеспособности необходимо учитывать, что увеличение срока кредита приводит к уменьшению ежемесячного платежа, поэтому одна и та же сумма кредита может быть непосильна заемщику при минимальном сроке кредита и вполне доступна при максимальном.

Расчет баланса доходов и расходов заемщика производится на основе предоставленной заемщиком информации. Доходы заемщика должны быть подтверждены документально (справка с места работы о заработной плате за последние шесть месяцев, копия договора банковского вклада, справка о начисленной пенсии и т.д.). Все расчеты производятся в валюте кредита.

В общем случае расчет баланса производится следующим образом. Составляется таблица доходов заемщика и таблица ежемесячных расходов на срок кредитования.

Минимально допустимая (контрольная) сумма необходимых расходов (семьи) заемщика на питание Е0 рассчитывается следующим образом:

Е0 = Е0 х n , (1)

где Е0 - установленная банком минимальная величина ежемесячных среднедушевых потребительских расходов на продовольственные товары;

n - количество членов семьи.

Исходя из расчета баланса доходов и расходов заемщика рассчитывается посильная для заемщика сумма ежемесячного платежа по кредиту (Р):

P = I - E , (2)

где I - совокупный доход семьи (нетто);

E - сумма ежемесячных расходов.

При оценке кредитоспособности физического лица изучается также его кредитная история, связанная с покупкой товаров в кредит. Банк интересуется количеством и размером имевших место неплатежей, длительностью, способом погашения просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

Кроме кредитной истории в систему оценки кредитоспособности индивидуального заемщика входит анализ предлагаемого обеспечения по кредиту. В соответствии с законом о банках и банковской деятельности, кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом движимого и недвижимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990г. № 395-1 // СЗ РФ - 2002.- № 12 - Ст. 1093. Обычно в качестве обеспечения по потребительским кредитам банком рассматривается:

1) аудио-, видео-, бытовая техника;

2) недвижимость;

3) автотранспорт;

4) заклад ювелирных изделий;

5) заклад наличной иностранной валюты (доллары США, евро);

6) поручительство третьих лиц.

Поручителем по кредиту может выступать любое юридическое лицо или физическое лицо, имеющее постоянный доход.

Кредитный эксперт при анализе обеспечения руководствуется отдельными методиками по оценке, оформлению, мониторингу, реализации обеспечения по каждому виду обеспечения, а также привлекает к работе сотрудников Группы контроля и реализации залогов. Полученные материалы по экспертизе обеспечения (с предложениями по определению схемы принятия в залог обеспечения, а также по программе страхования и рискам) кредитный эксперт включает в заключение.

Кроме залога, формой обеспечения по кредиту является также поручительство третьих лиц. Для составления договора поручительства необходимо письменное заявление поручителя, где указаны должник и сумма обязательств. Особое значение имеет тот факт, что обязательства поручителя выступают дополнением к основной задолженности. Это означает, что ответственность поручителя ограничивается только обязательствами, которые признаются самим должником. Как и должник, поручитель несет ответственность за уплату процентов, возмещение убытков, уплату неустойки, если иное не предусмотрено в договоре поручительства.

В качестве обеспечения кредита используется также страхование риска его исполнения страховыми компаниями, что очень распространено в России. При решении вопроса о выдаче кредита клиент предоставляет в банк договор страхования и страховой полис.

Принимая решение о кредитовании заемщика, каждый банк старается получить как можно больше гарантий в том, что его деньги будут использованы по назначению и возвращены в срок. Наиболее частое условие при предоставлении кредита - залог имущества. Но и он не может обеспечить достаточную уверенность в защищенности от непредсказуемых событий. С определенной долей субъективности можно оценить кредитный риск, валютный, макроэкономический риск, риск неликвидности имущества и др. Однако существуют и менее «осязаемые» риски, оценить которые порой бывает чрезвычайно сложно.

Тем не менее, классическое страхование в России постепенно приобретает все большую популярность. Не исключение в этом смысле и такая широкая область страхового дела, как страхование имущества, куда, кстати, относится и страхование залогов. Сегодня лучшие отечественные страховые компании могут предложить уникальные страховые разработки на уровне наиболее передовых западных технологий, которые учитывают значительный опыт, наработанный в процессе сотрудничества с российскими банками.

Схема сотрудничества банк - клиент - страховая компания уже давно отработана и широко используется на практике. Банк, кредитуя клиента и будучи заинтересованным, в возврате средств, одним из условий ставит страхование закладываемого имущества. Часто бытует мнение о том, что страхование - это лишь еще один способ изымания денег у клиента. Однако с этим трудно согласиться, если учесть, что затраты на страхование - обычно доли процента в год от страховой стоимости - просто несопоставимы с размером той же ставки за кредит в десятки процентов годовых.

Страховой полис оформляется параллельно с оформлением кредитного договора и договора залога. Клиент обращается непосредственно в страховую компанию, специалисты которой подбирают наиболее приемлемый набор рисков и условий страхования и всегда готовы оказать необходимую консультационную помощь тем клиентам, которые не чувствуют себя уверенно в вопросах страхования. Обычно клиенту заранее готовятся предложения в виде проекта страхового полиса, которые затем одобряются курирующим сотрудником банка и только после этого воплощаются в виде заключенного договора страхования. Весь процесс оформления страхового полиса занимает 2 - 3 дня.

Отдельно следует рассмотреть такое понятие как оценка кредитного риска.

Кредитный риск - это, как известно, риск непогашения суммы основного долга и процентов. В основе его оценки лежат несколько критериев:

- репутация заемщика, его способность заработать средства для погашения долга (финансовые возможности);

- обеспечение кредита и условия, в которых совершается кредитная сделка.

Потери от непогашения ссуд - неизбежное следствие активной деятельности любого банка. Их невозможно полностью ликвидировать, однако списание ссуд можно уменьшить систематическим применением и пересмотром процедур выдачи ссуд.

В качестве основного фактора, способного повлиять на возврат кредита можно отметить уменьшение доходов заемщика в течение действия кредитного договора, а также риск увольнения с работы заемщика либо поручителя.

Как только получена заявка на кредит, персоналу отдела кредитования следует подробно проанализировать финансовое положение заемщика в прошлом и его характер. Этот анализ должен вскрыть сильные и слабые стороны прошлого его поведения и указать на вероятность своевременной выплаты задолженности, т. е. провести SWOT анализ сильных и слабых сторон заемщика. Банк должен убедиться в том, что заемщик платежеспособен и ссуда соответствует политике банка.

Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому кредитная политика банка направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Цель кредита служит важным индикатором степени риска, связанного с выдачей кредита. Банк, например, избегает выдачи кредита для спекулятивных операций, так как погашение зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных законом сделок и, следовательно, несет высокий риск.

Чем продолжительнее срок ссуды, тем выше риск, и тем больше вероятность того, что возникнут непредвиденные трудности, и клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором. Коммерческий банк, исходя из характера привлеченных средств, должен ограничивать свою кредитную деятельность в сфере кратко- и среднесрочных операций. В настоящее время банком, в связи с неблагоприятной экономической ситуацией и высокой инфляцией, кредиты выдаются сроком от 1 до 12 месяцев. В случае необходимости, кредит может быть пролонгирован.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

Подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов и т. д.;

Увеличиваются административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования времени на обслуживание таких кредитов;

Повышается угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

Средства будут заморожены в непродуктивных активах;

Возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

При выявлении неблагополучной (проблемной) ссуды необходимо немедленно принять меры для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант -- разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для устранения возникнувших проблем и возможности избежать неприятных последствий. Если эти усилия не достигнут цели, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав платежа от поручителя, продажи обеспечения, предъявления претензий к гаранту и т.п. Но это наименее желательный путь для каждой из сторон и наиболее затратный по времени.

Банк должен действовать без промедления, так как если заемщик задержит платежи торговым кредиторам, страховой компании, налоговым органам, то будет наложен арест на имущество, и банк окажется в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

Степень рискованности кредита определяется в коммерческом банке с учетом основных критериев:

тип заемщика (состав клиентов);

финансовое положение заемщика;

наличие обеспечения или гаранта по ссуде;

распределение риска во времени, сроку ссуды в том числе.

Состав клиентов банков определяет метод расчета риска банка и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков часто, являются причиной банковских банкротств. Поэтому один из методов регулирования риска от предоставления крупных кредитов является ограничения его размера.

Степень кредитного риска учитывает также возможности гарантирования кредита, страхования и других методов регулирования.

Минимизация кредитного риска заключается в:

выработке грамотных управленческих решений;

предотвращении незаконных манипуляций с выдачей кредитов;

предварительной оценке финансового состояния заемщика;

наличии достаточно высокого качества обеспечения кредитов;

прогнозировании экономического развития кредитуемой отрасли, региона;

создании резерва на возможные потери по ссудам.

Большое значение при формировании кредитной политики банка имеют внешние риски, которые характеризуют уровень развития экономики страны в целом, стабильность ее денежно-кредитных отношений и другие факторы, не связанные непосредственно с деятельностью данного банка или его клиента. К этой группе рисков относятся политические риски и риски стихийных бедствий (землетрясения, пожары и т.д.).

В зависимости от этих критериев определяется и процентная ставка по каждой выданной ссуде. Уровень процентных ставок по кредитам, по депозитам и размер комиссионного вознаграждения за оказание услуг определяется коммерческим банком на договорной основе с учетом взаимных интересов банков и клиентов.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Процентные ставки по активным операциям банка определяются с учетом официальной учетной процентной ставки Центрального банка, кредитной маржи по различным категориям клиентов, вида и срока предоставления ссуды.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки в России учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

- официальная учетная ставка Центрального Банка;

- средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

- средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;

- структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

- срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения.

Среди факторов, учитываемых при определении платы за кредит, можно отметить также:

степень риска, присущая данной ссуде (включая состояние обеспечения),

расходы по формированию ссуды и контролю за ее погашением,

ставки банков-конкурентов,

характер отношений между банками и заемщиками (в том числе доходы от средств на депозитном счете заемщика и расходы по оказанию ему услуг - оплате его счетов и прочих),

норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании средств и другие активы.

Изучив вышеперечисленные факторы, далее проведем анализ потребительского кредитования в банке.

2.3 Анализ потребительского кредитования в ОАО Банк «Северная Казна»

Банк активно осуществляет работу по кредитованию населения. Прежде всего, необходимо выявить структуру выданных кредитов. Рассматривая структуру кредитных вложений банка, можно заметить увеличение доли потребительского кредитования в общем объеме кредитного портфеля (см. Приложение 12, 13). Это связано с планомерным развитием стратегии банка по работе с населением.

Для анализа потребительского кредитования в ОАО Банк «Северная Казна» рассмотрим данные за 2003-2007 годы. Данные необходимо проанализировать по следующим параметрам:

Во-первых, доля потребительских кредитов в общем кредитном портфеле и активах банка.

Рассмотрим долю потребительских кредитов в активах банка и их изменения за период с 2003 по 2007 годы. Данные обобщены на рисунке 4.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 4 Доля потребительских кредитов в активах банка, %

Для того, чтобы определить долю выданных потребительских кредитов в общем кредитном портфеле банка, построим новую диаграмму и рассмотрим рисунок 5.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 5 Доля потребительских кредитов в кредитном портфеле банка, %

По данным, приведенным в диаграммах хорошо заметно, что доля потребительских кредитов в динамике увеличивается как в составе общего кредитного портфеля, так и в активах банка. Это говорит об увеличении сегмента рынка потребительских кредитов, который занимает Банк «Северная казна».

Во-вторых, проанализируем просроченную задолженность.

Как бы тщательно не производился анализ кредитоспособности заемщика, всегда есть возможность невозврата или несвоевременного возврата кредита. Это приводит к образованию просроченной задолженности. За период 2004-2006 годы в банке «Северная Казна» уровень просроченной задолженности был крайне невысок и планомерно снижался к концу анализируемого периода. Сведем необходимые данные в таблицу 2.

Таблица 2

Динамика изменений просроченной задолженности за 2004-2006 годы

Показатель	1.01. 2004	1.01. 2005	Изменения	01.01. 2006	Изменения
			Абс.	Относ		Абс.	Относит.
Просроченная задолженность по годам	505	322	-183	0,64	155	-167	0,48

Опираясь на данные таблицы хорошо заметна динамика в сторону уменьшения просроченной задолженности в Банке «Северная Казна», что положительно характеризует как сам банк, так и его специалистов.

В-третьих, пени

Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 26.03.2003).

...