В случае возникновения просроченной задолженности заемщику начисляется неустойка (пени) в размере 0,5% за каждый день просрочки.

Качество кредитного портфеля характеризует удельный вес просроченной задолженности. По данным таблицы 3, отражающей удельный вес просроченной задолженности в общем кредитном портфеле банка, можно сделать вывод, что просроченная задолженность крайне невелика и продолжает неуклонно снижаться.

Таблица 3

Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле банка

№	Год	Удельный вес просроченной задолженности в общем кредитном портфеле банка, %
1	2004	0,00033
2	2005	0,00016
3	2006	0,00002

Рассматривая данные по кредитованию, нельзя не отметить увеличение количества выданных кредитов. Обобщив изменения в таблице 4, можно увидеть, что в целом, по банку за три года было заключено следующее количество кредитных договоров:

Таблица 4

Количество заключенных кредитных договоров

Месяц	Количество заключенных кредитных договоров, шт.	Изменения к предыдущему периоду
		Абсол., шт.	Относ.%
Январь 2004	766	-	-
Июль 2004	810	44	1,06
Январь 2005	866	56	1,07
Июль 2005	952	86	1,10
Январь 2006	1214	262	1,27
Июль 2006	1396	182	1,15
Январь 2007	1748	352	1,25

Опираясь на данные таблицы, можно сделать вывод, что в банке видна стабильная положительная динамика в разрезе количества выданных потребительских кредитов. С апреля 2005 года отмечается резкий рост выданных кредитов за счет реализации программы кредитования на приобретения автомобилей. За восемь месяцев 2007г. банк «Северная казна» занял лидирующие позиции по портфелю автокредитов (см. Приложение 14).

1) по целям

До 01 апреля 2004 года Банк «Северная Казна» выдавал потребительские кредиты только под поручительство предприятий-клиентов банка без определения целей. С 01 апреля 2004 года ведены новые виды кредитов, рассмотренные в предыдущих материалах данной работы.

2) по видам залога

Залог - способ обеспечения обязательства, при котором кредитор - залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом. Закон РФ от 29.05.1992 N 2872-1 (с изм. от 16.07.1998) «О залоге».

По причинам, изложенным в п.4 залога у физического лица как такового не было, а залогодателем выступало предприятие-поручитель. Оформление ликвидного залога предприятия происходит в рамках действия генерального соглашения.

3) по срокам.

Для анализа по срокам составим таблицу с данными по выданным кредитам в разрезе сроков см. таблицу 5.

Таблица 5

Удельный вес выданных потребительских кредитов в разрезе сроков

Период Сроки	2004	2005	2006
Краткосрочные	0,85	0,74	0,50
Среднесрочные	0,12	0,22	0,47
Долгосрочные	0,03	0,04	0,03
Итого	100	100	100

Из данных таблицы 5 хорошо заметно, что подавляющее количество выданных кредитов относятся к разряду краткосрочных. Это можно объяснить тем, что краткосрочные кредиты являются наименее рискованными для банка. Однако можно заметить тенденцию к увеличению объема среднесрочных кредитов. Это можно объяснить увеличением числа заемщиков, обращающихся за кредитом повторно. Таких клиентов при наличии хорошей кредитной истории банк рассматривает как перспективных, что положительно сказывается на принятии решения о выдаче кредита на более длительный срок. Доля долгосрочных кредитов остается стабильно невысокой. Это объясняется высоким риском невозврата.

В целом, обобщая все данные, полученные в результате анализа выданных потребительских кредитов, можно с уверенностью сказать, что Банк «Северная Казна» успешно реализует свои программы по кредитованию населения, наращивает объемы выданных кредитов, как в денежном, так и в натуральном выражении и расширяет свое присутствие на данном сегменте рынка.

3. Совершенствование потребительского кредитования в коммерческих банках Российской Федерации

3.1 Проблемы развития кредитования потребительских нужд населения

Спрос на потребительское кредитование существенно превышает предложение. При этом преобладает потребность клиентов в краткосрочном кредитовании. В основном эти средства необходимы физическим лицам на покупку бытовой техники, автомобилей, верхней одежды, строительство, проведение отпусков, лечение и другие неотложные нужды.

Расширение потребительского кредитования упростило доступ среднего слоя населения к кредитным ресурсам. При этом исходят из того, что экономически активные группы клиентов смогут уплатить установленные достаточно высокие проценты по кредиту. В основе такой уверенности лежит понимание того, что для наименее обеспеченных клиентов важна не столько величина процента, сколько доступ к кредиту.

Подводя итог рассмотрению современной российской практики по кредитованию индивидуальных заемщиков, следует отметить также наличие некоторых недостатков в процентной политике банка, а также то, что имеются случаи не целевого использования ссуд или несвоевременного погашения населением задолженности перед банком. Все это указывает на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением на основе изучения отечественного и зарубежного опыта.

В процессе кредитования индивидуальных заемщиков возникают следующие проблемы:

внешняя непривлекательность небольших кредитов для банков из-за сопоставимости временных затрат анализа небольшой суммы кредита и крупного проекта;

слабая экономическая подготовка клиента и, как следствие, необходимость постоянного контроля не только за своевременным погашением долга, но и за всей деятельностью клиента со стороны кредитных работников банка;

нежелание некоторых клиентов предоставлять информацию в полном объеме. Это может быть продиктовано отсутствием опыта работы с финансовыми учреждениями, а также наличием незаконных, либо неофициальных источников дохода.

трудности при проверке платежеспособности клиентов в связи с особенностями ведения предпринимательской деятельности. Многие клиенты, обратившиеся в банк с просьбой о предоставлении кредита, документально могут подтвердить доход в несколько раз меньший, чем та сумма заработной платы, которую они фактически получают на руки. Это связано с попытками многих коммерческих предприятий избежать уплаты налогов.

отсутствие форм обеспечения кредита. Здесь можно привести в пример молодые семьи, желающих приобрести какую-либо бытовую технику (телевизор, холодильник, стиральную машину и т.д.) в кредит, но не имеющих пока залогового обеспечения - имущества, стоимость которого с учетом морального и физического износа, а также понижающего залогового коэффициента (0.7), равнялась бы сумме кредита плюс начисленные проценты.

Круг клиентов, заинтересованных в получении кредита, имеет ряд существенных характерных особенностей, следствием которых является увеличение расходов, связанных с проверкой кредитоспособности заемщика, перечислением сумм кредита и контролем за его возвратом. Большие сложности возникают при оценке кредитоспособности индивидуальных предпринимателей, поскольку большинство из них пытаются, уходя от налогов, не показывать своей прибыли и ведут бухгалтерский учет в примитивной форме.

Относительная неустойчивость производственных связей частных предпринимателей вызывает значительные колебания в поступлении выручки от деятельности. Это определяет повышенный риск банка при предоставлении им ссуд, так как банку необходима гарантия высвобождения кредитных ресурсов в любой период времени.

Кроме того, в рамках одной семьи производственные доходы и расходы часто не отделяются от других, не связанных с предпринимательской деятельностью, что не позволяет получить достоверную картину кредитоспособности заемщика. Поскольку ввиду названных причин оценить надежность таких заемщиков нелегко, банки обычно неохотно работают с этой группой клиентов.

Еще один фактор, снижающий привлекательность потребительского кредитования для банков, - это высокий уровень затрат на размещение небольшого кредита на короткий срок.

К вышеназванному можно добавить также, что в нашей стране отсутствует пока отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах. Работа по созданию в нашей стране системы сбора информации о клиентах - потенциальных заемщиках еще только начинается.

Положительные стороны потребительского кредитования для банка:

диверсификация кредитного риска,

расширение круга клиентов банка,

восстановление подорванного доверия населения к банкам,

возможность создания универсальных схем потребительского кредитования, повышающих эффективность работы, благодаря прогнозированию деятельности заемщиков.

Потребительский кредит имеет и свои недостатки, которые стоит учесть:

иногда кредитные и расходные счета создают иллюзию богатства и приводят к чрезмерным тратам и впоследствии по мере роста долгов часто возникают трудности с ежемесячными платежами;

как правило, покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Это происходит потому, что при покупке в кредит цена товара часто несколько выше, чем при оплате наличными, и к ней ещё надо добавить процент за пользование кредитом;

люди, пользующиеся кредитом, часто игнорируют распродажи, так как они могут купить всё, что хотят в любое время, совершая тем самым неэкономные покупки.

Такое состояние дел в сфере банковского обслуживания частных лиц обусловлено действием ряда факторов, из которых только часть зависит от самих коммерческих банков. К числу последних относятся:

1) перечень предлагаемых банком услуг частным лицам;

2) качество обслуживания заемщиков;

3) имидж банка;

4) степень доверия вкладчиков к данному банку;

5) уровень развития его инфраструктуры.

Однако процентная политика банка по вкладам частных лиц и при их кредитовании, хотя по форме и разрабатывается самим банком, но по существу обусловлена обстоятельствами, независящими от банка:

1) ставка на рынке МБК,

2) учетная ставка ЦБ,

3) политика Министерства Финансов по ценным бумагам и др.

В то же время воздействие небанковских факторов на обслуживание частных лиц весьма велико. К их числу относятся:

1) экономическая политика государства;

2) степень политической стабильности в стране;

3) уровень инфляции;

4) степень доверия граждан государству и др.

Кредиторы чаще заинтересованы в большом числе клиентов, а не в выборе их на основе продуманного экономического анализа. Расширить круг клиентов они могут, склоняя финансовый институт к выдаче кредитов определенным группам клиентов. В связи с этим встает проблема создания эффективной системы банковского регулирования и контроля.

Отдельным вопросом в современной российской банковской практике является решение проблемы обеспечения. Это объясняется отсутствием практически действующего механизма обращения судебного взыскания на недобросовестного заемщика. Здесь уместно напомнить о требованиях Гражданского Кодекса Российской Федерации к реализации залога и о сложностях и проблемности их практического применения.

Это связано с тем, что современный отечественный опыт кредитования во многом еще не сложился вследствие небольшого срока развития системы коммерческих банков и, поэтому не может быть в достаточной степени обобщен.

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

3.2 Методы совершенствования и направления развития потребительского кредита

В целях развития рынка потребительского кредитования и расширения спектра предоставляемых населению услуг, Банк «Северная Казна» может осуществить банковскую комплексную программу - кредитование физических лиц на приобретение товаров длительного пользования. В дальнейшем для упрощения товары длительного пользования в тексте будем называть ТДП.

Для организации продажи товаров или оказания услуг клиентам с частичной оплатой их стоимости за счет банковского кредита, банк заключает с торговыми предприятиями, являющимися официальными дилерами ТДП, генеральные соглашения о сотрудничестве, где оговариваются все существенные условия взаимодействия. Обычно такими предприятиями являются магазины, предлагающие покупателям товары длительного пользования, либо предприятия, оказывающие определенные услуги - частные стоматологические клиники, авторемонтные мастерские и т.д. Рассмотрим схему взаимодействия «торговое предприятие - семейное хозяйство - банк» (рис. 6)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 6 Схема взаимодействия «торговое предприятие - семейное хозяйство - банк»

Дополнительно предприятию предлагается воспользоваться другими услугами банка (кредитование, овердрафт по счету, получение зарплаты на карточные счета и т.п.).

Основные требования, предъявляемые к торговому предприятию:

Стабильная работа на протяжении нескольких лет.

Наличие оборудованных торговых площадей.

Предоставление услуг по доставке и подключению (в случае необходимости) ТДП.

Наличие расчетного счета в банке.

Для поддержания стабильности и снижения рисков в работе по данной схеме кредитования банк проводит проверку правоспособности и финансового состояния предприятий на стадии заключения Генерального соглашения, а также текущие проверки их финансового состояния. Функции по проверке правоспособности предприятий возлагаются на уполномоченного сотрудника отдела розничных продуктов, а в случае кредитования предприятия или осуществления контроля над его финансовым состоянием - на кредитного эксперта отделения банка.

Под товарами длительного пользования подразумевается стандартное сертифицированное изделие или устройство (аудио-видеотехника, бытовая техника, компьютеры и оргтехника, верхняя одежда, мебель, автомобиль), предназначенное для использования в потребительских целях, которое сохраняет свои потребительские свойства в течение длительного времени, а также при перемещении и демонтаже. ТДП должен быть новым, обеспечен гарантией изготовителя и сервисным обслуживанием.

В соответствии с заключаемым договором, предприятие:

рекомендует потенциальным покупателям, отвечающим предъявляемым банком требованиям к заемщикам, приобрести ТДП с помощью кредита банка. При достижении договоренности предоставляет покупателю возможность заполнения следующих документов: заявление на предоставление кредита, анкета поручителя, заявление на заключение договора страхования имущества граждан, передаваемого в залог. Затем передает оформленный пакет документов в банк, а при необходимости рекомендует покупателю для оформления документов обратиться непосредственно в отделение банка.

хранит ТДП в период до момента предоставления банком извещения о выдаче кредита покупателю и копии платежного поручения о зачислении денежных средств на расчетный счет предприятия, но не более 5 дней со дня получения банком пакета документов на оформление кредита.

при получении извещения о принятии банком решения о выдаче кредита осуществляет продажу товара или услуги на следующих условиях: 100% стоимости товара перечисляются банком предприятию по поручению покупателя с его лицевого счета. При этом 10% стоимости ТДП покупатель вносит на лицевой счет собственными денежными средствами, а на 90% стоимости товара банк перечисляет на лицевой счет покупателя сумму оформленного кредита.

В случае отказа потенциальному заемщику в выдаче кредита, а также в случае обращения взыскания на заложенные товары организует их реализацию.

Банк со своей стороны открывает предприятию расчетный счет; в соответствии с принятым порядком рассматривает пакеты документов о выдаче кредита, оформленных покупателями и информирует предприятие о результатах их рассмотрения в указанные сроки. В случае принятия решения о выдаче кредита, банк осуществляет перечисление денежных средств на лицевой счет покупателя, открытый в банке по поручению клиента в день выдачи кредита.

Банк и предприятие предоставляют друг другу информацию о применяемых ими процедурах продажи товара и выдачи кредитов, а также требованиях, предъявляемых к покупателям. В случае необходимости стороны согласовывают порядок взаимодействия, порядок продажи товаров и выдачи банковских кредитов.

Программа является взаимовыгодной: банк получает дополнительную прибыль, расширяет сферу предоставления услуг, а покупатель получает возможность получить те вещи, которых без использования кредита пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны. Кроме того, он может делать покупки в удобное время на распродажах при снижении цен и совершать выгодные сделки, даже если в этот момент не располагает нужной суммой наличных. Кредит позволяет ему также оплачивать непредвиденные срочные расходы (ремонт автомобиля после аварии).

Кредитование может осуществляться во всех отделениях Банка «Северная Казна». Решение о предоставлении кредита принимает уполномоченный кредитный комитет банка на основании подготовленного кредитным экспертом заключения. Срок рассмотрения заявления на предоставление кредита - не более пяти рабочих дней.

Кредит на покупку товаров длительного пользования предоставляется платежеспособным заявителям, удовлетворяющим всем ниже перечисленным требованиям:

постоянно проживающим (имеющим регистрацию по постоянному месту жительства) на территории, обслуживаемой отделением банка, или временно, но не менее 6 месяцев, проживающим в связи с обучением, лечением, длительной служебной командировкой на территории, обслуживаемой отделением банка, в случае, если срок их дальнейшего пребывания превышает срок кредита не менее чем на 6 месяцев;

имеющим основное место работы в месте нахождения отделения;

имеющим непрерывный срок трудовой деятельности на последнем месте работы не менее одного года;

не имеющим просроченной задолженности перед банком;

на момент предоставления кредита заемщику должен быть открыт личный банковский счет.

Кредит не предоставляется заявителям:

имеющим просроченную задолженность перед банком;

находящимся под следствием;

не работающим, пенсионерам, студентам.

Согласно программе кредитования физических лиц на неотложные нужды можно установить следующие фиксированные сроки предоставления кредита: 1,2,3,6,12 месяцев, но не более срока гарантии, предоставляемой на товары длительного пользования предприятием-продавцом или производителем.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита заявитель должен предоставить в банк следующие документы:

Заявление о предоставлении кредита на неотложные нужды в установленной банком форме;

Копия паспорта заемщика (в случае отсутствия постоянной регистрации - документы, подтверждающие срок временного пребывания);

Документы, подтверждающие доходы заемщика (справка с места работы о заработной плате за последние 6 месяцев, справка о начисленной пенсии, копия договора банковского вклада и т.п.).

Для индивидуальных предпринимателей: копия декларации о доходах с отметкой ИФНС за последний отчетный период, копия свидетельства, письменное описание предпринимательской деятельности с указанием оборотов за месяц, основных поставщиков и прочих условий, копии договоров на поставку и реализацию продукции.

Документы по возможному обеспечению кредита:

а) при залоге имущества - документы, подтверждающие право собственности на предлагаемое в залог имущество, а также письменное согласие супруга (супруги) на залог имущества, находящегося в совместной собственности. Формой обеспечения по кредиту является поручительство и залог. Если покупатель оплачивает 10% стоимости товара, ему не нужно дополнительно представлять какое-либо имущество в залог - тот товар, который он приобретает, автоматически будет являться предметом залога.

б) при поручительстве физического лица - анкета поручителя, полная копия паспорта и документы, подтверждающие доходы поручителя.

в) при поручительстве юридического лица:

Свидетельство о регистрации (нотариальная копия);

Устав (нотариальная копия);

Учредительный договор (нотариальная копия);

Приказ о назначении директора и главного бухгалтера;

Выписка по счету организации за последний отчетный год, заверенная печатью банка, обслуживающего организацию;

Заверенная ИФНС балансовая отчетность за два последних отчетных периода.

Дополнительные документы: документы, подтверждающие доходы членов семьи заявителя и другие необходимые документы.

Кредитный эксперт проверяет правильность заполнения заявления и соответствие представленных копий подлинникам и на основании собранной информации проводит расчет суммы, срока кредита и готовит заключение, содержащее рекомендации кредитному комитету по данному кредитному делу. Срок рассмотрения кредитным экспертом заявления на предоставление кредита с момента подачи заявления и всех требуемых документов до момента принятия решения - не более двух рабочих дней.

Далее кредитный эксперт представляет подготовленное заключение на кредитный комитет для принятия решения о предоставлении кредита. После принятия кредитным комитетом положительного решения о предоставлении кредита, которое оформляется протоколом согласования, кредитный эксперт:

Уведомляет заемщика о принятом решении;

Оформляет кредитный договор и организует его заключение;

Оформляет и организует заключение других договоров и соглашений: график погашения кредита (приложение к кредитному договору); договор о залоге имущества; опись имущества, передаваемого в залог; договор поручительства; страховой полис, распоряжение о выдаче кредита;

Передает кредитное дело на заведение кредитной сделки в управление финансового контроля (УФК) банка.

В течение всего срока кредита кредитный эксперт осуществляет сопровождение кредита: контролирует внесение заемщиком платежей в погашение кредита и предоставляет заемщику информацию о состоянии ссудного счета, размере очередного платежа и т.п. После погашения всей суммы кредита осуществляется закрытие кредитного дела. При этом кредитный эксперт составляет опись документов, содержащихся в деле, и сдает его на хранение в архив банка.

Погашение кредита осуществляется заемщиком ежемесячно, в один и тот же день (число) месяца (день платежа), в следующем порядке:

Заемщик возвращает кредит согласно графику уменьшения кредитной задолженности, рассчитанному по аннуитетной схеме платежей. При этом платежи, поступающие в течение каждого месяца пользования кредитом, считаются поступившими в день платежа.

При этом заемщик уплачивает проценты, начисленные на остаток кредитной задолженности на дату предыдущего платежа.

Аннуитетная схема предусматривает погашение кредита ежемесячными равновеликими (при условии неизменности процентной ставки) платежами, содержащими в себе платеж по уплате процентов и платеж по возврату основной суммы долга. То есть фактически данная схема предусматривает постоянный поток платежей.

Величина аннуитетного платежа (АП) рассчитывается по формуле:

(3)

где СК - сумма кредита;

ПС - процентная ставка в долях за месяц, т.е., если годовая % ставка равна 14.4%, то ПС = 14,4/(100Ч12);

м - количество месяцев (срок кредита).

Для расчета графика погашения суммы кредита необходим расчет самой суммы кредита на определенный срок.

В целях минимизации дополнительных рисков данной программой кредитования установлена обязанность заемщика застраховать свою жизнь и здоровье от несчастного случая на сумму кредита, а также жизнь и здоровье поручителя, и залоговое имущество. Оформить страховку можно в любой страховой компании - при этом заемщик должен предоставить копию страхового договора (страховой полис). У банка есть своя страховая компания. Страхование осуществляется на основе Инструкции «О порядке личного страхования заемщиков - физических лиц, а также страхования имущества, составляющего предмет залога по договорам залога, являющимся обеспечением кредитных сделок в отделениях банка.

Заемщик обязан застраховать свою жизнь и здоровье на согласованных с банком условиях, в том числе:

Договор страхования заключается сроком на один год;

Оплата страховой премии осуществляется при предоставлении кредита (страховая премия может быть по желанию заемщика удержана из суммы кредита);

Страховая сумма равна сумме кредита;

В случае продления по какой-либо причине срока кредита, заемщик должен застраховаться на весь срок кредита;

Страховой тариф при страховании жизни и здоровья заемщика и поручителя - 0,4% от страховой суммы, при страховании залогового имущества - 1,14%.

Страхование предмета залога осуществляется на основании «Правил страхования» различных видов имущества, утвержденных страховой компанией банка, по действующим тарифам.

За пользование ссудой заемщик уплачивает банку проценты, установленные на договорной основе. Процентная ставка указывается в кредитном договоре. Минимальная граница процентной ставки устанавливается в зависимости от стоимости кредитных ресурсов, затрат по их привлечению и расходов по совершенствованию кредитных операций и должна обеспечивать определенный уровень рентабельности кредитных операций учреждений банка. Максимальная граница устанавливается в зависимости от конъюнктуры рынка, спроса и предложения на отдельные виды потребительского кредита, может быть одинаковой для всех учреждений банка. Конкретные размеры применяемых процентных ставок по кредитам внутри установленных границ определяются, как правило, непосредственно учреждениями банка при выдаче кредита в зависимости от условий их коммерческой деятельности, спроса на конкретные виды ссуд и учетом платежеспособности заемщика.

Размер ежемесячного платежа по ссуде определяется путем деления суммы кредита и суммы начисленных процентов за весь период пользования кредитом на время пользования им, исчисленные в месяцах.

В процессе кредитования населения банк осуществляет контроль за правильным и целевым использованием заемщиком ссуд путем проверки документов, предоставленных для оформления кредита, отчетов о расходовании средств и других документов, предусмотренных в кредитном договоре, а также путем проверок на местах. При нарушении сроков платежей по ссуде и возникновении просроченной задолженности, банк удерживает штраф в размере не ниже 0,5% от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки, что также предусматривается в договоре.

Данная программа по кредитования населения на приобретение товаров длительного пользования может быть реализована следующим способом.

Предположим, что у «семейного хозяйства» есть желание приобрести телевизор (стоимостью 45000 рублей), но в настоящий момент она не может оплатить покупку. У него есть два способа узнать о возможности купить телевизор в кредит: рекламные сообщения в средствах массовой информации и непосредственно в магазинах, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве.

При обращении «семейного хозяйства» в такой магазин, консультант предоставляет ему всю необходимую информацию о возможной сделке, а именно:

описывает технические характеристики товара, помогает сделать выбор;

объясняет общие условия кредитования (срок, процентные ставки, максимальная сумма кредита, необходимые документы, наличие поручительства, оплата первоначального взноса);

предоставляет пакет документов, необходимых для рассмотрения заявки (заявление и анкета заемщика, анкета поручителя, согласие супруга на залог (если необходимо), бланк справки о доходах), исходя из сведений, предоставленных заявителем, определяет список дополнительных документов.

Программа кредитования физических лиц на покупку бытовой техники в магазинах предусматривает самостоятельную оплату клиентом 10% стоимости товара, на остальную часть стоимости ему оформляется сумма кредита. При таком условии ему не нужно дополнительно представлять что-либо в залог. Тот товар, который он приобретает, автоматически будет являться предметом залога.

В рассматриваемом примере «семейному хозяйству» необходимо оплатить 4500 рублей (45000 руб.* 10%). Сумма кредита будет равна 40500 рублей (45 000 руб. - 4500 руб.).

С заполненными документами потенциальный заемщик обращается сначала в магазин, где ему выписывают счет на оплату по безналичному расчету. А затем - в кредитный отдел банка. Экономист кредитного отдела проводит собеседование, в ходе которого, исходя из подтверждённых доходов заёмщика, определяет максимальную сумму и оптимальные сроки кредита. При этом он производит также расчёт суммы процентов и размер ежемесячного платежа.

Предположим также, что «семейное хозяйство» состоит из мужа, жены и ребёнка (3 года). Среднемесячный доход мужа составляет 10000 рублей, заработная плата жены - 7000 рублей. Таким образом, доход рассматриваемой семьи составляет 17000 рублей.

Обычно расходы среднестатистической российской семьи, состоящей из трех человек, можно расписать следующим образом:

Текущие расходы на питание - 7500 руб. (минимальная сумма, необходимая на питание одного человека в месяц составляет 2500 - 2600 рублей).

Плата за жилье и коммунальные услуги - 1500 руб.

Транспортные расходы - 1000 руб.

Плата за детский сад - 1500 руб.

Хозяйственные расходы - 500 руб.

Итого расходы семьи составляют 12000 рублей.

Итак, за вычетом всех минимально необходимых расходов на содержание семьи, у «семейного хозяйства» остается свободных денежных средств - 5000 рублей. Таким образом, максимальная сумма кредита для «семейного хозяйства» - 50000 рублей.

Согласно информации, предоставленной работодателем, заработная плата Заемщика и других членов семьи с учетом вычетов и удержаний составляет около 9 000 рублей в месяц. Кредитный эксперт составляет перечень доходов и расходов заемщика см. таблицы 6, 7.

Таблица 6

Доходы заемщика

№	Статья доходов	Заемщик (рубли)	Остальные члены семьи
1	Основная зарплата	9000	7000
2	. Премии	1000*	--
3	. Зарплата по совместительству	--	--
4	. Дивиденды / Проценты по вкладам	--	--
5	. Пенсии и пособия	--	--
6	. Алименты	--	--
7	. Сверхурочные и переработки	--	--
8	Итого	10 000	7 000

Информация получена со слов работодателя заемщика, который выступает Поручителем по данному кредиту.

Таблица 7

Расходы заемщика

№	Статья расходов	Текущие
1	Плата за жилье и коммунальные услуги	1500
2	Страховые платежи	--
3	Обслуживание кредитов (кроме запрашиваемого)	--
4	Налоги на имущество	--
5	Плата за обучение (в т.ч. детей)	1500
6	Алименты	--
7	Хозяйственные расходы	500
8	Транспорт	1000
9	Текущие расходы на питание	7500
10	Другое
11	Итого ежемесячные расходы:	12000
12	Итого свободные средства:	5000

Свободные средства Заемщика позволяют ежемесячно осуществлять платежи по погашению кредита в размере 3644 рубля см. таблицу 8.

Таблица 8

Исходная информация

Сумма кредита, Руб.	Годовая процентная ставка %	Количество взносов	Месячная процентная ставка %	Расч. платеж
40500	14,4	12	1,2	3644

Согласно, полученным расчетам по формуле 3 график погашения кредита будет иметь вид см. таблицу 9:

Таблица 9

Аннуитетные платежи

Месяц	Ежемесячный платеж	Выплата процентов	Выплата долга	Остаток долга	Погашенный долг
1	2	3	4	5	6
1	3644.01	486	3158.01	37341.99	3158.01
2	3644.01	448.1	3195.9	34146.09	6353.91
3	3644.01	409.75	3234.25	30911.84	9588.16
4	3644.01	370.94	3273.06	27638.78	12861.22
5	3644.01	331.67	3312.34	24326.44	16173.56
6	3644.01	291.92	3352.09	20974.35	19525.65
7	3644.01	251.69	3392.31	17582.04	22917.96
8	3644.01	210.98	3433.02	14149.02	26350.98
9	3644.01	169.79	3474.22	10674.8	29825.2
10	3644.01	128.1	3515.91	7158.89	33341.11
11	3644.01	85.91	3558.1	3600.8	36899.2
12	3644.01	43.21	3600.8	0	40500

График погашения кредита и уплаты процентов действует при условии его выполнения Клиентом в сроки, установленные настоящим Графиком.

При нарушении графика гашения кредита проценты за пользование кредитом начисляются на сумму фактической ссудной задолженности.

При принятии для себя положительного заключения по вопросу предоставления кредита «семейному хозяйству» в размере 40500 рублей кредитный эксперт договаривается с ним о следующей встрече.

Клиент, как правило, заинтересован быстрее оформить документы и приобрести товар. С другой стороны, работнику кредитного отдела необходимо время на подготовку заключения на выдачу кредита, составления кредитного договора, договора о залоге имущества и договора поручительства, прохождения кредитного комитета и оформления других необходимых документов (распоряжения на выдачу кредита, извещения о выдаче кредита для менеджера магазина и т.д.). Обычно кредит оформляется в течение одного - двух рабочих дней с момента подачи документов.

Заключение кредитного эксперта выносится на рассмотрение Кредитного Комитета, результатом которого является Протокол согласования вопроса о предоставлении кредита.

После прохождения Кредитного Комитета кредитный эксперт составляет кредитный договор (примерный текст кредитного договора принятый в Банке «Северная Казна» приведен в Приложении 11), график погашения кредита, договор о залоге имущества, договор поручительства. Все документы составляются в двух экземплярах: один остается в банке и подшивается в кредитное дело, другой - отдается клиенту.

При следующей встрече с клиентом стороны подписывают договора, одновременно кредитный эксперт готовит распоряжение на выдачу кредита.

Клиенту открывается личный банковский счет, на который он вносит 10% стоимости товара (в данном случае 4500 рублей). Банк со своей стороны перечисляет ему сумму оформленного кредита (40500 рублей). В итоге на личном банковском счете клиента оказывается 45000 рублей - сумма, необходимая заемщику на покупку телевизора.

После этого заемщик оформляет платежное поручение на перечисление денежных средств со своего счета на счет торгового предприятия, открытый в банке при заключении Соглашения о сотрудничестве.

На этом процедура выдачи кредита заканчивается. Кредитный эксперт формирует кредитное дело клиента и подшивает в него соответствующие документы в установленном порядке.

Заемщик предъявляет платежное поручение с отметкой банка и извещение о принятии решения о предоставлении кредита на приобретение товаров длительного пользования (типовая форма извещения приведена в Приложении) консультанту магазина, после чего получает товар.

В случае если общую сумму кредита разделить на равные части и производить погашение капитала равными частями плюс проценты за пользование кредитом схема погашения будет иметь вид:

Таблица 10

Исходная информация

Сумма кредита, (руб.)	годовая ставка, (%)	Количество взносов, (мес.)
40500	14,4	12

Таблица 11

Дифференцированные платежи по остатку ссудной задолженности

Взнос	Дата платежа	Ежемесячный платеж	Выплата процентов	Выплата долга	Остаток
					40500
1	10.01	3854,342	479	3375	37125
2	10.02	3814,397	439	3375	33750
3	10.03	3774,452	399	3375	30375
4	10.04	3734,507	360	3375	27000
5	10.05	3694,562	320	3375	23625
6	10.06	3654,616	280	3375	20250
7	10.07	3614,671	240	3375	16875
8	10.08	3574,726	200	3375	13500
9	10.09	3534,781	160	3375	10125
10	10.10	3494,836	120	3375	6750
11	10.11	3454,89	80	3375	3375
12	10.12	3414,945	40	3375	0
итог		43615,73	3116	40500

Сравнивая графики погашения кредита наглядно видно, что при аннуитетном методе общая сумма кредита больше на 112 рублей 95 копеек, но ежемесячное гашение кредита по обычной схеме колеблется от 3414,9 рублей до 3854,3,что при недостатке свободных средств не желательно для клиента.

Проведем сравнительную характеристику аннуитетных и дифференцированных платежей (см. таблицу 12).

Таблица 12

Сравнительная характеристика аннуитетных и дифференцированных платежей

Аннуитетные платежи	Дифференцированные платежи
Аннуитет позволяет стать собственниками квартир людям с меньшим доходом.	Для получения кредита при дифференцированном платеже общий доход семьи должен быть в целом примерно на четверть больше, чем при аннуитетном. Для примера: для получения кредита в 1 200 000 рублей, при аннуитетном платеже доход семьи должен составлять 42 000 руб. в месяц, а при дифференцированном - почти 56 000 руб.
В первые месяцы размер аннуитетного платежа ниже, чем дифференцированного. В это время практически вся сумма платежа идет на погашение процентов по кредиту, соответственно доля основной части долга уменьшается медленно, а на эту сумму начисляется большая, по сравнению с дифференцированными платежами, сумма процентов.	К окончанию срока кредита сумма ежемесячной выплаты будет гораздо меньше, в сравнении с аннуитетными платежами. Однако в первые месяцы сумма первоначальной выплаты может быть весьма впечатлительной, в разы превышающей сумму ежемесячного погашения кредита (см. таблицу 1).
При одинаковых условиях кредита (срок, сумма, процентная ставка) общая сумма выплат по аннуитетным платежам будет выше общей суммы выплат по дифференцированным платежам.	При одинаковых условиях кредита (срок, сумма, процентная ставка) общая сумма выплат по дифференцированным платежам будет ниже общей суммы выплат по аннуитетным платежам.
Сумма переплаты по аннуитету будет меньше, если мы примем во внимание временную стоимость денег. Например: если мы возьмем кредит в сумме 1 млн. руб. по ставке 14% на срок 5 лет, то разница в итоговых суммах составит 40 000 рублей в пользу дифференцированных платежей, но реальная экономия по дифференцированным платежам составить всего 16 тыс. рублей с учетом дисконтирования.	Как правило, при дифференцированных платежах есть возможность досрочного погашения без штрафов, а также свободный платеж любой суммой (при условии, что сумма части основного долга и процентов по нему) в погашение основного долга и следующий платеж будет рассчитан исходя из остаточной суммы.
Ежемесячный платеж по кредиту - не единственные расходы заемщика, только что получившего квартиру. К расходам можно отнести недавние траты на оформление квартиры, недавние единовременные платежи (в виде комиссий) банку, а также необходимость сделать ремонт и прочее. Банк как бы дает заемщику «льготу» по оплате в виде аннуитетного платежа, т.к. в первые месяцы размер аннуитетного платежа ниже, чем дифференцированного.	Если вы хотели использовать аннуитетные платежи, а по какой то причине у вас дифференцированные - вы можете платить «искусственным» аннуитетом - выплачивать кредит равными долями. При этом сумма ежемесячного платежа будет равняться сумме первого платежа по кредиту. Таким образом, возможно, выплатить всю сумму кредита гораздо раньше намеченного срока.

Клиент вправе выбирать сам систему погашения кредита, но методика использования торговых предприятий, сотрудничество с ними это интересная схема в кредитовании физических лиц.

Стоимость товара для клиента с использованием потребительского кредитования составит 43615,17 + 4500 = 48115,17 рублей. При запланированной инфляции 10% цена товара через год будет составлять 45000 + 45000 * 0,10 = 49500 рублей.

Потребители, обращающиеся за кредитом, относительно безразлично реагируют на изменение процентных ставок. Заимствования со стороны «семейных хозяйств» относительно неэластичны в отношении процентных ставок. Потребители уделяют больше внимания размеру ежемесячных выплат по кредитному договору, нежели взимаемой процентной ставке (хотя очевидно, что уровень процентной ставки по кредиту определяет размер осуществляемых выплат в погашение кредита). В то время как уровень ставки зачастую не является для заемщиков из числа «семейных хозяйств» решающим фактором, использование кредита в значительной степени зависит от уровня образования и доходов потребителей.

Лица с более высокими доходами обычно больше пользуются заимствованными средствами, как в абсолютном выражении, так и относительно размера их годового дохода. Семьи, в которых глава или основной кормилец имеет более высокий уровень образования, также заимствуют в большей степени, нежели прочие семьи с аналогичным уровнем дохода. Данные физические лица и семьи рассматривают кредитование в большей степени как инструмент достижения желаемого уровня жизни, нежели как вариант подстраховки, используемый только в крайнем случае.

3.3 Рекомендации по повышению эффективности управления процессом кредитования физических лиц

Из проведенного автором анализа в работе не следует, что риск, связанный с потребительским кредитом, наиболее высокий. Рассмотрим для иллюстрации вариации.

Доходность:

, (4)

Проектная задолженность:

, (5)

, (6)

где К - коэффициент вариации.;

Т - период.

Таблица 13

Свод данных по потребительскому кредиту за год поквартально

Квартал	Кол-во договоров	Сумма кредитов тыс. руб.	Задолженность тыс. руб.	Доходность в тыс. руб.	Коэффициент вариации
1	194	2870	2.28	601.68	3
2	220	8299	12.21	1739.8	2.8
3	315	10988.3	15	2303.63	2.9
4	120	8300	15.34	1740	3
ИТОГО				6385.18

Коэффициент вариации для кредитов по юридическим лицам по банку составляет =5, что выше приведенных в таблице значений для потребительского кредитования. Для операций с ценными бумагами коэффициент вариации 4,5, что также выше значений для потребительского кредитования.

Окупаемость потребительского кредитования очень высока, так как чистый дисконтированный доход равен:

NPV = Д - ЗПС - СП , (7)

где Д - дисконтированный доход;

ЗПС - дисконтированная заработная плата сотрудников;

СП - дисконтированная % по ставкам привлечения средств.

, (8)

где к - количество месяцев

NPV = 6385,18 - 56 - 3707,52 = 2621,66 тыс. руб.

.Индекс прибыльности = , (9)

Индекс прибыльности = = 1,7

Внутренняя норма доходности

, (10)

IRR = 0,69

где IRR - внутренняя норма доходности или рентабельность

Таким образом, проект кредитования физических лиц с использованием торговых предприятий рекомендован к широкому внедрению:

Доход банка, получаемый за счет процентов от кредитования за минусом процентов по привлеченным средствам довольно высок.

Для дальнейшего увеличения доходов от потребительского кредитования необходимо:

Увеличить инвестиции;

Расширить круг торговых точек взаимодействующих с банком;

Провести рекламные предприятия на телевидении и в торговых точках, заинтересовывая клиента в получении кредита для приобретения товаров длительного пользования;

Льготные ставки кредитования для клиентов повторно взявших кредит.

С этой целью банку необходимо заботиться об удобстве, скорости получения и погашения кредита. Необходимо разработать новые льготы, схемы и условия кредитования:

Погашение кредита в любом отделении банка не зависимо от места выдачи;

Учет кредитной истории клиента

Увеличения срока выдачи кредита от 1 года до 3 лет, тогда доступность кредита увеличится, и часть населения с меньшим достатком сможет воспользоваться услугами потребительского кредитования, улучшая свое материальное благосостояние

Рассмотреть новые виды залогов

Результатом по повышению эффективности управления процессом кредитования физических лиц является внедрение новых схем кредитования по потребительскому кредиту в Банке «Северная Казна» принимая во внимание экономические, социальные и психологические факторы и учитывая инфляционные процессы в стране.

На основе этих данных можно сделать следующие выводы:

Реализация первого этапа проекта по расширению потребительского кредитования показала, что этот сегмент банковских услуг в настоящее время имеет большой потенциал для его дальнейшего расширения. Наличие у населения высокого и устойчивого спроса на товары длительного пользования в сочетании с достаточно низкой процентной ставкой по этому виду кредитования делает целесообразным проведение широкого спектра маркетинговых мероприятий в целях увеличения популярности этого сегмента банковской деятельности.

Заключение

В данной работе мы рассмотрели организацию потребительского кредитования в современной банковской системе.

Теоретически раскрыли сущность, функции, принципы и методы кредитования; рассмотрели основные тенденции, которые переживает в настоящее время банковская система России; проанализировали состояние процесса потребительского кредитования на примере банка «Северная казна» ОАО г. Екатеринбург, разработали рекомендации по совершенствованию данной деятельности.

В работе использовались нормативные правовые акты законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России, публикации финансово - экономических изданий, а также статистические и аналитические материалы банка «Северная казна» ОАО, материалы конференций, периодической печати за период 2005-2007 гг.

Фактором, который, безусловно, благоприятно скажется на темпах роста числа потребительских кредитов, станет усиление конкуренции. Можно предположить, что при сохранении позитивной динамики макроэкономических показателей в России степень конкуренции между участниками рынка будет только возрастать, прежде всего, за счет появления на рынке новых крупных игроков. Бесспорно, многое будет решать ситуация со вступлением России во Всемирную торговую организацию. В случае присоединения нашей страны в ближайшие несколько лет к ВТО доступ иностранных финансовых структур на российский рынок будет упрощен, а сам рынок будет более привлекателен. В результате присоединения к ВТО ускорится процесс прихода в Россию глобальных игроков рынка потребительского кредитования.

Выход иностранцев на российский рынок будет означать не только усиление конкуренции, но и более интенсивное внедрение новых методов борьбы за потребителя. Поэтому для того, чтобы вовлекать в процесс кредитования большее количество участников, банки должны будут предъявить рынку новые технологии. Подчиняться информационным технологиям - не дело вкуса. Это вопрос выживания и конкурентоспособности.

Отечественный рынок потребительского кредитования растет очень динамично. С каждым днем становится более цивилизованным. В банковском сообществе идет борьба за принципы, на которых формируется новый для России рынок кредитования населения. В нашей работе мы рассмотрели состояние потребительского кредитования в банке «Северная казна» ОАО г. Екатеринбург, принципом которого являются открытость и уважение к клиенту. Важные для бизнеса в целом, для банков они актуальны вдвойне. Свою позицию банк отстаивает, отвечая за каждое слово. В «Северной казне» считают успешность тех, кого обслуживают, единственной дорогой к собственному благополучию. Поэтому стараются делать все, чтобы их бизнес был процветающим, прибыльным и перспективным. Неуклонный рост кредитных ресурсов банка позволяет синхронно наращивать бизнес. Сегодня «Северная казна» может предоставлять кредит одному заемщику в сумме 600 млн. руб. или до 20 млн. долларов США. И лимит постоянно увеличивается вслед за капиталом, который сейчас превышает 2,5 млрд. рублей.

Итак, на первый план в конкурентной борьбе выйдет качество обслуживания клиентов, широта спектра предоставляемых банком сопутствующих услуг, возможности гибкого учета потребностей клиента.

Одним из главных итогов усиления конкуренции на рынке станет вовлечение в ряды его участников все большего числа граждан, что, в свою очередь, будет способствовать увеличению объема рынка потребительского кредитования и расширению географии этого рынка.

По прогнозам банковских специалистов, через два - три года кредитами будут пользоваться до 35 % жителей страны, а через семь - десять лет Россия достигнет уровня западных стран по показателю охвата населения этой услугой. Однако кредитование - это всегда риск. Соответственно решение вопроса эффективного управления розничными кредитными рисками определяет перспективы успешной деятельности банка на этом рынке.

Для того, чтобы снизить кредитные риски в банке необходимо:

1) выработать грамотные управленческие решения;

2) предотвратить незаконные манипуляции с выдачей кредитов;

3) предварительная оценка финансового состояния заемщика;

4) наличие достаточно высокого качества обеспечения кредитов;

5) прогнозирование экономического развития кредитуемой отрасли, региона;

6) создание резерва на возможные потери по ссудам.

В ходе работы был разработан проект кредитования физических лиц с использованием торгового ...