Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, т.к. они в высокой степени стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного периода времени. И этот период времени известен банку непосредственно при открытии счета.

Срочные банковские депозиты представляют устойчивую часть депозитных ресурсов. По ним владельцам выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а также в ряде случаев и по пополнению вклада.

Договор банковского вклада, в котором вкладчик - гражданин, признается публичным договором, а условие в договоре об отказе от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

Операционные расходы банков по срочным депозитам, как и нормы резервирования, ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам значительно выше, поэтому для банков они не всегда выгодны. Но банки заинтересованы в привлечении срочных депозитов, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Срочные банковские депозиты разделяются на:

§ Условные - депозит хранится до наступления какого-либо события.

§ С предварительным уведомлением об изъятии средств. При этом виде депозита банки требуют от вкладчика специального заявления на изъятие средств. Сроки подачи таких заявлений заранее оговариваются, и соответственно им устанавливается величина процента по депозиту. Сроки уведомления об изъятии средств могут варьироваться от 7 дней до нескольких месяцев в зависимости от срока депозитного вклада. Примером депозита с предварительным уведомлением может быть депозит с графиком расходования денежных средств.

Срочные депозиты, которые по срокам хранения средств подразделяются на депозиты со сроком:

§ до 30 дней;

§ от 31 до 90 дней;

§ от 91 до 180 дней;

§ от 181 до 360 дней;

§ свыше 360 дней.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Недостаток срочных депозитов для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.

1.3.2 Вклад до востребования

Вклад до востребования может быть открыт как наличными, так и безналичным путем. Принимаются дополнительные взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Объем этих вкладов обычно не очень велик по отношению к общему итогу привлеченных средств. Эти вклады непостоянны, и банку трудно спрогнозировать, как долго они будут лежать. Следовательно, банк, беря на себя риск, обычно выплачивает проценты по такому вкладу значительно ниже тех, которые получает вкладчик по срочным вкладам. Клиенту менее выгодно размещать свои сбережения во вклад до востребования, более привлекательными для него являются срочные вклады.

Стремясь расширить сферу депозитных услуг, оказываемых клиентам, банк предлагает для них возможность перечисления во вклад до востребования заработной платы, пенсии и других доходов, осуществления разовых и долгосрочных поручений банку для проведения платежей со счета (например, оплаты коммунальных услуг) и приобретения пластиковых карточек для оплаты без использования наличных денег покупки или различных услуг в магазинах и др.

Депозиты до востребования - денежные средства, оседающие на пассивных счетах в банке в течение промежутка времени, установить который в момент поступления средств на банковский счет не представляется возможным.

Депозит до востребования может быть изъят вкладчиком по первому требованию частями или полностью.

Вкладчику открывается счет, по которому в любое время можно получить наличные деньги, или выписать расчетный документ. Подавляющая часть операций денежного оборота производится при помощи вкладов до востребования, выполняющих функцию средств обращения. Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки выплачивают невысокие проценты, эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.

Вклады до востребования принимаются как на имя определенного лица, так и на предъявителя.

К ним относится, прежде всего:

§ расчетные и текущие счета и субсчета клиентов;

§ средства федеральных и местных бюджетов;

§ общественных организаций;

§ внебюджетных фондов; средства в расчетах;

§ остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

§ остатки средств на счетах иностранных банков-корреспондентов.

Особенности депозитов до востребования:

§ взнос и изъятие денег осуществляются как частями, так и полностью в любое время без каких-либо ограничений;

§ высокая ликвидность;

§ владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой

§ месячной ставки или в процентах к дебетовому обороту по счету;

§ деньги могут изыматься со счета, как в наличной форме, так и при помощи чека;

§ по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в Банке России в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

При открытии счета банки требуют от клиента предоставления определенной информации в целях защиты от различного рода мошенничества. В последние годы банки все больше руководствуются правилом "Знай своего клиента". Особенно разборчиво к подбору клиентов относятся крупные, всемирно известные банки, которые предоставляют своим клиентам максимальные возможности обслуживания. Стандартного подхода к проверке клиентов в мире не существует, процедура проверки во многом зависит от страны, где работает банк, а отчасти и от самого банка.

Обычно к заявлению на открытие счета прикладывается анкета, которая включает вопросы о названии компании и ее адресах за последние три и более лет, о видах бизнеса, возможны вопросы о партнерах компании и их адресах, о происхождении начального капитала компании и источниках средств ее владельцев, о финансовом состоянии компании, предполагаемом обороте или будущем среднем остатке на счете.

Полученные из анкеты сведения проверяются банком. Во многих странах информацию о клиентах, имеющих банковскую историю, можно почерпнуть из общедоступных баз данных.

Чаще всего для открытия корпоративного счета в иностранном банке от клиента требуется предоставление рекомендации от клиента данного банка, либо от известного банку адвоката, либо от другого банка.

Ряд банков требует от клиента получения в реестре страны регистрации и предоставления сертификата о благонадежности.

Некоторые банки устанавливают достаточно крупный минимальный остаток средств на счете.

Гражданским кодексом Российской Федерации установлено, что банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для счетов данного вида условиях Гражданский кодекс Российской Федерации от 26 января 1996 года N 14-ФЗ Часть вторая. Банк не вправе отказать в открытии счета за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами. Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных и иных счетов в любой валюте.

В договоре банковского счета указываются:

§ стоимость банковских услуг и сроки их выполнения;

§ сроки обработки платежных документов;

§ имущественная ответственность за нарушение договорных обязательств, в том числе по срокам осуществления платежей;

§ порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Для заключения договора клиент обязан российскому банку представить следующие документы:

1. заверенные нотариально или регистрационным органом копии:

решения учредителей (учредителя) о создании предприятия и назначении (избрании) его руководителя;

учредительного договора и устава (в случаях, когда их наличие предусмотрено законом для предприятий данной организационно-правовой формы);

свидетельства о регистрации;

лицензии (если ее наличие для деятельности предприятия является обязательным);

карточки с образцами подписей лиц, имеющих право первой и второй подписи, и оттиска печати (государственные и муниципальные унитарные предприятия могут заверить ее в вышестоящей организации);

2. подлинники:

свидетельства о регистрации в налоговом органе, справок из пенсионного фонда и фонда медицинского страхования.

Кроме того, могут предоставляться копии приказа о назначении на должность главного бухгалтера (если он не назначен решением собрания учредителей) и других лиц, имеющих право первой и второй подписи, а в некоторых банках требуют также информационную справку об открытых счетах в других банках.

Филиалы и представительства российских предприятий представляют нотариально заверенные копии всех учредительных документов головного предприятия, копию Положения о филиале (представительстве), копию доверенности руководителя филиала (представительства), копию протокола собрания учредителей (или приказа) о назначении лиц, пользующихся правом первой и второй подписи.

Нерезиденты Российской Федерации для открытия счета в российском банке должны представить документы, определяющие их юридический статус в соответствии с законодательством страны местонахождения и копию разрешения национального иностранного банка. Все документы должны быть переведены на русский язык, легализованы в соответствующем посольстве (консульстве) и нотариально заверены.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, а по требованию банка - в двух случаях (только по суду).

Во-первых, когда сумма средств на счете окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договорами, и не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом.

Во-вторых, при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Расторжение договора является основанием для закрытия счета клиента. Остаток средств на счете выдается клиенту (перечисляется на другой счет) не позднее семи дней после получения письменного заявления клиента.

1.5 Виды сберегательных вкладов и их характеристика

Валюта может быть разная, но наиболее популярными уже долгое время продолжают оставаться доллары и евро. При этом первоначально делается, например, вклад евро, а после, в любой момент вкладчик может перераспределить средства из валюты, курс которой понижается, в валюту, курс которой повышается. Согласно договору мультивалютного вклада все эти манипуляции происходят без потери начисляемых процентов по вкладу, т.е. сохраняется доход по вкладу и получается выгода на игре повышения и понижения курсов валют. Удобно, что в рамках заключенного договора вкладчик имеет возможность дать банку долгосрочное распоряжение, где будет сказано об обязательном ежедневном поддержании пропорционального распределения денежных средств в указанных валютах вклада. В настоящее время эти вклады очень популярны из-за девальвации рубля.

Кроме того, агентство вкладов и банковские учреждения предлагают достаточно редкие и экзотические виды вкладов.

Основная задача мультивалютных вкладов - минимизировать валютные риски вкладчика.

Мультивалютные вклады позволяют хранить деньги в различных валютах (обычно - рублях, долларах и евро) одновременно, меняя их соотношение без нарушения срока вклада и потери доходности.

При открытии вклада открывается не один, а несколько счетов (по одному в каждой валюте), и распределяются средства по счетам в какой-либо пропорции, при необходимости предварительно их конвертируя. По каждой валюте банком устанавливается отдельная процентная ставка. Если одна из валют падает в цене, клиент вправе дать банку поручение перевести средства со счета этой валюты на другой счет вклада, с предварительной конвертацией. Ставки, срок, прочие условия вклада - все остается в силе.

Некоторые банки запрещают в рамках мультивалютного вклада конвертацию средств из одной валюты в другую в течение срока действия договора. В этом случае клиент не сможет отреагировать на изменение ситуации на валютном рынке, изменив пропорцию между валютами вклада, и ему придется закрыть старый вклад и открыть новый. Подобные вклады нельзя назвать мультивалютными, это просто несколько вкладов в разных валютах.

Преимущества мультивалютного вклада проявляются в полной мере в том случае, если клиент может оперативно, без визита в банк, менять соотношения валют. Наиболее удобный инструмент для этого - системы дистанционного обслуживания. Имея доступ к интернету, клиент может воспользоваться банковской услугой итернет-банкинга, и, находясь на работе или дома, полноценно управлять мультивалютным вкладом.

В одних банках клиент сможет перевести свои деньги из одной валюты в другую, лишь полностью обнулив один из счетов. В других банках на каждом из счетов необходимо оставлять некую неснижаемую сумму. Также могут быть случаи ограничения максимального количества конвертаций.

Курсы по конвертации бывают: по внутреннему курсу банка, либо по курсу ЦБ. В некоторых банках берут комиссию за конвертацию средств из одной валюты вклада в другую.

Металлические вклады.

Существуют для получения дохода не только за счет процентных вкладов, но также играя на изменениях стоимости драгоценных металлов на мировых рынках. Сумма этого вклады фиксируется в граммах конкретного драгоценного металла, также в граммах начисляются проценты Вклады при этом остаются виртуальными, т.к. вкладчик покупает у банка слиток драгоценного металла, оставляет его на хранение в банке, но сам предмет договора даже не видит. Вкладчик вправе продать свой слиток обратно банку и получить расчет по текущему курсу данного драгоценного металла. Если же потребовать от банка предъявить слиток, то придется дополнительно заплатить за его изготовление и внести в бюджет 18% НДС. По закону, покупка мерных слитков в случае изъятия их из хранилища банка облагается НДС. В этом случае, реальные доходы по такому вкладу существенно уменьшатся. Поэтому на практике все операции такого рода проходят заочно или виртуально.

Индексируемые депозитные продукты.

Банки имеют право привлекать во вклады денежные средства физических лиц, если с даты государственной регистрации банка прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.

Открытие и закрытие счетов по вкладам физических лиц регламентируется Гражданским кодексом Российской Федерации и Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 года № 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".

Вкладчиками коммерческих банков могут выступать граждане Российской Федерации (резиденты), иностранные граждане, лица без гражданства (нерезиденты). Банки принимают от физических лиц вклады, как в рублях, так и в иностранной валюте. Вкладчики свободы в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь в одном или в нескольких банках любое количество счетов по вкладам.

Минимальные размеры первоначального и дополнительных взносов, а также остатка по вкладу устанавливаются в зависимости от вида вкладов. Банк выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер которых зависит от вида вкладов и устанавливается правлением банка.

Вклады могут быть именные и на предъявителя. Именной вклад - это вклад на имя одного конкретного физического лица. Вклад может быть внесен как лично вкладчиком, так и через его представителя, т.е. доверенным лицом. В отношении физических лиц ГК РФ предусматривает открытие им вкладов третьими лицами (например, предприятиями, организациями для перечисления заработной платы во вклады граждан).

Вклады физических лиц оформляются договором банковского вклада, который в соответствии с ГК РФ признается публичным договором. Публичным договором по ГК РФ признается договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ, услуг, которая такая организация должна по характеру своей деятельности осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится (ст.426 ГК РФ).

В договоре банковского вклада с физическим лицом предусматривается право вкладчика оформить другому лицу или нескольким лицам доверенность на право распоряжения вкладом на срок не более трех лет, завещательное распоряжение, право выплаты вклада третьему лицу, право на невозможность изменения банком в одностороннем порядке процентов ставки по срочному вкладу.

ГК РФ предусмотрено, что вклады граждан должны возвращаться им по первому требованию. Условия договора, предусматривающие отказ получения гражданином своего вклада по перовому требованию, считаются ничтожны. При этом если вклад срочный, то договор должен предусматривать возможность при досрочном его изъятии вкладчиком выплаты ему процентов не ниже, чем по вкладу до востребования.

18.11.2007г. статья 29 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", была дополнена третьей частью следующего содержания: "По договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом".

Основанием для заключения договора банковского вклада является письменное заявление вкладчика, но договор банковского вклада считается заключенным с момента внесения вклада в банк. Вклад может быть внесен гражданином в кассу банка наличными или поступить на его счет в безналичном порядке (путем перевода средств третьим лицом или самим вкладчиком на срочный вклад со своего счета до востребования, открытого в этом или в другом банке). Вклады граждан, независимо от их вида, могут удостоверяться и сберегательной книжкой (или книжкой денежного вклада), которая может быть именной и на предъявителя. Последняя признается ценной бумагой.

Операции по открытию счетов, выдаче сумм (с закрытием счетов) и внесения сумм в пользу третьих лиц по вкладам оформляются по предъявлении клиентами своих паспортов или иных документов, удостоверяющих личность. Сведения о вкладчиках, о вкладах и о банковских счетах клиентов и банков-корреспондентов, а также об операциях по счетам составляют банковскую тайну (ст.26 ФЗ от 02.12.90 № 395-1 "О банках и банковской деятельности").

2.2 Порядок документального оформления операций по вкладам физических лиц