- рыночный процентный риск при изменении стоимости ценных бумаг;

Система нивелирования ценового риска - многоуровневое регулирование. Проведение политики увеличения эффективности инвестиционных вложений путем осуществления активных арбитражных операции, подкрепленное мониторингом изменения основных рыночных показателей, позволяет осуществлять гибкое управление привлеченными средствами. Механизм лимитирование операции предусматривает мобильное перераспределение средств между инвестиционными инструментами, существенно снижает риск и приводит к упрочнению позиций банка.

В целях оценки финансовой потери в результате реализации тех или иных неблагоприятных для банка сценариев развития ситуации Банк проводит комплексное стресс- тестирование.

В качестве текущего контроля за рисками в банке действует система прогнозирования на предстоящую отчетную дату величины прибыли, капитала, экономических нормативов. В целях управления и контроля за рисками неэффективности применяется система утверждения и контроля за исполнением сметы административно-хозяйственных расходов и Плана капитальных вложений, составляемых на квартал в размере филиалов и подразделений Головного офиса. План и отчет их исполнения рассматривается Правлением Банка.

ОАО “СКБ-банк” соблюдает указанные нормативы, которые контролируются управлениями Банка России по месту нахождения банка. Основой такого расчета являются балансы банков и фактические значения установленных нормативов.



2.2 ОЦЕНКА ОСНОВНЫХ КОНКУРЕНТОВ БАНКА ПО РАБОТЕ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ

Операции с карточками относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. Доходы ОАО «СКБ - банка» складываются из взимаемых с клиента:

- ежегодной ставки за выпуск карточки и обслуживание счета;

- процентной ставки по карточному кредиту;

- комиссии за операции выдачи наличных денег;

- комиссии за операции безналичной оплаты в коммерческой сети;

- комиссии за конвертацию, если ее будет осуществлять ваш банк, для мультивалютных (российских) карточек;

- комиссия за интерчейндж;

- штрафные сборы за нарушение условий договора.

Основной источник доходов от эммитирования карточек составляет процент по карточному кредиту, который взимается с владельца карточки при продлении кредита за пределы льготного периода.

Плата за годовое обслуживание не взималась до начала 80-ых годов, снижение банковских доходов вызвало необходимость введения этой платы. Размер взноса за годовое обслуживание зависит от типа карточки, обслуживание по ЮНИОН-КАРД в СКБ-банке составляет 80 рублей (для физических лиц).

Штрафные сборы за нарушение условий договора могут взиматься в случае просрочки при уплате очередного взноса в погашение задолженности, за утерю карточки и др.

При расчете дохода используют самый простой путь это предложение карточки существующим клиентам банка. При этом следует учитывать, что получить карточки захотят далеко не все просто потому, что это незнакомо и непривычно для наших людей, даже тех, кто уже имеет банковский счет. Срабатывает обычный консерватизм. Очень часто приходится прилагать значительные усилия, чтобы убедить, что банковская карточка для них гораздо удобнее, чем наличные деньги. Тем не менее, на первом этапе не надо рассчитывать более чем на половину клиентов, имеющих счета в вашем банке.

Расходы банка по организации и реализации карточной программы складываются из следующих крупных блоков:

- вступительный взнос в платежную систему, консультации по организации и разработке бизнес-плана, обучение сотрудников;

- приобретение пластиковых карточек и оборудования;

- приобретение или оплата создания компьютерной программы ведения карточных счетов, обучение работе с ней;

- оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом);

- расходы на рекламу, информирование клиентов;

- зарплата сотрудников отдела банковских карточек.

Оборудование является наиболее дорогостоящим элементом карточного бизнеса. Набор и количество техники определяется целями и степенью масштабности карточной программы. Расходы составляют десятки и сотни тысяч долларов, такие расходы требуют взвешенного решения, особенно если учесть, что карточная программа при неграмотном планировании или реализации может оказаться убыточной.

Фирму-разработчика программного обеспечения СКБ - банк выбирал ту, которая имеет хорошие деловые контакты с платежными системам. Если отдел программирования банка хочет самостоятельно создавать ПО, то банк обречен на процедуру сертификации протоколов обмена в технических отделах каждой платежной системы, для которой пишется программа.

В составе отдела пластиковых карт входят: начальник отдела, бухгалтер, менеджер и операционисты.

Формирование отдела происходило с подбора кандидатуры начальника отдела. И в основном ориентировались на специалистов имеющий практический опыт реализации карточных программ, разбирающийся в вычислительной технике и программировании, обладающий качествами предпринимателя, умеющего работать с коллективом. Главным статусом сотрудника банка это достаточный статус и права, позволяющие решать многие вопросы самостоятельно. Задачи менеджера - подготовкой договоров, разработкой внутрибанковской документации, рекламой и поиском клиентов для банка. При большом количестве счетов и отсутствии регламентирующих документов по специфической бухгалтерии пластиковых карт, потребуется инициативный бухгалтер, которому придется самостоятельно разрабатывать бухгалтерскую технологию и принимать квалифицированные и ответственные решения. Так же при установке банкоматов в отделе технического обеспечения подбираются и обучаются специалисты по их обслуживанию, а в службе инкассации - инкассатора. Производственная цепочка в карточном бизнесе складывается из следующих звеньев. Каждое звено в производственной цепочке работы с карточками требует своего оборудования:

а) Изготовление пластиковых карточек с логотипом СКБ - банка. Пластиковые карточки с магнитной полосой: обычно заказываются на одной из зарубежных фирм, и при партиях свыше 5000 штук стоимость одной штуки не должна превышать 1-1,5 доллара, включая доставку, растаможивание и т.п. Следует также учитывать, что у компаний, производящих пластиковые карточки, их стоимость за штуку составляет порядка 0,5-0,6 доллара. Довольно дорого стоят разработка дизайна и его цветовое исполнение, пригодное для изготовления карточек (до 2 000 долл.), а также доставка и растаможивание. Пластиковые карточки с чипом стоят на порядок дороже: от 5 до 20 долларов в зависимости от класса чипа.

б) Персонализация карточки, то есть тиснение номера, фамилии и имени клиента, кодировка магнитной полосы и/или электронного чипа. Персонализация магнитных карточек осуществляется на эмбоссере. Стоимость эмбоссера с управляющей программой, комплектом запасных частей и расходных материалов - до 30 000 долларов, с дополнительным набором литер кириллицы - 35 000 долларов. С учетом доставки и растаможивания расходы по приобретению эмбоссера могут достичь 40 000 долларов. Карточки с чипом можно не эмбоссировать, если планируется работа по безбумажной технологии. В этом случае применяется графическая персонализация и электрическая кодировка чипа. Для этого существуют специальные графические персонализаторы.

в) Открытие и ведение карточных счетов клиентов Карточные счета обычно ведутся на персональном компьютере, однако при большом количестве клиентов возникает необходимость в дополнительных машинах или даже в организации локальной сети. Сетевой вариант предусматривает хранение основной базы данных на сервере. На рабочих станциях можно просматривать счета клиентов и проводить с ними операции.

г) Обработка операций по карточкам. Как правило, отдельный компьютер необходим для проведения сеансов связи (обмена файлами данных с процессинговой компанией и расчетным бликом).

Отдельным вопросом является оборудование пунктов выдачи наличных денег. Это не представляет большой проблемы, если проведение данной операции предполагается только вручную. При таком варианте в отделение, кассу или обменный пункт банка, обязательно оборудованные телефоном, необходимо только установить импринтер (прокатную машинку). Стоимость импринтеров колеблется от 20 до 30 долларов за штуку в зависимости от количества штук в партии и с учетом доставки и растаможивания.

Решение вопроса о приобретении оборудования для каждого из вышеперечисленных звеньев технологического процесса напрямую связано с общей стратегией банка в отношении карточного бизнеса. Выполнение любого из этих звеньев или всех вместе, вплоть до ведения карточных счетов, банк может по договору уступить центральной (региональной) компании или другому банку.

Итак, успех СКБ - банка в области банковских карточек основывается на:

- компьютеризации;

- бухгалтерии (организации расчетов).

Без какой-либо из этих составляющих система просто не будет работать, а слабость хотя бы одной из них непременно приведет к сбою всей системы. Это означает, что для организации работы с банковскими карточками нужно иметь, по меньшей мере, трех высококлассных специалистов. Каждое из этих направлений, может вести профессионал в своей области, не имевший прежде опыта работы с банковскими картами.

Если банк занимается эквайрингом, то главной позицией по доходам является комиссия, взимаемая с предприятий торговли и услуг. Она представляет собой фиксированный процент от суммы операций, определенный в договоре.

Другая позиция, позволяющая получать доходы, это использование средств, хранящихся на депозитном счете торговца.

Каналом доходов от эквайринга являются поступления от продажи или сдачи в аренду торговцу оборудования по обслуживанию операций с использованием пластиковых карточек.

Расходы от эквайринга складываются из следующих позиций: оборудование, программное обеспечение, расходные материалы, плата за процессинг, авторизация, заработная плата сотрудникам, маркетинг.

Банк может закупать оборудование по обслуживанию пластиковых карт; импринтеры, электронные терминалы, и сдавать его в аренду или перепродавать предприятиям коммерческой сети, получая прибыль.

Другие виды расходов эквайринга аналогичны тем, которые несет банк при эмиссии карт - по процессингу, маркетингу, расходы на выплату заработной платы сотрудникам.



2.3 АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В БАНКЕ

Все банки стремятся к внедрению зарплатных проектов, когда целое предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через пластиковые карты какого-либо банка.

По оценкам 90-95 % выданных карт являются зарплатными. Это, как правило, дебетовые карты типа UNION CARD или VISA Electron. По утверждениям представителей банков, в последнее время доходы кредитных организаций от операций с одной дебетовой картой приближаются к доходам от транзакций с кредитной картой типа VISA Classic или Euro card/MasterCard Mass.

Это говорит о том, что зарплатные проекты можно рассматривать как дополнительный источник прибыли для банка.

ОАО «СКБ-Банк» обслуживает около 110 предприятий и организаций по зарплатным проектам. Перечислим некоторые из них: ЗАО «ГРУППА «СИНАРА», Северский трубный завод в г. Полевском, ОАО «Синарский трубный завод», ООО «Уромгаз», НПП «СТАРТ», ОАО завод ЖБИ «Бетфор», ОАО «Свердловскнефтепродукт», ОАО «Уралсвязьинформ»,11 Военпроект, ЗАО «Агрофирма Урал» и т.д. В данный момент количество выпущенных карт составляет около 80000 штук.

В регионах при реализации зарплатных проектов, как правило, отдается предпочтение российским системам. Если клиент часто ездит за границу, то к этому счету можно изготовить и международную карту, но уже по полному тарифу.

Для предприятия выгода состоит в том, что облегчается работа бухгалтерии, нет необходимости оборудовать кассы, содержать кассиров, снижаются расходы, связанные с доставкой, хранением, пересчетом, депонированием и выдачей заработной платы персоналу, исключаются задержки выплаты заработной платы, связанные с дефицитом наличности, снижаются пиковые нагрузки в дни выдачи заработной платы.

Для сотрудников снижается социальная напряженность по поводу всевозможных задержек выдачи заработной платы. Работник предприятия имеет возможность получать ее круглосуточно и в выходные дни, и находясь в командировке или отпуске, а также может оплатить без взимания комиссии товары и услуги в предприятиях торговли и сервиса, принимающих банковские карты к оплате.

Банк получает дополнительные ресурсы в виде остатков на карточных счетах и комиссии от операций с эмитированными картами.

Организация ежемесячно предоставляет в СКБ-банк сводную ведомость, как на бумаге, так и в электронном виде. В этой ведомости указываются: фамилия, имя, отчество каждого сотрудника, его личный табельный номер, номер его счета в банке, сумма средств, которая ему предназначена по этому счету. На основании сводной ведомости банк производит перечисления средств с расчетного счета предприятия на личные счета сотрудников. Ежемесячно предприятие предоставляет список выбывших и принятых на работу сотрудников.

Однако реализация зарплатных проектов начинает сталкиваться с тем, что все основные крупные корпоративные клиенты уже разобраны и, что свободное пространство на рынке год от года сужается.

Только развитие инфраструктуры создаст предпосылки дальнейшего развития на рынке. Банк установил свои банкоматы на территории предприятий с достаточно большой численностью работающих, таких как завод «Пневмостроймашина», завод «ЖБИ-Бетфор» и в часто посещаемых местах: ТЦ «Дирижабль», ТД «Успенский» и т.д. Установил электронные терминалы в ближайших магазинах, рассматривая возможность перечисления денег работниками за содержание детей в ведомственных дошкольных учреждениях, рассчитываться за обеды в заводских столовых, вносить квартплату, оплачивать путевки и т.д. По выходе на пенсию работники продолжают пользоваться пластиковыми картами, но на карт-счет перечисляются уже пенсии и пособия. Банк, взявший на себя обслуживание собеса, ведет личные счета пенсионеров.

Заключение договоров СКС с физическими лицами.

Операционист знакомит обратившегося клиента с правилами пользования и тарифами на обслуживание банковских карт, предлагает ему ознакомиться с типовой формой договора СКС.

Примечание - Типовая форма договора СКС утверждается отдельным приказом Председателя Правления Банка.

В случае несогласия клиента с условиями предложенного договора СКС или возникновения у него вопросов, выходящих за уровень компетенции специалиста, последний предлагает клиенту обратиться к руководителю операционного подразделения за дополнительными разъяснениями.

Если клиент согласен заключить договор СКС, операционист предлагает ему заполнить бланк договора СКС или подписать заполненный бланк договора СКС в двух экземплярах в соответствии с данными документа, удостоверяющего личность. Операционист проверяет документ, удостоверяющий личность клиента, правильность заполнения договора СКС, сверяет сведения, указанные в договоре СКС с данными в документе, удостоверяющем личность, при этом, должны отсутствовать свободные места в абзацах, незаполненные пункты и пустые строки, позволяющие вносить изменения в подписанный договор СКС. Затем операционист визирует договор СКС на остающемся в Банке экземпляре с указанием даты визирования, подписью и её расшифровкой.

Операционист оформляет клиенту приходный кассовый ордер на взнос денежных средств для зачисления на лицевой счёт. Сумма внесённых денежных средств должна быть не меньше платы за обслуживание СКС в соответствии с тарифами. Копия приходного ордера с отметкой кассира о взносе денежных средств передаётся операционистом в ОБК (отдел банковских карт) в конце операционного дня. Операционист сообщает клиенту день, когда можно получить персонализированную карту, ПИН-конверт и договор СКС.

Операционист передаёт договоры СКС на подписание и проставление печати уполномоченному лицу. Операционист регистрирует договоры СКС в книге регистрации договоров. Книга регистрации договоров СКС ведётся в каждом Подразделении-исполнителе с присвоением ей номенклатурного номера, содержащего индекс соответствующего Подразделения-исполнителя.

Подробнее о зарплатном проекте рассмотрим на конкретном предприятии ЗАО «Агрофирма Урал». Юридический адрес этого предприятия г. Екатеринбург, но действительное место расположение поселок городского типа.

ЗАО «Агрофирма Урал» является стабильно работающим хозяйством уже несколько лет.

Деятельность Агрофирмы руководствуется уставом, законом «О предприятии и предпринимательской деятельности» РФ и другими законами.

ЗАО «Агрофирма Урал» многоотраслевое хозяйство, основным видом производства которого является: молоко и картофель, но кроме того хозяйство занимается производством мяса КРС, свиней. И также выращивание технических культур.

В хозяйстве развиты так же вспомогательные отрасли, которые так же стабильно работают и стабиль реализуется (пекарня, столовая).

Хозяйство полностью укомплектовано специалистами и рабочими. Находясь в 15 км от Екатеринбурга. И в таком случае Агрофирма имеет возможность привлечение трудовых ресурсов этого города в любое время, необходимые для производства, а в напряженные периоды привлекает рабочих из Екатеринбурга через ГСЗН.

ЗАО «Агрофирма Урал» и ОАО «СКБ - Банк» подписали контракт (договор) на проведение зарплатного проекта на конкретном предприятии, т. е. на выпуск международной пластиковых карты персоналу этого предприятия.

Первоначальным действием: ОАО «СКБ - Банка» и ЗАО «Агрофирма Урал» заключили Генеральное соглашение на проведение зарплатного проекта в это предприятие.

На основании Генерального соглашения, специалист ОБК или операционист (в филиале) готовит договоры СКС для работников организации - заполняет данные каждого рабочего и специалиста фирмы в соответствии с данными предоставленными организацией. Операционист заключает договоры СКС с клиентами. Договоры СКС и бланки расписок за получение карты и ПИН-конверта (Приложение К) с заполненными картами вместе и ПИН-конвертами могут быть переданы ОБК или Операционным подразделением, заключившим Генеральное соглашение, организации для подписания её работникам. Условия передачи указанных документов определяются в Генеральном соглашении об оказании услуг по выдаче заработной платы работникам организации с использованием банковских карт.

Хранение договоров СКС.

Второй экземпляр договора СКС, остающийся в банке хранится в Подразделении-исполнителе в папке действующих договоров СКС. Папки с договорами СКС оформляются в соответствии с действующими правилами делопроизводства и хранятся в несгораемых шкафах. После проведения закрытия счёта операционист делает отметку о дате закрытия СКС на договоре СКС, в книге регистрации договоров и переносит данный договор в папку закрытых договоров.

Открытие СКС и зачисление на него денежных средств.

При оформлении договоров СКС в Операционном подразделении АРМ АС “Банк-эмитент” (Автоматизированное рабочее место, подключённое к автоматизированной системе по учёту операций с банковскими картами), операционист на основании заключённого с каждым работником договор СКС и соответствующего приходного кассового ордера, открывает в АС “Банк-эмитент” специальный карточный счёта работникам.

При оформлении договоров СКС в Операционном подразделении, не оборудованном АРМ АС “Банк-эмитент”, операционист передаёт по факсу в ОБК документ, подтверждающий взнос клиентом денежных средств, на основании которого, специалист ОБК открывает в АС “Банк-эмитент” специальный карточный счёт клиента.

По зарплатным проектам, при наличии в Операционном подразделении АРМ АС “Банк-эмитент” СКС открывается операционистом, при отсутствии АРМ АС “Банк-эмитент” - специалистом ОБК на основании списка клиентов, полученного от организации.

Вновь открытые СКС регистрируются в книге регистрации СКС, которая автоматически формируется в АС “Банк-эмитент” и распечатывается администратором ОБК по состоянию на 1 января и на 1 июля. Распечатанные листы книги регистрации СКС сшиваются в количестве не менее 200 штук, пронумеровываются, подписываются Заместителем Председателя Правления Банка, курирующим Управление розничных банковских услуг, опечатываются Главной печатью Банка и сдаются в архив.

На основании соответствующего приходного кассового ордера или платёжного поручения предприятия специалист ОБК зачисляет денежные средства на СКС клиента. Плата за обслуживание СКС списывается сотрудником ОБК согласно тарифам.

В конце текущего рабочего дня Администратор ОБК формирует файл - заявку на персонализацию карт на основании полученных из АС “Банк-эмитент” данных по открытым в течение рабочего дня СКС, (в т.ч. и филиалами) и передаёт её специалисту ОБК, осуществляющему персонализацию банковских карт. Исполнение заявок, отправленных на персонализацию карт, контролирует операционист в АС “Банк-эмитент” по статусу карты.

Непосредственно после получения заявки специалист ОБК осуществляет персонализацию карт (генерирование секретных параметров карт, печать ПИН-конвертов, эмбоссирование карт и кодирование магнитной полосы). Персонализированные банковские карты и ПИН-конверты передаются в Операционные подразделения.

Выдача персонализированных банковских карт, ПИН-конвертов и договоров СКС работникам Агрофирмы Урал производится в Операционном подразделении, в котором заключался договор СКС в следующей последовательности:

Операционист проверяет соответствие данных, указанных в документе, удостоверяющем личность клиента, договоре СКС и ФИО на карте.

Клиент ставит подпись на карте.

Операционист проверяет соответствие подписи на карте и подписи в документе удостоверяющем личность.

Клиент расписывается за получение карты и ПИН-конверта в расписке на отдельном бланке (Приложение К), подтверждающей получение карты и ПИН-конверта. Бланки расписок с заполненными данными клиентов распечатываются в Операционном подразделении, оборудованном АРМ АС “Банк-эмитент” или в ОБК.

Операционист выдаёт клиенту карту, ПИН-конверт и договор СКС.

Расписка, подтверждающая получение клиентом карты и ПИН-конверта хранится вместе с договором СКС в Операционном подразделении, осуществившем их выдачу.

Перевыпуск карт до истечения срока их действия.

При обращении клиента с просьбой о перевыпуске карты операционист:

- предлагает клиенту заполнить заявление;

- изымает у клиента испорченную банковскую карту;

- проверяет документ, удостоверяющий личность клиента, правильность заполнения заявления и визирует его.

При наличии в Операционном подразделении АРМ АС “Банк-эмитент”, операционист:

- проверяет наличие средств на СКС, достаточных для перевыпуска карты согласно тарифам;

- выполняет операцию по перевыпуску карты в АС “Банк-эмитент” и делает отметку на заявлении клиента о перевыпуске карты.

При отсутствии в Операционном подразделении АРМ АС “Банк-эмитент”, операционист передаёт завизированное им заявление клиента на перевыпуск карты по факсу в ОБК в течение операционного дня.

Специалист ОБК, получив по факсу заявление на перевыпуск карты:

Из Операционного подразделения, не оборудованного АРМ АС “Банк-эмитент”, выполняет операцию по перевыпуску карты в АС “Банк-эмитент”, делает отметку на заявлении клиента о перевыпуске карты, списывает с СКС клиента плату за перерегистрацию СКС согласно тарифам и включает информацию о новой карте в заявку на персонализацию;

Из Операционного подразделения, оборудованного АРМ АС “Банк-эмитент”, списывает с СКС клиента плату за перерегистрацию СКС согласно тарифам и включает информацию о новой карте в заявку на персонализацию.

Операционист контролирует перевыпуск карт по изменению статуса карт в АС “Банк-эмитент”.

Блокировка карт.

При обращении клиента по телефону с просьбой о срочном блокировании карты уполномоченный специалист ОБК (операционист, а в выходные и праздничные дни оперативный дежурный банка) устанавливает номер карты клиента и незамедлительно производит блокировку карты по её номеру в процессинговом центре, а также регистрирует данную операцию в журнале регистрации блокировки карт (Приложение Л). При личном обращении клиента в банк с просьбой о блокировании карты заполняется заявление установленного образца (Приложение М). Операционист определяет номер карты клиента и производит блокировку карты по её номеру в процессинговом центре, а также регистрирует данную операцию в журнале регистрации блокировки карт.

В конце рабочего дня операционист передаёт заявление клиента в ОБК. Специалист ОБК списывает с СКС клиента плату за блокировку карты согласно тарифам.

Разблокировка карт производится только по письменному заявлению клиента (Приложение М). При обращении клиента с просьбой о разблокировке карты операционист предлагает ему заполнить заявление. Операционист проверяет документ, удостоверяющий личность клиента и правильность заполнения заявления и визирует его. В течение рабочего дня операционист передаёт заявление клиента в ОБК по факсу с последующим (не реже, чем один раз в две недели) предоставлением оригинала.

Специалист ОБК на основании заявления клиента производит разблокировку карты в АС «Банк-эмитент» и регистрирует данную операцию в журнале регистрации разблокировки карт (Приложение Л).

Закрытие СКС. При обращении клиента с намерением закрыть СКС, операционист предлагает клиенту заполнить заявление и сдать карту. Клиент заполняет заявление и сдаёт карту операционисту. Операционист проверяет правильность заполнения заявления, документ, удостоверяющий личность клиента, визирует заявление, принимает карту. Операционист отправляет оригинал заявления в ОБК (в день принятия заявления - по факсу, с последующим предоставлением оригинала). Специалист ОБК в тот же день на основании заявления, полученного по факсу блокирует СКС клиента в АС “Банк-эмитент”.

На следующий рабочий день после получения по факсу заявления клиента, специалист ОБК при отсутствии задолженности по авторизованным суммам по СКС клиента и при условии проведённой блокировке карты производит в АС “Банк-эмитент” процедуру закрытия СКС, включающую в себя:

Начисление процентов;

Перевод остатка средств по указанным в заявлении реквизитам;

Аннулирования и удаления карты в АС “Банк-эмитент”.

При наличии задолженности по авторизованным суммам на СКС клиента, исполнение заявления клиента производится только после представления данных сумм к оплате и списания их с СКС клиента. Если по истечении 30 календарных дней данные суммы к оплате не представлены - производится операция отмены авторизаций, с последующим проведением процедуры закрытия счёта.

При закрытии СКС через 30 календарных дней после окончания срока действия карты и при отсутствии заявления клиента на перевыпуск карты, специалист ОБК производит в АС “Банк-эмитент” процедуру закрытия СКС, включающую в себя:

Начисление процентов;

Перевод остатка средств на счёт до востребования, открытый на имя клиента в Операционном подразделении банка по месту заключения договора СКС;

Аннулирования и удаления карты в АС “Банк-эмитент”.

В соответствующем Операционном подразделении операционист открывает клиенту счёт до востребования на основании распоряжения начальника или заместителя начальника Управления розничных банковских услуг.

Сданные клиентом карты регистрируются операционистом, назначенным распоряжением руководителя операционного подразделения, в журнале регистрации сданных клиентами карт (Приложение Л), хранятся им в надрезанном виде в сейфе и уничтожаются комиссией, назначенной приказом Председателя Правления Банка (Директора филиала), с оформлением акта (Приложение Г) не реже одного раза в квартал.

Обработка данных об операциях, совершенных с помощью пластиковых карт называется процессинг. Он включает в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с карточками, осуществляемую процессинговым центром. Информация для выполнения данных действий формируется процессинговым центром после получения расчетной информации об операциях из карточной платежной системы или непосредственно от обслуживаемых точек приема. Если процессинговый центр локальной платежной системы: обслуживает точки приема карт, выпущенных одним банком, все операции являются локальными. Процессинг заключается в дебетовании суммы каждой операции (возможно, с учетом комиссии, взимаемой за выполнение данного вида операции) со счета держателя карты и переводе этой суммы за вычетом банковской комиссии на счет точки приема. Когда процессинговый центр обслуживает один или несколько банков в рамках платежной системы, процессинг выполняется в несколько этапов. Прежде всего, обрабатываются локальные операции. Расчетная информация по принятым от точек приема операциям с картами сторонних банков передается в платежную систему. В соответствии с принятой информацией банками-эквайрерами должны быть получены суммы: возмещения по совершенным операциям. Процессинговый центр в свою очередь принимает из платежной системы информацию об операциях с картами обслуживаемых им банков-эмитентов, совершенных в точках приема обслуживаемых сторонними банками-эквайрерами. На основе этой информации банки-эмитенты осуществляют возмещение затрат (путем перевода соответствующих средств на корреспондентские счета банков, открытые в расчетных банках) в пользу эквайреров.



3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ

Операции с карточками относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. Доходы ОАО «СКБ - банка» складываются из взимаемых с клиента:

- ежегодной ставки за выпуск карточки и обслуживание счета;

- процентной ставки по карточному кредиту;

- комиссии за операции выдачи наличных денег;

- комиссии за операции безналичной оплаты в коммерческой сети;

- комиссии за конвертацию, если ее будет осуществлять ваш банк, для мультивалютных (российских) карточек;

- комиссия за интерчейндж;

- штрафные сборы за нарушение условий договора.

Основной источник доходов от эммитирования карточек составляет процент по карточному кредиту, который взимается с владельца карточки при продлении кредита за пределы льготного периода.

Плата за годовое обслуживание не взималась до начала 80-ых годов, снижение банковских доходов вызвало необходимость введения этой платы. Размер взноса за годовое обслуживание зависит от типа карточки, обслуживание по ЮНИОН-КАРД в СКБ-Банке составляет 80 рублей (для физических лиц).

Штрафные сборы за нарушение условий договора могут взиматься в случае просрочки при уплате очередного взноса в погашение задолженности, за утерю карточки и др.

При расчете дохода используют самый простой путь это предложение карточки существующим клиентам банка. При этом следует учитывать, что получить карточки захотят далеко не все просто потому, что это незнакомо и непривычно для наших людей, даже тех, кто уже имеет банковский счет. Срабатывает обычный консерватизм. Очень часто приходится прилагать значительные усилия, чтобы убедить, что банковская карточка для них гораздо удобнее, чем наличные деньги. Тем не менее, на первом этапе не надо рассчитывать более чем на половину клиентов, имеющих счета в вашем банке.

Расходы банка по организации и реализации карточной программы складываются из следующих крупных блоков:

- вступительный взнос в платежную систему, консультации по организации и разработке бизнес-плана, обучение сотрудников;

- приобретение пластиковых карточек и оборудования;

- приобретение или оплата создания компьютерной программы ведения карточных счетов, обучение работе с ней;

- оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом);

- расходы на рекламу, информирование клиентов;

- зарплата сотрудников отдела банковских карточек.

Оборудование является наиболее дорогостоящим элементом карточного бизнеса. Набор и количество техники определяется целями и степенью масштабности карточной программы. Расходы составляют десятки и сотни тысяч долларов, такие расходы требуют взвешенного решения, особенно если учесть, что карточная программа при неграмотном планировании или реализации может оказаться убыточной.

Фирму-разработчика программного обеспечения СКБ - Банк выбирал ту, которая имеет хорошие деловые контакты с платежными системам. Если отдел программирования банка хочет самостоятельно создавать ПО, то банк обречен на процедуру сертификации протоколов обмена в технических отделах каждой платежной системы, для которой пишется программа.

В составе отдела пластиковых карт входят: начальник отдела, бухгалтер, менеджер и операционисты.

Формирование отдела происходило с подбора кандидатуры начальника отдела. И в основном ориентировались на специалистов имеющий практический опыт реализации карточных программ, разбирающийся в вычислительной технике и программировании, обладающий качествами предпринимателя, умеющего работать с коллективом. Главным статусом сотрудника банка это достаточный статус и права, позволяющие решать многие вопросы самостоятельно. Задачи менеджера - подготовкой договоров, разработкой внутрибанковской документации, рекламой и поиском клиентов для банка. При большом количестве счетов и отсутствии регламентирующих документов по специфической бухгалтерии пластиковых карт, потребуется инициативный бухгалтер, которому придется самостоятельно разрабатывать бухгалтерскую технологию и принимать квалифицированные и ответственные решения. Так же при установке банкоматов в отделе технического обеспечения подбираются и обучаются специалисты по их обслуживанию, а в службе инкассации - инкассатора. Производственная цепочка в карточном бизнесе складывается из следующих звеньев. Каждое звено в производственной цепочке работы с карточками требует своего оборудования:

а) Изготовление пластиковых карточек с логотипом СКБ - банка. Пластиковые карточки с магнитной полосой: обычно заказываются на одной из зарубежных фирм, и при партиях свыше 5000 штук стоимость одной штуки не должна превышать 1-1,5 доллара, включая доставку, растаможивание и т.п. Следует также учитывать, что у компаний, производящих пластиковые карточки, их стоимость за штуку составляет порядка 0,5-0,6 доллара. Довольно дорого стоят разработка дизайна и его цветовое исполнение, пригодное для изготовления карточек (до 2 000 долл.), а также доставка и растаможивание. Пластиковые карточки с чипом стоят на порядок дороже: от 5 до 20 долларов в зависимости от класса чипа.

б) Персонализация карточки, то есть тиснение номера, фамилии и имени клиента, кодировка магнитной полосы и/или электронного чипа. Персонализация магнитных карточек осуществляется на эмбоссере. Стоимость эмбоссера с управляющей программой, комплектом запасных частей и расходных материалов - до 30 000 долларов, с дополнительным набором литер кириллицы - 35 000 долларов. С учетом доставки и растаможивания расходы по приобретению эмбоссера могут достичь 40 000 долларов. Карточки с чипом можно не эмбоссировать, если планируется работа по безбумажной технологии. В этом случае применяется графическая персонализация и электрическая кодировка чипа. Для этого существуют специальные графические персонализаторы.

в) Открытие и ведение карточных счетов клиентов Карточные счета обычно ведутся на персональном компьютере, однако при большом количестве клиентов возникает необходимость в дополнительных машинах или даже в организации локальной сети. Сетевой вариант предусматривает хранение основной базы данных на сервере. На рабочих станциях можно просматривать счета клиентов и проводить с ними операции.

г) Обработка операций по карточкам. Как правило, отдельный компьютер необходим для проведения сеансов связи (обмена файлами данных с процессинговой компанией и расчетным бликом).

Отдельным вопросом является оборудование пунктов выдачи наличных денег. Это не представляет большой проблемы, если проведение данной операции предполагается только вручную. При таком варианте в отделение, кассу или обменный пункт банка, обязательно оборудованные телефоном, необходимо только установить импринтер (прокатную машинку). Стоимость импринтеров колеблется от 20 до 30 долларов за штуку в зависимости от количества штук в партии и с учетом доставки и растаможивания.

Решение вопроса о приобретении оборудования для каждого из вышеперечисленных звеньев технологического процесса напрямую связано с общей стратегией банка в отношении карточного бизнеса. Выполнение любого из этих звеньев или всех вместе, вплоть до ведения карточных счетов, банк может по договору уступить центральной (региональной) компании или другому банку.

Итак, успех СКБ - банка в области банковских карточек основывается на:

- компьютеризации;

- бухгалтерии (организации расчетов).

Без какой-либо из этих составляющих система просто не будет работать, а слабость хотя бы одной из них непременно приведет к сбою всей системы. Это означает, что для организации работы с банковскими карточками нужно иметь, по меньшей мере, трех высококлассных специалистов. Каждое из этих направлений, может вести профессионал в своей области, не имевший прежде опыта работы с банковскими картами.

Если банк занимается эквайрингом, то главной позицией по доходам является комиссия, взимаемая с предприятий торговли и услуг. Она представляет собой фиксированный процент от суммы операций, определенный в договоре.

Другая позиция, позволяющая получать доходы, это использование средств, хранящихся на депозитном счете торговца.

Каналом доходов от эквайринга являются поступления от продажи или сдачи в аренду торговцу оборудования по обслуживанию операций с использованием пластиковых карточек.

Расходы от эквайринга складываются из следующих позиций:

Оборудование; Программное обеспечение; Расходные материалы; Плата за процессинг; Авторизация; Заработная плата сотрудникам; Маркетинг.

Банк может закупать оборудование по обслуживанию пластиковых карт; импринтеры, электронные терминалы, и сдавать его в аренду или перепродавать предприятиям коммерческой сети, получая прибыль.

Другие виды расходов эквайринга аналогичны тем, которые несет банк при эмиссии карт - по процессингу, маркетингу, расходы на выплату заработной платы сотрудникам.

«Интернет-банкинг»

С каждым годом все больше клиентов банков отдают предпочтение различным системам удаленного банковского обслуживания. Конечно, такие системы стали доступны только на определенном этапе развития как технического, так и юридического обеспечения. С технической стороны, подобные системы существуют достаточно давно, но только с массовым распространением Интернета они смогли получить всеобщее признание, поскольку появилась возможность осуществлять операции со счетом из любой точки земного шара, где есть доступ в Сеть. В России интернет-банкинг только зарождается. Услуги по удаленному доступу впервые предоставил Автобанк в 1998 году. На сегодняшний день общее число пользователей интернет-банкинга в России насчитывается не более 2-3 тыс. человек, в США - около 10 миллионов. Основной причиной отставания России от других стран, широко пользующихся онлайновыми платежами, является малое число пользователей интернет (около 5% населения). Помимо тех же проблем, что стоят перед мировыми интернет-банками, в России добавляются свои. Отсутствие законодательной базы повышает риск банков при проведении электронных операций (Закон об электронной цифровой подписи Дума только собирается обсуждать). Недостаточно развито карточное обращение. Не последнюю роль играет недоверие к коммерческим банкам, особенно усилившееся после кризиса 1998 года. Российские банки не могут конкурировать с иностранными, так как основным гарантом безопасности вкладов выступает капитал банка.

Тем не менее, некоторые российские банки, взвесив все "за" и "против", уже внедрили системы дистанционного управления счетом через интернет. Основным аргументом, выступающим в пользу интернет-банкинга, стало его удобство. Интернет-банкинг (способ удаленного управления банковским счетом через интернет) является новым уровнем банковских услуг. Его предшественниками были такие разновидности банкинга, как PC banking (управление счетом через модемное соединение персонального компьютера с банковской сетью), telephone banking (обслуживание счетов по телефону) и video banking (система интерактивного общения клиента с персоналом банка). Но использование интернет сделало интернет-банкинг несомненным лидером среди систем удаленного управления счетом, значительно повысив эффективность банковских операций. Не удивительно, что цитаделью интернет-банкинга стали США, вообще электронный бизнес, как впрочем, и многие нововведения, в этой стране наиболее распространены. По прогнозам специалистов к концу 2001 года системами интернет-банкинга будет пользоваться до 21% населения США. Количество банков, предоставляющих услуги дистанционного управления счетом через интернет, в США составляет 1383, во всей Европе же их при этом всего 1205 (Германия - 355, Франция - 172, Италия - 228, другие Европейские страны - 450), в Латинской Америке - 258, Азиатско-Тихоокеанском регионе - 32, в Африке - 23. Крупнейшие банки мира Deutsche Bank и Bank of New York уже сегодня проводят через интернет 70 - 80% всех платежей.

Стоимость затрат на услуги связи для выполнения таких операций ничтожно мала и складывается из стоимости доступа в Интернет (здесь и далее мы не учитываем банковские тарифы на обслуживание системы и проведение операций). Российская нормативная база существенно отстает от западной, и в нашей стране правомерность системы электронного документооборота с обязательным использованием сертификатов появилась лишь с вступлением в силу закона «Об электронной цифровой подписи» от 10 января 2002 года.

Сейчас в России существует несколько систем интернет-банкинга.

Таблица 4 - Системы интернет-банкинга

Система	Банк
Ibank	ОАО Банк Дорожник
Ibank (Internet-Bank)	Банк "Югра" (С-Пб ф-л)
InterBank	-
Sbank	Судостроительный банк
БАНК++	Межтопэнергобанк
Банк-Клиент	ОАО "Акционерный банк "РОССИЯ"
Домашний Банк	Автобанк
ИнтернетБанк	Банк "Северная Казна"
КОРТИС	АКБ "БИН"
Телебанк	Гута Банк
Телебанк-НН	КБ "Эллипс Банк"

В настоящее время система "iBank" функционирует уже в семи банках, реально обслуживая несколько сот клиентов - юридических лиц. Клиент (юридическое лицо) может работать со следующими документами: платежное поручение, письмо, заявление на перевод иностранной валюты, поручение на обязательную продажу валюты, заявка на покупку валюты, заявка на продажу валюты, рублевая и валютная выписки. Физические лица могут работать с платежными поручениями, выписками, письмами, управление своими счетами (со счета на счет, конвертация), коммунальные и периодические платежи. Так же встроен механизм ЭЦП (электронной цифровой подписи) под финансовыми документами клиента. Клиенты системы "Интернет-банк" Номос-банка могут лишь получать информацию о состоянии своих расчетов на текущую дату и о движении средств по счетам. Система "Sbank" предназначена для юридических лиц, клиентов банка. В перспективе намечено развитие системы в сторону обеспечения сервиса также и для физических лиц. Для обеспечения большей надежности система работает на двух идентичных серверах, подключенных через разных провайдеров. Интерактивность системы дает возможность клиенту отслеживать этапы обработки в банке отправленного им документа. Система предлагает стандартный набор услуг. Система Автобанка "Домашний банк" рассчитана на физических лиц, позволяющая управлять счетами круглосуточно. Предлагает своим клиентам полный пакет банковских услуг. "Кортис" - информационная система управления товарно-финансовыми потоками предоставляет участникам торговую площадку В2В. На которой осуществляется процесс маркетинговой деятельности, торговля и заключения сделок. Система "ИнтернетБанк" екатеринбургского банка "Северная Казна" обслуживает через интернет почти половину всех клиентских платежей. Система "Телебанк" ориентирована на использование частными лицами. Доступ возможен по телефону через оператора, через круглосуточную интерактивную службу и через интернет. Для дополнительной аутентификации клиента используются пароль и таблица переменных кодов. За отдельную плату клиенту выдается токинг - устройство размером с кредитную карту, защищенное ПИН (персональный идентификационный номер) - кодом и предназначенное для генерации одноразовых паролей. Наиболее полный пакет услуг у Автобанка, Гута банка и банка МЕНАТЕП - СПБ. Их клиентам доступны через интернет любые банковские операции.

Внедрение системы для банков. Сегодня для банков существует два основных пути внедрения системы интернет-банкинга: применение аппаратного и программного обеспечения, которое реализует непосредственно все этапы работы пользователя через Интернет в самом банке (неважно, как разработано ПО -- собственными силами, или компанией-разработчиком, или даже отдано на аутсорсинг) и использование чужой технологии как сервиса (по сути, в этом случае банк заключает договор с процессинговым центром интернет-услуг). Естественно, каждый подход имеет как свои преимущества, так и недостатки. При подключении системы как сервиса банк может полноценно использовать технологический комплекс оператора, предоставляя услуги своим клиентам. Очевидно, что банк в таком случае не должен приобретать дополнительные серверы и внедрять дополнительное ПО. Реализация и поддержание работы системы осуществляется средствами оператора. Но даже в этом случае нельзя полностью обойтись без дополнительного ПО -- как минимум потребуется модуль для интеграции сервисов системы интернет-банкинга с автоматизированной банковской системой. Внедрение собственной системы предполагает наличие определенной базы, как в техническом плане, так и в отношении квалифицированного персонала. Если техническая сторона сегодня решается достаточно просто -- выбрать и заказать нужное оборудование не является проблемой, то с персоналом ситуация гораздо сложнее. Внедрение даже готовой системы потребует значительных усилий. Конечно, компании-разработчики могут сами выполнить настройку своей системы и вести ее сопровождение, однако по различным причинам такой подход интересен далеко не всем. Успешное внедрение еще не говорит о том, что система полностью готова к работе. А потому рекомендуется провести ее тестирование на реальных клиентах. Обычно для этого выбираются несколько наиболее активных и лояльных клиентов, совместно с которыми ведется тестирование системы. Только после успешного его завершения можно приступать к массовому подключению клиентов и продвижению сервиса интернет-обслуживания на рынок. На практике случалось, что даже после успешного тестирования системы с пятью клиентами, она начинала выдавать ошибки при подключении большего количества клиентов. К счастью, службы техподдержки достаточно быстро реагируют на подобные проблемы, помогая решить их за считанные минуты, но если процесс затянется, это может серьезно повредить репутации банка.

Безопасность.

Для обеспечения защиты информации в системах интернет-банкинга может применяться весь спектр современных технологий, в том числе должны обязательно присутствовать системы, сертифицированные ФСБ РФ. Для авторизации пользователя может использоваться как пара «логин-пароль», так и система криптографической защиты информации (СКЗИ) с использованием сертификатов. Для защиты соединения также применяется сертифицированная СКЗИ и средства стандартного протокола SSL (Secure Socket Layer). Пара «логин-пароль» является так называемым средством, основанным на знании, но для более надежной защиты от несанкционированного доступа рекомендуется использовать и другие средства. Например, многие СКЗИ предусматривают собственные ключи, хранящиеся на каком-то носителе (подразумевается, что доступ к системе можно получить только обладая уникальным материальным носителем и зная пароль). На самом деле можно долго говорить о средствах защиты таких систем, начиная от простых паролей и ПИН-кодов и заканчивая сканерами сетчатки глаза и электронными ключами. Однако оставим эту тему для отдельного материала.

Безопасность систем интернет-расчетов является ключевым пунктом. Сразу отметим, что с технической стороны все используемые сегодня системы обеспечивают достаточную степень защиты, что в свою очередь подтверждается сертификатами ФСБ РФ. Впрочем, периодически становится известно о фактах мошенничества. Конечно, банкиры не любят делиться подобной информацией с общественностью, и этому есть объективные причины. Все известные факты мошенничества оказались возможны вовсе не из-за слабости алгоритмов или их реализации, а из-за человеческого фактора. Так, известен случай, когда системой воспользовался один из бывших сотрудников компании, имевший доступ к ключам защиты. Именно поэтому банки рекомендуют клиентам не только ограничивать доступ к ключевым носителям, но и производить перегенерацию ключей при смене доверенных лиц, а также немедленно блокировать доступ к системе при утере ключевых носителей. Отметим, что в России безопасность таких систем выше, чем на Западе. В частности, для осуществления операции необходимо подтвердить документ при помощи электронно-цифровой подписи или других средств. В то же время западные банки позволяют выполнять операции, используя для подтверждения лишь пароль, то есть однофакторный вариант защиты. Хотя и там полным ходом внедряются более серьезные методы защиты, основанные на двухфакторной аутентификации. Однако и Россия не стоит на месте. Банковская индустрия в нашей стране всегда была наиболее передовой в плане использования технологичных решений. Так, сегодня идет процесс стандартизации политики информационной безопасности, нацеленный на повышение уровня безопасности банковских систем.

Зависимость от софта. Говоря о системах интернет-банкинга, следует помнить, что такие системы работают по принципу «тонких клиентов» -- то есть вся информация хранится и обрабатывается на серверной стороне. Клиент лишь пользуется ресурсами сервера. Но для обеспечения надлежащего уровня защиты недостаточно только стандартных средств браузера и операционной системы. Поэтому приходится прибегать к установке дополнительных компонентов, таких как Java-апплеты, компоненты ActiveX или другое ПО. Конечно, существуют и варианты, работающие по SSL, но они чаще применяются для обслуживания частных лиц или исключительно для предоставления информации по счетам, без возможности выполнения операций. Зачастую для обеспечения безопасности предназначены отдельные программные решения, которые выполняют шифрование и подпись трафика между банком и клиентом. Конечно, такое решение не позволяет говорить о полностью «тонком клиенте», но предоставляет более серьезную защиту в сравнении с исключительно «браузерными» решениями, хотя и требует предварительной установки ПО. Еще один вариант защиты -- Java-апплеты. В этом случае все механизмы реализованы непосредственно в апплетах и в отличие от технологии, использующей для защиты отдельное ПО, позволяют работать на любой платформе, для которой реализована поддержка Java. В случае необходимости разнородного доступа к системе такой подход может принести много пользы. Если говорить об удобстве этих систем для клиента, то вполне очевидно, что система, требующая установки дополнительного ПО, окажется в проигрыше. Однако если не обращать внимания на установку, то именно она позволяет обеспечить приемлемый уровень безопасности и в то же время предъявляет меньше требований к трафику. Вообще, каждая из систем имеет свои требования к клиентской части. Так, некоторым достаточно любого браузера с поддержкой SSL, другим нужен исключительно Internet Explorer, третьи созданы для работы на КПК. До сих пор мы не упоминали о возможности работы интернет-банкинга с мобильных устройств, и сейчас подробнее остановимся на них. Вполне очевидно, что для доступа к некоторым системам с карманного компьютера не будет преград, например, если система работает через стандартный SSL. В других случаях, например при использовании специализированного ПО, работа возможна лишь при наличии программного обеспечения для каждой конкретной платформы. Впрочем, учитывая постепенное распространение Windows Mobile и развитие средств защиты для этих устройств, в ближайшее время для большинства систем должны появиться модули поддержки мобильных терминалов. Ведь, в сущности, для системы нет никакой разницы, с каким устройством работать.

...