Основы страхования

* наличие страхового случая,

* сумма финансового убытка,

* сумма страхового возмещения.

37. Особенности страхования

38. Страхование убытков от перерывов в производстве предприятия может быть осуществлено только в качестве дополнительного покрытия к страхованию имущества самого предприятия.

39. Если у Вас возникли вопросы по данному виду страхования, заполните форму обратной связи.

40. Либо обратитесь в наш ближайший офис для получения более подробной информации.

41.Системы страховой ответственности и франшиза

Системы страхования. Франшизы

Различают пять следующих систем страхования:

1) страхование по действительной стоимости имущества;

2) страхование по системе пропорциональной ответственности (неполное, частичное страхование объекта). В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта:

Q=TxS/W

где Q -- страховое возмещение;

Т-- фактическая сумма ущерба;

S -- страховая сумма по договору;

W-- рыночная оценка объекта страхования;

3) страхование по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается;

4) система дробной части. В договоре страхования устанавливаются две страховые суммы: показанная стоимость и действительная стоимость. По показанной стоимости страхователь получает возмещение, выраженное в процентах или натуральной дробью. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Если показанная стоимость равна действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе пропорциональной ответственности;

5) страхование по восстановительной стоимости. В этом случае страховое возмещение равно цене нового имущества соответствующего вида. Конечно, и страховые взносы при этом будут выше, чем при других системах страхования. В договорах страхования часто используется франшиза, которая представляет собой личное участие страхователя и покрытии ущерба. Франшиза устанавливается в рублях или процентах к страховой сумме или ущербу. Франшиза выгодна и страхователю, и страховщику. Страхователь при этом получает скидки со страхового тарифа, а страховщик часть ущерба перекладывает на страхователя. Франшиза бывает двух видов -- условная и безусловная.

Условная (невычитаемая) франшиза обозначает, что страховщик избавляется от ответственности за ущерб, если он не превосходит процента франшизы. Если убыток больше франшизы, то страховщик должен компенсировать ущерб целиком. При существовании условной франшизы в контракте страхования производится запись «Свободно от ... процентов». Безусловная (вычитаемая) франшиза обозначает, что страховое компенсирование всегда равняется ущербу за вычетом безусловной франшизы. При существовании безусловной франшизы в контракте страхования делается запись «Свободно от первых ... процентов».

42. Генеральный полис при страховании грузов

Генеральный полис

Систематическое страхование разных партий однородного имущества на сходных условиях в течение определенного срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании одного договора страхования - генерального полиса.

Генеральный полис - это разновидность договора страхования имущества, он должен отвечать всем правилам этого вида страхования.

Отличительная особенность генерального полиса состоит в том, что условия договора страхования (о страхуемом грузе, страховой сумме, страховой премии) согласовываются в нем не в форме непосредственного описания конкретного груза или указания конкретных денежных сумм, а в форме описания способов, с помощью которых соответствующие условия определяются для каждой партии грузов на базе сведений, сообщаемых страхователем страховщику в отношении этой партии груза. Поэтому в отношении каждой партии груза, подпадающей под действие генерального полиса, страхователь обязан сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный им срок, а если он не предусмотрен - сообщать немедленно по получении груза. Перечень таких сведений является существенным условием генерального полиса, и стороны обязаны согласовывать его при заключении договора.

Неисполнение обязанности сообщать сведения не приводит к прекращению страховой защиты, так как действующий генеральный полис предоставляет защиту в отношении всех партий грузов, соответствующих приведенному в нем описанию. Однако неисполнение этой обязанности страхователем может вызвать у страховщика убытки. Поэтому страхователь не освобождается от обязанности сообщать сведения, даже если к моменту получения их угроза убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала.

Страховщик же в свою очередь по требованию страхователя обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса. При этом генеральный полис является договором, а полисы, выдаваемые на конкретную партию груза, договорами не являются, а служат подтверждением существования генерального договора страхования грузов.

Обычно в генеральном полисе оговариваются:

1. груз или виды груза;

2. маршруты перевозок, вид транспорта (иногда встречаются генеральные полисы, страховое покрытие которых распространяется на все грузы страхователя во всем мире, так называемые Worldwide policies); 3) лимит страховой суммы по одному транспортному средству;

3. примерный график поставок;

4. планируемый грузооборот страхователя в течение года.

Генеральный полис имеет ряд преимуществ: сокращаются административные расходы на ведение дел, упрощаются расчеты по оплате страховой премии. Но его подписание возможно только при условии, что страхователь имеет стабильные заказы, установившиеся оборот и номенклатуру грузов и может представить график поставок или примерный месячный объем перевозок. В большинстве случаев генеральный полис подписывается после работы страховщика и страхователя в течение какого-то времени по единоличным полисам.

43.Особенности автотранспортного страхования

Автострахование (автомобильное страхование) или страхование средств наземного транспорта (страхование автотранспорта) - это класс страхования легковых и грузовых автомобилей, автобусов, мотоциклов, катеров, моторных лодок и других средств автотранспорта, а также водителей и пассажиров. Виды автострахования:

- страхование водителя и пассажиров на случай телесных повреждений в результате ДТП;

- страхование медицинских расходов в результате ДТП;

- страхование на случай смерти в результате ДТП;

- страхование транспортного средства (КАСКО) на случай повреждения или полной конструктивной гибели в результате ДТП;

- страхование гражданской ответственности владельца транспортного средства за ущерб, причиненный третьим лицам в связи с эксплуатацией автомобиля или мотоцикла (обязательное страхование гражданско-правовой ответственности автовладельцев - ОСАГО).

На страхование принимаются все виды автотранспортных средств (грузовые и легковые автомобили, автобусы, мотоциклы, прицепы и полуприцепы) отечественного и иностранного производства.

Существуют различные варианты страхования: классический сроком на 1 год, краткосрочный, до первого страхового случая, с ответственностью в выходные дни, виновен-невиновен или с ограниченной ответственностью на зимний период.

Страховые риски, которые покрывает автострахование:

- полное КАСКО (страхование от повреждений и угона);

- ущерб (страхование только от повреждений);

- дополнительное оборудование (страхование не входящих в заводскую комплектацию магнитолы, акустических систем, антенн, дисков и т.п.);

- гражданская ответственность водителя (страхование ответственности перед третьими лицами за нанесение вреда их имуществу, жизни или здоровью; покрываются убытки пострадавшим, не оплачиваемые по программе обязательного страхования ответственности автовладельцев);

- несчастный случай (страхование водителя и пассажиров на случай смерти или получения травм в результате дорожно-транспортных происшествий).

На тариф по автострахованию влияет марка и модель транспортного средства, стоимость автомобиля и/или дополнительного оборудования, год выпуска, водительский стаж, количество страхуемых автомобилей и водителей, период действия договора, размер франшизы, амортизационный износ деталей, форма оплаты, объем покрываемых рисков.

Страховые компании в рамках договоров автострахования возмещают все расходы, связанные с восстановлением транспортного средства, получившего механические повреждения в результате ДТП, пожара, стихийного бедствия, попадания камней, падения предметов, противоправных действий третьих лиц, а также в случае угона транспортного средства. Защита по такому договору может распространяться и на дополнительное оборудование, установленное на автомобиль, а также на жизнь и здоровье водителя и пассажиров.



44.Морское страхование

Морское страхование (англ. Marine Insurance) -- отрасль страхования, охватывающая виды страхования, где в качестве объекта выступают имущественные интересы, связанные с судамиморского и речного флота.

Выделяют следующие виды морского страхования:- страхования судов (КАСКО);- страхования грузов (КАРГО),- страхования ответственности судовладельцев. Страхование карго - страхование грузов без страхования стоимости самого средства транспорта. Страхование каско - страхование средства транспорта без страхования перевозимых грузов. Договор страхования заключается обязательно в письменной форме, так как при морской торговле (перевозке грузов) он является обязательным товаросопроводительным документом. Уплата страховой премии может быть произведена позднее, а договор страхования с момента подписания уже вступает в силу. Договор может быть заключен как в пользу страхователя, так и в пользу третьего лица. Страховой интерес в морском страховании заключается в избежании материальных или финансовых потерь, т.е. убытков. Убытки могут выражаться в следующих формах:- утрата имущественного права полностью или частично; - неполучение ожидаемого имущественного права, которое могло быть приобретено при благополучном исходе морского предприятия; - возникновение нежелательной имущественной обязанности.

Объектом морского страхования может быть всякий имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием, -- судно, строящееся судно, груз, фрахт, а также плата за проезд пассажира, плата за пользование судном, ожидаемая от груза прибыль и другие обеспечиваемые судном, грузом и фрахтом требования, заработная плата и иные причитающиеся капитану судна и другим членам экипажа судна суммы, в том числе расходы на репатриацию, ответственность судовладельца и принятый на себя страховщиком риск (перестрахование). Страховая сумма страхуемого интереса должна соответствовать его страховой, т.е. действительной стоимости. Однако при страховании грузов это не всегда совпадает, так как в страховую сумму включается ожидаемая прибыль (обычно порядка 10-15%). Страховые риски в морском страховании общим образом могут быть классифицированы следующим образом. 1. Проявление сил природы. 2. Результаты человеческих действий, которые, в свою очередь, можно разделить на: - действие лиц, которым принадлежит или вверено застрахованное имущество (судовладелец, его представители, капитан, экипаж судна); - вмешательство посторонних лиц или социальных сил (кража, пиратство, военные действия, забастовки).

Основными страховыми рисками гибели (уничтожения), повреждения или утраты судов или грузов, которые включаются в том или ином составе страховщиками в правила страхования, являются следующие:- пожар, взрыв; - выброс штормом судна с грузом на берег или его посадка на мель, с повреждением (или без повреждения) корпуса судна и угрозой гибели без освобождения (выброса) части груза; - затопление транспортного средства с грузом; - столкновение транспортного средства с грузом с другим транспортным средством по вине последнего; - кража, грабеж груза; - противоправные действия третьих лиц, приведшие к повреждению или уничтожению груза; - угон или пропажа транспортного средства с грузом без вести; - наводнение, ураган, буря, смерч; - землетрясение, вулканическое извержение; и т.д.

45.Сущность актуарных расчетов

Актуарные расчеты -- система статистических и экономико-математических методов расчетов тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения.

Основными задачами актуарных расчетов являются: --изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности; ---исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба, как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности; ----математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования; ------исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.

На основании актуарных расчетов:

1).определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда; 2).производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни; 3). определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

Актуарные расчеты классифицируются по отраслям страхования, временному признаку, иерархическому признаку. По отраслям страхования актуарные расчеты подразделяются на расчеты по личному страхованию, имущественному страхованию, страхованию ответственности, страхованию предпринимательских рисков. По временному признаку актуарные расчеты делятся на отчетные и плановые Отчетные -- это актуарные расчеты, которые производятся по уже совершенным операциям страховщика, т.е. по имеющимся отчетным данным. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем периоде при проведении данного вида страхования. В этой связи отчетные актуарные рас четы называют также последующими. Плановые актуарные рас четы производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска. В этом случае используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся страховой компанией. По истечении определенного срока (не менее 3 лет) анализируются полученные статистические данные по определенному риску и в плановые актуарные расчеты вносятся соответствующие коррективы. По иерархическому признаку актуарные расчеты могут быть:

1. республиканскими (общими для всей территории Украины); 2. региональными (произведенными для отдельных регионов: области, края, города, района); 3. индивидуальными, выполняемыми для конкретной страховой компании. В актуарных расчетах используются показатели страховой статистики.

46. Показатели страховой статистики

Страховая статистика направлена на изучение и систематизацию наиболее типичных и массовых явлений в страховании, а также на изучение их динамики. Основными абсолютными показателями страховой статистики являются:

число объектов страхования -- п;

число страховых событий -- t;

число пострадавших объектов в результате наступления страхового случая -- т;

сумма полученных страховщиком страховых платежей (взносов) -- П_л;

сумма выплаченного страхового возмещения -- В;

страховая сумма всех объектов страхования -- Sп;

страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности -- Sт.

Кроме перечисленных показателей, в актуарных расчетах исполь¬зуются и расчетные показатели страховой статистики.

1. Частота страховых случаев (Чс), которая показывает, сколь¬ко страховых случаев приходится на один объект страхования, и рассчитывается по формуле

Если Чс < 1, это означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев.

2. Коэффициент кумуляции риска (Кк) показывает среднее число застрахованных объектов, пострадавших от страхового события, и рассчитывается как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

Кк = т / t.

Минимальное значение данного показателя равно единице, если Кк > 1, это указывает на большее численное различие между числом страховых событий и числом страховых случаев. Страховые компании стараются избегать сделок с высоким уровнем коэффициента кумуляции.

3. Коэффициент убыточности (Ку) представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов:

Ky= B/ Sm

Значение коэффициента убыточности может быть меньше или равно единице.

4. Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования (Sсп) рассчитывается как отношение общей страховой суммы всех застрахованных объектов к числу всех объектов страхования:

Sсп = Sп /п.

В актуарных расчетах применяются различные методы расчета средних величин. Это объясняется тем, что объекты имуществен¬ного страхования обладают различными страховыми суммами.

5. Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Sст) представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов страховой совокупности к числу этих объектов:

Sст = Sт / т.

Расчет последних двух показателей имеет большое практичес¬кое значение, так как с их помощью рассчитывают такой показатель страховой статистики, как тяжесть риска (Тр).

6. Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

Тр = (Sт / т) / (Sп / п) = Sст / Sсп.

Используя данный показатель, страховые компании производят оценку и переоценку частоты проявления страхового события.

7. Убыточность страховой суммы (Ус) представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования и рассчитывается по формуле:



Уc = B/ Sn

Значение данного показателя всегда меньше единицы.

8. Норма убыточности, или коэффициент выплат (Кв), рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

Кв = B / Пл.

47. Структура страхового тарифа

Страховой тариф -- ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф можно рассматривать так же, как ставку страховых взносов (платежей), по которым взимается плата за страховые услуги.

Размер и структура страховых тарифов по обязательным видам страхования устанавливаются в соответствии с федеральным законом об обязательном страховании. Тарифы по добровольным видам личного страхования, страхованию имущества и страхованию ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон.

Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 руб., реже -- 1 руб. или 1000 руб.

Брутто-ставка (страховой тариф) является, по существу, ценой за единицу страховых услуг и применяется для расчета страховой премии, уплачиваемой страхователем страховщику за страхование.

При расчете брутто-ставки первоначально определяется нетто-ставка, затем добавляется нагрузка, которая обычно устанавливается в процентах к брутто-ставке.

Нетто-ставка -- основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Нагрузка - предназначена для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика, включая финансирование мероприятий по снижению страховых рисков.

48. Принципы тарифной политики

Под тарифной политикой в страховании понимают систематическую работу страховой организации по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела. Тарифная политика базируется на следующих принципах:

принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика;

принцип доступности страховых тарифов;

принцип стабильности размеров страховых тарифов;

принцип расширения объема страховой ответственности;

принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба с тем, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы.

Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительными. Чрезмерно высокие тарифные ставки являются тормозом развития страхования.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если тарифные ставки остаются неизменными длительное время, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика.

Принцип расширения объема страховой ответственности является приоритетным. Расширение объема страховой ответственности выгодно как страхователю, так и страховщику. Для страхователя более доступными становятся тарифные ставки, для страховщика обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы.

Принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельностистраховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей безусловно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль.

49. Расчет страхового тарифа по методике Росстрахнадзора

Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, включает следующие основные этапы:

- по каждому риску рассчитывается ожидаемая стоимость страхового обеспечения на единицу страховой суммы, приведенная на момент заключения договора страхования (современная ожидаемая стоимость страхового обеспечения). Полученная величина принимается за единовременную нетто-ставку для конкретного риска. Совокупность нетто-ставок по всем рискам, рассчитанная с учетом характера рисков и их соотношения, представляет собой единовременную нетто-ставку по договору страхования;

- с учетом порядка уплаты взносов страховой премии, установленного договором страхования, определяется их ожидаемая стоимость, приведенная на начало действия договора страхования. В том случае, если условия договора страхования предполагают уплату страховой премии в рассрочку, полученная величина используется в качестве коэффициента рассрочки для расчета периодической годовой (месячной, квартальной, полугодовой) нетто-ставки;

- нетто-ставка по договору страхования, предусматривающему уплату страховой премии в рассрочку, определяется на основе единовременной нетто-ставки и соответствующих условиям страхования коэффициентов рассрочки.

- брутто-ставка рассчитывается на основании полученного значения нетто-ставки и принятой величины нагрузки с учетом, в необходимых случаях, характера распределения во времени расходов, входящих в нагрузку страховщика.

В настоящей методике рассмотрен общий методический подход к расчету страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, и приведены методы их расчета для некоторых часто применяемых условий страхования.

Во всех случаях предполагается, что норма доходности, принятая при расчете страховых тарифов, постоянна в течение срока Долгосрочность действия договоров страхования жизни и специфика страхового обязательства по страховой выплате определяют требования к расчету страховых тарифов. При этом при расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни принимают во внимание следующие обстоятельства:

- увеличение возраста застрахованного в течение срока действия договора страхования жизни изменяет вероятность наступления страхового случая, при этом вероятность страхового случая определяется на основании таблиц смертности;

- суммы страховых выплат, подлежащие выплате при наступлении страхового случая, определяются с учетом процентного дохода от инвестирования средств страховых резервов (суммы страховых взносов в размере нетто-ставки страхового тарифа, уплаченной по договору страхования).

Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, включает следующие основные этапы:

- по каждому риску рассчитывается ожидаемая стоимость страхового обеспечения на единицу страховой суммы, приведенная на момент заключения договора страхования (современная ожидаемая стоимость страхового обеспечения). Полученная величина принимается за единовременную нетто-ставку для конкретного риска. Совокупность нетто-ставок по всем рискам, рассчитанная с учетом характера рисков и их соотношения, представляет собой единовременную нетто-ставку по договору страхования;

- с учетом порядка уплаты взносов страховой премии, установленного договором страхования, определяется их ожидаемая стоимость, приведенная на начало действия договора страхования. В том случае, если условия договора страхования предполагают уплату страховой премии в рассрочку, полученная величина используется в качестве коэффициента рассрочки для расчета периодической годовой (месячной, квартальной, полугодовой) нетто-ставки;

- нетто-ставка по договору страхования, предусматривающему уплату страховой премии в рассрочку, определяется на основе единовременной нетто-ставки и соответствующих условиям страхования коэффициентов рассрочки.

- брутто-ставка рассчитывается на основании полученного значения нетто-ставки и принятой величины нагрузки с учетом, в необходимых случаях, характера распределения во времени расходов, входящих в нагрузку страховщика.

В настоящей методике рассмотрен общий методический подход к расчету страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, и приведены методы их расчета для некоторых часто применяемых условий страхования.

Во всех случаях предполагается, что норма доходности, принятая при расчете страховых тарифов, постоянна в течение срока действия договора страхования, а доход от инвестирования средств страховых резервов определяется по формуле сложных процентов.

Расчеты страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, называют актуарными расчетами. При их проведении в большинстве стран принята единая система обозначений математических величин и показателей. С целью обеспечения единообразия расчетов такая система обозначений используется и в настоящей методике.

50. Расчет страхового тарифа методом статистики

Брутто-премия (англ. gross premium) -- полная сумма страхового взноса (страховой премии), которую уплачивает страхователь страховщику в соответствии сдоговором страхования.

Тариф-нетто (нетто-ставка) -- часть страхового тарифа, которая направлена на формирование страховых резервов для последующих выплат по договорам страхования.

Нагрузка -- часть тарифа, которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операции.

Данная методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:

1. существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

§ q -- вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

§ S -- среднюю страховую сумму по одному договору страхования;

§ Sв -- среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2. предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3. расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений:

§ N -- общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;

§ М -- количество страховых случаев в N договорах;

§ Si -- страховая сумма при заключении i-го договора; i = 1, 2,..., N;

§ Sвk -- страховое возмещение при k-м страховом случае; k = 1, 2,..., М.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций, т. е. статистики по величинам q, S и Sв эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов либо пояснения по обоснованности выбора показателей-аналогов q, S, Sв. В отношение средней выплаты к средней страховой сумме (Sв/S) рекомендуется принимать не ниже:

§ 0,3 -- при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

§ 0,4 -- при страховании средств наземного транспорта;

§ 0,6 -- при страховании средств воздушного и водного транспорта;

§ 0,5 -- при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

§ 0,7 -- при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Нетто-ставка состоит из двух частей -- основной части и рисковой надбавки :

Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая , средней страховой суммы и среднего возмещения . Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле

Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме , и рисковая надбавка зависит еще от трех параметров: -- количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование, среднего разброса возмещений и гарантии - требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки.

1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска. В этом случае



где -- коэффициент, который зависит от гарантии безопасности . Его значение может быть взято из таблицы

Коэффициент гарантии ()	0,84	0,9	0,95	0,98	0,9986
	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Например, при значении коэффициента , коэффициент = 1.

-- среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случаев.

Если у страховой организации нет данных о величине , допускается вычисление рисковой надбавки по формуле

Брутто-ставка Tб рассчитывается по формуле

§ нетто-ставка,

§ -- доля нагрузки в общей тарифной ставке.



51. Доходы страховой компании

Доходы страховой компании могут быть сгруппированы по направлениям их деятельности, т. е. доходы страховщика включают в себя следующие виды.

Доходы страховой компании от переданных в перестрахование рисков складываются из комиссионного вознаграждения, тантьемы, возмещения перестраховщиком доли убытков (страховых выплат) по рискам, переданным в перестрахование.

Комиссионное вознаграждение перестрахователя представляет собой удерживаемую перестрахователем часть страховой премии по договору страхования которая приходится на долю принятой перестраховщиком ответственности. Размер комиссионного вознаграждения устанавливается по соглашению сторон в договоре перестрахования обычно до 25 % начисленной перестраховщику премии и предназначается для покрытия соответствующей доли расходов на ведение дела. Тантьема - это установленная договором перестрахования доля прибыли, полученной перестраховщиком от участия в перестраховании риска, которая выплачивается им перестрахователю за предоставленную возможность получить дополнительный доход и ведение дела по договору страхования.

Доходы страховой организации - перестраховщика от принятых в перестрахование рисков представляют собой сумму страховой премии, приходящейся на долю ответственности по рискам, принятым в перестрахование по перестраховочному договору (за вычетом комиссионного вознаграждения уплачиваемого перестрахователю), и полученных процентов, начисленных перестрахователем на депо (депонирование) премий по рискам, принятым перестраховщиком в перестрахование.

Если страховые случаи отсутствовали, по окончании действия перестраховочного договора перестрахователь перечисляет перестраховщику находившуюся в депо сумму вместе с начисленными на нее процентами за непользование средств в обороте.

Доходы, косвенно связанные со страховой деятельностью, включают:

1. комиссионные вознаграждения, полученные страховщиком за оказание услуг страхового агента, страхового брокера, сюрвейера (аварийного комиссара) другим страховым компаниям;

2. суммы, полученные в порядке реализации страховщиком, выплатившим страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховой компанией в соответствии с договором страхования;

3. доходы, полученные от инвестирования страховых резервов и собственных средств: 4) экономия средств на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию;

4. доходы, полученные от инвестирования средств резервов по обязательному медицинскому страхованию, за вычетом сумм, использованных на покрытие расходов по оплате медицинских услуг и пополнение соответствующих резервов по нормативам, установленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования.

К доходам от нестраховой деятельности относятся:

1. прибыль от реализации основных фондов, материальных ценностей и прочих активов;

2. доходы от сдачи имущества в аренду;

3. доходы от нестраховой деятельности, не запрещенной законодательством;

4. суммы, поступившие в погашение дебиторской задолженности, списанной в прошлые периоды на убытки;

5. списанная кредиторская задолженность;

6. внереализационные доходы.



52. Расходы страховой компании

Расходы страховой компании группируются по направлениям деятельности и включают в себя расходы:

· связанные с прямым страхованием;

· связанные с передачей рисков в перестрахование;

· связанные с принятием рисков в перестрахование;

· на ведение дела и внереализационные потери, убытки.

Расходы, связанные с прямым страхованием включают в себя:

· страховые выплаты в виде страхового возмещения или страхового обеспечения;

· суммы, выплачиваемые страхователю при досрочном прекращении договора страхования;

· отчисления в страховые резервы.

Расходы страховой компании, связанные с передачей риска в перестрахование, включают в себя:

· страховую премию, приходящуюся на долю риска, переданного в перестрахование перестраховщику:

· сумму начисленных процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование;

· долю страховых резервов, приходящуюся на перестраховщиков.

К расходам, связанным с принятием риска в перестрахование, относятся:

· возмещение перестрахователю убытков по риску, принятому перестраховщиком в перестрахование;

· комиссионное вознаграждение и тантьему, уплачиваемые перестраховщиком по договору перестрахования перестрахователю.

Расходы на ведение дела включают в себя:

· затраты, включаемые в себестоимость страховых услуг на основании НК РФ;

· комиссионные вознаграждения, уплаченные за оказание услуг страхового агента, страхового брокера возмещение страховым агентом расходов по проезду от места жительства до местонахождения страховщика и обратно, а также на участке работы: оплату за оказание услуг, связанных со страховой деятельностью предприятиям, учреждениям, организациям или отдельным физическим лицам, экспертам, аварийным комиссарам, инкассаторам, банкам и т. п.;

· расходы на рекламу, подготовку и переподготовку кадров, представительские расходы в пределах действующих норм и нормативов, исчисленных с учетом отраслевых особенностей; расходы на изготовление страховых полисов, бланков строгой отчетности, квитанций и т. п.; оплату консультационных, информационных услуг а также аудиторских услуг, оказанных с целью подтверждения правильности годового бухгалтерского отчета;

· расходы на публикацию годового баланса и счета прибыли и убытков;

· расходы на аренду основных фондов, используемых для осуществления страховой деятельности, в том числе автомобильный транспорт для перевозки документов и материальных ценностей; внереализационные потери, убытки, например судебные издержки, штрафы, пени, неустойки, убытки от списания дебиторской задолженности, отрицательные курсовые разницы.

53. Факторы, влияющие на цену страховой услуги

* Цена страх. услуги выражается в страх. взносе (тарифе, премии), кот. страхователь уплачивает страховщику в соответствии с условиями страх. договора.Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями платежей от страхователей и выплатами страх. возмещения и страх сумм по договорам плюс издержки страх. компании.

Верхняя граница цены страх. услуги определяется следующими факторами:

· размерами спроса и предложения на нее

(При высоком спросе на определенную страховую услугу, когда существует массовая потребность в страх. покрытии определенных рисков, а число страх. компаний, предоставляющих такую услугу, невелико, у страховщиков есть возможность в течение какого-то периода времени поддерживать высокий уровень стоимости данной страх. услуги)

· величиной банковского процента по вкладам

(Тенденции динамики банковского процента в сравнении со страх. тарифами определяют решения клиентов по поводу того, из каких источников ему изыскивать средства для покрытия возможных убытков при наступлении риска. Вполне вероятно, что ссуда, взятая в банке, или накопление в нем денег для самофинансирования могут быть выгоднее, чем страх. защита рисков)

· величиной и структурой страх. портфеля страх. компании, управленческих расходов, величины доходов

(Компании с устойчивым финансовым положением могут позволить себе сохранять в перечне своих услуг наряду с высокорентабельными и низкорентабельные)

Следует отметить, что доходность различ. видов страхования зависит еще и от фазы жизненного цикла, на которой находится определенная страх. услуга (страх. продукт): введение на рынок; рост спроса; насыщение рынка; спад продаж и уровня прибыльности; вытеснение с рынка.

54. Обязательное страхование ответственности за качество продукции

- это страхование гражданской ответственности товаропроизводителей ( продавцов, исполнителей) перед потребителями (третьими лицами) за вред, причиненный их жизни, здоровью, имуществу вследствие использования продукции (услуги, работы), произведенной (реализованной или оказанной) с недостатками, а также ненадлежащего исполнения товаропроизводителем своих обязанностей перед потребителями, предусмотренных законодательством.

1). Страхование ответственности товаропроизводителя (изготовителя) за качество продукции.

Страхователями по этому виду страхования могут быть товаропроизводители - юр. лица любой организационно-правовой формы и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью за причинение вреда личности и имуществу потребителя (третьих лиц), вследствие недостатков производимой продукции, а также ненадлежащего исполнения страхователем обязанностей, предусмотренных действующим законодательством.

Договор страхования заключается на случай возникновения имущественной ответственности страхователя перед потребителями (третьими лицами) за реализацию (продажу) продукции (товаров) с недостатками. Страховой защитой покрываются следующие страховые риски: ответственность за имущественный ущерб, нанесенный потребителю (третьим лицам); за вред, причиненный жизни и здоровью потребителя (третьих лиц), а также за моральный ущерб в случаях, предусмотренных Законом Российской Федерации «О защите прав потребителей».

2). Страхование ответственности продавца за качество продукции.

Страхователями по этому виду страхования могут быть продавцы (юридические лица - торговые организации и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность), несущие в соответствии с законодательством ответственность перед потребителями за качество реализуемых ими товаров.

Действующее законодательство (ст. 1095 ГК РФ) не делает различий между основаниями для возникновения обязанностей возместить вред у продавца или изготовителя товара (работ, услуг) независимо от их вины и от того, состоит потребитель (потерпевший) с ними в договорных отношениях или нет.

55. Страхование профессиональной ответственности

- вид страхования ответственности, предназначен для защиты имущественных интересов, связанных с возможным возмещением вреда третьим лицам, для лиц, занимающихся индивидуально профессиональной деятельностью.

К лицам, индивидуально занимающимся профессиональной деятельностью, относят нотариусов, адвокатов, частных практикующих врачей, архитекторов, риэлторов, представителей иных профессий.

Объектом страхования является имущественный интерес физического лица-профессионала, связанный с возможным возникновением ущерба у потребителя услуги, оказываемой профессионалом, вследствие каких-либо упущений, недосмотров, неосторожности и других неумышленных действий в отношении лиц, которому оказываются услуги. При этом необходимым условием страхования является то, что профессионал обладает необходимыми знаниями, компетенцией для данного вида деятельности и относится к своим обязанностям добросовестно. Подтверждением уровня квалификации является наличие необходимых для занятия тем или видом профессиональной деятельности документов: дипломов, сертификатов.

Размещено на Allbest.ru

...