Культура страхования в Беларуси находится на высоком уровне. Это обусловлено тем, что при разработке новых страховых продуктов и при усовершенствовании старых упор делается именно на их выгодность для клиента. Во всяком случае, застрахованный непременно получает причитающуюся страховую выплату. Если страховая компания руководствуется в своей деятельности именно этим принципом, то неизбежно растет ее авторитет. Стоит заметить, что на белорусском страховом рынке имеется именно такая тенденция, что, во многом, объясняется жесткой конкурентной борьбой между субъектами страхового дела за каждого клиента. Как раз в условиях подобной борьбы и рождаются наиболее выгодные для всех участников условия страхования. Кроме того, рынок страховых услуг Беларуси характеризуется низким порогом для страхового взноса, что также говорит о его высокой культуре.

Немаловажным фактором для развития страхового рынка является государственная поддержка, а также регулирование. Со стороны Правительства и Парламента постоянно исходят попытки по улучшению ситуации в данной отрасли, увеличению динамизма в сборе страховых премий, увеличению потенциальной клиентской базы страховых обществ, привлечению инвестиций и увеличению капитализации компаний. Все эти меры направлены на снижение различного рода рисков, с которыми сталкиваются граждане, что в конечном итоге, повышает их уровень жизни.

Страховой рынок Республики Беларусь характеризуется, следующими основными чертами. С одной стороны :

· Наличием более 2-х десятков страховых организацией государственной и негосударственной формы собственности, большинство из которых, работают на рынке больше 15 лет и по праву завоевали доверие своих клиентов;

· Достаточно высокой степенью присутствия страховщиков через филиалы, представительства и сеть страховых агентов в регионах республики;

· Наличием нескольких брокерских компаний - профессиональных страховых консультантов, позволяющих своим клиентам заключать договора страхования на лучших условиях с последующим их сопровождением, включающем содействие в получении страховых выплат;

· Высоким уровнем профессиональной подготовки специалистов страховых организаций и страховых брокеров;

· Отсутствием «серых» страховых схем, достаточной открытостью и прозрачностью;

· Высокой подконтрольностью со стороны государства;

· Готовностью страховщиков к работе с большим объемом договоров и к предложению на рынке новых страховых продуктов и программ.

С другой :

· Своеобразной государственной политикой в области страхования пока не рассматривающей страхование как наиболее эффективную систему защиты рыночной экономики от предполагаемых рисков, как фактор экономической стабильности и стимул расширения предпринимательской деятельности, как средство формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов;

· Неустойчивостью страхового законодательства слабо направленного на стимулирование развития страхования, на актуализацию самой идеи страхования и формирование т.н. страховой культуры общества;

· Низкой страховой культурой населения, руководства предприятий, недооценивающих возможности страхования, как механизма передачи своих рисков и убытков третьему лицу (страховщику), привыкших не оценивать последствия наступления возможных событий и готовых покрывать возникающие убытки за счет иных «традиционных» источников («собственный карман», прибыль предприятия, различные выплаты и пособия из госбюджета и т.п.);

· Дисбалансом государственной политики в отношении участников разных форм собственности, недостаточным использованием рыночных принципов и подходов;

· Преобладанием обязательных видов страхования, объем сборов по которым, несмотря на некоторое снижение, пока еще превышает 50,0% от общей суммы страховых взносов;

· И как следствие низким уровнем распространения страховых услуг: основные показатели, такие как доля страховых взносов в ВВП и размер взносов на одного человека, остаются низкими и не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны.

Основой страхового законодательства является, принятый в 2006 году Указ Президента №530 от 26.08.2006 года «О страховой деятельности». Кроме этого существует Республиканская программа развития страховой деятельности в РБ на 2011-2015 годы, определившая задачи по развитию страховой отрасли и перечень мероприятий, которые должны провести государственные органы и другие участники страхового рынка для их решения. В частности, программой предусмотрено увеличение доли страховых взносов по отношению к ВВП до 1,2- 1.3%.

Развитие белорусского страхового рынка в ближайшие 5 лет будет определяться как состоянием экономического окружения страхования, так и действиями самих страховщиков. Если говорить о макроэкономических параметрах, то в целом они благоприятны для развития страхового рынка.

В настоящее время страховой рынок республики представлен следующими организациями:

I.Страховые организации осуществляющие виды страхования, не относящиеся к страхованию жизни (рисковые виды страхования):

1.БРУСП "Белгосстрах";

2.ЗАСО "ТАСК";

3.ЗАСО "Промтрансинвест";

4.ОАСО "Би энд Би иншуренс Ко";

5.ЗАСО "Белнефтестрах";

6.БРУПЭИC "Белэксимгарант";

7.СООО "Белкоопстрах";

8.ЗАО "СК"Белросстрах";

9.ЗСАО "БелИнгострах";

10.УСП "Белвнешстрах";

11.СБА ЗАСО "Купала";

12.ЗАСО "КЕНТАВР";

13.ЗАО "СК"ЭРГО";

14.ИC ЗАО "Генерали";

15. СООО "Россгосстрах".

16.ОАСО "БАГАЧ";

17.ИСП "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС";

18.ЗАСО "ГАРАНТИЯ";

19.ЗАСО "Дельта Страхование";

20.ЧП "Вартма иншуранс";

II.Страховые организации, осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни (накопительные виды страхования):

21.РДУСП "Стравита";

23.УСП "Седьмая линия";

22.ОАО "Белорусский народный страховой пенсионный фонд";

24.ОАСО "Пенсионные гарантии";

III.Страховые брокеры:

25.ООО "СтрахЭкспертГрупп";

26.ООО "Форвард-Брокер";

27.ООО "Альфа-Брокер";

28.ООО "Страхование и консультации";

IV.Перестраховочная организация:

29.РУП "Белорусская национальная перестраховочная организация";

На фоне достаточно неблагоприятных новостей о влиянии мирового финансового кризиса на разные сферы экономики, результаты работы страховщиков за 2009-2011 годы выглядят достаточно обнадеживающе. Бессменный лидер прошедших нескольких лет - добровольное страхование КАСКО - выросло за 2011г. на 81% по сборам взносов у физических лиц, и на 83% - у юридических лиц, за 2009г. на 77% - у физических лиц, и на 84% - у юридических лиц.. При этом темпы роста собранных страховых премий по страхованию средств наземного транспорта на протяжении нескольких лет превышают аналогичный показатель рынка добровольного страхования в целом[29, с.20].

Таким образом, страхование наземного транспорта, изначально являясь локомотивом добровольного имущественного страхования в нашей стране, в последние годы окончательно закрепило за собой подавляющую долю данного сегмента.

По мнению экспертов, рост страхования автотранспорта вызван такими факторами как: рост автопарка, замена старого автопарка на новый, состоящий из более дорогих автомобилей, рост объемов автокредитования, улучшение условий страхования.

В 2011 году страхование автокаско осуществляло 20 страховых организаций.

Рассмотрим анализ рынка добровольного страхования средств автотранспорта физических и юридических лиц в Республике Беларусь за 2009 - 2011г. Проанализируем динамику структуры и сумму поступивших взносов. Для этого воспользуемся таблицами 1 и 2.



Таблица 1 - Динамика структуры и суммы поступивших взносов по добровольному страхованию транспортных средств физических лиц в республике

Страховая организация	2009г.	2010г.	2011г.
	Сумма взносов, тыс.руб	%	Сумма взносов, тыс.руб	%	Сумма взносов, тыс.руб	%
1	2	3	4	5	6	7
Би энд Би иншуренс Ко	39456758,1	51,9	43296575,5	41,2	49725014,3	36,2
Белгосстрах	9191051,6	12,1	18382103,3	17,5	28172765,2	20,5
ТАСК	5450526,4	7,2	13081263,3	12,4	18337470,2	13,3
Белросстрах	9417511,8	12,4	13529475,1	12,9	14895822,2	10,8
БелИнгострах	800233,5	1,1	2240653,9	2,1	7268123,2	5,3
Белнефтестрах	2234123,8	2,9	2676329,4	2,5	4181696,3	3,0
Промтрансинвест	2126743,7	2,8	2633770,9	2,5	3553189,6	2,6
Купала	2785446,8	3,7	2854108,8	2,7	3010159,4	2,2
Кентавр	2545536,8	3,3	3378293,0	3,2	2725819,4	2,0
Белкоопстрах	1047122,8	1,4	1583127,4	1,5	2152361,2	1,6
ЦЕПТЕР Иншуренс	-	-	-	-	985871,0	0,7
Белвнешстрах	325331,7	0,4	520212,9	0,5	794181,4	0,6
ЭРГО	200142,5	0,3	443094,1	0,4	744950,9	0,5
Багач	182356,9	0,2	254917,3	0,2	469479,2	0,3
Белэксимгарант	126354,8	0,2	185602,1	0,2	192088,0	0,1
Гарантия	98413,1	0,1	129217,8	0,1	186220,5	0,1
ИТОГО:	75987654,3	100	105188744,8	100	137395212,0	100

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [47].

Таблица 2 - Динамика структуры и суммы поступивших взносов по добровольному страхованию транспортных средств юридических лиц

Страховая организация	2007г.	2008г.	2009г.
	Сумма взносов, тыс.руб	%	Сумма взносов, тыс.руб	%	Сумма взносов, тыс.руб	%
1	2	3	4	5	6	7
Би энд Би иншуренс Ко	15322412,7	28,5	18254498,2	27,9	21188897,3	27,2
Белгосстрах	10412255,7	19,4	13316451,5	20,4	17145821,5	22,0
ТАСК	6147214,8	11,4	6790016,9	10,4	8388681,2	10,8
Белросстрах	5947113,8	11,1	6182369,8	9,5	6183223,7	7,9
Промтрансинвест	4812990,3	9,0	5290037,4	8,1	6141275,3	7,9
Белнефтестрах	2984413,8	5,6	3834386,1	5,9	4782014,3	6,1
Белвнешстрах	2941987,2	5,6	3846921,8	5,9	4259368,2	5,5
БелИнгострах	1198235,5	2,2	1664878,7	2,5	2096838,0	2,7
Купала	1247663,1	2,3	1657218,1	2,5	1824603,0	2,3
Белкоопстрах	577918,6	1,1	1271420,9	1,9	1704214,8	2,2
ЭРГО	845995,2	1,6	1046829,9	1,6	1300166,6	1,7
Белэксимгарант	556390,7	1,0	1168420,4	1,8	1137293,4	1,5
Кентавр	162314,5	0,3	470712,1	0,7	589395,8	0,8
Багач	530479,2	1,0	581482,1	0,9	561784,6	0,7
ЦЕПТЕР Иншуренс	-	-	-	-	528580,8	0,7
Гарантия	31004,2	0,1	40230,2	0,1	27006,2	0,0
ИТОГО:	53718389,3	100	65415874,1	100	77859164,7	100

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [47].

Как видно из таблиц 1 и 2 в сегменте страхования транспорта граждан наибольший рост портфеля показала компания «БелИнгострах», которая в 2008 году увеличила поступления по сравнению с 2007 годом в 2,8 раз, затем следует «ТАСК», который увеличил поступления в 2,4 раза и компания «Белгосстрах», с увеличением взносов в 2 раза. В 2009 году наибольшие темпы роста наблюдаются у компании «БелИнгострах», которая увеличила поступления взносов по сравнению с 2008 годом в 3,2 раза, «Багач» увеличил поступления в 1,8 раза и компания «ЭРГО» в 1,7 раза. В сегменте страхования транспорта юридических лиц наибольший рост поступлений в 2008 году показала компания «Кентавр» - в 2,9 раз больше по сравнению с 2007 годом, «Белкоопстрах» - в 2,2 раза, «Белэксимгарант» - в 2,1 раза. В 2009 году все белорусские страховщики увеличили сборы в среднем в 1,2 раза. Исключение составила страховая компания «Гарантия», которая уменьшила свои поступления в сегменте юридических лиц. В обоих сегментах страхования автокаско лидерами продаж являются компании «Би энд Би иншуренс Ко», «Белгосстрах» и «ТАСК». При этом на долю первой тройки лидеров по страхованию транспорта физических лиц пришлось в 2007 году 72,2%, в 2008 71,1%, в 2009 70% собранной премии, а по страхованию транспорта юридических лиц - 58,1%, 58,6%, 60% в 2007, 2008 и 2009 годах соответственно.

Очевидно, что бурный рост премий по страхованию автокаско привел и к бурному росту выплат. Для проведения анализа выплат по автострахованию за 2007-2009 гг. и за первое полугодие 2010 г. построим таблицы 5, 6, 7 и 8.

Таблица 5 - Сумма страхового возмещения и уровень выплат по добровольному страхованию транспортных средств физических лиц за 2007-2009 гг.

Страховая организация	2007г.	2008г.	2009г.
	Сумма, тыс.руб	Уровень выплат,%	Сумма, тыс.руб	Уровень выплат,%	Сумма, тыс.руб	Уровень выплат%
1	2	3	4	5	6	7
Би энд Би иншуренс Ко	25882001,3	65,6	35555190,0	82,1	49998492,8	100,5
Белгосстрах	7671297,3	83,5	14716040,7	80,1	26849537,6	95,3
ТАСК	3009647,6	55,2	7309261,8	55,9	18672 032,6	101,8
Белросстрах	4056019,6	43,1	7117171,2	52,6	14359547,4	96,4
БелИнгострах	446569,2	55,8	859977,8	38,4	4214320,4	58,0
Белнефтестрах	902675	40,4	1663092,0	62,1	4094270,4	97,9
Промтрансинвест	1429308,1	67,2	1773284,0	67,3	3662403,9	103,1
Купала	763478,7	27,4	2161489,6	75,7	3194445,8	106,1
Кентавр	1414427	55,6	2216132,2	65,6	2594373,7	95,2
Белкоопстрах	739533,3	70,6	1137291,8	71,8	1620605,8	75,3
ЦЕПТЕР ИНШУРАНС	-	-	-	-	141944,1	14,4
Белвнешстрах	189796,1	58,3	363681,9	69,9	972439,6	122,4
ЭРГО	99563,7	49,7	216722,3	48,9	703200,9	94,4
Багач	100142	82,3	188295,3	73,9	313772,5	66,8
Белэксимгарант	67380,8	53,3	70167,1	37,8	141448,3	73,6
Гарантия	35097,4	35,7	65406,3	50,6	97242,3	52,2
ИТОГО:	46846937,1	61,7	75413204,0	71,7	131630078,1	95,8

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [47].



Таблица 6 - Сумма страхового возмещения и уровень выплат по добровольному страхованию транспортных средств юридических лиц за 2007-2009 гг.

Страховая организация	2007г.	2008г.	2009г.
	Сумма, тыс.руб	Уровень выплат,%	Сумма, тыс.руб	Уровень выплат,%	Сумма, тыс.руб	Уровень выплат,%
1	2	3	4	1	2	3
Би энд Би иншуренс Ко	13844158,9	90,4	15368091,4	84,2	21587150,7	101,9
Белгосстрах	4001783	38,4	4265674,8	32,0	8127276,9	47,4
ТАСК	3015036,6	49,0	3551782,5	52,3	5173464,4	61,7
Белросстрах	3894410,8	65,5	3190164,6	51,6	4869673,6	78,8
Промтрансинвест	2648900,5	55,0	3010846,0	56,9	5008837,2	81,6
Белнефтестрах	1134470,7	38,0	1135214,3	29,6	2609983,7	54,6
Белвнешстрах	1001789,9	34,1	2250119,5	58,5	3508911,3	82,4
БелИнгострах	502341	41,9	628861,5	37,8	1319540,9	62,9
Купала	541765,3	43,4	645879,8	39,0	1172651,1	64,3
Белкоопстрах	114324,2	19,8	306135,6	24,1	616231,6	36,2
ЭРГО	647156,1	76,5	504246,1	48,1	543952,4	41,8
Белэксимгарант	101841,9	18,3	164902,3	14,1	432204,4	38,0
Кентавр	71549,7	44,1	268974,5	57,1	304644,9	51,7
Багач	90743,1	17,1	125502,0	21,6	360179,5	64,1
ЦЕПТЕР Иншуренс	-	-	-	-	92454,5	17,5
Гарантия	9104,5	29,4	14222,3	35,4	4252,3	15,7
ИТОГО:	31619376,2	58,9	35430617,2	54,2	55731409,4	71,6

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [47].

Из таблиц 5,6,7,8 видно, что средний уровень выплат по данному виду страхования в 2007 году составил 61,7 % по сегменту физических лиц, и 58,9% -по сегменту юридических лиц; в 2008 году - 71,7% и 54,2%; в 2009 году -95,8% и 71,6%, в первом полугодии 2010 года - 94,4% и 89,3% соответственно. Наибольший уровень выплат в 2007 году по сегменту физических лиц показала компания «Белгосстрах», размер которого составил 83,5%, по сегменту юридических лиц - «Би энд Би иншуренс Ко», уровень выплат здесь составил 90,4%. В 2008 году по обоим сегментам самый большой уровень выплат наблюдался у компании «Би энд Би иншуренс Ко», его размер составил более 80%. В 2009 году по сегменту физических лиц наибольшие выплаты были у компании «Белвнешстрах» - 122,4%, а по сегменту юридических лиц вновь у «Би энд Би иншуренс Ко» - 101,9%. В первом полугодии 2010 года в сегменте физических лиц наибольшие выплаты наблюдались у компании «ЭРГО» - 112,4%, в сегменте юридических лиц - у компании «Би энд Би иншуренс Ко», размер выплат здесь составил 160,59% (на 48,3% больше, чем за аналогичный период в прошлом году).

В Республике Беларусь за ряд последних лет рынок страхования средств автотранспорта значительно расширился, о чем свидетельствуют данные, приведенные в ходе анализа данной сферы, а именно:

- наибольшее развитие получили операции по страхованию автокаско с физическими лицами, что связано с расширением автокредитования в республике. Так, из Приложения А мы видим, что доля на рынке поступивших взносов по страхованию наземных транспортных средств физических лиц в 2007 году составила 59%, по сегменту юридических лиц - 41%, в 2008 году - 62% и 38%, в 2009 году 64% и 36% , в первом полугодии 2010 года 66% и 34% соответственно.

Как отмечают сами страховщики, которые проводят анализ убыточности, что с целью снижения убытков в данной сфере полезно проводить сегментацию рынка. Так, например, выделяют группы лиц, которые приносят наименьшие убытки: это обычно покупатели новых дорогих иномарок. В большинстве своем это люди в возрасте старше 30 лет и с немалым опытом вождения. Страхование таких автомобилей наименее рискованно для страховщика, а суммы страховой премии максимальны. Лица, покупающие подержанные иномарки и люди, покупающие недорогие новые иномарки, считаются более

«убыточными» для страховщиков.



2.2 Анализ состояния добровольного страхования средств автотранспорта (на примере Представительства Белгосстраха по Ленинскому району г.Минска)

Белгосстрах- республиканское унитарное страховое предприятие, учредителем которого является Совет Министров Республики Беларусь. Устав Белгосстраха утвержден приказом Министерства финансов Республики Беларусь от 28.09.2006 № 327.

Белгосстрах основан в 1921 году. За прошедшие годы накоплен большой опыт работы как с населением, так и с субъектами предпринимательской деятельности. На протяжении последних лет доля Белгосстраха на страховом рынке республики составляет более 60 процентов. В рейтинге отечественных страховых организаций Белгосстрах уверенно занимает 1 место.

Белгосстрах - универсальная страховая организация, которая проводит социально значимые виды страхования в рамках существующего законодательства. Социальная сущность страховой деятельности Белгосстраха заключается в выполнении следующих основных функций:

· обеспечение при помощи института страхования социально-экономической стабильности в обществе;

· инвестиции в экономику государства;

· финансирование осуществления предупредительных мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления страховых случаев и их материальных последствий.

7 филиалов, 118 представительств и 5 центров продаж по всей республике делают услуги Белгосстраха доступными для каждого жителя Беларуси. Кроме того, страховые услуги Белгосстраха оказывают Беларусбанк, Белагропромбанк, Белинвестбанк, Белпромстройбанк, Белвнешэкономбанк, Бамап, Белпочта и Белтелеком. Таким образом, действующая сеть продаж страховых услуг Белгосстраха превышает более 5 000 точек по всей территории страны, ряд из которых работает круглосуточно.

Работая как с физическими, так и с юридическими лицами, Белгосстрах предлагает своим клиентам более 60 видов добровольного и обязательного страхования. Специалисты компании постоянно разрабатывают и внедряют новые страховые продукты.

Солидный экономический потенциал позволяет Белгосстраху страховать риски на очень большие суммы. А система накопительных скидок делает постоянное сотрудничество с Белгосстрахом выгодным для каждого клиента.

Уставный фонд Белгосстраха составляет 665,8 млрд. рублей.

По состоянию на 01.01.2010:

собственный капитал Белгосстраха составил более 791 млрд. рублей;

сумма страховых резервов Белгосстраха -- 458 млрд. рублей;

сумма страховой ответственности по обязательному и добровольному страхованию -- 165,8 трлн. рублей.

Численность работников -- 6385, в том числе специалистов -- 3396, штатных страховых агентов -- 2989. Агенты по договору поручения -- 1583.

На сегодняшний день Белгосстрах -- лидер страхового рынка Беларуси.



Рисунок 1.1 - Доля Белгосстраха на рынке страховых услуг (иных, чем страхование жизни) Республики Беларусь по сумме поступлений страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на 01.01.2010

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [9].

Белгосстрах осуществляет самые крупные страховые выплаты на рынке Беларуси по рискам, связанным с деятельностью предприятий.

Рисунок 1.2 - Динамика роста страховых выплат Белгосстраха (млрд. бел. руб.)

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [9].

Белгосстрах постоянно развивается, расширяет список страховых услуг и улучшает качество обслуживания. С каждым годом клиентов становится все больше, растут поступления страховых взносов и увеличивается страховой фонд.

Рисунок 1.4 - Динамика роста поступлений страховых взносов Белгосстраха (млрд. бел. руб.)

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [9].

Белгосстрах - самая крупная страховая компания в Республике Беларусь. Это позволяет ей обеспечивать страхование на очень большие суммы и гарантировать выплату страхового возмещения.

Представительство Белгосстраха по Ленинскому району г. Минска (далее - представительство) является обособленным подразделением предприятия «Белгосстрах» (далее - Унитарное предприятие), осуществляет защиту и представительство интересов Унитарного предприятия и совершает от его имени сделки и иные действия на территории г. Минска.

Наименование представительства:

полное - представительство Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах» по Ленинскому району г. Минска;

сокращенное - представительство Белгосстраха по Ленинскому району г. Минска.

Представительство действует в соответствии с законодательством Республики Беларусь, Уставом Унитарного предприятия и Положением о представительстве Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах» по Ленинскому району г. Минска.

Представительство не обладает правами юридического лица, не вправе выделяться из Унитарного предприятия с целью образования юридического лица.

Представительство может от имени Унитарного предприятия и в установленных им пределах приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности.

Имущество представительства приобретается за счет средств унитарного предприятия, закрепляется за ним на правах владения, пользования и распоряжения в пределах, установленных Унитарным предприятием в соответствии с законодательством Республики Беларусь и Уставом Унитарного предприятия.

Представительство имеет отдельный баланс и текущий (расчетный) либо иной банковский счет, печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и штампы со своим наименованием.

Представительство от имени Унитарного предприятия и в соответствии с задачами, определенными Унитарным предприятием :

1. осуществляет в порядке, предусмотренном Унитарным предприятием, и в соответствии с законодательством страхование по видам страхования, указанным в полученном Унитарным предприятием специальном разрешении (лицензии) на право осуществления деятельности, оценку страхового риска и размера ущерба, оценку и осмотр движимого и недвижимого имущества в связи со страхованием и выдачу заключений о состоянии этого имущества;

2. обеспечивает развитие страхования, изучает потребности потенциальных страхователей, состояние страхового рынка и конкурентной среды;

3. организует работу страховых агентов, осуществляет контроль за их деятельностью;

4. взаимодействует с местными исполнительными и распорядительными органами по вопросам, связанным с деятельностью представительства;

5. проводит автоматизированную обработку страховой информации, организует применение вычислительной техники и программных средств, обеспечивает их эффективное использование;

6. обеспечивает сохранность имущества, в том числе материальных ценностей и денежных средств, а так же правильное и эффективное их использование;

7. обеспечивает соблюдение требований законодательства о страховой, финансово- хозяйственной деятельности;

8. осуществляет в установленном порядке работу с обращением граждан, ведет делопроизводство.

Организационная структура представительства:

§ Директор

§ Заместитель директора

§ Главный бухгалтер

§ Специалисты

§ Страховые агенты

В соответствии с полученной лицензией, представительство имеет право на осуществление работ и услуг, составляющих страховую деятельность:

1. перестрахование;

2. обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

3. обязательное государственное страхование судебных исполнителей;

4. обязательное государственное личное страхование лиц рядового и начальствующего состава органов и подразделений МВД Республики Беларусь;

5. обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных;

6. обязательное государственное личное страхование прокурорских работников Республики Беларусь;

7. государственное обязательное личное страхование сотрудников Комитета государственного контроля Республики Беларусь и его территориальных органов;

8. обязательное государственное личное страхование работников налоговой инспекции;

9. обязательное государственное личное страхование судей Республики Беларусь;

10. обязательное государственное личное страхование ветеринарных специалистов государственной ветеринарной службы;

11. обязательное личное страхование членов добровольной дружины;

12. обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

13. обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

14. обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или проживающих в РБ;

15. обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

16. обязательное страхование ответственности за неисполнение обязательств по договорам создания объектов долевого строительства;

17. обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

18. обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

19. добровольное страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;

20. добровольное страхование от несчастных случаев;

21. добровольное страхование медицинских расходов;

22. добровольное страхование гражданской ответственности перевозчика;

23. добровольное страхование гражданской ответственности перевозчика перед таможенными органами;

24. добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности;

25. добровольное страхование имущества граждан;

26. добровольное страхование водителей и пассажиров от несчастных случаев;

27. добровольное страхование имущества юридических лиц;

28. добровольное страхование наземных транспортных средств;

29. добровольное страхование грузов;

30. добровольное страхование воздушных судов;

31. добровольное страхование сельскохозяйственной техники;

32. добровольное страхование финансовых рисков;

33. добровольное страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений;

34. добровольное страхование животных, принадлежащих гражданам;

35. добровольное страхование водных судов;

36. добровольное страхование риска непогашения кредита;

37. добровольное страхование строительно-монтажных рисков;

38. добровольное страхование убытков вследствие вынужденного перерыва производства;

39. добровольное страхование расходов, связанных с необходимостью ремонта товара;

40. добровольное страхование расходов граждан, выезжающих за границу;

41. добровольное страхование гражданской ответственности изготовителя (продавца) за причинение потребителям вреда, связанного с необходимостью ремонта товаров в послегарантийный период вследствие ненадлежащего качества товаров («страхование продленной гарантии»);

42. добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

43. добровольное страхование гражданской ответственности нанимателя за вред причиненный жизни и здоровью работников;

44. добровольное страхование гражданской ответственности за

причинение вреда и расходов в связи с осуществлением профессиональной деятельности;

45. добровольное страхование гражданской ответственности и расходов организаций, создающих повышенную опасность для окружающих;

46. добровольное страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов;

47. добровольное страхование гражданской ответственности и расходов граждан, имеющих право пользования жилыми помещениями;

48. добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда другим лицам и связанных с ней расходов( страхование общегражданской ответственности);

49. добровольное страхование расходов, связанных с эксплуатацией транспортных средств (технический ассистанс);

50. добровольное страхование космических рисков;

51. добровольное страхование гражданской ответственности и расходов за вред, причиненный вследствие недостатков товара (работы, услуги)(страхование безопасности товара (работы, услуги);

52. добровольное страхование имущества индивидуальных предпринимателей;

53. добровольное страхование ответственности за нарушение договоров найма (ссуды);

54. добровольное страхование водных судов, предназначенных для использования в целях торгового мореплавания;

55. добровольное страхование строящихся водных судов;

56. добровольное страхование ответственности и расходов судовладельцев;

57. добровольное страхование жилых помещений в многоквартирных домах;

58. добровольное репродуктивное страхование женщин и родившегося ребенка ( детей);

Представительство работает под непосредственным руководством филиала Белгосстраха по г. Минску (далее - филиал ) и подотчетно ему.

Представительство:

1. осуществляет свою финансово-хозяйственную деятельность в соответствии с перспективными и текущими планами развития;

2. разрабатывает планы поступления страховых взносов и заключения договоров страхования;

3. разрабатывает сметы расходов на ведение дела, обеспечивает соблюдение планово-финансовой дисциплины, рациональное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов, осуществляет расчет страховых резервов, проводит анализ страховой и финансово-хозяйственной деятельности;

4. ведет бухгалтерский и налоговый учет, формирует полную и достоверную информацию о деятельности представительства, его имущественном положении, полученных доходах и понесенных расходах;

5. обеспечивает внутренних и внешних пользователей информацией о наличии и движении имущества и обязательства, а так же об использовании материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

6. составляет и своевременно представляет полную и достоверную бухгалтерскую, статистическую и налоговую отчетность в соответствии с законодательством Республики Беларусь и установленным Унитарным предприятием порядком;

7. предотвращает отрицательные результаты хозяйственной деятельности и выявляет резервы финансовой устойчивости.

Представительство не производит формирование страховых резервов и определение конечных финансовых результатов (прибыли).

Представительство является плательщиком налогов, отчислений и других обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь.

Представительство прекращает свою деятельность по решению генерального директора Унитарного предприятия. При ликвидации представительства Унитарное предприятие несет ответственность по обязательствам, возникшим в результате деятельности представительства, а его имущество передается филиалу.

Рассмотрим один из видов добровольного страхования, осуществляемого представительством, непосредственно касающегося темы нашей работы: проанализируем фактические данные по страхованию средств автотранспорта физических и юридических лиц в представительстве за 2007-2009 гг. и за 10 месяцев 2010 г. Данные представим в виде таблиц, графиков, диаграмм.



Таблица 9 - Страхование транспортных средств физических лиц в представительстве за 2007-2009 гг.

Месяц	2007	2008	2009
	Поступило взносов, руб.	Количество заключенных договоров	Поступило взносов, руб.	Количество заключенных договоров	Поступило взносов, руб.	Количество заключенных договоров
1	2	3	4	5	6	7
Январь	29547210	38	44526010	47	95218600	82
Февраль	30000200	41	72060560	47	73520560	76
Март	19047510	27	29990600	35	60646280	71
Апрель	37046280	54	61040510	82	83459600	95
Май	33012500	49	52760440	71	105342860	92
Июнь	41010510	57	51050220	66	102540320	82
Июль	70566630	82	82546670	99	116522440	106
Август	17956340	31	54645400	72	104260400	82
Сентябрь	60721000	75	85249640	101	111525330	104
Октябрь	44410600	60	65040640	72	122040780	95
Ноябрь	25210350	40	51659980	56	61053280	80
Декабрь	19526400	29	25290880	43	73542820	72
Итого	428055530	583	675861550	791	1109673270	1037

Примечание - Источник: собственная разработка.

Таблица 10 - Страхование транспортных средств юридических лиц в представительстве за 2007-2009 гг.

Месяц	2007	2008	2009
	Поступило взносов, руб.	Количество заключенных договоров	Поступило взносов, руб.	Количество заключенных договоров	Поступило взносов, руб.	Количество заключенных договоров
1	2	3	4	5	6	7
Январь	24218526	18	64510610	24	64523480	28
Февраль	24525818	21	58940506	32	75891525	34
Март	18016342	11	53050003	33	80129354	40
Апрель	25017646	17	49440650	44	71529782	35
Май	21645215	17	53646663	35	65128473	29
Июнь	25146320	17	33936525	26	66127328	30
Июль	19956444	21	41527647	27	69984324	33
Август	28016456	19	52518516	28	63147235	29
Сентябрь	33346210	24	53646289	29	53165980	31
Октябрь	15286044	11	57525436	26	81798368	42
Ноябрь	22246253	15	36419020	26	68193547	28
Декабрь	41286340	24	53640280	32	71845236	39
Итого	298707614	215	608802145	362	831464632	398

Примечание - Источник: собственная разработка.

Как видно из таблиц 9 и 10,сумма поступивших взносов по страхованию транспорта как физических, так и юридических лиц ежегодно растет. Так, за 2007 год по сегменту физических лиц поступило взносов на сумму 428 055 530 руб. (что составляет 59%), по сегменту юридических лиц - 298 707 614 руб. (41%), за 2008 год поступления составили 675 861 550 руб. (53%) и 608 802 145 руб. (47%), за 2009 год - 1 109 673 270 руб. (57%) и 831 464 632 руб. (43%) соответственно. Количество заключенных договоров с физическими лицами в 2008 году увеличилось по сравнению с 2007 на 208 договоров, а в 2009 году по сравнению с 2008 - на 246. Также мы видим рост заключенных договоров с юридическими лицами, в 2007 году их количество составило 215, в 2008 - 362, а в 2009 - 398. Для повышения иллюстративности поступивших взносов за 2007-2009 гг. составим структурную диаграмму и представим ее на рисунках 1.5 и 1.6.



Рисунок 1.5 - Анализ структуры поступления страховых взносов по страхованию автотранспорта физических лиц за 2007-2009 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка.

Рисунок 1.6 - Анализ структуры поступления страховых взносов по страхованию автотранспорта юридических лиц за 2007-2009 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка.



Рисунок 1.7 - Анализ структуры поступления страховых взносов по страхованию автотранспорта физических и юридических лиц за январь - октябрь 2010 г.

Примечание - Источник: собственная разработка.

Как видно из рисунка 1.7 за 10 месяцев 2010 года поступления по сегменту физических лиц составили 1 322 465 230 руб., по сегменту юридических лиц - 650 896 958 руб. Наибольший удельный вес в сумме собранных страховых взносов по страхованию автотранспорта принадлежит сегменту физических лиц. Его размер за 10 месяцев 2010 года составил 67% (за аналогичный период 2009 года - 59%) , по сегменту юридических лиц - 33% (за 10 месяцев 2009года - 41%).

Рисунок 1.8 - Динамика заключения договоров страхования автотранспорта с физическими лицами за январь - октябрь 2009г. и 2010 г.

Примечание - Источник: собственная разработка.

Рисунок 1.9 - Динамика заключения договоров страхования автотранспорта с физическими лицами за январь - октябрь 2009г. и 2010 г.

Примечание - Источник: собственная разработка.

Динамика количества заключенных договоров с юридическими лицами, как видно из рисунка 1.8, имеет тенденцию к снижению. За 10 месяцев 2009 года количество заключенных договоров составило 331, а за такой же период 2010 года - 320. В сегменте физических лиц, наоборот, наблюдается динамика роста. За 10 месяцев 2009 года было заключено 885 договоров страхования автотранспорта, за 10 месяцев 2010 года - 1060 договоров. В целом по обоим сегментам в представительстве наблюдается устойчивая тенденция увеличения поступления страховых взносов по страхованию автотранспорта. На это оказывают влияние активное развитие автокредитования в регионе, рост количества приобретаемых новых автомобилей средней и высшей ценовой категории.



3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ СРЕДСТВ АВТОТРАНСПОРТА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

3.1 Проблемы и перспективы развития добровольного страхования автотранспортных средств в Республике Беларусь

Одной из наиболее развитых сфер экономики, которая играет важную финансовую роль в современном обществе и дает психологическую уверенность в сохранении своего благосостояния каждому человеку и обществу в целом, является страхование. В последние годы система страхования в нашей стране активно развивается и становится неотъемлемым элементом рыночной инфраструктуры. Государство стимулирует и координирует деятельность страховых компаний. Цель - сохранение благополучия населения, а также централизация и концентрация капитала, который складывается из страховых взносов (премий) и является крупным и стабильным источником инвестиций. В целях обеспечения дальнейшего развития страхования, укрепления финансовой устойчивости страховых организаций принят ряд решений Главы государства и Правительства Республики Беларусь. В результате достигнуто упорядочение отношений в сфере страхования, усовершенствован механизм инвестиционной деятельности страховых организаций, проделана определенная работа по формированию нормативной правовой базы, обеспечивающей максимальное вовлечение национальной системы страхования в процесс развития экономики республики. Создан эффективный механизм государственного регулирования страховой деятельности и надзора за этой деятельностью [17, с.29].

Динамично развивающаяся сфера страхования в Республике Беларусь - транспортное страхование. Введение в 1999 году обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств дало серьезный толчок развитию этого направления. Однако, несмотря на все достоинства добровольного страхования наземных транспортных средств, сегодня в республике застраховано лишь 15% от всего зарегистрированного автопарка. Для развития данного вида страхования предполагается осуществить комплекс мер, включающий:

-повышение уровня страховой культуры населения путем усиления агитации и разъяснения целей страхования;

-совершенствование системы налогообложения субъектов страховой деятельности (страхователей, выгодоприобретателей, страховых организаций);

-повышения уровня профессиональной подготовки и квалификации кадров в сфере страховой деятельности;

-использование дополнительных возможностей реализации страховых договоров, в том числе через Интернет;

-корректировка тарифных ставок

Застраховав в обязательном порядке свою ответственность перед третьими лицами, владелец транспортного средства начинает задумываться и о сохранении своего собственного автомобиля при непредвиденных обстоятельствах на дороге, и не только в ДТП. Автокаско дает возможность уберечь себя от незапланированных расходов и потери денежных средств в случае неправомерных действий третьих лиц, стихийных бедствий, получения вреда, не зависящего от действий иных участников дорожного движения, а также угона либо хищения транспортного средства.

Страховые компании в Беларуси постоянно совершенствуют систему добровольного страхования наземных транспортных средств. Этот вид становится более доступным для владельцев различного рода авто...