Роль Банка России в организации налично-денежного обращения
Понятие, структура и экономическое содержание денежного обращения; факторы, влияющие на его объем в условиях рыночной экономики. Задачи и функции Банка России в организации эмиссионно-кассовой работы. Анализ расчетных операций в ГРКЦ г. Биробиджана.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | дипломная работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 09.02.2015 |
Размер файла | 531,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
25
Размещено на http://www.allbest.ru/
ВВЕДЕНИЕ
Стабильность денежного обращения является ведущей законодательно определенной задачей Центрального банка Российской Федерации. Решение этой задачи во многом зависит от выработки и последующей реализации основных направлений единой денежно-кредитной политики Банка России, конечной целью которой является подавление инфляции посредством ограничения объемов эмиссии и бюджетного дефицита.
В условиях рыночной экономики анализ налично-денежного обращения претерпел существенные изменения, стал более интересным и более сложным. Однако, не на всех территориальных уровнях можно производить анализ с использованием показателей свойственных рыночной экономике. Территория России крайне неравномерно насыщена деньгами. Большинство регионов страдает от безденежья, в то время как в других сконцентрирована большая часть денежных средств страны.
Анализ состояния налично-денежного обращения в регионе имеет очень важное теоретическое и практическое значение для более полного понимания процессов, происходящих в финансовой и экономической жизни конкретного региона. В ходе такого анализа определяются особенности денежного обращения на данной территории. Очевидно, что качество такого анализа во многом зависит от применяемой методики.
Переход к системе управления совокупным денежным оборотом разрушил искусственную грань между наличным и безналичным денежным оборотом, определил ориентацию на методы регулирования, применяемые в международной банковской практике. Суть проблемы разграничения денежного оборота на безналичный и налично-денежный заключается не столько в величине объема оборота, обслуживаемого деньгами в той и другой форме, сколько в проблеме регулирования объекта оборота - денежной массы. Банк России, исходя из этого, устанавливает целевые ориентиры на рост денежной массы в обороте, выбирая в качестве ориентиров те или другие показатели денежной массы.
Безналичный и наличный денежные обороты тесно связаны между собой. Исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей является банк. Сегодня развитие частного бизнеса в условиях общей экономической и финансовой нестабильности в стране побуждает хозяйствующие субъекты ускорять совершение платежей, зачастую отдавая предпочтение налично-денежным расчетам, что негативно сказывается на состоянии денежного оборота. Поэтому Банк России призван обеспечивать эффективное функционирование платежной системы и непрерывность денежного обращения.
Между тем, как показывает практика, здесь пока нет единого сложившегося подхода. В периодических изданиях по финансово-банковской тематике можно встретить материалы, освещающие методы организации налично-денежного обращения того или иного региона, однако ни одна из предлагаемых методик не утверждена Центральным банком Российской Федерации.
Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков. Именно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка Российской Федерации. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, откуда они поступают в обращение. Из оборотных касс расчетно-кассовых центров наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.
Рациональная организация денежного обращения, усиление контроля за потоками наличных денег одно из эффективных средств, способствующих решению острых проблем современного этапа развития России. Однако, невозможно проводить серьезную аналитическую работу, не имея оценки реального количества наличных денег в регионе. Проблема эта очень сложная. Силами только региональных учреждений Банка России решить ее трудно. Необходима разработка единой методики оценки количества наличных денег в регионе. Решение этой проблемы позволит в перспективе получить комплексную оценку предложения денег в регионе с учетом как наличной, так и безналичной составляющих. Все вышеперечисленное свидетельствует об актуальности темы выпускной квалификационной работы.
Цель выпускной квалификационной работы - анализ теоретических основ эмиссионно-кассовой работы и организации денежного обращения в условиях рынка, опыта работы территориальных управлений Банка России и расчетно-кассовых центров по обеспечению эффективного функционирования денежного обращения, а также потребностей хозяйства наличными деньгами.
В выпускной квалификационной работе ставятся и решаются следующие задачи:
дать определение, раскрыть структуру, экономическое содержание денежного обращения и факторы, влияющие на его объем в условиях рыночной экономики;
изучить функции, задачи и полномочия Банка России в организации эмиссионно-кассовой работы;
обобщить результаты анализа состояния денежного обращения во взаимосвязи с происходящими процессами в экономике г. Биробиджана;
выявить и изучить причины (факторы), отрицательно повлиявшие на налично-денежный оборот;
выявить стоящие перед Центральным банком и его структурными подразделениями проблемы,
разработать предложения и рекомендации по улучшению положения в денежном обращении и рациональной организации эмиссионно-кассовой работы.
Методической и теоретической основой дипломной работы являются Федеральные Законы, указы Президента Российской Федерации, положения и письма Банка России, инструктивные материалы, а также отчетные данные Банка России и Главного управления Еврейской автономной области за 2006 - 2007 гг., учебные пособия и специальная литература.
В процессе исследования были использованы такие методы, как диалектический, рассматривающий явления в их развитии и взаимосвязи, сравнение, группировки статистических и отчетных данных учреждений Центрального банка, анализ экономических процессов и денежного обращения, обобщение практического опыта РКЦ по организации эмиссионно-кассовых операций на территории Еврейской автономной области.
Структура работы и логика изложения материала определена целями и задачами, своеобразием объекта исследования.
В первой главе рассматриваются теоретические вопросы: денежное обращение, сущность и виды денежного обращения, порядок организации налично-денежного обращения в Российской Федерации.
Во второй главе дан анализ кассовых операций ГРКЦ г. Биробиджана.
В третьей главе рассмотрены проблемы и направления совершенствования работы с денежными знаками.
1. РОЛЬ БАНКА РОССИИ В ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩНИЯ
1.1 Понятие, сущность и структура денежного обращения в Российской Федерации
Организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение страны называется денежной системой. Денежные системы сформировались в XVI-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического способа производства происходят существенные изменения в денежной системе.
Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар - всеобщий эквивалент, или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:
- система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;
- система обращения кредитных и бумажных денег, при которой полноценные деньги вытеснены из обращения.
В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения, различаются биметаллизм и монометаллизм.
С 30-х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег (Кредитные деньги (банкноты) - изготавливаются из бумаги, выпуск в обращение кредитных денег производят банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции). Это, прежде всего, связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда.
Для всех денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков, характерно:
- вытеснение золота, как из внутреннего, так и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах (в основном в банках); золото при этом по-прежнему выполняет функцию сокровища;
- выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;
- развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного оборота (в среднем в мировой экономике соотношение между наличным и безналичным оборотами составляет 1:3);
- создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота со стороны государства.
В большинстве стран современного мира используются денежные системы, основанные на обороте кредитных денежных знаков. Эта разновидность свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:
1. Децентрализация денежного оборота между разными банками.
2. Разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск, безналичных денег - коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.
3. Создание и развитие механизма государственного денежно - кредитного регулирования.
4. Централизованное управление денежной системой через аппарат Государственного центрального банка.
5. Прогнозное планирование денежного оборота.
6. Тесная взаимосвязь безналичного и наличного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота.
7. Наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства.
8. Обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные ценности, ценные бумаги).
9. Выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики.
10. Система рыночного установления валютного курса на основе «корзинки» валют.
Чтобы охарактеризовать денежную систему России, функционирующую в соответствии с Федеральным законом о Центральном банке России, который определяет ее правовые основы, необходимо рассмотреть каждый ее элемент.
Денежная система включает две подсистемы: подсистему наличных расчетов и подсистему безналичных расчетов.
25
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1.1 Элементы денежной системы
Как видно из рис. 1.1, первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами понимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему. Современная денежная система рыночного типа строится по следующим принципам:
- принцип централизованного управления денежной системой. Управление денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают не административные методы управления (хотя и они имеют место), а экономические, когда государство через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения.
- принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться.
- принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности.
- принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.
- принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами. При этом золотое содержание денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется.
- принцип неподчиненности Центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена.
В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен систематически отчитываться перед парламентом страны, который призван способствовать преодолению разногласий между центральным банком и правительством.
- принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству). Применение данного принципа позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса, Кроме того, использование данного принципа заставляет правительство изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных расходов.
- принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.
- принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.
- принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население не может на территории страны - свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки.
- принципы построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы и влияют на них.
Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран в настоящее время действует десятичная система деления. Официальной денежной единицей на территории Российской Федерации является рубль. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц запрещено. Это закреплено законодательно статьей 140 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьей 27 Федерального закона №86 о Центральном банке России от 10 июля 2002 г. [1, с. 18].
Государственным законодательством (закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» статья 30, закон «О банках и банковской деятельности» статья 11) устанавливается, что в качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других организаций и т.д. Использование других видов обеспечения или нарушение основных правил оформления банками обеспечения не должно допускаться [4, с. 22].
Структура денежной массы в обороте рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы. Денежная масса в обращении характеризуется величиной денежного агрегата М2, в состав которого включаются наличные деньги в обращении М0 (сумма наличных денег в обращении вне банков, т.е. за вычетом остатков в кассах банков, а также остатки средств в национальной валюте на расчетных, текущих счетах и депозитах нефинансовых предприятий, организаций и физических лиц, являющихся резидентами РФ). По итогам 2007 г. фактический темп прироста денежного агрегата М2 составил 25,1%, что соответствует расчетным ориентирам на 2007 г.
Порядок прогнозного планирования денежного оборота включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана. В частности, методика прогнозирования наличного денежного оборота определена главой 3 Положения Банка России от 05.01.98 г. №14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями [7, с. 14].
Механизм денежно-кредитного регулирования представляет собой набор инструментов денежно-кредитного регулирования (методы); права и обязанности органов, осуществляющих денежно-кредитное регулирование; задачи и объекты денежно-кредитного регулирования. В соответствии со ст. 35 ФЗ №86 «О Центральном банке России», основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
- процентные ставки по операциям Банка России;
- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
- операции на открытом рынке;
- рефинансирование кредитных организаций;
- валютные интервенции;
- установление ориентиров роста денежной массы;
- прямые количественные ограничения;
- эмиссия облигаций от своего имени.
Банк России совместно с Правительством Российской Федерации разрабатывает и представляет на рассмотрение Государственной Думы основные направления денежно-кредитной политики, обслуживает счета бюджетов, осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации.
Порядок установления валютного курса, или котировка валют - это отношение валюты данной страны, выраженной в валютах других стран. Наиболее популярный способ котировки основан на «корзинке» валют, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзинку».
Управление динамикой курса рубля является одним из наиболее эффективных инструментов косвенного влияния на развитие экономики России. В условиях привязки к базовой валюте - доллару США это управление осуществляется по двум параметрам: инфляции и скорости роста (падения) рубля РФ к доллару США (курсовой динамики), выраженной в процентах годовых.
Инфляция является параметром трудноуправляемым со стороны правительства России и ЦБ РФ. Фактически правительство располагает ограниченным набором механизмов с узким диапазоном воздействия. Наиболее эффективным из них представляется управление тарифами естественных монополий, относящимся к «нижним» технологическим переделам.
Механизмов управления ценовой динамикой в «средних» и «высоких» технологических переделах ни у правительства, ни у ЦБ РФ нет. Таким образом, единственным эффективным способом управления реальным курсом рубля является управление курсовым ростом (падением) рубля РФ к доллару США, находящееся в компетенции Центрального банка.
Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль за соблюдение этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий.
Таким образом, денежная система включает две подсистемы: подсистему наличных расчетов и подсистему безналичных расчетов.
Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации.
По состоянию на 1 января 2008 в обращении по эмиссионному балансу находилось денежных знаков Банка России образца 1997 года на сумму 4 124 236,30 млн. рублей, в том числе банкнот - на сумму 4 103 787,20 млн. рублей, монеты - на сумму 20 449,10 млн. рублей (включая монету из драгоценных металлов). В общей сумме наличных денег банкноты составили 99,50%, монета - 0,50% (см. табл. 1.1).
Таблица 1.1
Сумма, количество и удельный вес банкнот и монеты, находящихся в обращении, по эмиссионному балансу на 1 января 2008 года
Банкноты |
Монета |
Итого |
||
Сумма (млн. руб.) |
4 103 787,2 |
20 449,1 |
4 124 236,3 |
|
Количество экземпляров (млн.) |
6 724,6 |
35 219,8 |
41 944,4 |
|
Удельный вес по сумме (%) |
99,50 |
0,50 |
100,00 |
|
Удельный вес по купюрам (%) |
16,03 |
83,97 |
100,00 |
|
Изменение с 1.01.2007 (млн. руб.) |
1 053 976,3 |
3 949,2 |
1 057 925,5 |
|
Изменение с 1.01.2007 (%) |
34,56 |
23,93 |
34,50 |
Рост денежных доходов населения и потребительских цен (тарифов) на товары и услуги в 2007 году вызвал некоторые изменения в купюрном составе денежной массы, находящейся в обращении, в сторону сокращения доли банкнот 10-, 50-, 100- и 500-рублевого достоинства.
В 2007 году продолжалось насыщение наличного денежного оборота банкнотами достоинством 1000 рублей (см. рис. 1.2). Удельный вес банкнот этого номинала на 1.01.2008 составил 60% в общем объеме банкнот, находящихся в обращении.
Рис. 1.2 Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот
Рис. 1.3 Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот
Рост объема денежной массы (сумма денег, обслуживающих экономические отношения и находящихся в собственности государства, предприятий и населения на определенную дату или за определенный период) является объективной величиной, обеспечивающей потребности экономики страны при росте внутреннего валового продукта и уровне доходов, даже если этот рост обозначен только в номинальном выражении. Она воздействует на развитие экономики в целом, на изменение цен, уровень безработицы, платежную систему. Наряду с постоянным увеличением объема денежной массы объем денежной наличности в обращении также растет (см. рис. 1.4).
Рис. 1.4 Изменение количества наличных денег в обращении за 2007 год
На объем денежной массы и ее структуру влияют многие факторы.
Как известно, количество денег, необходимое для обеспечения потребностей экономики, находится в тесной зависимости от объема произведенных товаров и услуг, цен на них и скорости обращения денег.
1.2 Организация налично-денежного обращения в Российской Федерации
Налично-денежный оборот представляет собой процесс движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение.
25
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1.5 Схема налично-денежного оборота в РФ
Из рис. 1.5 видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).
Центральный банк воздействует на денежное обращение через рынок с помощью рыночного механизма. Объектом воздействия служат:
объем предложения денег в наличной и безналичной формах;
объем спроса;
цена кредита.
Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается центральному банку совмещением субъекта денежной эмиссии в ее наличной и безналичной формах и непосредственного субъекта регулирования. Во-первых, монополия на эмиссию банкнот предоставляет базу контроля над наличной составляющей денежного обращения, во-вторых, особая роль центрального банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы в целом создает основу для определения возможного объема банковских кредитов. В современных условиях преобладание депозитной части денежного обращения повышает значение регулирования центральным банком именно объема предложения банковских кредитов. Регулирование центральным банком спроса на деньги осуществляется по этой же причине, прежде всего через регулирование условий предоставления кредитов центральным банком, косвенно определяющих условия предоставления кредитов банковской системой.
Выбор конкретных инструментов денежно-кредитной политики осуществляется с учетом особенностей национальной финансовой системы, в частности положения в ней банков, степени развитости инструментов денежного рынка, степени включения денежного рынка в процесс интеграции. Адекватность мер по регулированию денежного обращения этим параметрам обеспечивается их постоянной эволюцией. Эволюция инструментов регулирования денежного обращения вслед за изменением, например, объекта регулирования отнюдь не является автоматической, но все тот же механизм эффективности придает ей принудительный характер. Так, изменения в банковской системе меняют типы учреждений, операций подлежащих регулированию, а также каналы, по которым соответствующие регулирующие меры доходят до экономических агентов. Это меняет эффективность используемых инструментов, требует изменения их соотношения или разработки новых инструментов регулирования.
Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.
Все вопросы движения наличных денег регулируются документами Банка России.
Порядок использования наличных денег и правила совершения кассовых операций предприятиями, объединениями, организациями и учреждениями в настоящее время определяются Положением Банка России от 05.01.98 №14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» и «Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации», утвержденным решением Совета Директоров Банка России 22 сентября 1993 года №40, в соответствии с которыми:
1. Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.
2. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.
3. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.
4. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителем этих предприятий.
5. Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе. Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии не свыше 3-х рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка.
6. Предприятия по согласованию с обслуживающими их учреждениями банков могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативными актами Банка России и др.
Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Банка России, или по их поручению расчетно-кассовые центры, устанавливают для каждой кредитной организации, и их филиалов, сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня в соответствии с Положением от 09.10.2002 №199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» осуществляют контроль за его соблюдением.
При недостаточности текущих поступлений наличных денег для удовлетворения потребностей обслуживаемых предприятий кредитные организации осуществляют подкрепление операционных касс в установленном порядке. Установление лимитов оборотных касс учреждениям Банка России, и их подкрепление осуществляется в порядке, предусмотренном в Инструкции по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. №31.
Учреждения банков в целях максимального привлечения наличных денег в свои кассы за счет своевременного и полного сбора денежной выручки от предприятий, не реже одного раза в два года проверяют соблюдение определенного Банком Росси порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.
Управление денежным обращением занимает важное место в деятельности Центрального банка. Методическое обеспечение деятельности Банка России по реализации им законодательно закрепленной функции по организации и регулированию денежного обращения, включая кассовые операции, на территории РФ осуществляется через Департамент платежных систем и расчетов и Департамент эмиссионно-кассовых операций, являющиеся структурными подразделениями Центрального банка Российской Федерации.
Значительное влияние на регулирование денежного оборота в стране оказывает правильная организация работы по денежному обращению территориальными учреждениями Банка России каждого отдельного региона Российской федерации, которые хорошо знают экономическое положение своих регионов и могут непосредственно влиять на процессы в денежной сфере. Организация и регулирование денежного обращения являются одной из главных функций Главных территориальных управлений и расчетно-кассовых центров.
Расчетно - кассовые центры (РКЦ) открываются в различных регионах страны и выполняют расчетно-кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков. Для эмиссии наличных денег в расчетно-кассовых центрах открываются резервные фонды и оборотные кассы. В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение, в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении, поскольку они не совершают движения, являются резервом.
В оборотную кассу расчетно-кассового центра постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, но и из нее постоянно выдаются наличные деньги. Таким образом, деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении; они считаются деньгами, находящимися в обращении. Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу расчетно-кассового центра превышает сумму выдач денег из нее, то деньги изымаются из обращения. При этом они переводятся из оборотной кассы РКЦ в ее резервный фонд.
Резервными фондами РКЦ распоряжаются управления (городские, областные, республиканские, национальные) Центрального банка России. Если в результате действия банковского мультипликатора у данного коммерческого банка возрастает величина денег на депозитных счетах, то в результате увеличивается и потребность клиентов в наличных деньгах, увеличивается свободный резерв коммерческого банка.
Расчетно-кассовые центры обязаны выдавать коммерческим банкам бесплатно наличные деньги в пределах их свободных резервов, поэтому, если у большинства коммерческих банков, обслуживаемых РКЦ, возрастет потребность в наличных деньгах, а поступления денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастет, то РКЦ вынужден будет увеличить выпуск наличных денег в обращение. Для этого он, на основе разрешения управления Центрального банка РФ, переведет наличные деньги из резервного фонда в оборотную кассу РКЦ. Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией, хотя в целом по стране эмиссии наличных денег может и не произойти.
При осуществлении эмиссии одним РКЦ другой РКЦ может в то же время дополнительно изъять аналогичную сумму наличных денег, поэтому общая масса денег в обращении может и не измениться. Сведениями о том, произошла или не произошла в данный день эмиссия, располагает только Правление Центрального банка, где составляется ежедневный эмиссионный баланс.
Деньги, эмитируемые РКЦ в обращение, поступят в операционные кассы коммерческих банков, откуда будут выданы клиентам этих банков, т.е. поступят или в кассы предприятий, или непосредственно населению. При этом деньги списываются со счетов клиентов до востребования.
Чтобы своевременно выдавать деньги предприятиям, подкреплять филиалы кредитных организаций денежной наличностью, необходимо в каждый регион своевременно завести наличные деньги, заполнить резервные фонды расчетно-кассовых центров. С этой целью Главные управления Центрального банка ежемесячно разрабатывают прогноз кассовых оборотов для определения эмиссионного результата, на основании анализа остатков оборотов подведомственных РКЦ, предполагаемого объема прихода и расхода наличных денег по банковской системе в целом. В прогнозирование включены все звенья банковской системы, коммерческие банки, расчетно-кассовые центры.
Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы на основании заявок на централизованное подкрепление, представляемых коммерческими банками. Заявки на централизованное подкрепление основываются на кассовых прогнозах, составленных с учетом специфики поступлений и выдач наличности на обслуживаемых предприятиях. Расчетно-кассовые центры включают потребность собственной клиентуры в денежной наличности, и сводный прогноз направляют в Главное управление для свода в целом по региону, определения эмиссии по области. Схема поступления наличных денежных знаков в обращение приведена на рис. 1.6.
Кроме определения объема денежной массы, необходимой в обращении, устанавливается также структура потребности в купюрах и монете разного достоинства. Прогноз строения составляется в Главном управлении Центрального банка на основании анализа оборотов расчетно-кассовых центров по каждому достоинству.
25
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1.6 Схема поступления наличных денежных знаков в обращение
На основании полученных прогнозов Департамент эмиссионно-кассовых операций рассчитывает потребность в денежной наличности и на основании этого расчета составляет заказ на изготовление денежных знаков по объему и по структуре. Заказ на изготовление денежных знаков передается государственному производственному объединению «Гознак». Прием и передача продукции государственного производственного объединения «Гознак» производится в Межрегиональное хранилище Банка России в соответствии с Правилами упаковки, приема, выдачи, пересчета и хранения банкнот, подлежащих вывозу с предприятий ГПО «Гознак». Затем производится перевозка в региональные резервные фонды. По мере необходимости в подкреплении резервных фондов РКЦ, осуществляется перевозка денежной наличности из региональных в расчетно-кассовые резервные фонды, выдача денежных знаков коммерческим банкам через РКЦ.
Основой кредитной эмиссии стало осознание банками того факта, что избыточные резервы не обязательно хранить в своих сейфах. Их можно превращать в деньги, всего лишь договорившись с заемщиками о том, что они теперь могут брать из банка деньги точно так же, как те граждане и фирмы, которые некогда действительно внесли свои сбережения в этот банк. Иными словами, избыточные резервы банк сам превращает для своих заемщиков в депозиты.
За счет этих созданных самим банком депозитов можно покупать блага, как и за счет наличных денег. Достаточно лишь дать банку указание оплатить эти блага за счет полученного кредита. А раз банковские депозиты заемщиков пригодны для оплаты покупок, то они экономически ничем не отличаются от наличных денег. Так банки и начинают создавать кредитные деньги -- полноправный элемент общей денежной массы страны.
Территориальные учреждения Банка России осуществляют координацию деятельности РКЦ, кредитных организаций по вопросам организации налично-денежного оборота. Подотчетность расчетно-кассовых центров территориальным управлениям Центрального банка РФ позволяет оперативно выпускать и изымать из обращения наличные денежные средства. Для эмиссионного регулирования в расчетно-кассовых центрах организуются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет. В оборотной кассе остаток наличных денег лимитируется, поскольку он включается в общую денежную массу, находящуюся в обращении. Если количество денег в оборотной кассе превышает установленный лимит, то излишние деньги передаются из оборотной кассы в резервные фонды.
Резервные фонды денежных билетов и монет -- это запасы невыпущенных в обращение билетов и монет в хранилищах ЦБ. Фонды создаются по распоряжению Центрального банка, который устанавливает их величину, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного обращения, условий хранения. Резервные фонды позволяют удовлетворять потребности в наличных деньгах, оперативно обновлять денежную массу в обращении, поддерживать необходимый покупюрный состав, сокращать затраты на перевозку и хранение денежных знаков.
В настоящее время организация и регулирование наличного денежного оборота в регионах осуществляется с помощью анализа денежной массы, составления баланса денежных доходов и расходов населения и его анализа, прогноза кассовых оборотов, проверок соблюдения предприятиями правил работы с денежной наличностью.
Центральный банк Российской Федерации согласно выполняемых им функций, определенных 34 статьей Федерального Закона о Центральном банке РФ (Банке России), в целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монеты, создает их резервные фонды. То есть Банк России в области организации и регулирования налично-денежного оборота проводит прогнозные расчеты кассовых оборотов, целью которых является определение потребности в наличных деньгах по стране в целом, по регионам и по банкам. Количественные изменения в денежном обращении отражаются в приходной и расходной частях кассового прогноза.
Прогноз кассовых оборотов составляется на каждый квартал года с помесячной разбивкой для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации. Территориальные управления Центрального банка РФ ежеквартально составляют прогнозы кассовых оборотов банков по источникам поступлений наличных денег и направлениям их выдач на предстоящий квартал на основе перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате (см. рис. 1.7).
Исходными материалами для составления прогноза кассовых оборотов являются кассовые заявки-расчеты субъектов хозяйствования, либо показатели экономического развития отдельных предприятий и региона в целом, расчеты по изменению денежных доходов и расходов населения, динамические ряды отчетности кассовых оборотов банков.
25
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1.7 Технология составления прогноза кассовых оборотов в России
Составленные ежеквартальные прогнозы кассовых оборотов позволяют коммерческим банкам осуществлять регулирование объема и структуры денежной массы в обращении. Банки стремятся максимально приблизить обороты по кассе к утвержденному эмиссионному результату.
Если выдачи наличных денег из касс банков превышают поступления, то складывается эмиссионный результат - выпуск денег в обращение. И если поступления наличных денег в кассы банков превышают их выдачи - изъятие наличных денег из обращения. В случае значительного расхождения фактических кассовых оборотов с прогнозируемыми анализируются причины расхождения и разрабатываются мероприятия по стабилизации денежного обращения, как в отдельных регионах, так и в целом по России.
Таблица 1.2
Укрупненная схема прогноза кассовых оборотов
Приход |
Расход |
|
1. Поступление торговой выручки |
1. Выдачу на зарплату, выплату социального характера, стипендий, пенсий, пособий и страховых возмещений |
|
2. Поступления на счета по вкладам граждан |
2. Выдачи со счетов по вкладам граждан |
|
3. Прочие поступления |
3. Прочие выдачи |
|
4. Итого по приходу |
4. Итого по расходу |
Сфера обращения наличных денег чутко реагирует на происходящие количественные изменения в денежных доходах населения и на их территориальное распределение. Базой организации и регулирования денежного обращения, как в масштабе всей страны, так и в территориальном разрезе является расчет величины денежных доходов и расходов населения и определение их структуры. При составлении такого расчета применяется балансовый метод. Баланс денежных доходов и расходов населения - один из основных источников информации, характеризующий объем и структуру денежных доходов, расходов и сбережений населения, который находит отражение в государственной статистике, отчетах финансовых органов и бюджетных социальных фондов. Баланс отражает ту часть валового внутреннего продукта, которая поступает в распоряжение населения в форме денежных доходов (см. рис 1.8).
Баланс денежных доходов и расходов населения разрабатывается по двум разделам: денежные доходы и денежные расходы населения, - и строится как на федеральном, так и на местном уровне.
Доходная часть Баланса состоит из поступлений от различных источников, которые могут быть выявлены при помощи статистической и финансовой отчетности, выборочных исследований и других методов.
25
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1.8 Направления использования баланса денежных доходов и расходов населения
Расходная часть Баланса состоит из трансфертов, выплаченных населением, расходов на приобретение товаров и услуг и прироста сбережений населения во вкладах и ценных бумагах.
На стадии ежемесячной оценки из общей суммы денежных доходов населения выделяются следующие основные статьи: оплата труда, социальные трансферты, другие доходы. В расходной части баланса: потребительские расходы, налоги и обязательные платежи, сбережения. В результате ежемесячная оценка Баланса представляется в более сокращенном виде.
Территориальные учреждения Банка России, в рамках возложенных на них полномочий в области организации денежного обращения, участвуют в разработке регионального баланса денежных доходов и расходов населения, оценивают на основе кассовых оборотов объем и структуру денежных доходов и расходов населения, прогнозируют прирост денежных средств населения и анализируют происходящие изменения в направлениях использования денежных доходов населения и источниках их формирования.
Оценка основных показателей баланса денежных доходов и расходов населения согласовывается с региональным Комитетом по статистике, имея в виду, что им осуществляются такие расчеты в соответствии с Методическими указаниями и макетами таблиц к ним, разработанными Госкомстатом России.
Баланс является одним из инструментов социально-экономического анализа, характеризующим уровень жизни населения.
С его помощью определяется общий объем и структура денежных доходов и расходов населения, исчисляются номинальные и реальные доходы и покупательная способность населения, а также рассчитывается распределение населения по уровню доходов и доля населения, живущего ниже уровня бедности, осуществляются другие экономические расчеты, как на федеральном, так и на региональном уровнях. Фактически баланс денежных доходов и расходов населения является промежуточным этапом для построения системы макроэкономических показателей.
Между прогнозным расчетом денежных доходов и расходов населения и прогнозом кассовых оборотов существует тесная связь, отражающая единый процесс обращения наличных денег. Показанная в балансе сумма денежных доходов отражается в прогнозе кассовых оборотов как сумма выдач наличных денег из касс банков. Основные расходы населения (расходы на покупку товаров и оплату услуг) связаны с поступлениями от товарооборота и оказания услуг, в приходной части кассового прогноза.
В современных условиях происходит полный отказ от разделения кассового и денежно-кредитного планирования, переход к анализу и прогнозированию состояния денежного обращения по тем параметрам, которые дают представление о динамике совокупного денежного оборота и необходимости выпуска новых денег.
Прогнозирование потребности хозяйственного оборота в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.
При оперативном управлении совокупным денежным оборотом Центральным банком используется соответствующий экономико-математический аппарат, позволяющий оперативно анализировать состояние хозяйственной конъюнктуры на определенную дату и за определенный срок.
На основе полученных данных оценивается функциональная связь между основными параметрами денежного обращения и кредита и основными прогнозными показателями экономического и социального развития.
В итоге Центральный банк имеет возможность моделировать процессы депозитной и денежной эмиссии.
1.3 Анализ денежного обращения в ЕАО
Дадим анализ налично-денежного обращения на территории ЕАО.
Итоги 12 месяцев 2007 года развития экономики Еврейской автономной области свидетельствуют о высоких темпах роста основных макроэкономических показателей.
Наличный денежный оборот Еврейской автономной области в 2007 году обслуживался шестью филиалами инорегиональных банков и двумя расчетно-кассовыми центрами. Его объем за январь - декабрь 2007 года по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года увеличился на 6,4 % и достиг 23045,4 млн. рублей. Среднедневной оборот наличных денег возрос против 2006 года на 5,3 млн. рублей и сложился в объеме 92,6 млн. рублей. Динамика объема наличных денег в обращении в целом отражала рост реальных располагаемых денежных доходов населения, начисленной среднемесячной заработной платы, размера назначенных месячных пенсий, а также возросший оборот розничной торговли и увеличение объема предоставленных платных услуг населению.
Структурная динамика налично-денежного оборота свидетельствует о росте доли поступлений наличных денег в кассы банков и снижении доли их выдач. В общей сумме денежного оборота кассовый приход филиалов кредитных организаций и расчетно-кассовых центров составлял 51,5%, расходные операции - 48,8%. Прирост областного кассового прихода за 2007 год сложился, за счет роста на 38,4% поступлений торговой выручки, на 27,7% поступлений на счета по вкладам физических лиц, на 12,1% поступлений на счета индивидуальных предпринимателей, на 12,7% поступлений от организаций сферы услуг. При этом отмечена тенденция роста кассовых оборотов по приходу (122,2%), при одновременном снижении темпов роста по расходу (93,7%).
Выдачи денежной наличности из касс расчетно-кассовых центров и филиалов кредитных организаций уменьшились на 6,3% и составили 11252,5 млн. рублей.
На основе сведений о выпуске наличных денег в обращение, остатках средств юридических лиц и населения на счетах в банках, в Главном управлении Банка России по ЕАО ежемесячно оценивается денежная масса, находящаяся в обращении.
В 2007 г. отмечалось увеличение реального объема денежной массы в обращении: темпы роста региональной денежной массы опережали рост потребительских цен и физического объема производства.
Денежная масса в обращении (по агрегату М2) увеличилась за 2007 г. в 2 раза и на 1 января 2008 г. составила 3776,2 млн. руб. (см. рис. 1.9).
Рис. 1.9. Динамика денежной массы за 2006-2007 гг.
Таким образом, анализ тенденций в наличном денежном обращении по ЕАО за 2007 год свидетельствует о позитивных изменениях:
ускорение возврата наличных денег, выпущенных в обращение, в кассы банков, опережающая динамика кассовых поступлений по сравнению с их выдачей способствовали сокращению эмиссионного результата в регионе;
...Подобные документы
Денежная система Российской Федерации и ее элементы. Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот. Структура налично-денежного обращения. Роль Центрального Банка в его организации в России. Проблемы организации наличного денежного обращения.
дипломная работа [2,1 M], добавлен 26.03.2015Роль банков в организации денежного обращения. Понятие и виды расчетных операций, контроль налично-денежного обращения коммерческими банками. Порядок открытия и ведения расчетных счетов. Основы организации расчетно-кассового обслуживания клиентов банка.
дипломная работа [506,2 K], добавлен 21.01.2011Определение понятия и сущности налично-денежного обращения. Раскрытие порядка ведения кассовых операций, их планирования и прогнозирования. Выявление основных проблем и перспектив развития наличного денежного обращения в России на современном этапе.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 14.08.2015Правовые нормы, регулирующие эмиссионную деятельность Банка РФ. Организация хранения банкнот и монеты, функционирование резервных фондов. Работа с неплатежными, поддельными и сомнительными денежными знаками. Регулирование наличного денежного обращения.
курсовая работа [38,1 K], добавлен 00.00.0000Роль банковской системы в современной экономике. Анализ функционирования банков в России, создание наилучших условий для успешной их работы. Типы банковских систем. Правосубъектность Банка России. Монополия Банка России на эмиссию наличных денег.
реферат [817,4 K], добавлен 12.01.2014Обзор мероприятий банка, направленных на изменение денежного обращения. Анализ регулирования хозяйственной конъюнктуры путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения. Изучение роли Национального Банка РК в организации надзорной деятельности.
курсовая работа [68,3 K], добавлен 03.01.2012Особенности безналичного денежного обращения в РФ. Факторы, влияющие на денежное обращение. Налично-денежное обращение. Безналичное: платежные поручения, чек, электронные деньги, аккредитивами. Особенности развития рынка пластиковых карт в России.
курсовая работа [41,5 K], добавлен 10.12.2007Металлическая, номиналистическая и количественная теория денег, их развитие в современных условиях. Сущность, формы и функции денег. Принципы организации денежного обращения. Цели и модели денежно-кредитной политики, применяемые Центральным банком России.
курсовая работа [406,2 K], добавлен 03.09.2016Принципы организации налично-денежного обращения в Российской Федерации. Введение и распространение практики открытия "зарплатных" банковских карт. Основные принципы организации денежного обращения. Посреднические операции банков с ценными бумагами.
контрольная работа [44,1 K], добавлен 29.06.2013Сущность, функции и основы деятельности Центрального банка Российской Федерации. Проведение государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, обеспечение устойчивости денежного обращения. Структура финансовой системы государства.
курсовая работа [34,0 K], добавлен 24.02.2016История возникновения и роль центральных банков. Правовая основа и принципы организации банка России. Эмиссия наличных денег и организация денежного обращения. Организация системы платежей и расчетов. Банковское регулирование и валютный контроль.
курс лекций [48,2 K], добавлен 25.03.2013Организация денежного обращения и построение денежной системы на территории ПМР, общие положения работы ЗАО "Агропромбанк". Организационная структура банка. Собственные средства банка, депозитные операции коммерческого банка, межбанковские кредиты.
отчет по практике [212,5 K], добавлен 27.02.2010Правовой статус и структура Центрального банка, история его развития и роль в банковской системе. Организационная структура и органы управления Центрального банка РФ, его принципы и цели деятельности, функции. Организация наличного денежного обращения.
курсовая работа [32,2 K], добавлен 19.12.2014Основные задачи деятельности Центрального банка. Процесс создания новых денег банками. Схема налично-денежного оборота в России. Основа безналичных расчетов. Основные элементы и свойства банковской системы. Группа забалансовых операций, форфейтинг.
курсовая работа [34,0 K], добавлен 10.08.2011Центральный Банк Российской Федерации: сущность, характеристика и правовые основы деятельности. Основные функции и операции, осуществляемые Центральным Банком. Правосубъектность Центрального Банка России в сфере организации наличного денежного обращения.
курсовая работа [35,9 K], добавлен 21.07.2011Функции Центрального Банка РФ. Функции по организации и регулированию денежного обращении. Функции по обслуживанию Правительства РФ. Функции по обслуживанию коммерческих банков. Денежно-кредитная политика Банка России.
контрольная работа [20,8 K], добавлен 04.06.2007Общая характеристика коммерческого банка. Основные направления кредитной деятельности Сбербанка России в условиях рыночной экономики. Организационно-управленческая структура банка, место, роль и функции экономической, коммерческой и других служб.
отчет по практике [41,9 K], добавлен 08.12.2014Организационно-экономическая характеристика Восточно-Сибирского банка Сбербанка России. Финансовая устойчивость, надежность кредитной организации. Ликвидность коммерческого банка. Анализ активных операций, финансовой отчетности коммерческого банка.
дипломная работа [155,9 K], добавлен 13.02.2011Анализ проведения Центральным Банком России единой государственной денежно-кредитной политики и организации наличного денежного обращения. Изучение его истории формирования, предназначения и полномочий, международной и внешнеэкономической деятельности.
дипломная работа [94,9 K], добавлен 16.02.2012Сущность, функции и формы денежных расчетов и их нормативно-правовое регулирование. Основные проблемы развития денежного оборота России. Анализ и оценка движения наличности и пути совершенствования организации расчетов по товарным и нетоварным операциям.
курсовая работа [164,4 K], добавлен 20.09.2010