Ресурсная и продуктовая политики коммерческого банка
Рассмотрение механизма формирования банковских ресурсов. Определение сущности депозитных операций и депозитной политики коммерческого банка. Анализ ресурсной политики в ОАО "Ощадбанк". Разработка рекомендаций по улучшению банковского обслуживания.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 14.02.2015 |
| Размер файла | 898,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Построим графики эмпирической временной зависимости параметров деятельности банка и подберём к ним линии тренда, затем получим уравнение, показывающее зависимость между временем и величиной каждого параметра.
Рисунок 3.2 - Построение линии тренда капитала Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.3 - Построение линии тренда актива Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.4 - Построение линии тренда депозитов физических лиц Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.5 - Построение линии тренда кредитного портфеля Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.6 - Посторонние линии тренда процентного дохода Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.7 - Посторонние линии тренда чистого процентного дохода Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.8 - Посторонние линии тренда затрат на формирование резервов Банка «Ощадбанк»
Рисунок 3.9 - Посторонние линии тренда чистой прибыли Банка «Ощадбанк»
В течение 10 кварталов данные показатели банка значительно выросли: (динамика изменения показателей, и линия тренда максимально приближены друг к другу), это говорит о сильной зависимости между временем и значениями банка.
Рисунок 3.10 - Прогноз капитала Банка «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.11 - Прогноз активов Банка «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.12 - Прогноз Банка депозитов физических лиц «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.13 - Прогноз Банка кредитного портфеля «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.14 - Прогноз Банка процентного дохода «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.15 - Прогноз Банка чистого процентного дохода «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.16 - Прогноз Банка затрат на формирование резервов «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Рисунок 3.17 - Прогноз Банка чистой прибыли «Ощадбанк» на 4 квартал 2009 года и 1 квартал 2010 года
Определим зависимость между основными параметрами банка рис. 3.17 и 3.18.
Рисунок 3.18 - Зависимость кредитного портфеля и активов
Зависимость между двумя параметрами банка прямопропорциональная (0,9889): чем больше активы банка, тем с большей скоростью увеличивается кредитный портфель.
Рисунок 3.19 - Зависимость депозитов физических лиц и активов
Зависимость между двумя параметрами банка прямопропорциональная (0,4661): чем выше значения депозитного портфеля банка, тем больше активы.
Таким образом, в результате экономико-математического моделирования можно сделать следующие выводы: в течение 10 кварталов анализируемые финансовые показатели банка значительно выросли: (динамика изменения показателей, и линия тренда максимально приближены друг к другу), это говорит о сильной зависимости между временем и значениями банка. Прогноз показателей свидетельствует о положительной тенденции развития банка. Исключение составляет только тенденция динамики депозитного портфеля, у которого с 3 квартала 2008 г. по 1 кв. 2009 года наблюдалась тенденция к снижению, в результате чего по прогнозным значениям корреляционно-регрессионного анализа в планируемом периоде наблюдается тенденция снижения. Для увеличения данного показателя проведение и обеспечения желаемой структуры, объемов и уровня расходов по депозитным обязательствам банку рекомендуется использовать различные методы привлечения средств, которые в целом сводятся к двум группам - ценовые и неценовые методы управления привлеченными средствами
3.3 Основные методы управления ресурсами. Пути усовершенствования депозитной политики ОАО «Ощадбанк» в условиях кризиса.
Целью банковского менеджмента в сфере управления обязательствами банка является привлечение достаточного объема средств с наименьшими затратами для финансирования активных операций, которые намерено осуществить банк. Следовательно, в процессе формирования фондов менеджмент должен учитывать два основных параметра управления - стоимость привлеченных средств и их объем.
Для обеспечения желаемой структуры, объемов и уровня расходов по депозитным обязательствам менеджмент использует различные методы привлечения средств, которые в целом сводятся к двум группам - ценовые и неценовые методы управления привлеченными средствами.
Сущность ценовых методов заключается в использовании процентной ставки по депозитам как главного рычага в конкурентной борьбе за свободные денежные средства физических и юридических лиц. Повышение предлагаемой банком ставки позволяет привлечь дополнительные ресурсы. И, наоборот, банк, перенасыщен ресурсами, но ограничен немногими прибыльными направлениями их размещения, сохраняет или даже уменьшает депозитные ставки.
Неценовые методы управления привлеченными средствами банка базируются на использовании разнообразных приемов поощрения клиентов, которые напрямую не связаны с изменением уровня депозитных ставок. К таким приемам относятся реклама; улучшенный уровень обслуживания; расширение спектра предлагаемых банком счетов и услуг, комплексное обслуживание; дополнительные виды бесплатных услуг; расположения филиалов в местах, максимально приближенных к клиенту; приспособления графика работы к потребностям клиентов и т.д. В условиях обострения конкурентной борьбы в банковской сфере менеджмент большое внимание уделяет именно неценовым методам управления, поскольку повышение депозитных ставок имеет ограничения, и не всегда такой метод управления можно применять [49].
В борьбе за клиентов банки прибегают к таким приемам как проведение лотереи среди клиентов, бесплатная рассылка выписок со счетов, открытие депозитов новорожденным как подарок от банка, оборудование бесплатных автомобильных стоянок возле банка, расположение банкоматов в общественных местах, проведение безналичных расчетов посредством пластиковых карточек, передача клиентам поздравлений и подарков к праздникам от имени руководства банка и т.д.
Неценовые методы управления базируются на маркетинговых исследованиях того сектора рынка, обслуживаемый банком, изучении потребностей клиентуры, разработке новых финансовых инструментов и операций, предлагаемых клиентам. В целом применение неценовых методов требует некоторых (иногда и значительных) расходов. Поэтому, выбирая метод управления привлеченными средствами, менеджмент банка должен сравнить расходы, связанные с повышением депозитной ставки, и расходы, которые будут сопровождать внедрение неценовых приемов. На практике эти методы могут применяться параллельно.
В практике работы украинских банков предпочтение отдается ценовым методам управления, так как депозитные ставки не подлежат регулированию и устанавливаются менеджментом банка самостоятельно в зависимости от потребности в привлеченных средствах. Неценовые методы управления еще не достаточно популярны в отечественной банковской практике, но обострения конкурентной борьбы и снижение общего уровня доходности побуждает банки к поискам новых приемов поощрения клиентов.
В настоящее время в Украине особое значение приобретает повышение эффективности функционирования рыночной инфраструктуры, которая требует кардинальных качественных преобразований в банковской сфере, а соответственно, реализации адекватной политики коммерческими банками. Особую актуальность вопросы формирования депозитной политики приобретают в условиях современного финансового кризиса.
В целях стабилизации ситуации на депозитном рынке и нейтрализации влияния внешнего финансового кризиса на финансовую систему НБУ 11.10.2008 г. было принято постановление "О дополнительных мерах относительно деятельности банков" № 319, в котором отмечено, что коммерческие банки могут выполнять свои обязательства по всем типам договоров по привлечению средств в любой валюте только в случае наступления срока завершения обязательств, которое потом утратило силу в соответствии с Постановлением «Об отдельных вопросах деятельности банков» № 413 от 04.12.2008г. [22].
На сегодня международный финансовый кризис коснулся и Украины. Частая смена курса доллара, слухи о близости к банкротству отдельных крупных банков взволновали многих украинцев: немало наших сограждан имеет гривневые и валютные сбережения. Основной проблемой является то, что вкладчики, потеряв доверие к банковским учреждениям, начали забирать деньги с депозитных счетов. В октябре 2008 г. отток средств составлял 18 млрд. грн. [68, с.54]. Это значительно осложнило дальнейшую депозитную и кредитную политики.
Сложившаяся экономическая ситуация в банковской системе стала причиной обострения конкуренции между коммерческими банками за ресурсы и эффективное направление их размещения. Что привело к постепенному снижению доходности банковской деятельности. Теперь для успешного функционирования и расширения деятельности банковского учреждения недостаточно привлекать средства по более низкой цене, а размещать по более высокой, для этого необходимо создавать эффективную систему менеджмента банка. Для поддержания своей конкурентоспособности банки вынуждены предлагать своим клиентам все новые услуги, применять разнообразные финансовые инструменты и расширять свою деятельность.
Как отмечает ряд специалистов, существует прямая зависимость между сбережениями, потреблением и депозитной политикой. Каждый коммерческий банк включает в механизм банковского менеджмента необходимость разработки и реализации депозитной политики. Депозитная политика коммерческого банка выступает составляющей банковского менеджмента, это комплекс мероприятий по формированию депозитного портфеля, а также разнообразные формы и методы по реализации конкурентных позиций на рынке депозитных услуг в целях обеспечения необходимых объемов депозитных ресурсов [64].
В условиях кризиса главным "внутренним" источником ресурсов для отечественных финансовых учреждений традиционно являются депозиты. Причем, в отличие от локальных облигаций, через депозиты банки могут привлекать не только гривну, но и иностранную валюту. Рост объемов валютных депозитов позволит украинским банкам хоть частично, но все же компенсировать недостаток инвалюты. Так что повышенный спрос на депозиты повлечет за собой их удорожание.
При этом, специалисты отмечают, что украинская банковская система, по оценкам ведущих международных экспертов и рейтинговых агентств на фоне стран СНГ меньше всего испытала негативное влияние от международного финансового кризиса. И этому послужила ее недостаточная интегрированность в мировые финансовые рынки, отсутствие механизмов, присущих открытым рынкам; регулирование НБУ и присутствие мощных иностранных капиталов в украинских банках.
Важным фактором роста объемов депозитного рынка в Украине является рост денежных доходов юридических и физических лиц, при условии отсутствия финансового рынка, как альтернативы инвестирования определяет депозитные вклады как главный источник портфеля активов. В этих условиях особое внимание обращается на финансовые аспекты деятельности банка. Соответственно, эффективность управления и функционирования коммерческого банка в значительной степени определяется эффективностью реализации депозитной политики.
Депозитная политика на уровне государства - это совокупность мер, осуществляемых центральным банком и направлены на регламентирование правил формирования депозитов (вкладов) в коммерческих и сберегательных банках, а также в небанковских денежно-кредитных учреждениях. Необходимость такой регламентации обусловлена тем, что, во-первых, вклады (депозиты) сами являются специфическим видом денег (безналичные или депозитные деньги), во-вторых, на основе депозитов формируются кредитные деньги в кратном соотношении соответственно величины денежного мультипликатора. При отсутствии такого государственного регламентирования правил формирования и движения депозитных и кредитных денег процесс создания новых денег в национальной экономической системе был бы бесконтрольным и мог бы непредсказуемо "раскручивать" маховик инфляции и обесценивать национальные денежные единицы [64, с.2].
Д. Олейник выделяет два типа депозитной политики на макроуровне. Первый представляет консервативная политика или политика сильного государственного регулирования депозитных учреждений. Она осуществляется за сильной инфляции или стагфляции, когда рост уровня совокупных цен сопровождается значительным спадом объемов совокупного производства. Основная ее цель - усиление депозитной дисциплины и ограничение денежно-кредитных учреждений, имеющих право открывать текущие бессрочные счета (чековые вклады).
Второй тип депозитной политики - либеральная депозитная политика, предусматривающая ослабление депозитной дисциплины и значительном увеличении денежно-кредитных учреждений, имеющих право открывать текущие бессрочные счета (чековые вклады). Осуществляется с тем, чтобы увеличить количество депозитных кредитных денег в национальной экономической системе, таким образом стимулировать повышение экономически активности и выход экономики из фазы кризиса. Либеральная политика особенно эффективна при незначительном уровня инфляции. При высоком уровне инфляции она нецелесообразна, поскольку "раскручивает" маховик инфляции [67, с.43].
Отдельной составляющей депозитной политики, влияющей на поведение субъектов денежно-кредитного рынка, является депозитная политика коммерческих банков. Каждый коммерческий банк, как субъект депозитного рынка пытается реализовать свои интересы при условии учета влияния депозитной политики центрального банка и базируясь на конкретных условиях функционирования депозитного рынка. Депозитная политика коммерческого банка направлена на оптимизацию расходов по привлечению средств на депозитном рынке при условии их эффективного использования. Такой механизм реализации интересов всех субъектов депозитного рынка формирует цену на депозитные средства. Непосредственное влияние на процентные расходы оказывают средние остатки по оплачиваемым депозитам, средняя процентная ставка по ним. На среднюю процентную ставку по депозитам влияют следующие факторы:
1) рыночный уровень процентной ставки по депозитам, который зависит от конъюнктуры денежного рынка;
2) структура депозитной базы, управление которой имеет важное значение для регулирования доходности и снижения ожидаемых расходов.
Так, рост доли дорогостоящих депозитных инструментов, приводит к росту процентных расходов, с другой стороны, высокий удельный вес низкооплачиваемых ресурсов способствует повышению рентабельности, но приводит к снижению уровня ликвидности баланса банка. Для коммерческого банка наиболее привлекательными являются срочные депозиты, которые являются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, они позволяют осуществлять кредитование на более длительные сроки и соответственно под более высокий процент. Рекомендуемый их уровень в ресурсной базе - не менее 50% [62, с.15].
Рост кредитования экономики и населения свидетельствуют о последовательной активизации роли банковской системы в социально-экономическом развитии страны. В то же время не удается обеспечить существенного снижения стоимости кредитов: она остается высокой, что ограничивает финансовые возможности перехода к инновационной модели роста национальной экономики.
При исследовании методов управления привлеченными ресурсами необходимо отметить, что в практике украинских банков предпочтение отдается ценовым методам, определяющий самостоятельность при установлении цены по депозитам коммерческими банками. Хотя рост конкуренции заставляет коммерческие банки идти на затраты для реализации маркетинговой политики и расширения спектра банковских услуг с целью привлечения потенциальных клиентов.
На сегодня объем наличности на руках у населения является довольно значительным, и те коммерческие банки, которые смогут предложить индивидуальным вкладчикам больший комплекс высококачественных услуг, получат в свое распоряжение значительные суммы дополнительных ресурсов. Развитие таких услуг требует от банковских учреждений новых подходов к установлению форм депозитных счетов, внедрение новой техники и технологии ведения банковских операций с применением разнообразных средств (чековых книжек, кредитных карточек и др.). Это позволило бы полнее удовлетворить потребности клиентов банка в различных услугах, улучшить качество обслуживания, повысить заинтересованность физических лиц в размещении своих средств на текущих счетах в банке и таким образом привлечь новых вкладчиков.
В качестве перспективного направления совершенствования депозитных операций можно предложить расширение круга депозитных счетов клиентов с различным режимом функционирования, который будет предоставлять вкладчикам банка дополнительные возможности по использованию своих средств с приемлемым уровнем доходов [67, с.42].
В отношениях коммерческих банков с разными группами клиентов, как с физическими лицами, так и с юридическим, целесообразно было бы использовать депозитные счета, имеющие смешанный режим функционирования. Полезным в этом отношении является опыт зарубежных коммерческих банков в применении NOW счетов. С одной стороны, средства, хранящиеся на таких счетах, могут использоваться для осуществления платежей, а с другой - они являются своеобразными финансовыми инвестициями, которые приносят их владельцам определенные доходы.
С целью оптимизации депозитного портфеля и для обеспечения большего поступления средств на срочные и сберегательные депозиты можно рекомендовать упрощение режима функционирования соответствующих счетов, то есть порядка зачисления средств во вклады, выдачи наличных и перечисление с депозитных счетов. Следует более широко применять срочные вклады с дополнительными взносами, а также сократить ограничения на осуществление расчетов с использованием средств, содержащихся на сберегательных и срочных депозитах. В перспективе четкое разграничение различных видов депозитов - до востребования, срочных, сберегательных, - будет постепенно исчезать, что подтверждается опытом коммерческих банков развитых стран, где все больше расширяется сфера применения смешанных типов счетов.
Эффективным методом дополнительного привлечения коммерческими банками средств на депозиты может стать применение комплексного обслуживания клиентуры. Помимо традиционного кредитно-расчетного и кассового обслуживания, коммерческие банки будут предоставлять своим клиентам ряд дополнительных услуг. Постоянное расширение диапазона услуг, снижение их стоимости, улучшение качества кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставление различных консультаций должно способствовать увеличению объемов кредитных ресурсов банка, обеспечивая ему надлежащий уровень доходности при осуществлении активных операций [67,с.44].
Таким образом, проведенный анализ последних исследований и научных наработок отечественных и зарубежных ученых по данной проблематике, свидетельствует, что существует потребность в ее дальнейшем исследовании. Это обусловлено недостаточным уровнем разработки отдельных вопросов относительно оптимального соотношения депозитных инструментов и особенности формирования депозитной политики в условиях возрастающей конкуренции. На сегодня объем наличности на руках у населения является довольно значительным, и те коммерческие банки, которые смогут предложить индивидуальным вкладчикам больший комплекс высококачественных услуг, получат в свое распоряжение значительные суммы дополнительных ресурсов. Развитие таких услуг требует от банковских учреждений новых подходов к установлению форм депозитных счетов, внедрение новой техники и технологии ведения банковских операций с применением разнообразных средств (чековых книжек, кредитных карточек и др.). Это позволило бы полнее удовлетворить потребности клиентов банка в различных услугах, улучшить качество обслуживания, повысить заинтересованность физических лиц в размещении своих средств на текущих счетах в банке и таким образом привлечь новых вкладчиков.
Заключение
В данной работе проведено исследование теоретического и практического аспектов анализа и оценки стоимости ресурсов банка и финансовой политики оптимизации ресурсной и продуктовой политики в ОАО «Ощадбанк», а также выработаны рекомендации по совершенствованию процесса их формирования. Проведенное исследование позволило обосновать сущность и особенности ресурсной и продуктовой политики коммерческих банков в Украине. Анализ данных проблем позволил сформулировать следующие выводы:
Фундаментом функционирования банка как финансового посредника является его ресурсный потенциал, что объективно индуктируется финансовой системой и экономикой вцелом. Иными словами, необходимым активным элементом банковской деятельности является ресурсная база банка и факторы ее определяющие.
Мобилизация средств, которые обеспечивают кредитную и инвестиционную деятельность банков, связана с решением двойного задания: найти источники ресурсов с минимальной стоимостью и обеспечить управляемую устойчивость баланса. Таким образом, для осуществления своей деятельности банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы. Ресурсы коммерческих банков - это их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных, а также активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банков
Ресурсы коммерческого банка по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства. Если банку для выполнения активных операций не хватает собственных и привлеченных им средств, он пользуется заемными (недепозитными) источниками.
В Украине особое значение приобретает повышение эффективности функционирования рыночной инфраструктуры, которая требует кардинальных качественных преобразований в банковской сфере, а соответственно, реализации адекватной политики коммерческими банками. Переход от административно-командных методов управления банковской системой к экономическим усиливает роль конкуренции и предопределяет необходимость учета потребностей клиентов денежно-кредитного рынка, разработки и реализации эффективной ресурсной и продуктовой политики. Особую актуальность вопросы финансовой политики оптимизации ресурсной и продуктовой политики приобретают в условиях современного финансового кризиса.
На сегодня международный финансовый кризис подрывает экономику Украины. Частая смена курса доллара, слухи о близости к банкротству отдельных крупных банков взволновали многих украинсцев: немало наших сограждан имеет гривневые и валютные сбережения. Основной проблемой является то, что вкладчики, потеряв доверие к банковским учреждениям, начали забирать деньги с депозитных счетов. Что привело к тому, что на сегодня объем наличности на руках у населения является довольно значительным, и те коммерческие банки, которые смогут предложить индивидуальным вкладчикам больший комплекс высококачественных услуг, получат в свое распоряжение значительные суммы дополнительных ресурсов.
Анализ ресурсной политики ОАО «Ощадбанк» показал, что при анализе структуры пассивов банка, следует отметить, что основная доля пассивов приходится на привлеченные средства банка, при этом их удельный вес на 1.01.2007 г. был равен 84,54%, на 01.01.2008 г. - 88,6 %, а на 1.01.2009 г. он уменьшился на 15,38 п.п. и составил 73,23 %. Соответственно, на долю собственных средств банка приходится на 1.01.2007 г. - 15,46 %, на 01.01.2008 г. - 11,4 %, а на 1.01.2009 г. - 26,77 % (их доля увеличилась на 15,38 п.п.). Таким образом, структура пассивов банка не совсем традиционна, однако в целом соответствует установленной банковской практикой значениям (доля собственных средств в пассиве баланса банка - в среднем колеблется от 9% до 13%, доля привлеченных средств - от 87% до 91 %). Такая динамика банковских ресурсов в большей степени связана с оттоком обязательств в 2008 г. в связи со снижением доверия вкладчиков к банковской системе на фоне возникшего мирового финансового кризиса, который в значительной степени отразился на всей банковской системе. В сложившихся условиях основной задачей банков было увеличение капитальной базы, с которой ОАО «Ощадбанк» успешно справился, так за счет государственных средств был увеличен уставный фонд банка, а также привлечены средства на условиях субординированного долга.
Анализируя структуру собственных средств ОАО «Ощадбанк» можно сказать, что основную их долю составляет уставный капитал 40,3 % в 2006 г. (41,94% в 2007г. и 89,79 % в 2008 году), соответственно. Такая тенденция развития собственных средств банка говорит о том что банк увеличивает капитальную часть собственных средств банка. Источниками увеличения становиться нераспределенная прибыль прошлых лет, прибыль отчетного года. Увеличение удельного веса УФ в структуре собственных средств (или валюте баланса) свидетельствует об укреплении статуса коммерческого банка. Колебания основных показателей ОАО «Ощадбанк» обусловлено, прежде всего, финансовым и банковским кризисом, а также политикой банка направленной на увеличении деловой активности, наращивание капитальной базы для страхования интересов вкладчиков и для финансового обеспечения собственной оперативной деятельности. Повышение уровня капитализации, ведет к увеличению уровня финансовой стабильности и надежности, как самого банка, так и банковской системы в целом.
Анализ структуры и динамики средств клиентов показал, что в структуре привлеченных средств банка за год произошли следующие изменения: уменьшился удельный вес средств на расчетных, текущих и депозитных счетах граждан до 58,6 %, а доля привлеченных средств со стороны юридических лиц уменьшилась до 33,13 %.
В общей структуре ПДС основным источником их формирования являются депозиты физических и юридических лиц, которые за анализируемый период увеличились на 16,32 % и 31,62 % соответственно и по состоянию на 01.01.2009 г. составили 73,59 % и 21,17 %, одновременно увеличилась доля средств небанковских финансовых учреждений на 707,63 % (и составила 2,28 %), и уменьшилась доля средств бюджета, бюджетных учреждений и специальных фондов на 35,7 % (и составила 0,16 %).
При этом следует отметить, что за анализируемый период изменились и предпочтения клиентов в отношении предпочтения вкладов. Так, физические лица стали отдавать большее предпочтение срочным вкладам, их удельный вес изменился на 9,75 п.п. и составил 37,55 % в общем ПДС, а доля средств до востребования сократилась на 14,4 п.п. и составила 36,04 % в общем объеме ПДС.
Депозитный портфель банка формируется в основном за счет вкладов физических лиц. Преобладание в структуре ПДС депозитов физических лиц - не всегда положительная тенденция и даже, наоборот: большинству банков депозиты физических лиц обходятся дороже, чем депозиты юридических лиц; привлечение средств от физических лиц является одним из наиболее трудоемких и дорогих видов банковских операций, особенно если этот вид деятельности для банка является незначительным (по сравнению с другими пассивными операциями). Банк предлагает своим клиентам различный спектр вкладов и депозитов, как относительно валюты, так и относительно сроков их размещения, с гибкой системой начисления процентов. Все депозитные операции банк проводит только на взаимовыгодных условиях.
Согласно направлениям, по которым проводился анализ процентной политики ОАО «Ощадбанк» с целью определения стоимости привлеченных ресурсов, можно сделать следующие выводы: самым дорогостоящим для банка ресурсом являются в 2007 году межбанковские кредиты и расчетные, текущие и другие счета клиентов, самым дешевым - депозиты юридических лиц. В 2008 году ситуация изменилась, увеличилась стоимость расчетных и текущих счетов клиентов, и они стали самыми дорогостоящими, и цена депозитов и вкладов юридических лиц; уменьшилась стоимость межбанковского кредитования. Такая ситуация связана с депозитной политикой банка направленной на удержание клиентов, в связи с возникшим мировым финансовым кризисом, оказавшим огромное влияние на банковскую систему, и пришедшему к массовому оттоку вкладов.
Расчет реальной цены ресурсов показал некоторое превышение стоимости, по которой ресурсы обходятся банку, вследствие депонирования на счете в НБУ части средств, над номинальной ценой.
В 2008 году произошло увеличение средних остатков по всем оплачиваемым ресурсам на 16258565 тыс.грн., за счет этого процентные расходы возросли на 606340 тыс.грн. Основной причиной увеличения процентных расходов стали превышающие по сравнению с другими источниками привлеченных средств темпы роста объемов (в 2 раза) и удельного веса (на 42,18 процентных пункта) межбанковского кредитования в 2008 году в общей совокупности привлеченных средств. Несмотря на то, что межбанковские кредиты являются относительно дорогими ресурсами их стоимость в 2008 г. значительно уменьшилась, что связано с денежно-кредитной политикой НБУ направленной на поддержание банковской системы в условиях кризиса. Однако при этом они все же оказали значительное влияние на рост процентных расходов банка. В сложившейся ситуации и на основе проведенного анализа банку необходимо увеличивать объемы остатков на расчетных и текущих счетов клиентов, как физических, так и юридических лиц, так как это самые дешевые ресурсы банка.
Портфельный анализ своих собственных продуктов на основе модели BCG показал, что наиболее привлекательными продуктами являются кредиты и операции с ценными бумагами - это главные производственные активы, которые приносят основную прибыль банку.
Проведенное в работе экономико-математического моделирования позволило выявить следующие тенденции: в течение 10 кварталов анализируемые финансовые показатели банка значительно выросли: (динамика изменения показателей, и линия тренда максимально приближены друг к другу), это говорит о сильной зависимости между временем и значениями банка. Прогноз показателей свидетельствует о положительной тенденции развития банка. Исключение составляет только тенденция динамики депозитного портфеля, у которого с 3 квартала 2008 г. по 1 кв. 2009 года наблюдалась тенденция к снижению, в результате чего по прогнозным значениям корреляционно-регрессионного анализа в планируемом периоде наблюдается тенденция снижения. Для увеличения данного показателя проведение и обеспечения желаемой структуры, объемов и уровня расходов по депозитным обязательствам банку рекомендуется использовать различные методы привлечения средств, которые в целом сводятся к двум группам - ценовые и неценовые методы управления привлеченными средствами
Таким образом, в настоящее время банковская система Украины характеризуется обострением конкуренции и усилением требований к деятельности банковских институтов, что определяет необходимость разработки эффективной продуктовой, ресурсной и депозитной политики с целью привлечения потенциальных клиентов. Наибольшую актуальность в настоящее время приобретает депозитная политика, так как на данный момент основная масса наличности сосредоточена у мелких вкладчиков. Поэтому в условиях кризиса главным "внутренним" источником ресурсов для отечественных финансовых учреждений традиционно являются депозиты.
Низкий уровень собственного капитала украинских коммерческих банков усиливает значение привлеченных через депозитные счета средств при формировании ресурсной базы банковских институтов, и определяет необходимость реализации эффективной депозитной политики в системе банковского менеджмента. Депозитная политика должна быть взаимосвязана с кредитной политикой и обеспечивать реализацию последней. Именно такой подход на сегодня может обеспечивать ликвидность, финансовую устойчивость и одновременно доходность коммерческого банка.
Рост конкуренции на депозитном рынке при условии одновременного снижения процентной ставки определяет необходимость для банковских институтов внедрение качественно новых депозитных инструментов, использование которых обеспечивает клиентам банка возможность их реализации в качестве финансовых активов при осуществлении кредитных операций. В дальнейшем это станет предпосылкой для использования депозитных инструментов на фондовом рынке.
Список использованных источников
1. Конституция Украины [Электронный ресурс] // Законодавство України: http://zakon.rada.gov.ua
2. Гражданский кодекс Украины [Электронный ресурс] // Законодавство України: http://zakon.rada.gov.ua
3. Бюджетный кодекс Украины [Электронный ресурс] // Законодавство України: http://zakon.rada.gov.ua
4. О хозяйственных обществах: Закону Украины от 19.09.1991 года № 1576-XII // Ведомости Верховной Рады Украины. - 1991 г. - № 49, ст. 682
5. О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 07.12.2000 №2121 -III //Ведомости Верховной Рады Украины. - 2001. - №21. - №5-6.
6. Про Національний банк України: Закон України от 20.05.1999 №679 - XIУ //Урядовий кур'єр. -1999. - 1.06. - с.1-9
7. О Фонде гарантирования вкладов физических лиц: Закон Украины от 20.09.2001 г. № 2740-III // Ведомости Верховной Рады Украине (ВВР), 2002, N 5, ст.30
8. О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг: Закон Украины от 12.07.2001 года № 2664-III // ВВР, 2002, N 1, ст. 1
9. О первоочередных мерах относительно предотвращения негативных последствий финансового кризиса и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины: Закон Украины от 31.10.2008 № 639-vi // Ведомости Верховной Рады Украины (ВВР), 2009, N 14, ст.181
10. О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно особенностей проведения мероприятий по финансовому оздоровлению банков: Закон Украины от 24.07.2009 года № 1617-VI
11. Инструкция о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденная постановлением НБУ от 28.08.2001г. № 368 (в редакции на 10.10.2008 г.) [Электронный ресурс] // Сайт: "Законодавство України". Режим доступа: http://zakon.rada.gov.ua свободный
12. Инструкция о порядке открытия, использования и закрытия счетов, в национальной и иностранных валютах», от 12.11.2003 года № 492
13. Инструкция о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте от 21.01.2004 года № 22
14. Инструкция о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28.08.2001 N 368 http://www.ligazakon.ua/
15. Положение НБУ О порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами № 516 от 03.12.2003 г.
16. Положение НБУ О порядке формирования обязательных резервов для банков Украины от 16. 03.2006 года № 91
17. Положение НБУ О порядке осуществления банками операций за гарантиями в национальной и иностранных валютах 15.12.2004 года № 639
18. Положением «Об регулировании Национальным банком Украины ликвидности банков Украины» от 30 апреля 2009 року № 259
19. Положение о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине от 15.12.2004 года № 637
20. Методика расчетов экономических нормативов регулирования деятельности банков в Украине» утвержденной постановлением Правления НБУ от 02.06.2009 г. № 315 http://www.ligazakon.ua/
21. Постановление НБУ «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» от 21.01.2004 года № 22
22. Постановление НБУ „Про окремі питання діяльності банків” № 413 от 09.12.2008г.
23. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеєнко, І. М. Парасій-Вергуненко та ін.; За ред. А. М. Герасимовича. -- К.: КНЕУ, 2004. -- 599 с.
24. Аналіз ринку банківських послуг / В.Б. Захожай, С.С. Гнрасименко, Т.О. Терещенко та ін..; за азаг.ред. В.Б. Захожая, С.С. Герасименка : Навч. посіб. Для студ. Вищ. Навч. зал. - К.: МАУП, 2006. -188 с.
25. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки/ Антонов Н.Г., Пессель М.А. //Финстатинформ, 1995.-269с.
26. Банкiвский менеджмент / Под ред. А.Кириченко - К.: Основи, 1999 р. - 600 с.
27. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1997.- 471с.
28. Банківські операції: Підручник / За ред.проф. А.М.Мороза. - К.: КНЕУ 2000. - 310 с.
29. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, 5-е изд. Переработанное и дополненное. - М.: Финансы и Статистика, 2004 г. - 592 с.
30. Банковские операции: Учебник/ А. М. Мороз, М. И. Савлук, М. Ф. Пуховкина и др. - К.: КНЕУ, 2002. - 476 с.
31. Банковское дело: Учебник, 2-е издание переработанное и дополненное. - М.: Финансы и Статистика, 2001 - 672 с.
32. Банковское дело: учебник / под.ред.д-ра.экон.наук.проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ,2008. - 766 с.
33. Банківські операції. Конспект лекций // Электронный ресурс. Сайт: Электронная библиотека buklib. Режим доступа: http://buklib.net свободный.
34. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов. - М.: Логос, 2002. - 344 с.
35. Буряковский В.В. Финансы предприятий: Учебник. - - Киев, 1998. - 246 с.
36. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: посіб. - К.: ВД «Академія»», 2001. - 320 с.
37. Васюренко О.В. Принятие решений в сфере управления банковскими ресурсами в условиях неопределенности [Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Нач.посібник. -- К.: Академія, 2001. -- 320 с. C.289-309 (Перевод с украинского Гусаковой Е.А.)]
38. Воронова Л.К., Кучерявенко Н.П. Финансовое право Украины: Учебное пособие. - Харьков: Одиссей, 2006. - 160 с.
39. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов, Учебное пособие, «Питер»,СПб., 2003, - с.240. - С.93-101
40. Кириченко О., Пленко І, Яченко Н. Банківскій менеджмент: Навч.посібник для вищ.навчальних закладів - К.: Основи, 1999 - 671 с.
41. Колесова И.В. Финансовый анализ: теория и практика. Учебн. пособие / И.В. Колесова, А.Д. Козинкина. - Севастополь: Изд-во СевНТУ, 2006. - 311 с.
42. Костырко Р.А. Финансовый анализ: Учебное пособие. - Х.: Фактор, 2007. - 784 с.
43. Котина О.В. Уpoки бaнкoвcкoй aнaлитики или «aнaлитикa c нyля» // http://bankir.ru
44. Крейнина, М. Н. Финансовый менеджмент: учеб. пособие/ М. Н. Крейнина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дело и Сервис, 2003 - 442с
45. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)/ под ред. Лаврушина О.И.) - М: Юристъ, 2003 г. - 688с.
46. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. - М.: Перспектива, 1996 г. - 160с
47. Основы банковского дела / Под ред. Мороза А.Н. - К.: «Изд-во Либра»,2000. - 330 с.
48. Основы банковского менеджмента/ под ред. О.И.Лаврушина. - М: Инфра - М, 1995. -140с.
49. Примостка Л.О. Банківскій менеджмент. Підручник. -- 2-ге вид., доп. і перероб. -- К.: КНЕУ, 2004. // Электронный ресурс. Сайт: Электронная библиотека buklib. Режим доступа: http://buklib.net свободный.
50. Роуз П. С. Банковский менеджмент: Предоставление финансовых услуг: Пер. с англ. - 2-е изд. - М.: Дело Лтд, 2001. - 610 с.
51. Снегурская Л.П. Банковские операции и услуги: Уч.пособ. для студ. высш. учебн. Зав. - К.: МАУП, 2006. - 456 с.
52. Стратегічний менеджмент банку: Навч. посіб. - Суми: ВТД «Університетська книга», 2003. - 734 с.
53. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/ А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 256 с.
54. Шикин Е. В. От игр к играм. 2-е изд. - М.: Эдиториал УРСС, 2006. - 110 с.
55. Фабричнов С. А. и др. Деньги, банки и банковские операции.- Воронеж : ИНФА .- 2001.-219 с.
56. Финансовое право: Учебник. Изд. 2-е. - Х.: Одиссей, 2004. - 432 с.
57. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 272 с.
58. Аникин А. Необходима система гарантирования вкладов в коммерческих банках /Аникин А., Фёдоров В., Бойко// Экономист.-1997.-№1.-с.65-72.
59. Вожжов А.П. Формування ресурсів комерційних банків /А.П. Вожжов //Финансы Украины. - 2003. - №1. - С.116-125
60. Вожжов А.П. Процессы трансформации банковских ресурсов: Монография. - Севастополь: Изд-во СевНТУ, 2006. - 339 с.
61. Дмитриева Е.А. Депозитные операции в системе услуг коммерческого банка: проблемы их эффективности // Банківська справа. - 2005. - № 2 - С. 18-23.
62. Дмитрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності комерційного банку // Фінанси України. - 2008. - № 5. - С 15-17.
63. Завадська Д. Оптимізація кредитно-депозитної стратегії комерційного банку // Банківська справа -- 2004. -- № 3. С.87-91.
64. Ковшарь А. І., Марченко О.Г. Шляхи удосконалення Депозитної політики на сучасному етапі // Электронный ресурс. Сайт: nbuv.gov.ua. Режим доступа: http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/vsunud/2009-3E/09kainss.htm свободный
65. Лобанова А.А. Ресурсная политика коммерческих банков Украины // Финансы Украины - 2005 - № 1 - с.88-95
66. Нєізвєстна О.В. Операції комерційних банків по залученню коштів: сучасні технології та світові тенденції розвитку // Фондовий ринок від 10.08.2007р. - № 31 - С. 2 - 5.
67. Олійник Д. Ресурсна база українських комерційних банків як джерело ліквідності // Банківська справа. - 2000. - № 2 - С. 42-44.
68. Резнікова Н. Про специфіку фінансової кризи в Україні. Персонал, №11, 2008 р.-c.49-55
69. Радченко В.И. Депозитные услуги коммерческих банков/Бухгалтерский учет и аудит.-1997.-№5.-с.13-15.
70. Продуктовый портфель мясоперерабатывающего предприятия: особенности принятия решений Чуровский С.Р., Сафонов Г.В.// Маркетинг в России и за рубежом 2002 - №4 // http://www.mavriz.ru/articles/2002/4/250.html
71. Структура активів, зобов'язань, влаcного капіталу банків України за станом на 01.01.2008р. // Вісник Нацїонального банку України. - 2008. - №3.- 46-62.
72. Тавасиев A.M. Банковский менеджмент/Деньги и кредит.-1997.-№8.с.57-64.
73. ВАТ "Ощадбанк": Официальный сайт. // http://www.oschadnybank.com
74. Источник: Ассоциация Украинских Банков // http://aub.org.ua
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.
дипломная работа [126,5 K], добавлен 21.04.2011Виды банковских депозитов. Основные тенденции развития рынка депозитов по РФ. Влияние политики ЦБ РФ на формирование депозитной политики коммерческого банка. Анализ развития депозитных операций коммерческих банков на примере ЗАО "Транскапиталбанк".
дипломная работа [1,2 M], добавлен 27.01.2013Формирование, этапы и принципы реализации депозитной политики коммерческих банков, фонд гарантирования и страхования вкладов как ее часть. Анализ депозитной политики коммерческого банка на примере АО "БТА Банк". Совершенствование депозитных операций.
дипломная работа [489,3 K], добавлен 19.06.2015Содержание депозитной политики коммерческого банка. Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ российского рынка депозитных услуг. Депозитный портфель ОАО "Банк Петровский". Организация формирования и реализации депозитной политики.
дипломная работа [590,4 K], добавлен 18.11.2009Характеристика и сущность формирования ресурсной базы коммерческого банка. Исследование особенностей депозитной политики на уровне государства и в коммерческой банке в частности. Анализ типов депозитов: до востребования, срочные, сберегательные взносы.
контрольная работа [30,2 K], добавлен 16.02.2010Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами. Анализ структуры депозитов в РФ. Классификация депозитных операций коммерческих банков. Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО "УбРИР".
курсовая работа [87,3 K], добавлен 10.10.2011Депозитная процентная политика как комплекс мер на мобилизацию банками денежных средств. Формирования депозитной политики коммерческого банка. Политика Сибирского банка, внедрение системы сбалансированных показателей. Инновационные стратегии банка.
дипломная работа [2,6 M], добавлен 05.12.2010Методы анализа депозитной политики коммерческого банка. Роль привлеченных и собственных средств в экономике банка. Структура заемных средств. Особенности каждого вида пассивов коммерческого банка. Основополагающие принципы депозитной политики банка.
курсовая работа [29,6 K], добавлен 10.11.2009Теоретические основы и сущность депозитной политики. Проблемы и перспективы развития ресурсной базы банков Российской Федерации. Элементы депозитной политики. Основные этапы формирования сберегательной политики. Укрупненная типовая структура банка.
реферат [459,7 K], добавлен 07.07.2014Теоретические основы формирования и классификации депозитной политики коммерческих банков. Анализ организации и порядка учета депозитных операций на примере ОАО "Россельхозбанка". Особенности и пути совершенствования системы страхования вкладов в России.
дипломная работа [173,4 K], добавлен 28.02.2010Состав средств коммерческого банка на примере банка "Связной". Анализ пассивных операций, собственных средств, обязательств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала. Оценка ресурсной базы коммерческого банка "Связной" на основе отчетности.
курсовая работа [170,9 K], добавлен 26.04.2013Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк, оценка его достаточности. Привлеченные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка.
дипломная работа [204,8 K], добавлен 29.04.2014Исследование тенденций развития депозитных операций ЦБУ №524 ОАО "АСБ Беларусбанк", г. Минск. Формирование депозитной политики коммерческого банка. Разработка различных банковских продуктов для размещения временно свободных денежных средств клиентов.
курсовая работа [37,6 K], добавлен 28.01.2015Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка. Анализ и проблемы формирования банковских ресурсов на примере деятельности ЗАО КБ "Ситибанк".
курсовая работа [116,2 K], добавлен 18.05.2015Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка: принципы и стратегии кредитования. Оптимизация формирования кредитной политики.
курсовая работа [43,5 K], добавлен 01.10.2012Банковские ресурсы и ресурсная политика банка. Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность коммерческого банка по формированию ресурсов. Анализ состояния привлеченных и заемных средств АКБ "Аркада". Оценка эффективности ресурсной политики.
дипломная работа [845,2 K], добавлен 20.08.2011Сущность кредитной политики коммерческого банка, учет банковских рисков при ее формировании. Направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций, разработка процедур кредитования. Безопасность и прибыльность кредитных операций.
курсовая работа [43,2 K], добавлен 25.04.2014Организация процесса формирования ресурсов коммерческого банка на примере ЗАО "МТБанк". Состояние ресурсной базы коммерческого банка и нахождение путей решения проблем, возникающих при ее формировании. Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов.
курсовая работа [120,7 K], добавлен 19.11.2014Рассмотрение сущности, функций, видов, целей, принципов, роли, факторов и методологии формирования кредитной политики коммерческого банка и ее совершенствование эконометрическими методами. Анализ качества кредитного портфеля отделения Сбербанка России.
дипломная работа [744,7 K], добавлен 18.03.2010Направления формирования кредитной политики коммерческого банка. Направления развития и реализации политики банка. Таблица определения максимальной суммы кредита. Стратегия и тактика банка по размещению ресурсов с целью их последующего использования.
дипломная работа [914,6 K], добавлен 30.07.2009
