Рассмотрим теперь подробнее методики адаптированные к российской банковской практике:

Методика «Франклин&Грант»

Согласно этой методики оценка кредитного риска проводится на основании концепции рисковой стоимости как итоговой меры риска, необходимой для расчёта размера капитала банка. Используются методы восстановления плотности распределения, применяются различные методы имитационного моделирования, например, на основе метода Монте-Карло. При этом производится расчёт множества возможных сценариев изменения кредитного рейтинга по каждому заёмщику, которые охватывают весь оставшийся период до погашения кредита. Рассчитывается величина потерь, вызванная отказом некоторых заёмщиков от погашения кредита. Проводится расчёт убытков из суммы непогашенных кредитов и недополученных процентов.

После итогового суммирования всех результатов строится эмпирическое распределение вероятностей прибылей и убытков, на основе которых и определяется искомая величина рисковой стоимости.

Методика КАЛИПСО

Методика, разработанная В.В. Ивановым и адаптированная к российским данным, поставляется в комплекте с ПК АФСКБ, оценивает риск невозврата кредита в зависимости от уровня ликвидности и платежеспособности заемщика. Оценочная характеристика методики КАЛИПСО (оценка риска) лежит в диапазоне от 0 до 100%.

Методика «Измеритель риска - ИНЭК»

Данная методика производит комплексный анализ качества активов и пассивов, ликвидности, прибыльности, величины валютной позиции и концентрации средств. Оценочная характеристика методики (оценка риска), как и оценочная характеристика методики КАЛИПСО, лежит в диапазоне от 0 до 100%.

В банке «Центральное О.В.К.» для проведения финансового анализа и определения рейтинговой оценки предприятия используется приложение - «FINQ», разработанное в среде «Excel». В данной программе предусмотрено:

ввод и хранение бухгалтерской информации о клиентах;

вертикальный и горизонтальный анализ агрегированного баланса;

расчет показателей финансового состояния предприятия;

определение рейтинговой оценки предприятия на основе рассчитанных показателей.

Однако эта программа не предоставляет оценку кредитного риска и соответствующих ему потерь, также она не ведёт мониторинг кредитного риска, т.е. отслеживание факторов способствующих изменению финансового состояния заёмщиков. Возникает вопрос, как банк оценивает величину кредитного риска? Ответ лежит в положении № 254-П, а именно: банк оценивает величину кредитного риска со стороны резерва на возможные потери по ссудам. Становится очевидной необходимость создания новой автоматизированной системы, которая позволяла бы оценить качественную и количественную величину кредитного риска, рассчитать возможные потери в будущем, строить эмпирическую функцию распределения и найти ожидаемые потери, качественно оценивать платёжеспособность клиента через мониторинг кредитного риска.

1.4 Выбор и обоснование средства реализации

Поскольку основу данной системы составляют базы данных и основная функция системы - обработка больших информационных массивов, накопленных в базе данных, то для реализации данной системы целесообразно использовать систему управления базами данных (СУБД). На данный момент, на рынке СУБД существует большое число СУБД, в том числе PC-File, Reflex, Q&A, Lotus Approach, DataEase, Paradox, Microsoft Access, Microsoft Visual FoxPro, Clarion, InterBase, Oracle, Microsoft SQL Server, Sybase SQL Server, Informix, DB2 и др.

Использование ранних СУБД нецелесообразно, так как у них слабая функциональность (неразвитый интерфейс, отсутствие развитых средств для создания приложений, отсутствие некоторых функций, необходимых для создания полноценного приложения).

Такие СУБД как Oracle, Microsoft SQL Server, Sybase SQL Server, InterBase, Informix, DB2 являются профессиональными и используются для создания многопользовательских, корпоративных информационных систем, они требуют длительной подготовки и ориентированы на создание больших и сложных систем.

Использование более сложных СУБД поддерживающих несколько массивов информации и связи между ними, применяются для решения задач, в которых участвуют много различных видов объектов, связанных друг с другом различными соотношениями. Эти СУБД включают средства программирования, многие из них удобны для интерактивного применения, они мощны, легки в использовании и часто применяются для разработки информационных и автоматизированных систем. К таким СУБД относятся Microsoft Access, Microsoft Visual FoxPro и др.

Данный проект реализуется в СУБД Microsoft Access, которая является наиболее оптимальным для разработки данной системы, так как она удовлетворяет требованиям, предъявляемой к СУБД, является многофункциональной, простой в использовании и обладает рядом характеристик:

· Высокая производительность,

· Обеспечение контроля, за целостностью путем поддержания ссылочной целостности данных,

· Возможность организации удобного интерфейса и создания полноценного приложения (генерировать отчеты, реализовывать меню),

· Возможность создания подключений к удалённой БД,

· Возможность создания локальных и удалённых представлений,

· Обеспечение безопасности данных через разграничения доступа к данным, защиту паролем,

· Обеспечение возможности импорта - экспорта данных,

· Доступ к данным посредством языка SQL,

· Наличие развитых средств для создания приложений (наличие языка программирования; средств реализации меню, экранных форм ввода - вывода данных, средств для создания локальных и удалённых представлений, генерации отчетов, составления запросов, средств генерации приложений и возможность генерации исполнимых файлов).

При небольшом числе пользователей данной системы подходит архитектура «файл-сервер», которая, как правило, используется в небольших сетях. Сетевая архитектура «файл-сервер» является простой в разработке, и эксплуатации баз данных. При такой архитектуре база данных размещается на компьютере-сервере сети (сервере или удаленном сервере) и называется также удаленной БД. Приложения, осуществляющие работу с этой БД, находятся на компьютере пользователей. При этом работа с сетевыми таблицами осуществляется посредством создания представлений, тем самым достигается защищенность данных.

Однако работа всех пользователей с одной БД на сервере имеет свои недостатки: требуется синхронизация работы отдельных пользователей, связанная с блокировкой тех записей, которые редактирует другой пользователь;

При работе в архитектуре «файл-сервер» приложение должно:

· выполнять соединение с сервером и отключение от него;

· создавать представления таблиц сетевой БД;

· вносить произведенные в представлениях изменения непосредственно сетевую БД;

· выполнять обработку полученных данных.

Система «Оценки кредитного риска банковского портфеля» предназначена для работы сотрудника внутреннего контроля. Так как работой по исследованию и расчёту кредитного риска выполняет один работник банка то для рационального и правильного функционирования системы, а также исходя из технического задания, принялось решение о создании информационной экономической системы оценки кредитного риска банковского портфеля на локальном уровне, т.е. используется один АРМ(автоматизированное рабочее место).

Для нормального функционирования разрабатываемой программы необходимо как минимум наличие следующих компонентов и программно технических требований:

· Компьютер - Pentium II и выше стандартной конфигурации;

· ОС - Windows 95/98/2000/NT/XP;

· Программный продукт - Microsoft Access 97 и выше с использованием средств VBA(Visual Basic Application).

Однако для более быстрого функционирования системы нужно использовать следующие программно-технических компоненты:

· Компьютер - Pentium III и выше;

· Оперативная память на 128 MB и выше

· Программный продукт - Microsoft Access 2000 с использованием средств VBA(Visual Basic Application).

2. Проектная часть

2.1 Функциональное обеспечение

В качестве предметной области рассматривается работа кредитного отдела и отдела внутреннего контроля коммерческого банка по учету и анализу кредитного риска. Модели строятся с применением структурного подхода с использованием нотаций CASE-средств ERwin, BPwin.

Модель работы кредитного отдела, отдела безопасности и отдела мониторинга представлены на структурной диаграмме SADT(см. прил. 1). Диаграмма SADT предназначена для описания исследуемой предметной области. Данный вид диаграммы рассматривает некую часть информационной системы всей работы банка. Это нужно для определения или для ответа на следующий вопрос: «Где будет работать информационная экономическая система по оценке кредитного риска?», «Какие параметры входной информации она использует?». Иными словами мы рассматриваем работу этих отделов через формирование всевозможных данных по заёмщикам, необходимые для работы информационной системы.

Разрабатываемая прикладная система должна обеспечивать информационную поддержку для кредитного отдела, отдела мониторинга по кредитам и отдела безопасности по учету и анализу кредитного банковского риска. Реализация функций включает следующие действия:

ь Ведение клиентской базы данных

ь Расчёт вероятности дефолта клиентов

ь Расчёт ожидаемых потерь в будущих периодах

ь Расчёт неожидаемых потерь будущих периодов

ь Мониторинг риска заёмщиков

При этом информация о заёмщике, необходимая для исследования кредитного риска минимальна и сводится к следующему перечню необходимой информации:

· Фамилия клиента и его инициалы

· Данные о ссудном счёте

· Информация о размере и виде выданной ссуды

· Даты взятия и погашения ссудной задолженности

· Контактный телефон клиента

· Также данные для ведения мониторинга клиента

База данных экономической информационной системы оценки кредитного риска банковского портфеля неразрывно связана с внешней базой данных клиентов самого банка. Это производится по средствам вводимой связи между внешними данными(данные извне системы) и данными информационной системы о заёмщике, поэтому можно говорить о достоверности данных системы, т.к. они всегда актуальны.

На диаграмме потоков данных представлена система оценки кредитного риска на первом уровне (см. прил. 2)

Рис. 2.1 Диаграмма потоков данных (1 уровень)

Для более детального рассмотрения информационной системы произведём декомпозицию системы диаграммы потоков данных(см. прил. 3):

Рис. 2.2 Диаграмма потоков данных(2 уровень)

На диаграмме изображены блоки разработанной экономической информационной системы оценки кредитного риска банковского портфеля:

· Подсистема ведения клиентской базы. Здесь происходит заполнение полей необходимых данных о клиенте. Ведётся учёт клиентской базы данных.

· Подсистема индикации кредитного риска. Основывается на данных мониторинга клиентов, т.е. изменение разнородных статусов клиента(например: социальный, географический и др.). Здесь формируется вероятность дефолта клиента за год и на её основании и данных индикации формируется конечная вероятность дефолта.

· Подсистема расчета кредитного риска. Здесь происходит математическое исчисление кредитного риска и сопутствующих числовых данных для его характеристики.

Также на диаграмме определяется входная и выходная информация, а также потоки данных переходящие из одного блока в другие.

Входной информацией является:

· Данные о клиенте (заёмщике)

· Показатель дефолта клиента за год

· Временной интервал исследования кредитного риска

На выходе информационной системы формируются следующие виды отчётов:

· Отчёт по расчёту кредитного риска

· Отчёт состояния кредитного портфеля

· Диаграмма группировки портфеля по виду ссуды

· Диаграмма-отчёт задолженности клиентов

· Отчёт об изменении вероятности дефолта клиентов

Примеры выходных форм представлены в приложениях 5-9.

Диаграмма сущность-связь представлена в приложении 4. На диаграмме отражаются следующие виды сущностей:

1) Сущность клиенты

2) Сущность ин_физ

3) Сущность ин_спд

4) Сущность ин_организ

5) Сущность тип_ссуды

6) Сущность код_заёмщик

Связи между сущностями отражены на диаграмме ERD в приложении 4.

2.2 Информационное обеспечение

2.2.1 Информационная модель и ее описание

Модель данных ERD системы «Оценка кредитного риска банковского портфеля» представлена следующими сущностями (см. прил. 4):

· Клиенты

· Код ссуды

· Тип ссуды

· Work

· Индикаторы физических лиц

· Индикаторы субъектов предпринимательской деятельности

· Индикаторы общественных организаций

2.2.2 Параметры входной и нормативно-справочной информации

Первичной входной информацией является:

1) Данные о клиенте(заёмщике)

2) Показатель дефолта клиента за год

3) Временной интервал исследования кредитного риска

Данные о клиенте(ссудозаёмщике) берутся из банковской клиентской базы данных. Эти данные являются первоочередными для проведения исследования по кредитному риску и его составляющих. Часть данных вводится вручную, часть заполняется автоматически, это осуществляется по средствам связи клиентской базы данных с внешней банковской базой данных клиентов. К этим данным относятся:

· Номер счёта клиента

· Краткое имя клиента

· Величина взятой ссуды

· Процентная ставка

· Дата взятия и погашения ссуды

· Текущая задолженность по ссуде

· Контактный телефон клиента

Показатель дефолта клиента за год также является первичной информацией(без этого показателя информационная система не будет работать), этот показатель рассчитывается работником банка. Показатель вероятности дефолта может браться из кредитной истории заёмщика, или рассчитываться работником банка с нуля используя или не используя кредитную историю заёмщика в соответствие с внутренними указами, распоряжениями и приказами банка «Центральное О.В.К,». Для физических лиц показатель вероятности дефолта рассчитывается как общий показатель для всех, т.е. используется стратегия оценки «сверху вниз», это объясняется большим количеством объёма информации и нецелесообразностью рассматривать вероятность дефолта для каждого заёмщика - физического лица. И наоборот для субъектов предпринимательской деятельности и общественных организаций используется оценка вероятности дефолта для каждого заёмщика. Здесь используются данные финансовой отчётности и иные подобные документы. Это рациональный выход, т.к. субъекты предпринимательской деятельности и общественные организации не берут такие виды кредитов как потребительские или экспресс и как следствие сумма этих кредитов достаточно велика в общем объёме кредитного портфеля. Отсюда стратегия банка для данных кредитозаёмщиков применить и использовать максимальные меры предосторожности по возврату кредита.

Временной интервал исследования вводит банковский работник, используется для нахождения и определения вероятности дефолта клиентов, т.е. для нахождения величины кредитного риска. Вторичные исходные данные входят в блок информации о клиенте, они представляют собой данные об изменении положения кредитозаёмщика, т.е. об изменении его социального статуса, географического и др.

Для ввода в базу данных входная информация представляется в форматах, определенных макетами входной информации. Также ввод данных осуществляется путём наложения на определённые поля «правильных» масок ввода, что позволяет практически безошибочно вводить все необходимые данные. Так же предусмотрены всевозможные ошибки пользователя и программа сама при возникновении ошибки «направляет» работника по «правильному пути».

Целостность данных обеспечивается заложенными во время создания таблиц ограничениями на тип, размер и диапазон допустимых значений данных, также используется маска ввода данных. Ссылочная целостность поддерживается определенными ссылками на родительские таблицы во время их создания.

Далее рассмотрим даталогическую модель базы данных экономической информационной системы оценки кредитного риска.

В таблице Клиенты хранится необходимая и достаточная информация о клиентах. Вид и структура таблицы представлены в таблице 2.1

Таблица 2.1 Структура таблицы «Клиенты»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Код_клиента	счётчик		Код клиента
Имя_клиента	Character	50	Фамилия инициалы клиента
Номер_счёта	Numeric	13	Ссудный счёт клиента	Первичный ключ
Сумма_ссуды	Numeric	15	Сума взятой ссуды
Код_тип_ссд	Character	3	Код типа ссуды	Внешний ключ
Текущая задолженность	Numeric	15	Задолженность клиента
Дата_взятия ссуды	Date	6	Дата взятия ссуды
Дата окончания ссуды	Date	6	Дата гашения ссуды
Процентная ставка	Numeric	2	Процентная ставка ссуды
Код_заёмщик	Numeric	2	Код заёмщика	Внешний ключ
Срок_ссуды	Numeric	2	Срок ссуды в месяцах
Номер телефона	Numeric	6	Номер телефона заёмщика
Дополнительный телефон	Numeric	15	Дополнительный номер телефона

В таблице «Код_заёмщик» представлен тип заёмщиков. В ней хранится вся справочная информация по кодам заёмщиков. Вид и структура таблицы представлены в таблице 2.2

Таблица 2.2 Структура таблицы «Код_заёмщик»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Код_заёмщик	Numeric	2		Внешний ключ
Заёмщик	Character	50	Тип заёмщика
Сокращение	Character	3	Предусмотренное сокращение

В таблице «Тип_ссуды» указаны все типы ссуд, которые предлагает банк. Вид и структура таблицы представлены в таблице 2.3

Таблица 2.3 Структура таблицы «Тип_ссуды»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Код_типа ссуды	Character	3	Код ссуды	Внешний ключ
Название	Character	20	Наименование ссуды
Номер	Numeric	2	Номер ссуды

В таблице «Ин_физ» отражаются индикаторы физических лиц(заёмщиков),а также их начальная и конечная вероятности дефолтов. Общий вид и структура таблицы указана в таблице 2.4

Таблица 2.4 Структура таблицы «Ин_физ»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Номер_счёта	Numeric	13	Ссудный счёт клиента	Внешний ключ
Имя_клиента	Character	50	Фамилия инициалы клиента
Вероятность_н	одиночное с плавающей точкой	2	Начальная вероятность дефолта клиента
Вероятность_к	одиночное с плавающей точкой	2	Конечная вероятность дефолта клиента
Вопрос1	Logical	1
Вопрос2	Logical	1
Вопрос3	Logical	1
Вопрос4	Logical	1
Вопрос5	Logical	1
Вопрос6	Logical	1
Вопрос7	Logical	1
Вопрос8	Logical	1
Вопрос9	Logical	1
Вопрос10	Logical	1
Вопрос11	Logical	1
Вопрос12	Logical	1
Вопрос13	Logical	1
Вопрос14	Logical	1
Вопрос15	Logical	1
Вопрос16	Logical	1
Вопрос17	Logical	1
Вопрос18	Logical	1
Вопрос19	Logical	1
Вопрос20	Logical	1
Вопрос21	Logical	1
Вопрос22	Logical	1

В таблице «Ин_спд» отражаются индикаторы субъектов предпринимательской деятельности(заёмщиков),а также их начальная и конечная вероятности дефолтов. Общий вид и структура таблицы указана в таблице 2.5

Таблица 2.5 Структура таблицы «Ин_спд»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Номер_счёта	Numeric	13	Ссудный счёт клиента	Внешний ключ
Имя_клиента	Character	50	Фамилия инициалы субъекта предпринимательства
Вероятность_н	одиночное с плавающей точкой	2	Начальная вероятность дефолта клиента
Вероятность_к	одиночное с плавающей точкой	2	Конечная вероятность дефолта клиента
Вопрос1	Logical	1
Вопрос2	Logical	1
Вопрос3	Logical	1
Вопрос4	Logical	1
Вопрос5	Logical	1
Вопрос6	Logical	1
Вопрос7	Logical	1
Вопрос8	Logical	1
Вопрос9	Logical	1
Вопрос10	Logical	1
Вопрос11	Logical	1
Вопрос12	Logical	1
Вопрос13	Logical	1
Вопрос14	Logical	1
Вопрос15	Logical	1
Вопрос16	Logical	1
Вопрос17	Logical	1
Вопрос18	Logical	1
Вопрос19	Logical	1
Вопрос20	Logical	1
Вопрос21	Logical	1
Вопрос22	Logical	1
Вопрос23	Logical	1

В таблице «Ин_организ» отражаются индикаторы организаций(заёмщиков),а также их начальная и конечная вероятности дефолтов. Общий вид и структура таблицы указана в таблице 2.6

Таблица 2.6 Структура таблицы «Ин_организ»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Номер_счёта	Numeric	13	Ссудный счёт клиента	Внешний ключ
Имя_клиента	Character	50	Фамилия инициалы субъекта предпринимательской деятельности
Вероятность_н	одиночное с плавающей точкой	2	Начальная вероятность дефолта клиента
Вероятность_к	одиночное с плавающей точкой	2	Конечная вероятность дефолта клиента
Вопрос1	Logical	1
Вопрос2	Logical	1
Вопрос3	Logical	1
Вопрос4	Logical	1
Вопрос5	Logical	1
Вопрос6	Logical	1
Вопрос7	Logical	1
Вопрос8	Logical	1
Вопрос9	Logical	1
Вопрос10	Logical	1
Вопрос11	Logical	1
Вопрос12	Logical	1
Вопрос13	Logical	1
Вопрос14	Logical	1
Вопрос15	Logical	1
Вопрос16	Logical	1
Вопрос17	Logical	1
Вопрос18	Logical	1
Вопрос19	Logical	1

Все вышеперечисленные вопросы в таблицах «Ин_физ», «Ин_спд» и «Ин_организ» являются индикаторами кредитного риска. Каждому индикатору присвоен свой весовой коэффициент, на который впоследствии в зависимости от результата индикации будет умножаться начальная величина вероятности дефолта кредитозаёмщиков. Каждый вопрос отражает ту или иную сторону заемщика, на которую банк должен обратить своё внимание.

В таблице «Work» отражается база данных клиентов(заёмщиков),в базе данных отражается полная информация о кредитозаёмщиках. Общий вид и структура таблицы указана в таблице 2.7

Таблица 2.7 Структура таблицы «Work»

Имя поля	Тип	Размер	Назначение	Примечание
Имя_клиента	Character	50	Фамилия инициалы субъекта предпринимательской деятельности
Номер_счёта	Numeric	13	Ссудный счёт клиента	Внешний ключ
Сумма_ссуды	Numeric	15	Сума взятой ссуды
Код_тип_ссд	Character	3	Код типа ссуды
Текущая задолженность	Numeric	15	Задолженность клиента
Дата_взятия ссуды	Date	6	Дата взятия ссуды
Дата окончания ссуды	Date	6	Дата гашения ссуды
Процентная ставка	Numeric	2	Процентная ставка ссуды
Код_заёмщик	Numeric	2	Код заёмщика
Срок_ссуды	Numeric	2	Срок ссуды в месяцах
Номер телефона	Numeric	6	Номер телефона заёмщика
Дополнительный телефон	Numeric	15	Дополнительный номер телефона
Ном отд	Character	5	Номер кредитного отдела, выдавшего ссуду
20-тизначный счет	Character	20	Полный ссудный счёт клиента
Адрес регистрации	Character	50	Адрес регистрации клиента
Паспортные данные	Character	50	Паспортные данные о клиенте
Адрес фактического проживания	Character	50	Адрес фактического проживания
Телефоны прочие (с ФИО. владельца)	Numeric	11	Прочие телефоны по которым можно найти клиента
Место работы	Character	50	Фактическое место работы
Должность работника	Character	50	Должность клиента

Данная таблица является связующей между главной базой данных и таблицей «Клиенты». Поскольку данные по клиентам обновляются ежедневно и таблица «Клиенты» напрямую связана с таблицей «Work», то необходимость в «ручном» обновлении базы данных информационной системы отсутствует.

2.2.3 Параметры выходной информации

Для оценки кредитного риска в качестве выходных документов выступают отчёт по расчёту кредитного риска, в котором учитывается величина кредитного портфеля, горизонт исследования и математические показатели, отчёт состояния кредитного портфеля, диаграмма группировки портфеля по виду ссуды, диаграмма-отчёт задолженности клиентов, отчёт об изменении вероятности дефолта клиентов.

Отчёт по расчёту кредитного риска. Документ состоит из трёх частей: заголовка, значений показателей и времени проведения исследования. Заголовочная часть документа выводит название банка, наименование отчёта. В конце отчёта ставится дата формирования документа и номер страницы документа. Значения показателей характеризуются следующими величинами: величина ссудного портфеля, т.е. сумма задолженности всех клиентов, временной интервал исследования или горизонт исследования, показатель математического ожидания, количественная величина ожидаемых потерь за приведенный временной интервал, а также количественные характеристики, связанные с исследованием кредитного риска с помощью алгорима(метода) Монте_Карло. Здесь формируются следующие величины: ожидаемые потери, неожидаемые потери, а также величина необходимого экономического капитала. Все вышеперечисленные величины ещё рассматриваются со стороны кредитного портфеля, т.е. в процентном соотношении полученных величин и величины кредитного портфеля, выраженные в процентах(см. прил. 5).

Отчёт по состоянию кредитного портфеля. Документ состоит из трёх частей: заголовка, значений показателей и времени проведения исследования. Заголовочная часть документа выводит название банка, наименование отчёта. В конце отчёта ставится дата формирования документа и номер страницы документа. Этот отчёт включает в себя краткую характеристику кредитного(ссудного) портфеля. В отчёт входит величина ссудного портфеля, горизонт исследования, количество кредитов в портфеле(см. прил. 6).

Диаграмма-отчёт группировки портфеля по виду ссуды. Документ состоит из трёх частей: заголовка, значений показателей и времени проведения исследования. Заголовочная часть документа выводит название банка, наименование отчёта. В конце отчёта ставится дата формирования документа и номер страницы документа. Диаграмма отображает сгруппированные данные по типам ссуд в общем соотношении объёма кредитного портфеля(см. прил. 7).

Диаграмма-отчёт задолженности клиентов. Документ состоит из трёх частей: заголовка, значений показателей и времени проведения исследования. Заголовочная часть документа выводит название банка, наименование отчёта. В конце отчёта ставится дата формирования документа и номер страницы документа. Значения показателей сводятся к группировке видов заёмщиков в общем объёме ссудного портфеля(см. прил. 8).

Отчёт об изменении вероятности дефолта клиентов. Документ состоит из трёх частей: заголовка, значений показателей и времени проведения исследования. Заголовочная часть документа выводит название банка, наименование отчёта. В конце отчёта ставится дата формирования документа и номер страницы документа.

Отчёт представляет собой гистограмму, отражающую изменение вероятности дефолта клиента. Иными словами изменение текущей вероятности дефолта клиента фиксируется экономической информационной системой оценки кредитного риска и фиксируется на гистограмме. По отчёту можно сделать выводы о том, какой из клиентов повлиял на увеличение или уменьшение величин кредитного риска, а также ожидаемых и неожидаемых потерь (см. прил. 9).

2.3 Программное обеспечение

В ходе работы над дипломным проектом были созданы интерфейсы, для формирования БД. Цветовая палитра интерфейсов выдержана в стиле Windows. Формы защищены от неправильных действий пользователя и снабжены системой подсказок.

Для реализации проекта была использована среда разработки Microsoft Access с использованием стандартных средств сопровождения Visual Basic Application. Access отвечает всем предъявленным требованиям заказчика программного продукта - АФК «Центральное О.В.К.», т.к. для разработки программного продукта на данном программном обеспечении капитальные вложения для проектирования, разработки и внедрения минимальны, поскольку необходимая платформа Windows и необходимое программное обеспечение(Microsoft Access) уже имеется в наличие и установлено на рабочем месте сотрудника банка.

Для работы с программным продуктом используется простой, интуитивно понятный интерфейс. Простота интерфейса помогает и облегчает работнику банка понять работу информационной системы. Последовательность работы с объектами формы определяется доступностью командных кнопок, целостность данных определяется набором используемых в программе проверок. Переход от одного объекта формы к другому осуществляется при нажатии клавиш Enter, Tab, кнопок со стрелками или щелчком мыши по соответствующему объекту. При этом переход по полям или кнопкам подчиняется правильной последовательности действий, необходимой для работы программного продукта. При неправильном вводе данных программа выдаёт ошибку и помогает пользователю исправить её, только после исправления возникшей ошибки программа пропустит пользователя на следующий этап обработки информации.

С целью интерактивной обработки информации, разработанная система «Оценка кредитного риска банковского портфеля» включает следующие интерфейсы (см. прил. ):

1. Входная форма, на ней осуществляется первоначальный запуск программы.

2. Главная форма. С главной формы осуществляется распределение направленности действий по программе.

3. Клиентская форма. В ней осуществляется ведение клиентской базы данных.

4. Форма для ввода нового типа ссуды.

5. Форма расчёта кредитного риска. Включает дополнительно кнопки формирования отчётов по кредитному риску и состоянию ссудного портфеля (см.параметры выходной информации)

6. Форма отчётов. Содержит все виды отчетов, предоставляемых пользователю программой.

7. Форма индикаторов для физических лиц.

8. Форма индикаторов для субъектов предпринимательской деятельности.

9. Форма индикаторов для общественных организаций.

2.4 Специфика обработки информации

Данная программа является локальной, т.е. только один эксперт работает с одной БД, так как работой с кредитным риском занимается один сотрудник банка.

При запуске программного файла определяются глобальные переменные, инициализируются все необходимые курсоры, устанавливаются индексы и связи между таблицами и появляется форма для входа в систему. При необходимости можно ввести пароль на базу данных программными средствами, т.е. средствами Microsoft Access, но поскольку всего лишь один работник банка обращается и пользуется программным продуктом, то необходимость в ведении авторизации и аутентификации отсутствует.

Информационная система оценки кредитного риска связана с внешней базой данных, сохраненной в формате Excel. При этом осуществляется обновление данных по некоторым параметрам информации о клиенте, это обновление происходит при каждом запуске программы.

Получение и выдача информации происходит по средствам аппаратных средств.

2.5 Обеспечение информационной безопасности

Вся вводимая информация работником банка автоматически сохраняется в базе данных. Поскольку программа выполнена на языке Microsoft Access с использованием средств VBA, то при происшествии сбоя в электропитании работа будет автоматически восстановлена, что является положительной отличительной чертой Microsoft Access.

Также необходимо отметить, что за неправомерное вмешательство, порчу или подлог информации лицо, осуществившее сие деяние несёт ответственность перед банком и лицами в чьём отношении это неправомерное деяние было совершено. Это положение описано во внутренней инструкции АФК «Центральное О.В.К.» и каждый сотрудник банка ознакомлен или должен быть ознакомлен с этим внутренним положением банка.

Типовое решение задачи предлагается и обеспечивается программными средствами СУБД Microsoft Access.

Доступ к программе и базе данных ограничен доступом к персональному компьютеру работника банка. При необходимости встроенными средствами СУБД Access можно ввести пароль на доступ к базе данных и самому программному продукту или установить ограничение на осуществление прав доступа.

Обеспечение надежности и устойчивости функционирования оборудования на рабочем месте соответствует внутренним инструкциям банка. При этом особое внимание уделяется следующим видам обеспечения надёжности и функционирования оборудования:

* тщательный отбор комплектующих элементов;

* дублирование и резервирование основных элементов и узлов;

* анализ работы оборудования;

* действия персонала в аварийных ситуациях;

Проводится тщательный и жёсткий отбор комплектующих персональных компьютеров банковских работников сотрудниками программного и технического обеспечения. При этом внимание уделяется всем видам комплектующих персональных компьютеров, так как если выйдет из строя одна из комплектующих, то и все остальные перестанут работать.

Для наиболее важных источников информации производится дублирование и резервирование основных элементов и узлов сотрудниками сетевой безопасности и технического обеспечения.

При этом по плану проводится анализ работы оборудования работниками технического обеспечения. При возникновении неполадок работник обращается в службу технического обеспечения, после чего последний приводит оборудование в рабочее состояние.

Действие персонала в аварийных ситуациях регламентировано внутренними указами и распоряжениями АФК «Центральное О.В.К.».

3. Обоснование экономической эффективности проекта

3.1 Технико-экономическое обоснование дипломного проекта

Современную работу банка трудно представить без использования в нем информационных технологий. Внедрение новых информационных технологий сопряжено с капитальными вложениями, как на приобретение техники, так и на разработку проектов, выполнение подготовительных работ и подготовку кадров. В связи с этим должно быть представлено экономическое обоснование целесообразности внедрения информационных технологий, то есть, исчислена эффективность применения этой технологии.

Проблема расчета экономической эффективности упирается в несколько ключевых точек:

· Заказчик, как правило, сам достаточно хорошо понимает, что существующая информационная система (или несуществующая), не устраивает его по некоторым параметрам, более того, эти параметры он достаточно четко готов сформулировать для себя, но как только дело доходит до разговора с подрядчиком данная четкость пропадает.

· Заказчик стремится решить максимальное количество проблем в минимальное время, не придавая значения четкой постановке вопроса о том что, сколько стоит и в какие сроки может быть выполнено, более того в какие сроки произойдет возврат вложенных в данный проект средств.

· Разработчик «не видит» по своей вине или по вине заказчика те ключевые точки, которые принципиально важны для реализации проекта и которые оказывают «видимое» влияние на параметры экономических показателей системы.

Дипломная работа представляет собой программный продукт, который создан для расчета и анализа кредитного банковского риска.

Предлагаемый к внедрению программный продукт обеспечивает более ускоренный процесс решения поставленной задачи, а также позволяет снизить затраты на эксплуатацию оборудования (компьютерной техники).

Результаты сравнения базового (без использования разработанного программного) и реализуемого (с использованием разработанного программного продукта) вариантов сведены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 Основные показатели сравнительного анализа вариантов

Показатели	Обозначение	Ед. измерения	Варианты	Результаты сравнения: превышение (+), понижение (-)
			базовый	реали-зуемый
Среднее время сбора информации о клиенте	Ts	мин.	25	20	-5
Среднее время расчета категории риска	Тr	мин.	30	5	-25
Среднее время оформления заключения эксперта	Тk	мин.	15	5	-10
Среднее количество клиентов за мес.	V	чел.	48	48
Число сотрудников, занимающихся кредитованием субъектов малого бизнеса	КП	чел.	1	1	1

Определим среднее время расчета и анализа кредитного риска для одного сотрудника за месяц по формуле:

. (3.1)

Для базового варианта:

T = = 3360 мин/месяц

Для реализуемого варианта:

T = = 1440 мин/месяц

Таким образом, количество дней за месяц, необходимых для выполнения поставленной задачи Д = , при 8-часовом рабочем дне. Исходя из этого, можно вычислить число дней в году, необходимых для работы на компьютере:

В=, где 12 -число месяцев в году.

Для базового варианта:

Д== 7 дней/месяц

В= = 84 дней/год

Для реализуемого варианта:

Д==3 дней/месяц

В==36 дней/год

3.2 Маркетинговые исследования и прогнозы

За последние семь лет, прошедшие после финансового кризиса 1998 года, в банковской системе Российской Федерации наметились значительные положительные сдвиги. Среди позитивных тенденций следует отметить увеличение активов банковского сектора, рост капитала коммерческих банков, увеличение доли прибыльных кредитных организаций. Продолжается тенденция роста доверия населения к банкам - за последние годы существенно возрос приток денежных средств во вклады и депозиты населения.

Однако ускорение роста имеет и оборотную сторону. В банковском секторе отмечена тенденция к снижению уровня достаточности капитала, свидетельствующая о том, что рост капиталов отстает от роста объемов осуществляемых операций. Вместе с тем, проводимые оценки финансовой устойчивости банковского сектора свидетельствуют о том, что кредитный риск является преобладающим для российских коммерческих банков. В то же время реальный сектор экономики по-прежнему испытывает дефицит долгосрочных ресурсов.

Банковская система России характеризуется значительным уровнем концентрации (на пять крупнейших банков приходится 43,5% совокупных активов банковской системы) и доминирующим положением банков с государственным участием (Сбербанк РФ, Внешторгбанк и пр.). Доля банков с участием иностранного капитала в настоящее время незначительна, а крупные частные банки, в большинстве своем, входят в состав финансово-промышленных групп и, как правило, ориентированы на обслуживание их денежных потоков. Существенными факторами риска, присущими российской банковской системе, остаются низкая капитализация значительного числа российских банков, незавершенность проводимых Банком России реформ бухгалтерского учета и отчетности кредитных организаций, а также несовершенство действующего банковского законодательства в части обеспечения прав кредиторов и пруденциального надзора за деятельностью кредитных организаций.

Банковская сфера характеризуется более высоким уровнем риска по сравнению с другими видами деятельности. От выбранной концепции контроля за рисками в значительной степени зависит успешное функционирование всего банка и соответственно его конкурентоспособность на рынке ссудного капитала. Потому именно управление рисками является ключевым направлением банковского менеджмента.

Разработанный программный продукт предназначен для автоматизации процесса учета и анализа кредитного банковского риска. При этом кредитный риск оценивается по алгоритму Монте-Карло. Поэтому сферой его применения является банковская отрасль.

Среди основных участников банковской отрасли г. Астрахани можно назвать «Сбербанк», «Газпромбанк», «Внешторгбанк», «Центральное О.В.К.» и др. Но большинство банков специализируются на каком-либо виде предоставляемых кредитов или услуг, или на отдельной группе клиентов.

Основными причинами успеха разрабатываемой ИС является нецелесообразность покупки дорогого программного обеспечения средними и мелкими банками, ее независимость от основной АБС, используемой банком, а также невысокая стоимость ИС.

3.3 Исходные данные для расчета

Таблица 3.2 Исходные данные

...

Показатели	Условные обозначения	Базовый вариант	Разработанный вариант
Месячный должностной оклад обслуживающего персонала, руб.

Подобные документы

• Комплексная оценка кредитной деятельности коммерческого банка

  Разработка предложений по совершенствованию критериев комплексной оценки кредитной деятельности коммерческого банка. Значение кредитного механизма и роль развития кредитных операции для национальной экономики. Формирование кредитного портфеля банка.
  
  дипломная работа [1,8 M], добавлен 30.08.2015
  

• Оценка эффективности функционирования системы учета и внутреннего контроля коммерческого банка

  Статистическое изучение аспектов финансовой деятельности, работы систем учета и внутреннего контроля коммерческого банка. Обязанности службы внутреннего контроля по управлению рисками и осуществлению надзора за соблюдением действующего законодательства.
  
  отчет по практике [866,1 K], добавлен 10.08.2014
  

• Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рыночной экономике

  Сущность, цель и основные принципы обеспечения эффективности деятельности коммерческого банка. Проблемы обеспечения эффективности деятельности банков в условиях нестабильности и кризисов. Анализ эффективности кредитной деятельности Банка "Уралсиб".
  
  дипломная работа [278,3 K], добавлен 13.10.2015
  

• Анализ кредитной политики коммерческого банка

  Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка ВТБ 24. Анализ качества кредитного портфеля банка и мероприятия по его совершенствованию.
  
  курсовая работа [2,1 M], добавлен 12.12.2014
  

• Анализ кредитной политики коммерческого Банка ВТБ 24 (ЗАО)

  Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка. Анализ финансовых показателей, кредитной политики и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО).
  
  дипломная работа [914,4 K], добавлен 22.10.2013
  

• Анализ и оценка качества кредитного портфеля корпоративных клиентов коммерческого банка

  Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
  
  дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015
  

• Формирование кредитного портфеля сберегательного банка

  Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 18.05.2013
  

• Анализ кредитной политики коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО)

  Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля государственного Банка ВТБ 24. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
  
  курсовая работа [593,7 K], добавлен 05.12.2014
  

• Совершенствование развития кредитной политики коммерческого банка

  Рассмотрение сущности, функций, видов, целей, принципов, роли, факторов и методологии формирования кредитной политики коммерческого банка и ее совершенствование эконометрическими методами. Анализ качества кредитного портфеля отделения Сбербанка России.
  
  дипломная работа [744,7 K], добавлен 18.03.2010
  

• Кредитная политика коммерческого банка ЗАО ГКБ "Автоградбанк"

  Сущность и принципы формирования кредитной политики коммерческого банка как комплекса мероприятий для повышения доходности операций и снижения кредитного риска. Анализ деятельности ЗАО ГКБ "Автоградбанк". Основные способы обеспечения возврата ссуд.
  
  курсовая работа [38,7 K], добавлен 11.12.2011
  

• Разработка рекомендаций и мероприятий по повышению эффективности кредитного портфеля ВСФ ОАО АКБ "Росбанк"

  Проблемы формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ и оценка финансового состояния банка и системы кредитования. Скоринговая оценка кредитоспособности физических лиц. Сравнение и анализ кредитных продуктов банков.
  
  дипломная работа [205,6 K], добавлен 09.02.2012
  

• Место коммерческого банка в финансово-кредитной системе

  Коммерческий банк как основной регулятор финансово-кредитной системы, принципы его деятельности, основные функции и отличия от других кредитных учреждений. Показатели деятельность коммерческого банка, пути повышения ликвидности и платежеспособности.
  
  курсовая работа [56,7 K], добавлен 12.12.2010
  

• Финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Банк Москвы"

  Показатели финансовых результатов и финансового состояния коммерческого банка ОАО "Банк Москвы". Анализ кредитного портфеля банка, нормативные документы, регулирующие его деятельность. Система статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности.
  
  отчет по практике [381,0 K], добавлен 13.02.2014
  

• Финансово-экономическая деятельность филиала ОАО банка "УралСиб"

  Ознакомление с общими принципами организации и функционирования филиала коммерческого банка. Изучение экономической и нормативной документации. Оценка информационной системы, применяемой в банке "УралСиб". Описание основ деятельности кредитного отдела.
  
  отчет по практике [53,2 K], добавлен 10.06.2015
  

• Оценка финансового положения коммерческого банка и пути его улучшения

  Содержание анализа финансового состояния банка. Финансовая устойчивость и надежность кредитной организации. Внедрения АРМ "Валютный кассир" как направление повышения эффективности работы банка. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Сбербанк".
  
  дипломная работа [196,6 K], добавлен 08.12.2008
  

• Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка

  Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
  
  дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011
  

• Разработка рекомендаций по финансовому оздоровлению коммерческого банка

  Анализ и оценка финансово-экономической деятельности банка на примере ОАО "Кaspi bank". Организационно-экономическая характеристика и финансовые показатели деятельности коммерческого банка, разработка рекомендаций по его финансовому оздоровлению.
  
  курсовая работа [1,2 M], добавлен 05.05.2015
  

• Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика

  Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
  
  курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011
  

• Кредитная политика коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования

  Понятие и сущность кредита. Роль и значение кредитной политики коммерческого банка. Анализ баланса и ликвидности банка. Проблемы и основные пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка. Сравнительный анализ финансовых показателей банка.
  
  дипломная работа [116,9 K], добавлен 07.06.2010
  

• Кредитная политика коммерческого банка

  Сущность и виды кредитных операций банка. Документы по оформлению кредита. Оценка кредитного риска на основе отчетности банка, направления кредитной политики. Анализ экономических нормативов по кредитному риску, погашение и обеспечение выданных ссуд.
  
  курсовая работа [35,9 K], добавлен 06.11.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам