Проблемы осуществления банковской и страховой деятельности в РФ

- во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит государственную денежно-кредитную политику;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке-продаже иностранной валюты; определяет порядок расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса;

- производит анализ состояния и прогнозирования развития экономики РФ.

2) Развитие и укрепление банковской системы страны. Для выполнения этой задачи Закон возлагает на Банк России следующие основные функции:

- осуществление государственной регистрации кредитных организаций (выдача и отзыв лицензий);

- надзор за деятельностью кредитных организаций;

- установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

3) Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Основными функциями, направленными на ее достижение являются:

- установление правил осуществления расчетов РФ;

- монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;

Таким образом, цели и задачи, поставленные перед ЦБ РФ реализуются через их функции и операции.

2. Взаимоотношения Банка России с органами законодательной и исполнительной власти

Между Центральным банком РФ и Правительством РФ сложились тесные связи. Правительство РФ заинтересовано в надежности Центрального банка РФ в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении его экономической политики. Однако тесные связи центрального банка с государством не означают, что последнее может безгранично влиять на его политику. Независимость центрального банка от правительства является необходимым условием эффективности его деятельности по поддержанию денежно-кредитной и валютной стабильности. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость центрального банка носит относительный характер, поскольку экономическая политика правительства не может быть успешной без согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. Поэтому в долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты и банка, и государственного органа.

Для правильного понимания особенностей взаимоотношений Президента РФ и Банка России необходимо учитывать следующие обстоятельства: во-первых, Президент РФ, являясь Главой государства и гарантом Конституции РФ, руководит всеми вопросами экономического, социального, в том числе кредитно-финансового, характера и обеспечивает согласованное функционирование и взаимодействие органов государственной власти. Во-вторых, Президент РФ представляет на утверждение в Государственную Думу РФ кандидатуру на должность Председателя Центрального банка РФ и ставит вопрос об освобождении его от должности. Поэтому Банк России при реализации предоставленных ему полномочий учитывает политику, проводимую Президентом РФ, при осуществлении полномочий государственного управления денежно-кредитной и банковской системами. В этой связи Банк России обязан обеспечить Президента РФ необходимой ему информацией о состоянии банковской и денежно-кредитной систем РФ, их организации и функционировании, а также иной информацией по вопросам, отнесенным к его компетенции. Порядок представления Банком России информации устанавливается федеральными законами. Кроме того, в случае вмешательства в его деятельность Банк России информирует Президента РФ о допущенных фактах нарушения принципа независимости Банка России и вмешательства в его деятельность.

Взаимоотношения Банка России и Государственной Думы РФ полагают подотчетность Банка России Государственной Думе РФ. Это означает, что назначение и освобождение от должностей Председателя Банка России и членов Совета директоров Банка России осуществляются Государственной Думой. Помимо этого на рассмотрение Государственной Думы России представляется годовой отчет Банка России и аудиторское заключение. Аудиторская фирма для проведения аудиторской проверки Банка России также определяется Государственной Думой РФ. Одной из форм подотчетности Банка России Государственной Думе РФ является ее право проводить парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей. Дважды в год Государственная Дума РФ заслушивает доклады Председателя Банка России, которые приурочиваются к представлению годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Основные направления государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год Банк России представляет в Госдуму ежегодно не позднее 1 декабря. Этот документ включает следующие положения: анализ состояния и прогноз развития экономики РФ; основные ориентиры, параметры и инструменты единой государственной денежно-кредитной политики. Проект основных направлений единой государственной и денежно-кредитной политики предварительно представляется Президенту РФ и Правительству РФ.

Окончательный вариант основных направлений рассматривается Госдумой, которая и принимает по данному вопросу соответствующее решение. Кроме того, Банк России обязан представлять в порядке, установленном федеральными законами, иную информацию по вопросам, интересующим Госдуму, отнесенным к ее компетенции, а также информировать о допущенных каким-либо государственным органом или иным лицом нарушениях принципа независимости Банка России.

Реализуя возложенные на него функции, Банк России активно взаимодействует с Правительством РФ:

- участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

- совместно с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. Правительство РФ разрабатывает и представляет Госдуме федеральный бюджет, обеспечивает его исполнение и представляет Госдуме отчет об исполнении федерального бюджета, проводит в РФ единую финансовую, кредитную и денежную политику. Участие Банка России в разработке экономической политики Правительства РФ предусмотрено действующим законодательством. На заседаниях Правительства РФ принимает участие Председатель Банка России или один из его заместителей.

Председатель Банка России, присутствуя на заседаниях Правительства РФ, наделяется правом совещательного голоса. Вопросы, при рассмотрении которых взаимное представительство на заседаниях обязательно, определены в Положении о взаимном представительстве Правительства РФ и Центрального банка РФ. Так, Председатель Банка России участвует в заседаниях Правительства РФ при рассмотрении вопросов экономической и денежно-кредитной политики, а также вопросов, затрагивающих интересы банковской системы. Министру финансов РФ и Министру экономического развития и торговли РФ предписано участвовать в заседаниях Совета директоров Банка России при рассмотрении всех вопросов, кроме относящихся к организации работы Банка России.

Банк России осуществляет координацию своих действий непосредственно с теми федеральными органами исполнительной власти, которые действуют в сфере экономики, финансов, денежного обращения и кредита.

Являясь федеральным органом по управлению финансами в РФ, Министерство финансов РФ осуществляет функции, тесно связанные с деятельностью Банка России, в частности, в области денежного обращения, государственного кредита, в области развития рынка ценных бумаг, валютного регулирования, налоговой системы. Взаимодействие Банка России с Федеральным казначейством осуществляется по следующим основным направлениям:

а) исполнение федерального бюджета;

б) осуществление надзора за соблюдением бюджетными организациями действующего законодательства.

3. Цели, задачи и основные функции Банка России

Основными целями деятельности Банка России являются:

-защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет следующие функции:

1 во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2 монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3 является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4 устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5 устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6 осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций;

7 выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

8 осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

9 регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

10 осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

11 осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

12 определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

13 организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

14 принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

15 в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений;

16 публикует соответствующие материалы и статистические данные;

17 Для реализации возложенных на него функций ЦБР участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации.

4. Организационная структура и органы управления Банка России

Банк России образует единую централизованную систему со сложной структурой управления. В систему Банка России входят:

- центральный аппарат;

- территориальные учреждения;

- расчетно-кассовые центры;

- полевые учреждения (обслуживают воинские части и граждан, если они находятся вдали от населенных пунктов);

- учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации.

Национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России.

Высший орган Банка России -- Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности ЦБ и осуществляющий руководство и управление им. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Члены Совета директоров работают в ЦБ на постоянной основе. Как правило, это руководители главных департаментов Банка России. Председатель назначается на должность Госдумой сроком на 4 года. Кандидатуру предлагает президент РФ не позднее чем за 3 месяца до истечения полномочий председателя ЦБ. В случае досрочного освобождения от должности председателя ЦБ президент представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок с момента ухода предыдущего председателя. В случае отклонения внесенной президентом кандидатуры тот в течение двух недель вносит еще одну кандидатуру (возможно, ту же самую). Одну кандидатуру он может вносить не более двух раз.

Одно и то же лицо не может занимать должность председателя Банка России более трех сроков подряд.

Госдума освобождает председателя ЦБ от должности по представлению президента РФ только в следующих случаях:

1) истечения срока полномочий;

2) невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;

3) личного заявления об отставке;

4) совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

5) нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России.

Члены Совета директоров также назначаются Госдумой на должность сроком на 4 года по представлению председателя Банка России, однако эти кандидатуры должны быть согласованы с президентом. Члены Совета директоров освобождаются от должности по истечении срока полномочий (председателем ЦБ), а до истечения срока полномочий -- по представлению председателя ЦБ Госдумой.

Решения на заседаниях Совета директоров принимаются большинством голосов. При равенстве голосов преимущественное право имеет голос председателя ЦБ. Решения Совета директоров оформляются протоколом, который подписывает председатель ЦБ. При отсутствии председателя ведет заседание и подписывает протокол лицо, замещающее его (один из членов Совета директоров). Заседания Совета директоров проводятся один раз в месяц. Дата проведения назначается председателем Банка России либо по требованию не менее трех членов Совета директоров.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2) утверждает годовой отчет ЦБ и представляет его Государственной Думе;

3) рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабря предшествующего года, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

4) определяет структуру ЦБ;

5) устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя ЦБ, членов Совета директоров, заместителей Председателя ЦБ и других служащих Банка России;

6) принимает решения:

о создании и ликвидации учреждений и организаций ЦБ;

об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций;

о величине резервных требований;

об изменении процентных ставок ЦБ;

об определении лимитов операций на открытом рынке;

об участии в международных организациях;

об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность ЦБ, его учреждений, организаций и служащих;

о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности ЦБ, его учреждений, организаций и служащих;

о применении прямых количественных ограничений;

о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;

о порядке формирования резервов кредитными организациями;

7) вносит в Думу предложения об изменении уставного капитала ЦБ;

8) утверждает порядок работы Совета директоров;

9) назначает главного аудитора ЦБ;

10) утверждает внутреннюю структуру Банка России, положения о подразделениях ЦБ, учреждениях ЦБ, уставы организаций ЦБ, порядок назначения руководителей подразделений, учреждений и организаций Банка России;

11) определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ в соответствии с федеральными законами;

12) выполняет иные функции, отнесенные к его ведению законом «О Центральном банке».

Члены Совета директоров не могут быть депутатами Госдумы, входить в состав Совета Федерации, участвовать в политических партиях, занимать должности в общественных и религиозных организациях, работать по совместительству в других организациях, особенно в кредитных организациях, но могут заниматься научно-исследовательской и педагогической деятельностью.

Полномочия председателя Банка России:

1) он действует от имени ЦБ и представляет без доверенности его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств и международными организациями, другими учреждениями и организациями;

2) председательствует на заседаниях Совета директоров;

3) подписывает нормативные акты ЦБ, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;

4) назначает и освобождает от должности заместителей Председателя ЦБ, распределяет между ними обязанности;

5. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) обязательные резервные требования;

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени;

9) другие инструменты, определенные Банком России.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики.

1 Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

2 Размер обязательных резервных требований (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров.Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для банков и небанковских кредитных организаций. В этом случае устанавливаемые для банков нормативы обязательных резервов должны быть едиными для всех банков, а устанавливаемые для небанковских кредитных организаций нормативы обязательных резервов должны быть едиными для всех небанковских кредитных организаций.

При нарушении обязательных резервных требований Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных на счета для хранения обязательных резервов денежных средств (недовзнос в обязательные резервы) и при невыполнении обязанности по усреднению обязательных резервов сумму денежных средств, рассчитываемую исходя из величины невыполнения усреднения обязательных резервов, определяемой как разница между предоставленной кредитной организации и фактически поддержанной кредитной организацией усредненными величинами обязательных резервов, в размере и порядке, установленных Банком России.

3 Под операциями Банка России на открытом рынке понимаются:

1) купля-продажа казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также заключение договоров репо с указанными ценными бумагами;

2) купля-продажа иных ценных бумаг, определенных решением Совета директоров, при условии их допуска к обращению на организованных торгах, а также заключение договоров репо с указанными ценными бумагами.При осуществлении Банком России операций на открытом рынке с акциями допускаются только заключение договоров репо, а также реализация Банком России акций в связи с ненадлежащим исполнением контрагентом обязательств по договору репо.

4 Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций.

Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.

5. Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

6. Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

7. Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций.Банк России вправе применять прямые количественные ограничения, в равной степени касающиеся всех кредитных организаций, в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством Российской Федерации.

8. Банк России в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций Банка России всех выпусков, не погашенных на дату принятия Советом директоров решения об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов кредитных организаций, определенной исходя из действующего норматива обязательных резервов.

6. Основы организации наличного денежного обращения, его регулирование Банком России

Денежная эмиссия и организация наличного денежного обращения наряду с осуществлением денежно-кредитной политики являются важнейшими функциями ЦБР, влияющими на национальную экономику. Обязанность эмиссии наличных денег возлагается на ЦБР Конституцией РФ. Именно благодаря эмиссии, ЦБР может осуществлять эмиссионное регулирование (регулирование выпуска и изъятия денег из обращения) исходя из потребностей экономики и общества.

Помимо эмиссии наличных денег на ЦБР возложена функция организации наличного денежного обращения. В соответствии со ст. 34 Закона о ЦБР организация наличного денежного оборота ЦБР состоит в прогнозировании и организации производства, в том числе размещении заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозке и хранении банкнот и монеты Банка России, создании их резервных фондов; установлении правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установлении признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты, замены поврежденных банкнот и монеты; определении порядка ведения кассовых операций. Таким образом, сюда относятся чисто технические функции.

Как отмечают Г. А. Тосунян и А. Ю. Викулин, организация денежного обращения осуществляется в Российской Федерации на основе следующих принципов: принципа номинала, необязательности обеспечения, монополии, уникальности, безусловной обязательности, неограниченной обмениваемости, разграничения компетенции.

Принцип номинала означает, что денежной единицей в Российской Федерации является рубль, и выпуск других денежных единиц не допускается (ст. 27 Закона о ЦБР). Принцип необязательности обеспечения означает, что официальное соотношение между рублем и золотом и другими драгоценными металлами не устанавливается (ст. 28 Закона о ЦБР). Принцип монополии означает, что эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения осуществляется исключительно ЦБР (ч. 1 ст. 29 Закона о ЦБР). Принцип уникальности означает, что банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории России, и их подделка преследуется по закону (ч. 2 ст. 29 Закона о ЦБР). В соответствии с принципом безусловной обязательности банкноты и монета ЦБР являются его безусловными обязательствами, обеспечиваются всеми его активами и обязательны к приему (ст. 30 Закона о ЦБР). Принцип неограниченной обмениваемости устанавливает, что если купюры и банкноты объявляются недействительными, они должны обмениваться без ограничений в течение срока от года до пяти лет. Принимаются поврежденные и ветхие купюры (ст. 31, 32 Закона о ЦБР). Наконец, принцип разграничения компетенции означает, что к компетенции Совета директоров относятся вопросы выпуска банкнот и монет нового образца, изъятия из обращения банкнот и монет старого образца, утверждение номиналов и образцов новых денежных знаков (ст. 33 Закона о ЦБР). Остальные вопросы в области денежного обращения находятся в компетенции Председателя ЦБР.

Надзорные и регулирующие функции Центрального банка РФ

Банк России уполномочен осуществлять постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов ЦБР, установленных ими обязательных нормативов. В качестве главных целей банковского регулирования и банковского надзора выступают поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. При этом установлено, что ЦБР не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции ЦБР осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения ЦБР, которые обеспечивают выполнение его надзорных функций.

Структура Комитета банковского надзора определена в приложении к Положению о Комитете банковского надзора Банка России, утвержденному решением Совета директоров ЦБР от 10 августа 2012 г., и представляет собой следующее:

1. Председатель Комитета.

2. Заместители председателя Комитета.

3. Департамент банковского надзора.

4. Департамент банковского регулирования.

5. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.

6. Главная инспекция кредитных организаций.

7. Департамент финансового мониторинга и валютного контроля.

8. Департамент финансовой стабильности.

9. Юридический департамент.

10. Главное управление безопасности и защиты информации.

11. Московское главное территориальное управление ЦБР.

Председатель Комитета банковского надзора назначается Председателем ЦБР из числа членов Совета директоров. Председатель ЦБР по представлению председателя Комитета банковского надзора назначает заместителей председателя Комитета, в том числе из числа руководителей структурных подразделений ЦБР, входящих в состав Комитета.

К компетенции Комитета относятся вопросы, связанные с осуществлением:

- регулирующих и надзорных функций ЦБР, в том числе совершенствованием методологии банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций;

- отдельных функций ЦБР в области валютного регулирования и валютного контроля.

Комитет банковскою надзора ЦБР по вопросам, отнесенным к его компетенции:

I) проводит обсуждения, в том числе по поручению Совета директоров, Председателя ЦБР, по предложению структурных подразделений ЦБР, входящих в состав Комитета, иных структурных подразделений ЦБР и его территориальных учреждений;

2) подготавливает по поручению Председателя ЦБР необходимую информацию Национальному банковскому совету по вопросам, входящим в его компетенцию:

3) готовит предложения Совету директоров и Председателю ЦБР;

4) принимает решения по вопросам:

- государственной регистрации кредитных организаций при их создании;

- выдачи генеральных лицензий на осуществление банковских операций, лицензий на привлечение во вклады денежных средств физических лиц банкам, ранее не имевшим такого права;

- вынесения заключения о соответствии банков требованиям к участию в системе страхования вкладов;

- формирования собственных средств (капитала) кредитных организаций с использованием инвесторами ненадлежащих активов;

- назначения временной администрации по управлению кредитной организацией;

- аннулирования и отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций, а также государственной регистрации кредитных организаций в связи с их ликвидацией;

- выдачи кредитным организациям разрешений на создание на территории иностранного государства филиалов и дочерних организаций;

- применения к кредитным организациям мер воздействия за допущенные нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБР, устанавливаемых им обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непредставления информации в бюро кредитных историй в случае получения согласия субъекта кредитной истории, а также совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов;

5) рассматривает проекты нормативных актов ЦБР, введение которых может повлиять на достижение целей банковского регулирования и банковского надзора, установленных законодательством РФ, и (или) на выполнение ЦБР функций органа банковского регулирования и банковского надзора;

6) заслушивает при необходимости на заседаниях Комитета руководителей (представителей) территориальных учреждений ЦБР;

7) координирует при необходимости деятельность структурных подразделений ЦБР по вопросам, отнесенным к компетенции Комитета;

8) осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ, в том числе по материалам структурных подразделений ЦБР, его территориальных учреждений, членов Комитета;

9) в случае возникновения ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций (банковских групп), стабильности банковской системы РФ:

- вправе требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений;

- взыскивать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев;

- ходатайствовать перед Советом директоров об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций;

10) рассматривает предложения заинтересованных структурных подразделений ЦБР по определению экономического содержания, принципов признания, оценки и финансового результата банковских операций и иных сделок кредитных организаций, принимает по этим вопросам рекомендации и представляет их на утверждение Совета директоров ЦБР.

7. Организация регулирования системы безналичных расчетов и платежей

Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы, которые представлены внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций, а также системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала).

Банк России занимает особое место в платежной системе России. Банк России, являясь оператором собственной платежной системы, координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные положения их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, а также организует наличное денежное обращение. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов. В качестве законного платежного средства на всей территории России выступает рубль, обязательный к приему по нарицательной стоимости.

Если дело касается расчетов между гражданами, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в Кодексе отсутствуют какие-либо ограничения. Такие расчеты могут осуществляться как в безналичном порядке, так и наличными деньгами без ограничения суммы. В случаях же, когда речь идет о расчетах между юридическими лицами или о расчетах с участием граждан, которые связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности, такие расчеты должны производиться в безналичном порядке. Расчеты наличными деньгами могут производиться только если иное не установлено законом.

Законом РФ "О денежной системе Российской Федерации" было установлено, что расчеты между юридическими лицами, а также физическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством России, осуществляются только в безналичном порядке.

Как правило, безналичные расчеты должны осуществляться через банк и иные кредитные организации (далее -- банки), в которых открыты соответствующие счета организаций и предпринимателей, принимающих участие в расчетах. Однако законом может быть предусмотрен другой порядок расчетов. Использование иной конструкции осуществления расчетов может быть также обусловлено избранной контрагентами формой расчетов.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживающими кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

Электронные платежные документы представляют собой электронные бланки документов, заполняемые Клиентом в соответствии с требованиями «положения о безналичных расчетах в Российской Федерации» и пересылаемые в Банк по каналам связи для исполнения.

8. Банк России как орган банковского регулирования и надзора

Основными целями банковского регулирования и надзора в РФ являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России как надзорный орган не вмешивается в оперативную самостоятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством. Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора. Он объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Руководитель этого Комитета назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров. В структуре Банка России для выполнения надзорных функций созданы департаменты банковского регулирования и надзора, лицензирования деятельности кредитных организаций и их финансового оздоровления и др. Непосредственно функции по надзору Банк России реализует через свои территориальные управления (главные управления и национальные банки республик в составе РФ).

С позиций жизненного цикла кредитной организации регулирующую и надзорную деятельность Банка России можно подразделить на:

o регулирование и контроль создания кредитных организаций;

o надзор за текущей деятельностью действующих кредитных организаций;

o регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций.

Регулирование и контроль создания кредитных организаций включает в себя государственную регистрацию создаваемых кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности. Эти меры направлены на отбор для совершения банковских операций только тех экономических субъектов, которые соответствуют требованиям законодательства по уровню собственного капитала, квалификации руководящих работников, материальной оснащенности и др. Банк России как лицензирующий орган уже на стадии создания кредитной организации имеет возможность отсеивать нежизнеспособные, с повышенной степенью риска организации, оценивать финансовую состоятельность будущих владельцев, профессионализм и компетентность управляющих.

Основная цель дистанционного надзора - это оценка принимаемых кредитной организацией рисков, выявление на ранней стадии проблем в деятельности и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций. Контролю со стороны Банка России также подвергается расширение деятельности кредитных организаций путем создания территориально обособленных подразделений и расширения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководящем составе кредитных организаций и их филиалов.

Для реализации законодательно закрепленных за ним функций в области банковского регулирования и надзора Банку России предоставлены полномочия применять меры воздействия за нарушения законодательства, нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и собственных предписаний.

Меры воздействия могут носить предупредительный характер или быть принудительными (штрафы, ограничения и запреты на проведение операций и т.п.). Они зависят от характера допущенных нарушений, причин, обусловивших их возникновение, общего финансового состояния кредитной организации, а также от ее положения на федеральном и региональном рынках банковских услуг.

Для предупреждения банкротства действующих кредитных организаций Банк России может применять меры по их финансовому оздоровлению - либо назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией, либо потребовать ее реорганизации. Выбор конкретных мер зависит от состояния кредитной организации и перспектив воздействия со стороны Центрального банка РФ.

Регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций может происходить как добровольно - по решению их акционеров (участников), так и в принудительном порядке в случае их несостоятельности либо нарушения действующего законодательства. Банк России осуществляет надзор за процессами реорганизации и ликвидации кредитных организаций с целью защиты интересов их кредиторов и вкладчиков. Дополнительная задача, которая решается в ходе надзора, состоит в обеспечении условий для добросовестной конкуренции на банковском рынке и недопущении его монополизации группами взаимосвязанных кредитных организаций.

Добровольная реорганизация кредитных организаций происходит по инициативе их учредителей. Цель ее заключается в улучшении рыночного положения данной кредитной организации за счет расширения доли рынка, выхода на новые его сегменты, отсечения неэффективных направлений банковского бизнеса, снижение рисков на основе их распределения между самостоятельными организациями и т.п. Принудительная реорганизация проводится Банком России в рамках мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, к которым кроме реорганизации относятся также меры по финансовому оздоровлению и назначение временной администрации по управлению кредитной организацией. Основаниями для осуществления мер по предупреждению банкротства являются случаи, когда кредитная организация:

o не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам или обязанность по уплате обязательных платежей;

o допускает абсолютное снижение собственного капитала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

o нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала);

o нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10%.

Банку России принадлежит исключительная роль в организации расчетов наличными деньгами. Эмиссия наличных денег, которые являются одним из инструментов платежей, организация их обращения и изъятия из обращения па территории РФ осуществляются исключительно Банком России. Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Банк России осуществляет прогнозирование потребности в наличных деньгах и организует производство, перевозку и храпение банкнот и монет, создает их резервные фонды. Он устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций, а также признаки платежеспособности и порядок замены поврежденных банкнот и монет и их уничтожения. Банк России в рамках предоставленных ему полномочий определяет порядок ведения кассовых операций для кредитных организаций и их клиентов.

9. Необходимость и сущность рефинансирования кредитных организаций. Инструменты рефинансирования

Рефинансирование является одним из важнейших инструментов денежно-кредитной политики, применяемых центральными банками.

Под рефинансированием понимается предоставление центральным банком коммерческим банкам заимствований, когда они исчерпали свои ресурсы и не имеют возможности пополнить их из других источников (например, на межбанковском кредитном рынке или рынке ценных бумаг) на приемлемых для себя условиях.

Кредиты рефинансирования выдаются, как правило, только устойчивым банкам, испытывающим временные трудности с ликвидностью. Осуществляя рефинансирование банков, Центральный банк выполняет как функцию по реализации денежно-кредитной политики, так и функцию кредитора последней инстанции или банка банков. При этом при выдаче кредитов в качестве кредитора последней инстанции Центральный банк устанавливает процентные ставки, которые могут носить, по сути, штрафной характер и быть выше рыночных.

Кредиты рефинансирования классифицируются в зависимости от:

наличия и форм обеспечения (учетные, ломбардные, без обеспечения);

методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые через аукционы);

сроков предоставления (как правило, краткосрочные и среднесрочные);

целевого характера (например, целевые, расчетные).

Как правило, в развитых странах рефинансирование центральными банками кредитных организаций осуществляется под обеспечение (под залог ценных бумаг либо путем переучета векселей), однако в периоды финансово-экономических кризисов возможно предоставление и необеспеченных кредитов. Обычно кредиты рефинансирования предоставляются на относительно короткий срок, так как долгосрочные операции нарушили бы принцип оперативного, гибкого управления ликвидностью.

Банк России с начала до середины 90-х годов XX в. осуществлял рефинансирование коммерческих банков путем предоставления прямых целевых кредитов (без обеспечения) из централизованных ресурсов в целях финансирования отдельных отраслей и регионов (сельского хозяйства, торгово-промышленного комплекса и т.п.).

С 1995-1996 гг. Банк России начал осуществлять рефинансирование коммерческих банков на рыночной основе путем предоставления ломбардных кредитов, в том числе через механизм аукциона.

Механизм предоставления ломбардных кредитов может быть различным: либо по фиксированной ставке, либо по ставкам, определяемым по результатам аукциона. При использовании механизма аукциона отбор заявок, которые будут удовлетворены, осуществляется начиная от заявок с максимальными предложенными ставками к заявкам с более низкими ставками, пока не будет исчерпана сумма кредитных ресурсов, выделенных Центральным банком для данного аукциона. Минимальная ставка заявки, которая включается Центральным банком в группу заявок, подлежащих удовлетворению, называется ставкой отсечения.

Аукционы могут проводиться либо по голландскому способу (когда удовлетворение отобранных заявок осуществляется по ставке отсечения), либо по американскому способу (при котором отобранные заявки удовлетворяются по ставкам, предложенным самими банками).

В целях краткосрочного рефинансирования банков для осуществления ими расчетов и выполнения безотлагательных обязательств и платежей Банк России предоставляет следующие виды кредитов (под залог ценных бумаг из Ломбардного списка, а также векселей и прав требования по кредитным договорам):

внутридневные кредиты на срок в рамках одного операционного дня (без процентов),

однодневные расчетные кредиты «овернайт» (от англ. overnight -- «на ночь») по ставке, равной ставке рефинансирования.

В настоящее время Банком России разработаны и действуют механизмы рефинансирования (кредитования) банков, которые можно разделить на две группы, различающиеся по степени оперативности принятия Банком России решения о предоставлении кредита:

кредитование под залог (блокировку) ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России;

кредитование, обеспеченное нерыночными активами (под залог векселей, прав требования по кредитным договорам организаций сферы материального производства и/или поручительства кредитных организаций).

В первом случае обеспечение по кредитам стандартизировано (определен конкретный перечень ценных бумаг -- Ломбардный список Банка России), учет прав собственности на залоговое обеспечение осуществляется уполномоченными депозитариями. Время принятия решения колеблется от нескольких секунд до одного часа.

Во втором случае процесс принятия решения о выдаче кредита, а также процесс оценки качества и стоимости обеспечения более длителен и колеблется от 8 до 20 дней, которые необходимы для проверки Банком России подлинности передаваемого в залог векселя, наличия прав собственности на вексель либо наличия прав требования по кредитному договору, а также в некоторых случаях вызваны необходимостью оценки уровня платежеспособности и финансового состояния организации, чьи обязательства предлагаются банком в залог по кредиту Банка России.

В настоящее время к инструментам рефинансирования относятся:

¦ кредиты, выдаваемые центральными банками коммерческим банкам под залог ценных бумаг;

¦ краткосрочные двусторонние сделки на валютном и фондовом рынках (операция СВОП и операция РЕПО).

При различии в механизме организации этих инструментов общим между ними, позволяющим относить их к инструментам рефинансирования, является:

¦ возможность коммерческих банков иметь временные заимствования у центральных банков в случаях, когда они остро нуждаются в дополнительных денежных средствах (рублях или иностранной валюте);

¦ наличие замены одного обязательства на другие (например, при выдаче кредита: вместо обязательств по ценным бумагам возникает обязательство по ссуде).

10. Роль Банка России как финансового агента Правительства Российской Федерации

Подобно центральным банкам других стран, Банк России выполняет функцию финансового агента Правительства Российской Федерации. На его счетах хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.

Как финансовый агент Правительства РФ Банк России без взимания комиссионного вознаграждения ведет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (если иное не установлено федеральным и законами) посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов. Он может предоставлять краткосрочные кредиты Правительству Росси и (для покрытия кассовых разрывов в госбюджете) под обеспечение ценны м и бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете. За исключением случаев, когда это предусматривается данным Законом, Банк России не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита и покупать государственные ценны е бумаги при их первичном размещении. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

В то же время следует отметить, что в соответствии с Бюджетным кодексом РФ (вступил в силу 1 января 2000 г.) кредиты Банка России, а также приобретенные им на первичном рынке долговые обязательства Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований не могут быть источником финансирования бюджетного дефицита.

Банк России консультирует Министерство финансов Р Ф по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно - кредитной политики. Банк России осуществляет операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютным и резервами в соответствии с федеральными законами. Согласно Бюджетному кодексу Р Ф управление государственным внутренним долгом (определение суммы, порядка, условий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществляется Правительством РФ. Обслуживание государственного внутреннего долга производит Банк России и его учреждения путем совершения операций по размещению долговых обязательств Правительства РФ, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме.

11. Банк России как орган валютного регулирования и валютного контроля. Управление золотовалютными резервами страны Банком России

Органами валютного регулирования являются Центральный банк и Правительство РФ.

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля.

Органами валютного контроля являются Центральный банк РФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные ЦБР, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и территориальные органы федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля.

Уполномоченные банки - банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБР на проведение валютных операций.

Основными направлениями валютного контроля являются:

а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству;

б) проверка выполнения резидентами обязательств в инвалюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;

в) проверка обоснованности платежей в инвалюте;

...