В настоящий момент банковская система России имеет достаточное количество денежных ресурсов для удовлетворения нужд большинства малых и средних российских предприятий. Крупные российские предприятия в большинстве своем предпочитают кредитоваться в зарубежных банках, либо пользуются альтернативными источниками заемных средств (облигации, кредитные ноты и др.).

Соответственно, возрастает конкуренция за заемщиков между банками, что вынуждает их улучшать условия кредитования. Банки постоянно снижают процентные ставки, ускоряют процесс рассмотрения кредитных заявок, уменьшают свои требования к обеспечению и финансовому состоянию заемщиков. При этом - все чаще банки предлагают нетрадиционные схемы финансирования, такие как лизинг (для этого часто используются дочерние лизинговые компании), факторинг и другие.

В ОАО «Банке Москвы» за последний год увеличивается количество кредитов в рублях, в то же время снижается спрос на валютные кредиты. Постоянно растет средний срок кредитования, вследствие увеличения доли предприятий производственного сектора в кредитном портфеле банка, и суммы кредитов, что вызвано ростом потребности в кредитных средствах предприятий-клиентов банка, а также изменениями в пассивах банка.

Наибольшее развитие в последнее время получил лизинг. Это связано с общим снижением процентных ставок по лизинговым сделкам, льготами при налогообложении лизинговых сделок, а также увеличению ассортимента продукции, предлагаемой в лизинг.

В настоящее время многие клиенты испытывают потребности в нестандартных схемах финансирования, и банки активно развивает такие направления, как выдача гарантий в пользу третьих лиц, лизинговые, факторинговые операции и другие.

«Московский капитал» практикует выдачу всех видов кредитов юридическим лицам: клиентам, имеющим длительную положительную истории, банк готов предложить кредитные линии в режиме овердрафт, другим клиентам банк готов выдавать краткосрочные кредиты, возобновляемые и невозобновляемые кредитные линии, обеспеченные ликвидным залогом (недвижимость, акции крупных предприятий, оборудование и др.) или под поручительство организаций, имеющих положительную кредитную истории в банке.

Банк индивидуально подходит к каждому потенциальному заемщику, что позволяет полностью удовлетворить потребности клиентов в кредитных средствах, конкретизируя условия кредитования под каждого заемщика.

В настоящий момент банковская система России имеет достаточное количество денежных ресурсов для того, чтобы удовлетворить большинство малых и средних российских предприятий. Крупные российские предприятия в большинстве своем предпочитают кредитоваться в зарубежных банках, либо пользуются альтернативными источниками заемных средств (облигации, кредитные ноты и др.).

Но ресурсы по банковской системе распределены очень неравномерно. Большая часть ресурсов сосредоточена в крупных государственных банках, которые не предлагают кредитных продуктов, интересных для малого и среднего бизнеса.

Одним словом, при очевидной тенденции к либерализации рынок кредитования юридических лиц испытывает и ряд проблем. Впрочем, все они вполне преодолимы.

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы, что для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредит важный рычаг кредитно-денежной политики государства. С его помощью возможно регулировать экономическую ситуацию в стране, воздействовать на многие процессы, ограничивать негативное влияние многих факторов на социальное и экономическое положение в стране.

Коммерческие банки, получившие название финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Целью кредитной деятельности является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, минимизации риска, обеспечение стабильного роста прибыли банка. Доходы от кредитной деятельности - самая крупная составляющая банковской прибыли.

Стратегия и тактика в области кредитных операций находят свое отражение в кредитной политике банка, оптимальная кредитная политика - это политика, в результате которой доходы банка, его прибыль стремиться к бесконечности, а затраты и риск - к минимуму.

Кредитный риск, возникающий в процессе реализации банком кредитных отношений, занимает центральное место в совокупности всех рисков, присущих банковской деятельности. На степень и величину кредитного риска можно воздействовать с помощью приемов стратегии и тактики риск-менеджмента. В основе риск-менеджмента лежит организация работы по управлению и снижению величины риска, т.е. по его управлению. Оценка степени кредитного риска определяется на основании анализа финансового положения заемщика, которое оценивается в соответствии с внутренними методиками коммерческого банка и требованиями Банка России.

На текущий момент коррективы в работу банковского сектора внес мировой финансовый кризис, который зародился в ипотечной индустрии США, но очень быстро превратился в мировой. Для преодоления кризиса, с сентября 2008 года, когда мировой экономический кризис начал оказывать серьезное воздействие на российскую экономику, Правительство Российской Федерации и Банк России приступили к осуществлению антикризисных мер. В целях снижения негативного влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки России реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановление нормального кредитного цикла. Эти меры направлены на исключение системной угрозы устойчивости банковского сектора.

Анализ организации кредитования показывает, что в современной банковской практике происходят существенные изменения: идет процесс обновления арсенала видов кредитов, меняются процедуры и технология кредитных операций. Совершенствуется оценка объектов и субъектов кредитных отношений. Господствующей тенденцией кредитного процесса становится формирование системы, адекватной современным условиям. На текущий момент есть проблемы кредитования, стоит отметить и возрастающую просроченную задолженность, однако наблюдается более высокое покрытие кредитных вложений резервами, создаваемыми на возможные потери по ссудам.

Проблема совершенствования системы кредитования, в том числе определения уровня кредитоспособности заемщика, в настоящее время не теряет своей актуальности, поэтому требует дополнительного теоретического и методологического переосмысления. Это объясняется не только увеличением удельного веса кредитного портфеля в общем объеме активных операций кредитных организаций, но и повышением интереса к вопросам кредитоспособности заемщика со стороны контролирующих органов.

К сожалению, с точки зрения развития внешних источников информации о деятельности заемщиков отечественная практика банковского дела сильно отстает от практики экономически развитых западных стран. Несмотря на вступление в силу Федерального закона «О кредитных историях», формирование таких институтов, как кредитные агентства, кредитные бюро, центральные базы данных финансовой отчетности и регистрации кредитных операций, происходит крайне медленно.

Также в нашей стране необходима разработка единой методической базы организации кредитования. В инструкциях по организации кредитования, рекомендованных коммерческим банкам, детально не прописан механизм выдачи и погашения ссуд. Банки нуждаются в нормативных документах, более подробно раскрывающих порядок планирования, процедуру кредитования и контроля за использованием кредита.

- создания системы кредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита и обеспечение коммерческих интересов участников кредитной сделки;

- адаптация международного опыта кредитования к российской банковской практике;

- построение системы кредитования, основанной на более качественном планировании потребностей предприятий в заемных средствах;

- приближения сроков кредитования к реальному движению материальных запасов и затрат;

- развития новых форм кредитования, соответствующих интересам заемщика, и банка-кредитора.

- изменить способ установления лимита кредитования, рассчитывая его как на базе размера совокупных затрат клиента, так и на основе оценки возможных источников возврата кредита;

- при определении размера кредитной линии учитывать особенности кругооборота средств заемщика - его сезонный характер, применяя, в частности, дифференцированную величину лимита кредитной линии с учетом периода сезона;

- дифференцировать лимит кредитования по овердрафту в зависимости от совокупного среднемесячного кредитового оборота по расчетному счету заемщика, а также от типа обеспечения;

- предусмотреть индивидуальный период пользования кредитом;

- использовать комбинированную форму кредитования, предусматривающую одновременное применение кредита, выдаваемого векселями банка, и краткосрочного коммерческого кредита; кредита, выдаваемого векселями банка, и кредита по укрупненному объекту в пределах кредитной линии;

- упорядочить порядок пролонгации банковских ссуд.

В целом система кредитования предприятий нуждается в существенной модернизации, направленной на снижение рисков и повышение эффективности банковской и предпринимательской деятельности.

Снижение рисков по кредитам прогнозируется внедрением гарантий государства и субъектов Федерации, внедрением программ страхования и другими инструментами.

- рассмотрены теоретические основы кредитования, роль кредитной работы в коммерческом банке, формы кредитов и порядок их предоставления;

- изучено кредитование юридического лица на современном состоянии кредитной деятельности банка;

- проанализирована оценка кредитоспособности заемщика и порядок предоставления кредита в ОАО «Банке Москвы»;

- выявлены возможные пути совершенствования кредитной деятельности, ее проблемы и пути решения.

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993г.), (в ред. от 30.12.2008 N 6-ФКЗ и от 30.12.2008 № 7-ФКЗ).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (принят Государственной Думой 22.12.1995г.) часть 2, гл. 42 (в ред. от 17.07.2009 № 145 - ФЗ).

3. Федеральный закон от 10.07.2002 №86 - ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» (в ред. от 22.09.2009г. №218 - ФЗ).

4. Федеральный закон от 02.12.1990 №395 - 1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 28.04.2009г. №73 - ФЗ).

5. Федеральный закон от 27.10.2008 №175 - ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (в ред. от 19.07.2009г. №193 - ФЗ).

6. Федеральный закон от 30.12.2008г. №307 - ФЗ «Об аудиторской деятельности».

7. Федеральный закон от 29.10.1998 №164 - ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (в ред. от 26.07.2006 N 130-ФЗ).

8. Федеральный закон от 13.10.2008г. №171 - ФЗ «О внесении изменения в статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

9. Федеральный закон от 20.05.1992г. №2872 «О залоге» (в ред. от 30.12.2008г. №306 - ФЗ).

10. Федеральный закон от 20.05.1992г. №2872 «О залоге» (в ред. от 30.12.2008г. №306 - ФЗ).

11. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 №254 - П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. от 04.12.2009 №2355 - У).

12. Положение ЦБ РФ от 26.06.1998г. №39 - П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (в ред. от 24.12.1998 №64 - П).

13. Положение ЦБ РФ от 26.03.1997г. №302 - П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (в ред. от 12.12.2008 №2149 - У).

14. Положение ЦБ РФ от 16.10.2008г. №323 - П «О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения».

15. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110 - И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. от 26.06.2009 №2254 - У).

16. Указание ЦБ РФ от 23.12.2008г. №2156 - У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

17. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 №70 - Т «О типичных банковских рисках».

18. ЦБ РФ Департамент банковского регулирования и надзора: Обзор банковского сектора РФ (экспресс-выпуск) №63 январь 2008г., №85 ноябрь 2009г., №86 декабрь 2009г., №87 январь 2010г.

19. Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2009г. (Утверждена Правительством Российской Федерации 19.06.2009г.).

20. Кредитная политика ОАО «Банк Москвы» на 2009г.

21. Положение о предоставлении овердрафта клиентам ОАО «Банк Москвы».

22. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008.

23. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. - 2-е изд., перерар. и доп. / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2009г.

24. Банковский риск-менеджмент / П.П. Ковалев. - М.: Финансы и статистика, 2009.

25. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / [Е.Ф. Жуков и др.]; под ред Е.Ф. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

26. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КНОРУС, 2009.

27. Банковское дело: учебник /О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, И.Н. Валенцева и др.; под ред. проф. О.И. Лаврушина. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009.

28. Банковское дело: учебное пособие /О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьев, С.Л. Корниенко; под ред. проф. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009.

29. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд./ Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2009. - 400 с.: ил. - (серия «Учебник для вузов).

30. Банковское законодательство: Учебник / Под. ред. Е.Ф. Жукова - М.: Вузовский учебник, 2006.

31. Деньги. Кредит. Банки: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

32. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006.

33. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Академический Проспект; Альма Матер, 2005.

34. Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. М.: Русский язык, 1989. Т.2.

35. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски/ Московская финансово-промышленная академия - М.: МФПА, 2005.

36. Положение о порядке формирование ОАО «Банк Москвы» резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

ОАО «Банк Москвы»

« ____» ____ ________ 20 ___ г.

№ ____________________

ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ЗАЯВКА НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТА

просит ОАО «Банк Москвы» рассмотреть вопрос о предоставлении кредита на следующих условиях:

Генеральный директор / Директор / ИП Главный бухгалтер

Ф.И.О. _______________ Ф.И.О. ________________

_______________ ________________

Подпись Подпись

М.П.

Форма кредитной заявки

к «Порядку предоставления ОАО «Банк Москвы» стандартизированного кредитного продукта «Экспресс - овердрафт для малых предприятий»

Типовая форма кредитной заявки потенциального заемщика на получение кредитного продукта ОАО «Банк Москвы» «Экспресс-овердрафт для малых предприятий»

________________________________________________________________

На дату оформления настоящей Заявки ограничения, установленные п. 1 ст. 84.6 ФЗ «Об акционерных обществах» отсутствуют включается в тексту Заявки в случае, если Заемщик является открытым акционерным обществом..

Вариант: На дату оформления настоящей Заявки действуют ограничения, установленные п.1 ст.84.6 ФЗ «Об акционерных обществах» Закона, с приложением (копия добровольного/обязательного предложения с отметкой общества в его получении прилагается).Картотека № 2 по расчетным (текущим) счетам в банках отсутствует.

Необходимый пакет документов прилагается.

Руководитель / Индивидуальный предприниматель

_____________________ (________________________)

(подпись) (Ф.И.О)

Форма Заключения сотрудника отдела/сектора КМБ о возможности предоставления малому предприятию кредитного продукта ОАО «Банк Москвы»«Экспресс-овердрафт для малых предприятий»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ______________________________(Отделения/филиала)

по вопросу предоставления кредитного продукта «Экспресс-овердрафт для малых предприятий»

Вывод о возможности кредитования:

Считаю возможным предоставить кредит на указанных выше условиях.

Исполнитель:_____________________ _____________(Ф.И.О., подпись)

Уполномоченное на принятие решения лицо: ____________ __________(Ф.И.О., подпись).

Размещено на Allbest.ru