Развитие рынка потребительского кредитования на примере АО "АЛЬЯНС БАНК"

В то же время стоимость квадратного метра жилья, показанная в таблице свидетельствует лишь о тенденции удорожания, так как она является среднестатистической по республике и, конечно же, действительные цены на жилье отличаются по регионам, городам и сельской местности.

Таким образом, на общем неблагоприятном фоне в строительном секторе, данные статистики показывают две тенденции, которые можно назвать положительными. Первая из них - постоянный рост удельного веса жилья, которое строится в негосударственном секторе, т.е. повышение значимости частных, и, прежде всего, индивидуальных застройщиков. Если в 1990 г. 78% жилья было построено государственными предприятиями и организациями, то в 1999 г. ситуация изменилась кардинально, и почти 85% нового жилищного строительства пришлось на долю частного сектора и эта тенденция продолжает развиваться.

Вторая положительная тенденция, хотя она намного менее значима по сравнению с первой, - увеличение среднего размера строящихся квартир. Это указывает на то, что частный сектор, за счет которого такое увеличение произошло, располагает наилучшей, с точки зрения ликвидности, частью жилой недвижимости, которая, в принципе, может быть включена в экономический оборот.

В настоящее время цены на жилье на первичном рынке в 1,5-2,5 раза превышают цены на вторичном рынке. Это говорит о том, что на первых этапах развития жилищного рынка и возможного становления механизмов жилищного кредитования, в первую очередь, будет задействовано существующее жилье на вторичном рынке. В дальнейшем ситуация, скорее всего, поменяется. Одной из причин этого является довольно низкое качество большей части существующего жилого фонда и высокий удельный вес ветхого жилья, которое придется перестраивать. Однако, такого выправления ситуации вряд ли стоит ожидать ранее, чем через 3-5 лет.

Программы жилищного и, в первую очередь, ипотечного кредитования под залог жилой недвижимости, в любом случае могут быть начаты только в качестве незначительных по первоначальным объемам пилотных проектов. Учитывая данное, на первоначальном этапе будут реализовываться пилотные проекты, предложенные администрациями Акимов городов Алматы и Астаны.

Таким образом, задача заключается в поддержании платежеспособного спроса различных слоев населения на рынке жилья за счет создания условий на рынке жилья для развития рыночных механизмов, мобилизации внебюджетных ресурсов общества и направления их в кредитно-финансовую сферу посредством развития системы строительных сбережений и долгосрочного ипотечного кредитования, то есть приобретение населением готового жилья на свободном рынке за счет собственных и кредитных средств.

Анализ потенциального платежеспособного спроса на продукты жилищного кредитования. Для более глубокого анализа возможностей роста объемов жилищного кредитования в ближайшей перспективе необходимо определить, во-первых, доступность жилья и жилищных кредитов для населения, и, во-вторых, потенциальный платежеспособный спрос на них. Количественная оценка этих параметров поможет сделать более аргументированные выводы относительно полезности и необходимости развития механизмов жилищного кредитования.

Согласно официальным данным, усредненный ежемесячный доход в июле 2000 года равнялся 3224 КТ или 24,34 долларам США на душу населения. Такой низкий доход не способствует запуску процесса жилищного кредитования во всех областях Казахстана. Главным образом, необходимо сосредоточить внимание на городском населении, которое представляет собой основной целевой рынок для ипотечного кредитования жилья. Более того, двумя основными целевыми рынками в стране являются Алматы и Астана. В июле усредненный ежемесячный доход на душу населения в Алматы и Астане равнялся 5486 КТ или 41,42 долларам США. Последние достоверные данные, имеющиеся в наличии, в отношении распределения доходов населения относятся к окончанию 1997 года. Количественное соотношение разных доходов с тех пор не претерпевало критических изменений. Вследствие того, что не существует данных по распределению дохода домохозяйств (в среднем казахстанская семья состоит из 3,5 человек), предположим, что в каждой семье обычно два ее члена работают. Поэтому, в целях расчета платежеспособного спроса семьи доход на одного работающего члена умножается на два. Такие предположения позволяют рассчитать текущий уровень и распределение доходов домохозяйства.

Структура доходов домохозяйств представлена в приложении.

Основным целевым рынком в случае оценки перспектив ипотечного кредитования является спрос на кредиты со стороны тех домохозяйств, которые уже имеют в собственности жилье, но хотят улучшить жилищные условия, т. е. использовать его стоимость при покупке нового жилья.

Для того, чтобы претендовать на получение ипотечного кредита на покупку жилья, потенциальный заемщик должен располагать определенными собственными средствами. Основным источником собственных средств у подавляющего большинства граждан является жилье, перешедшее в их собственность в результате приватизации. Для оценки этого источника необходима лишь ценовая информация по жилью разного типа. Средние цены однокомнатной типовой квартиры в Казахстане (гг. Алматы и Астана, где рынок, как указывалось выше, развит в наибольшей степени) в 2000 г. равна USD 8 000, двухкомнатной - USD 13 000, трехкомнатной - USD 20 000. При этом, следует отметить, что указываемый уровень цен на жилье в Казахстане сравнительно высокий не только по отношению к соседним странам, но и даже по отношению к странам Восточной Европы и Турции, где уровень благосостояния населения значительно отличается от показателей в Казахстане.

Вторым источником собственных средств у населения могут быть банковские вклады и депозиты, денежные накопления, драгоценности, гараж, автомобиль и т. п. Реальную залоговую стоимость этих средств определить сложно.

Исходя из сложившейся практики кредитования физических лиц и наиболее вероятных тенденций кредитования в ближайшее время, предположим также, что процентная ставка по предоставляемым в казахстанских тенге жилищным ипотечным кредитам будет равна 12-15% и являться фиксированной, кредитный период составляет более 10 лет, платежи в счет погашения основной задолженности по кредиту и оплаты процентов производятся ежемесячно равными долями, т. е. кредит является самоамортизирующимся с фиксированной процентной ставкой и аннуитетными платежами.

На основании данных о сбережениях домохозяйства, процентной ставке и длительности ипотечного кредита можно определить размер - кредита, на который данное домохозяйство может претендовать. При этом, величина ежемесячного платежа в счет обслуживания долга (выплата основного долга и процентов) не должна превышать 30 % от совокупного ежемесячного дохода домохозяйства. Такое соотношение является стандартным для большинства стран с развитым ипотечным кредитованием и закладывается в расчеты многими казахстанскими банками, оценивающими платежеспособность заемщиков.

Так, например, процентная ставка по кредитам, предположительно равная 20 %, может отличаться в ту или иную сторону. Это же касается продолжительности кредитного периода. Если допустить, что ставка реально увеличится, а кредитный период уменьшится, то, очевидно, ипотечные кредиты станут менее доступными для потенциальных заемщиков, и спрос на них сократится.

С другой стороны, нет никакой уверенности в том, что эти показатели не изменятся в обратную сторону, положительно воздействуя на доступность и спрос. Кроме того, не следует забывать, данное касается основной массы населения, проживающего в небольших типовых квартирах. Но ведь имеется еще и достаточно большое число состоятельных граждан, располагающих не только значительными дополнительными средствами, но и активами в виде собственных квартир большего размера (которые готовы продать для покупки еще больших квартир или коттеджей). В третьих, является совершенно очевидным, что данные о доходах домохозяйств остаются заниженными, поскольку их источником являются анкетные опросы. Наконец, есть еще, как минимум, две категории потенциальных заемщиков. Это домохозяйства, имеющие целью покупку однокомнатной квартиры, а не двух- или трехкомнатной, а также домохозяйства, которые только что образовались и собираются впервые покупать себе жилье. Количество таких потенциальных заемщиков может быть оценено как равное 300 - 400 в год. В результате, суммарное количество ипотечных кредитов, на которые существует реальный спрос, уже сегодня может составить минимум 2-3 тыс. в год, что на порядок выше текущего показателя количества выдаваемых в Казахстане жилищных кредитов. Все это позволяет говорить о достаточной реалистичности и достоверности полученных результатов.

Таким образом, проведенный анализ показывает, что, в целом, платежеспособный спрос на жилищные ипотечные кредиты в сложившихся в Казахстане условиях остается относительно небольшим. Однако, во-первых, он достаточен для начала практического освоения и развития механизмов ипотечного кредитования различными государственными и коммерческими структурами, заинтересованными в развитии национальных рынков недвижимости, а, во-вторых, низкая доступность ипотечных кредитов для населения определяется, главным образом, низкими доходами домохозяйств и высокими процентными ставками, что исправимо в результате проведения грамотной экономической политики.

Основными моделями долгосрочного жилищного финансирования в Казахстане являются:

- система строительных сбережений;

- система ипотечного кредитования.

На современном этапе развития Казахстана наиболее важным направлением развития долгосрочного жилищного финансирования является система строительных сбережений.

Стройсбережение - это система финансирования жилья, основанная на накоплении собственного капитала с последующим правом на кредит для проведения мероприятий по улучшению жилищных условий.

Сущность системы стройсбережений заключается в том, что граждане, желающие улучшить свои жилищные условия, берут обязательство накопить часть необходимых им для этого средств на ссудосберегательных счетах в банке (не менее 50 % от стоимости жилья), а банк, в свою очередь, обязуется предоставить вкладчику ссуду, в размере разницы между договорной суммой и суммой его собственных сбережений.

Основной особенностью системы стройсбережений является то, что предоставляемые населению ссуды не имеют конкуренции, поскольку ставка вознаграждения (интереса) по нему низкая и гарантируется на весь срок погашения ссуды. Этот весьма выгодный кредит является главной привлекательной чертой системы стройсбережения. Финансовые институты, специализирующиеся на стройсбережениях могут гарантировать низкую ставку вознаграждения, поскольку данные организации будут работать вне рынка капитала и не будут зависеть от колебаний его ставки вознаграждения (интереса). Данные финансовые учреждения будут иметь собственный рынок стройсбережений и кредитов, собственную систему рефинансирования, а также фонд, из которого клиенты, внесшие в него свои вклады, будут получать ссуды. Вкладчик и ссудополучатель (заемщик) в одном лице отличительный признак системы стройсбережения.

При этом, необходимо обратить внимание, что система стройсбережений не требует наличия развитых финансовых рынков и ориентирована на слои населения с доходами, ниже средних. В то же время она отвечает потребностям широких слоев населения в жилье. Данная система облегчает людям приобретение своего собственного жилья.

Система стройсбережений для государства позволит решить следующие основные задачи:

- решение социальной задачи - улучшение жилищных условий граждан;

- население вкладывает денежные средства в недвижимость;

- стимулируется собственная инициатива граждан при решении их жилищных проблем;

- строительная промышленность, включая малые и средние строительные фирмы, получает сильный импульс, стимулирующий в свою очередь инвестиции в экономику республики;

- создание новых рабочих мест.

Государство должно быть заинтересовано в поддержке собственности на жилье, которое, в свою очередь, должно быть доступно каждому. Это стимулирует готовность населения нести нагрузки ради приобретения или улучшения жилья и стабилизирует положение каждого в отдельности.

Государство должно быть крайне заинтересовано и в том, чтобы поддержать систему стройсбережения и целенаправленно стимулировать вкладчиков премиями и скидками в налогообложении.

Успешное проведение данной программы, соответствующая поддержка государства, привлекательный уровень премии, создание необходимых условий, регулируемых соответствующим законом, позволят сделать систему привлекательной для более широких слоев населения.

Кроме того, в начале своей деятельности строительные сберегательные банки не будут выдавать кредиты, так как все договоры стройсбережений будут находиться в фазе накопления. Средства же депозитов будут размещены исключительно в долгосрочные государственные ценные бумаги. К тому же проведение названных мероприятий позволит повысить уровень внутренних сбережений населения на долгий срок и в национальной валюте, что в перспективе окажет влияние на общее состояние финансовых рынков страны, в том числе увеличит объемы кредитования, снизит ставки, повысит ликвидность финансовых рынков и т.д.

Следует отметить, что развитие системы стройсбережения в Республике Казахстан при соответствующей поддержке государства окажет значительное, положительное влияние на социально-экономическое состояние. Прежде всего, позволит решить одну из первостепенных задач - удовлетворение потребностей широкого круга населения в жилье, что станет возможным путем накопления гражданами собственных средств и получения в будущем недорогих, долгосрочных кредитов.

В то же время, важной задачей является привлечение средств населения в инвестирование жилищной сферы, поскольку на сегодня это единственный, реальный источник внебюджетного финансирования данного сектора экономики.

Следовательно, государство призвано, во-первых, стимулировать население производить накопления и, во-вторых, создать условия, при которых риск потери накопленных средств сводится к минимуму.

Таким образом, государство должно быть объективно заинтересовано в развитии финансирования долгосрочного жилищного строительства и системы ссудосбережений, а участники данной системы должны пользоваться потенциальной ее поддержкой.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ АО «АЛЬЯНС БАНК»

2.1 Состояние кредитного рынка в Республике Казахстан

Банковская система Казахстана является олигополистической. На три крупнейших банка - АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем», АО «Народный Банка Казахстана» - приходится 60.95% активов всей банковской системы.

Для целей определения анализа деловой активности были взяты финансовые данные по 10 крупнейшим банкам Республики Казахстан по состоянию на 01.04.2006г. Эти данные приводятся в нижеследующей таблице.

Таблица 3

Анализ активов банков второго уровня (данные в млрд. тг.).

Наименование банка	Валюта баланса	Ликвидные активы	Капитал 1-ого уровня	Обязательства перед клиентами	Финансовые активы	Материальные активы
АО «Казкоммерцбанк»	286.04	12.62	25.37	359.52	257.72	4.42
АО «Банк ТуранАлем»	228.68	11.50	22.35	335.54	215.17	1.46
АО «Народный Банка Казахстана»	219.11	13.45	16.76	333.15	201.10	7.07
АО «АЛЬЯНС БАНК»	68.00	7.49	5.48	234.40	63.30	1.83
АО «Банк ЦентрКредит»	59.66	6.75	4.99	233.75	55.41	1.22
АО «Ситибанк Казахстан»	29.24	3.13	5.47	215.72	28.19	0.49
АО «Нурбанк»	46.95	11.39	5.70	214.82	44.48	0.65
АО «ДАБ ABN AMRO Банк Казахстан»	29.88	2.36	5.38	209.46	27.95	1.02
АО «Евразийский банк»	32.55	2.78	4.32	207.76	30.87	0.28
АО «Темiр банк»	24.22	2.47	3.83	210.59	21.98	1.27
Прочие	179.56	14.61	32.46	301.52	162.15	8.89



Активы банковской системы Казахстана, часто называемой "лучшей в СНГ", за последние два года росли стремительными темпами, достигнув на сегодняшний день $7,4 миллиарда, или около 30 процентов ВВП (на 01.01.02 г. - $5,4 миллиарда). Активы банков увеличились в тенговом выражении с 795,2 млрд. в конце января до 1,146 млрд. в конце декабря 2004г. Разница составила 350,8 млн. или 44,1 %.В январе 2005г. активы банков уже равнялись в тенге 1,126,6 млрд. тг. В валютном эквиваленте размер активов составил на конец января и декабря 2004г соответственно 5,241,2 млн. $ и 7,365 тыс. $. Рост равнялся 2,141 млн. $ или 40,5%. Т.е. в валютном исчислении рост был немного меньше и был вызван ростом доллара. В начале 2005г. активы банков в долларах составили цифру $7250,7 млн.

На фоне благоприятных макроэкономических условий и продолжающегося роста ресурсной базы, банки значительно активизировали свою деятельность на кредитном рынке. На 1 декабря 2004 года общий объем кредитования банками отраслей экономики вырос до 659,3 млрд. тенге, из которых 377,2 млрд.тенге. приходится на средне- и долгосрочные кредиты.

Агентство Moody's в сентябре 2004 года повысило кредитный рейтинг Казахстана до инвестиционного уровня "Ваа3", что способствует росту конкуренции со стороны западных банков, и рынков капитала а стабильный рост активов крупнейших внутренних инвесторов - пенсионных фондов - еще значительнее удешевляет стоимость заемных средств для крупных местных компаний и позволяет им привлекать "длинные" деньги.

В графическом изображении структура активов выглядит следующим образом:



Диаграмма 1

Структура активов банковской системы

Среднемесячное изменение активов в 2004г равнялось 31,8 млрд. тг или 193 млн. $. Наиболее крупные статьи баланса изменялись следующим образом:

Требования банка к клиентам: 1,031 раз

Таблица 4

Структура кредитного портфеля банков

Наименование	01.01.03	01.12.03
	Сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу	Сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу
Итого активов и условных обязательств, подлежащих классификации, в том числе:	701,3	100	941,0	100
Стандартные	536,0	76,4	741,2	78,8
Сомнительные	158,3	22,6	189,6	20,1
Субстандартные	150,1	21,4	146,6	15,6
Неудовлетворительные	11,0	1,6	33,2	3,5
Сомнительные с повышенной степенью риска	7,2	1,0	9,8	1,0
Безнадежные	7,0	1,0	10,2	1,1



Прочие ценные бумаги: 1,17 раз

Ценные бумаги, предназначенные для продажи: 1,90

В структуре кредитного портфеля банков по состоянию на 1 декабря 2004 года доля стандартных кредитов составила 73,3%, доля сомнительных составила 25,4%, безнадежных составила 1,4 %.

Таблица 5

Позиции крупнейших банков в совокупном кредитном портфеле банков

	01.01.01		01.01.02		01.01.03
Ссуды клиентам	тыс. USD	Позиция	тыс. USD	Позиция	тыс. USD	Позиция
Казкоммерцбанк	388362	32.1%	466539	24.2%	951 135	28.3%
ТуранАлем	213555	17.6%	388 306	20.1%	756 525	22,5%
Народный банк	160975	13,3%	356355	18.5%	562280	16.7%
АЛЬЯНС БАНК	34726	2.9%	60261	3.1%	166975	5.0%
Центр кредит	63520	5.2%	86297	4.5%	145178	4.3%
Ситибанк Казахстан	8857	0.7%	68620	3.6%	101290	3.0%
Темирбанк	40987	3.4%	61 790	3.2%	96805	2.9%
Нурбанк	5786	0.5%	40179	2.1%	70855	2.1%
Каспийский	11896	1.0%	23022	1.2%	54700	1.6%
АБН АМРО	26917	2.2%	31803	1.6%	43459	1.3%
Итого по крупным банкам	955581	78.9%	1583172	82.1%	2949202	87.7%
Прочие банки	255306	21.1%	344 704	17.9%	414 730	12.3%
Всего по банковской системе	1210887	100.0%	1927876	100.0%	3363932	100.0%

Другим недостатком, с которым часто сталкивалась инспекция при проверке качества активов, является недостаточность залогов и кредитование финансово неустойчивых субъектов.

На начало текущего года 2005г кредитный рынок обладал следующими характеристиками:



Диаграмма 2

Отраслевая структура кредитов в январе 2005

Совокупные кредиты: 696,281 млн. тг.

Промышленность: 232,427 млн. тг.

Сельское хозяйство: 76,189 млн. тг.

Строительство: 43,022 млн. тг.

Транспорт: 20338 млн. тг.

Другие отрасли: 119668 млн. тг

Связь: 12658 млн. тг.

Основными заемщиками банков а рынке кредитных услуг остаются корпоративные клиенты - предприятия и организации. При этом удельный вес кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, в общем объеме кредитов экономике за прошедший год снизился с 94,7% до 93,7%,тогда как по кредитам физическим лицам увеличился с 5,3%до 6,3%.Хотя повышение доли кредитов, выданных физическим лицам, является незначительным, оно оценивается положительно, так как показывает расширение кредитных услуг банков, предлагаемых населению.



2.2 Общие сведения о банке и анализ кредитного портфеля АО «АЛЬЯНС БАНК»

Банк Иртыш был создан в 1993 году. В 02. 06. 1993 года банк получает генеральную лицензию Национального Банка Казахстан а в 13.03.2003г. был реорганизован в АО «Альянс Банк». В октябре 1996 года вступает в международную систему S.W.I.F.T., а в ноябре того же года начинает обслуживание пластиковых карточек Visa, EuroCard/MasterCard, Diners Club, JCB, American Express. В мае 1997 года АО "АЛЬЯНС БАНК" включено Национальным Банком Казахстана в первую группу банков по достижению международных стандартов. В ноябре 2000 года банк начал реализацию золотых слитков с собственным логотипом весом 10 и 20 грамм. В декабре 2000 года в рамках Межправительственного соглашения о финансовом сотрудничестве ФРГ и Казахстана банк утвержден в качестве финансового оператора Германской кредитной линии (KFW). В марте 2000 года банк начал выпуск платежных карт VISA-Classic, VISA-Gold и VISA Business с собственным логотипом, в декабре 2000 года - выпуск международной платежной карты Visa-Electron и локальной карты Altyn с собственным логотипом. С сентября 2000 года АО "АЛЬЯНС БАНК" в партнерстве с компанией Western Union (США) начало предоставлять новый вид услуг: осуществление срочных денежных переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в 170 стран мира. В апреле 2003 года банк реорганизован в открытое акционерное общество.

«АЛЬЯНС БАНК» банк является членом KASE, АО “Центральный депозитарий ценных бумаг”, ОЮЛ “Ассоциация Финансистов Казахстана”, АО “Центральный Депозитарий Кыргызстана”, Союз Участников Пенсионной Реформы, участником АО “Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц” (свидетельство №0004 от 16 февраля 2002 года). АО "АЛЬЯНС БАНК" - первичный дилер Министерства финансов Казахстана и первичный агент Национального Банка Казахстана на рынке государственных ценных бумаг.

На 01 января 2005 года банк имел 10 филиалов в городах Астана, Алматы, Атырау, Караганда, Костанай, Павлодар, Шымкент, Усть-Каменогорск, Тараз, Аксай Западно-Казахстанской области. Расчетно-кассовые отделения банка на указанную дату имелись в Алматы, Астане, Кульсары, Тенгизе.

Банк обладает лицензиями: Национального Банка Казахстана на проведение банковских операций в тенге и иностранной валюте и иных операций, предусмотренных банковским законодательством от 10.01.00 №239; Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (НКЦБ) на право осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя от 15.02.00 №0401100219 (лицензия первой категории); НКЦБ на осуществление кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг от 21.07.00 №0407100098.

Банк имеет кредитные рейтинги от Fitch-IBCA: долгосрочный "В" с прогнозом "стабильный"; краткосрочный "В"; индивидуальный "D"; рейтинг поддержки от государства и акционеров "5Т". До мая 2000 года банк имел кредитные рейтинги от Thomson BankWatch BREE на уровне краткосрочный - "LC-3" и долгосрочный - "В". По результатам деятельности в 2000 году Thomson Financial BankWatch присвоен более высокий краткосрочный рейтинг “LC-2” и подтвержден долгосрочный рейтинг “В”.

По сообщению Национального Банка Казахстана пруденциальные нормативы и другие обязательные к соблюдению нормы и лимиты, установленные Национальным Банком, АО “АЛЬЯНС БАНК” соблюдаются.

Проведение международных платежей осуществляется АО "АЛЬЯНС БАНК" посредством программного обеспечения SWIFT Alliance Entry. Банк поддерживает сотрудничество со 160 банками дальнего и ближнего зарубежья, в том числе: США, Германии, Швейцарии, Голландии, Франции, Великобритании, Дании, Канады, Австрии, Сингапура, стран СНГ и Балтии. В свою очередь, около 80 банков России, Кыргызстана, Латвии, Литвы, Азербайджана и других стран открыли корреспондентские счета в АО “АЛЬЯНС БАНК”.

Объявленный уставный капитал АО “АЛЬЯНС БАНК” составляет 3,1 млрд тенге. Всего выпущено 2 011 100 экземпляров акций (шестая эмиссия, предыдущие эмиссии аннулированы) номинальной стоимостью 1000 тенге, в том числе 1 611 100 экземпляров простых акций (KZ1C35970017) и 400 000 привилегированных (KZ1P35970618). Выпуск акций выполнен в бездокументарной форме. Ведение реестра осуществляет независимый регистратор - АО "Фондовый центр" (лицензия НКЦБ от 12.12.1996 №20050002). Учредительные документы не содержат норм, ущемляющих или ограничивающих права акционеров на их передачу (отчуждение).

Согласно уставу решение о выплате дивидендов по простым и привилегированным акциям банка принимается Общим собранием акционеров. Минимальный гарантированный размер дивидендов по привилегированным акциям определен в 12% годовых от номинальной стоимости (решение Общего годового собрания акционеров от 15.03.01).

На 30.05.03 у банка было 6 акционеров при полном отсутствии доли государства в уставном капитале. Долей, превышающей 5% от уставного капитала компании, владеют: Cormoto B.V. (Амстердам, Нидерланды) - 20,5%; АО “Финтрейд” (Алматы, Казахстан) - 19,39%; Reson Holdig AG (Цуг, Швейцария) - 16,41%; Glencore International AG (BAAR, Швейцария) - 12,15%; АО “Мырзакент” (Алматы, Казахстан) - 6,09%; ТОО "ATERA capital" (Алматы, Казахстан) - 6,04%.

Основным видом бизнеса, положенным в основу деятельности Банка и стратегию его развития, является торговое финансирование. Банк ориентирован на обслуживание компаний, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность. В ядро клиентов Банка вошли компании нефтегазового, золотодобывающего и торгового секторов экономики страны.

Изначально созданный как элитный корпоративный банк, АЛЬЯНС БАНК долгое время акцентировал свое внимание на оказании качественного и оперативного обслуживания крупных корпоративных клиентов.

Со дня образования АЛЬЯНС БАНК экономическая ситуация и конъюнктура рынка банковских услуг претерпели значительные изменения. На сегодняшний день АЛЬЯНС БАНК представляет собой универсальный Банк, последовательно развивающий различные виды операций, согласно приоритетам, определенным стратегическим планом развития.

География присутствия АЛЬЯНС БАНК неуклонно расширяется. В 2003 году к филиалам в Астане, Атырау, Караганде, Шымкенте, Костанае, Усть-Каменогорске добавились филиалы в Павлодаре и Таразе.

Декларируя универсальность Банка, АЛЬЯНС БАНК предоставляет весь спектр актуальных в каждом регионе страны банковских услуг, равномерно развивая каждый из видов бизнеса. Такая политика предполагает осуществление операций, коренным образом отличающихся друг от друга, как сроками, так и степенью риска, присущего каждому, отдельно взятому виду операций. В основе успешного ведения бизнеса - соответствие ресурсной базы Банка проводимым операциям. Источниками средств необходимых для развития каждого вида деятельности в каждом регионе в первую очередь являются собственно филиалы Банка. Отраслевая ориентация регионов страны четко прослеживается, что предполагает наличие в регионах дифференцированных по свойствам ресурсов.

Наряду с интенсивным проведением пассивных операций, филиалы ведут наблюдение за состоянием экономики региона и перспектив дальнейшего её развития. Второй основной задачей филиалов Банка является своевременное предложение локальному рынку банковских продуктов услуг, на которые появляется спрос, обусловленный развитием экономических отношений в регионе.

Серьезный банк - это, прежде всего его клиенты. Забота об интересах клиентов для банка превыше всего. В основу работы с клиентом положен принцип: “качество, надежность, сервис, оперативность”. Реализация данного принципа предполагает, с одной стороны, индивидуальный подход к каждому клиенту с учетом особенностей именно его деятельности, с другой стороны - равенство всех, без исключения, клиентов Банка в праве на качественное, надежное и удобное банковское обслуживание.

Кредитная политика Банка направлена на удовлетворение потребности проверенных и надежных заемщиков в кредитных ресурсах, развитие предпринимательства, содействие формированию новых, эффективно действующих рыночных структур.

При работе с заёмщиком Банк вышел за рамки традиционной роли обычного кредитора, став финансовым консультантом предприятий в области эффективного использования кредитных ресурсов, рациональной организации финансовых потоков.

На сегодняшний день АО “АЛЬЯНС БАНК” готов предложить срочные вклады в тенге и в иностранной валюте (доллары США и EURO) физическим и юридическим лицам, резидентам и нерезидентам, как клиентам так и не клиентам АО “АЛЬЯНС БАНК”. А также новые виды вкладов для физических лиц.

Одним из основных видов банковских продуктов является предоставление займов. Гибкая и ориентированная на клиентский спрос кредитная политика Банка способствовала удовлетворению потребностей реального сектора экономики, которое нашло отражение в реализации строительных проектов, осуществлению торговых и торгово-посреднических операций, развитию сферы услуг, транспорта, связи, развитию предприятий малого и среднего бизнеса, предприятий нефтехимической, горнодобывающей и металлургической промышленности, предприятий агропромышленного комплекса, активному развитию розничного бизнеса для удовлетворения потребности населения в приобретении жилья, автотранспорта и товаров первой необходимости.

Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании являются эффективность бизнеса заемщика, рентабельность финансируемого проекта, залоговое обеспечение, а также поддержание стабильных оборотов по счетам в Банке. Объемы предоставляемых займов также определяются платежеспособностью заемщика, оборотами по счетам, отраслевыми и региональными особенностями ведения бизнеса, предоставленным залоговым обеспечением.

Кредитная политика Банка способствует изменению структуры кредитных продуктов, в частности увеличился удельный вес кредитных линий, позволяющий корпоративным клиентам предоставлять такие финансовые услуги как наличное финансирование, овердрафт, банковская гарантия, аккредитив, лизинг, факторинг.

Кредитная политика Банка в 2005 году была направлена на удовлетворение потребности проверенных и надежных заемщиков в кредитных ресурсах, развитие предпринимательства, содействие формированию новых, эффективно действующих структур. Удельный вес ссудного портфеля банка в составе активов по состоянию на 1 января 2006 года занимает 59%. Растет удельный вес финансирования малого и среднего бизнеса, производимого за счет собственных ресурсов банка и ресурсов, выделяемых по линии ЕББР. Ставка вознаграждения (интереса) по займам, выданным Банком, в т. ч. и по кредитам малого и среднего бизнеса определяется по договоренности на основе анализа проекта, оценки ликвидности обеспечения, анализа среднего уровня рыночных ставок по займам в Республике Казахстан. Так, выдача займов в 2004 году производилась по следующим ставкам:

в тенге в среднем от 15 до 18% годовых, в том числе предприятиям малого и среднего бизнеса - в среднем от 18 до 25 % годовых.

в валюте в среднем от 12 до 15% годовых, в том числе предприятиям малого и среднего бизнеса - в среднем от 17% до 20% годовых.

Таблица 6

Структура ссудного портфеля в динамике и по видам валют за 3 года

Валюта
кредита	01.01.2004 г.	01.01.2005 г.	01.01.2006 г.
Тенге	3061391	6580410	9427311
экв.долл.США	1815710	9748602	355373
валюта	4080549	8750627	24818722
Всего:	8957650	25079639	34601406

Объем кредитного портфеля Банка имеет тенденцию ежегодного роста, связанного с увеличением доли корпоративных заемщиков, освоением промышленно развитых регионов республики за счет расширения филиальной сети, увеличением финансирования предприятий малого и среднего бизнеса.

Приоритетом кредитной политики в 2006 году явилось финансирование проектов в следующих отраслях:

- металлургической;

- экспортно-импортных контрактов;

- нефтегазовой (экспорт сырой нефти, переработка, транспортировка и реализация нефтепродуктов;

- горнодобывающей;

- зерновом сельском хозяйстве;

- пищевой (масложировое направление);

- строительстве инфраструктур;

- торговле;

- а также проектов предприятий, осуществляющих процесс конечной сборки изделий из импортируемых комплектующих, обработку и упаковку продуктов питания, производство питьевой воды, переработку отходов.

Таблица 7

Средние процентные ставки по кредитам в разрезе валюты выданных кредитов за последние три года

	2003 год			2004 год			2005 год
Валюта кредита	Дебет	Кредит	Средняя ставка, %	Дебет	Кредит	Средняя ставка, %	Дебет	Кредит	Средняя ставка, %
Тенге	10797300	8,658,961	17	22971409	14121616	16	46245247	65842224	15,58
валюта	13027229	11,399,399	18	23341467	22703142	15	53755973	49871958	15,35
Всего	23824529	20,058,360		46312876	36824758		100001220	92008628

Объем выдачи кредитов в 2005 году вырос в 2,2 раза по сравнению с 2004 годом, что составляет 100 млрд. тенге против 46 млрд. тенге. При этом средневзвешенная процентная ставка снизилась с 17,8% до 13%. Погашено кредитов в 2005 году на сумму 92 млрд.тенге против 37 млрд. тенге в 2004 году.

Таблица 9

Ссудный портфель на 01.01.2005г. по сравнению с 01.01.2003 года тыс. тенге

Тип	Ссудный портфель		начисленные провизии
Кредита	01.01.2003	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2003	01.01.2004	01.01.2005
Стандартный	6756185	14059302	25917060	0	0	0
Субстандартный	2018563	10457358	7511178	103828	561,548	384,912
Неудовлетворительный	20656	349224	286431	4131	79,916	63,513
Сомнительный с повышенным риском	13867	82912	440302	6934	41,456	220,161
Безнадежный	148379	130843	446435	148379	118,099	446,435
Всего	8957650	25079639	34601406	263272	801,019	1,115,021

Из таблицы 9. видно, что состояние ссудного портфеля остается стабильным Удельный вес классифицированных активов в сравнении с 01.01.2005 г. снизился на 18,8% при росте ссудного портфеля на 38% или на 9,5 млрд.тенге. Детальный анализ по статьям классификации показывает снижение субстандартных и неудовлетворительных активов, соответственно на 20% и 0,6%. При этом наблюдается незначительный рост сомнительных с повышенным риском на 1% и безнадежных на 0,8%.

По состоянию на 01.04.2006г. кредитный портфель АО «АЛЬЯНС БАНК» составил 38,6 млрд. тг. увеличившись за 3 месяца примерно на 4 млрд. тг., при чем рост стандартных кредитов составил около 3 млрд. тг. Доля стандартных кредитов в кредитном портфеле по состоянию на 01.04.2006г. составила 73.68%, что свидетельствует о сохранении тенденции качества выдаваемых кредитов на протяжении периода начиная с 2004г.

В течении 2005 года Банком списано за баланс займов по основному долгу в размере 698.176,0 тыс.тенге. Списание задолженности производилось по таким крупным заемщикам: ТОО "Страйк-А", ТОО "Алма-Ата", АО "Рыстас", ТОО "Тараз". Банком систематически проводится следующая работа по возврату задолженностей:

- работа непосредственно с клиентом по изысканию возможности погашения за счет внутренних резервов предприятия;

- направление уведомления о невыполнении обязательств Заемщику и Залогодателю;

- объявление о проведении торгов и внесудебная реализация заложенного имущества;

- проведение аукционов по продаже объектов недвижимости;

- объявления о продаже объектов недвижимости, товаров, оборудования и другого заложенного имущества через средства массовой информации;

- предоставление возможности залогодателю самостоятельно найти покупателя.

По результатам проведенной работы в течение отчетного года по ранее списанным займам поступило средств в объеме 299.209,0 тыс. тенге по основному долгу и вознаграждению в размере 11.587,0 тыс.тенге.



Таблица 10

Концентрация задолженности по займам по состоянию на 01 января 2006 года по регионам Республики Казахстан тыс.тенге

Наименование региона	2004 год	2005 год
Алматы	9.765.44	17.115.511
Восточный Казахстан	2.080.382	4.644.436
Западный Казахстан	1.448.116	1.964.153
Центральный Казахстан	3.811.196	3.232.380
Северный Казахстан	1.283.344	3.031.598
Южный Казахстан	6.691.557	4.613.328
Всего:	25.079.639	34.601.406

Принимая участие в программе потребительского кредитования физических лиц, Банком также предоставляются услуги по страхованию в СК АО «АЛЬЯНС БАНК-Полис», а также льготные условия по изготовлению и обслуживанию платежных карт АО «АЛЬЯНС БАНК».

В разрезе программ кредитования больший удельный вес в потребительском портфеле составили займы на приобретение недвижимости -65 % (1.096.491,2 тыс. тенге). Займы на приобретение автомобилей составили 15 % (254.754,2 тыс. тенге) от общей суммы выданных займов. Займы на прочие потребительские цели - 20 % (342.118,2 тыс. тенге) соответственно.

В настоящее время в Банк совместно с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР) осуществляется программа кредитования малого и среднего бизнеса в рамках Кредитного Соглашения, подписанного между ЕБРР и АО «Фонд развития малого предпринимательства». Согласно заключенного «Соглашения о вспомогательном кредите» между АО «Фонд развития малого предпринимательства» и АО «АЛЬЯНС БАНК» по состоянию на 01.01.2005г. для осуществления данной программы в Банк перечислено 6.750,0 тыс. долларов США, сроком на 3,5 года с оплатой вознаграждения каждые полгода.

Средневзвешенная ставка привлечения составляет - 8,22 % годовых. 22 октября 2003 года погашен 1-й транш в сумме 750,0 тыс. долл. США, 07 мая 2004 года 2-й транш в сумме 950,0 тыс. долл.США. Итого задолженность перед фондом на 01.01.2005г. составляет 5.050,0 тыс. долл.США.

Портфель по Программе кредитования малого и среднего бизнеса по состоянию на 01.01.2006г. составляет 8.967.715 долл. США, при количестве 1.635 займов. По курсу 155,85 в тенге составляет 1.397.618,4 тыс.тенге.

Финансирование клиентов осуществляется как из собственных источников Банка, так и за счет средств, предоставленных международными финансовыми институтами.

Банк в своей деятельности руководствуется условиями Межправительственных Финансовых Соглашений, а также положениями Внутренних Кредитных Соглашений между Банком и Министерством Финансов РК. Одним из основных условий кредитования по данным Кредитным Линиям является инвестиционное финансирование проектов.

Принимая во внимание вышеуказанное, процентная ставка для конечных Заемщиков в зависимости от источника финансирования складывается следующим образом:

* из собственных источников Банка - ставка определяется существующей ставкой рефинансирования Национального Банка РК и составляет 10-18% годовых

* по Кредитной Линии КР\У - 12% годовых.

Подводя итоги к данному разделу необходимо отметить что в настоящее время Банк осуществляет кредитование физических лиц на потребительские цели, в том числе на приобретение недвижимости, автомобилей, товаров длительного пользования, обучение, лечение, проведение торжеств, отпусков, ремонт и др. Кроме того, Банк выступает в качестве банка-партнера по программе долгосрочного финансирования жилья АО «Казахстанская ипотечная компания», учрежденной Национальным Банком Республики Казахстан. На сегодняшний день банком заключены договоры о взаимном сотрудничестве с крупными ипотечными и риэлторскими компаниями, имеющими многолетний опыт в области оформления недвижимости.

Банком разработаны специальные условия кредитования: гибкие условия погашения займа, минимальный первоначальный взнос по проектам, финансируемым под залог приобретаемого имущества, возможность досрочного погашения кредита без взимания штрафов, минимальный срок рассмотрения заявок и выдачи займа, необременительные требования к залоговому обеспечению, а также специальная ставка вознаграждения по займу.

2.3 Реализация кредитной политики банка в области потребительского кредитования физических лиц

Банк АО «АЛЬЯНС БАНК» предоставляет займы на потребительские нужды физическим лицам - резидентам Республики Казахстан, имеющим стабильные денежные доходы (на протяжении не менее 12-ти последних месяцев и в перспективе - на весь период кредитования), позволяющие возвратить за кредитуемый период сумму основного долга и причитающегося вознаграждения.

Объектами предоставления потребительского займа являются: приобретение потребительских товаров длительного пользования (мебель, бытовая техника и другие промышленные товары); приобретение или ремонт автотранспорта; ремонт и перестройка жилья и дач; проведение торжеств; оплата образования, лечения заемщика, либо членов его семьи; отдых, туризм и иные потребительские цели.

Предоставление займов на потребительские нужды и приобретение жилья осуществляется на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования по целевому назначению. Заем предоставляется в тенге и/или долларах США на срок по согласованию с заемщиками, не более двух лет по потребительским займам и трех лет по займам на приобретение жилья. Минимальная сумма предоставляемого займа - 1 тыс. долларов США или эквивалент этой суммы в тенге. Ставка вознаграждения устанавливается Комитетом по управлению активами и пассивами. Погашение основного долга и начисленного вознаграждения по займу производится ежемесячно. Дополнительные или иные условия и размеры погашения могут быть установлены решением полномочного Кредитного комитета. Заем целесообразно предоставлять при условии зачисления заработной платы, либо других доходов заемщика в период кредитования на текущий или сберегательный счет, открытый заемщиком в АО «АЛЬЯНС БАНК», по месту получения займа. Основной долг и причитающееся за период кредитования вознаграждение должны быть в полной сумме обеспечены ликвидным залогом.

Рассмотрим практику деятельности кредитного отдела АО «АЛЬЯНС БАНК» пари выдаче потребительского кредита на покупку автомобиля.

Перечень необходимых документов по заявке на предоставление займа:

заявка на предоставление займа на потребительские нужды;

удостоверение личности (проверенное службой безопасности филиала);

документ, подтверждающий присвоение РНН;

копия трудовой книжки (при ее наличии) или индивидуальный трудовой договор, либо выписка из приказа о приеме на работу, заверенные отделом кадров с места работы;

документ, подтверждающий присвоение СИК;

справка с места работы о заработной плате (не менее чем за 12 последних месяцев) с указанием занимаемой должности и срока действия заключенного с работником трудового договора

залоговое обязательство.

После получения полного пакета документов, банк в общеустановленном порядке анализирует кредитоспособность заемщика, проводит экспертизу правоустанавливающих документов и оценку жилья, являющегося предметом купли-продажи, а в последующем - предметом залога и выносит заявку в установленном порядке на рассмотрение Кредитного комитета. При наличии положительного решения полномочного Кредитного комитета, о принятом решении информируется заемщик и продавец.

Кредитный менеджер составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита и согласовывает с Заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение кредитного менеджера, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб Банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика.

Кредитный менеджер вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:

- если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

- если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц.

О принятом решении кредитный менеджер сообщает клиенту, делает соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении клиента и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов. Причина отказа указывается на заявлении клиента или в заключении кредитного работника.

По просьбе клиента кредитный менеджер возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным менеджером (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту не передаются. На оборотной стороне заявления или отдельном листе составляется перечень возвращенных документов, их получение подтверждается подписью клиента.

Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный менеджер направляет управляющему отделением для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита в пределах компетенции управляющего.

Управляющий отделением делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному менеджеру.

В остальных случаях кредитный менеджер готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений, осуществляется в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в кредитном комитете банка кредитный менеджер направляет пакет документов, включая выписку из протокола заседания кредитного комитета отделения, в управление (отдел) кредитования банка. При принятии комитетом отделения решения об отказе в предоставлении кредита вопрос не выносится на рассмотрение комитета банка.

Управление кредитования банка проверяет предоставленные документы и в случае необходимости направляет их для получения заключения в службу безопасности, юридическое и другие управления; готовит свое заключение и выносит вопрос на рассмотрение кредитного комитета.

Далее выписка из протокола заседания кредитного комитета банка и пакет документов направляются в отделение банка и передаются кредитному менеджеру.

Кредитный менеджер делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или банка решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении Заемщику.

При принятии положительного решения кредитный менеджер вносит информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению кредитного договора. Далее кредитный менеджер оформляет договор залога.

Одновременно с оформлением кредитного договора составляется и график погашения кредита.

Все документы, кроме договора залога составляются в трех экземплярах, один экземпляр каждого документа - для Заемщика (поручителя), два экземпляра - для Банка. После подписания один из них передается в отдел кассовых операций (в хранилище), другой остается у кредитного менеджера.

Договоры залога составляются:

- в трех экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация (аналогично кредитному договору);

- в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация; один - для залогодателя, второй - для Банка (передается в отдел кассовых операций), третий остается у нотариуса, четвертый - в органе, регистрирующем сделку.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

При частичном погашении кредита, частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.

После окончательного расчета по кредитному договору, включающему погашение процентов и основного долга, учреждение банка возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по Акту приема - передачи ценных бумаг.

Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит.

В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

- на уплату неустойки;

- на уплату просроченных процентов;

- на уплату срочных процентов;

- на погашение просроченной задолженности по ссуде;

- на погашение срочной задолженности по ссуде.

Займы на покупку автомобиля предоставляются, как правило, на покупку автомобилей у крупных компаний-импортеров (производителей) автомашин (далее - “Продавец”), в соответствии с Договором о совместной деятельности, подписываемым между банком и Продавцом. Данное сотрудничество создает благоприятные условия банку в освоении рынка кредитования физических лиц и Продавцу - в увеличении объемов продаж. Банк и Продавец обязаны при проведении рекламной компании данного вида услуг упоминать названия партнеров по Договору о совместной деятельности. Одним из условий Договора о совместной деятельности является наличие (открытие) текущего счета Продавца в АО «АЛЬЯНС БАНК», для оперативности платежей, четкой организации работы по обмену и передаче информации и более тесного взаимовыгодного сотрудничества. Продавец оказывает содействие в поиске потенциальных клиентов, их отборе на начальном этапе по деловому имиджу, размеру доходов, консультирует их по схеме и условиям предоставления займа и сообщает потенциальным заемщикам адреса и телефоны филиалов АО «АЛЬЯНС БАНК», занимающихся предоставлением данных займов. Обязательным условием предоставления займа является уплата заемщиком за счет собственных средств первоначального взноса в размере не менее 30% от стоимости автомобиля и страхование транспортного средства (обязательное и добровольное от ДТП...