Роль и значение депозитных операций коммерческих банков в Республике Казахстан

Принятие решения о приеме банка в систему гарантирования депозитов и об исключении из нее;

Установление размеров и сроков внесения дополнительных и чрезвычайных взносов, а также сроков внесения обязательных календарных взносов в соответствии с настоящими Правилами;

Принятие решения о передаче активов Фонда в доверительное управление Национальному Банку;

4. Выбор в конкурсном порядке банка-агента.

Должностные лица и работники Фонда используют ставшую им известной в процессе осуществления своих функций информацию о деятельности банков-участников исключительно в служебных целях и несут ответственность за разглашение полученных сведений в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Банк вступает в Систему гарантирования депозитов только при условии получения соответствующего положительного заключения Национального Банка.

Основаниями для выдачи положительного заключения Национального Банка являются:

Выполнение в течении последних шести месяцев пруденциальных нормативов;

Выполнение в течение последних шести месяцев требований к размещению части средств во внутренние активы;

Выполнение в течение последних шести месяцев минимальных резервных требований;

4. Отсутствие действующих в отношении банка ограниченных мер воздействия и санкций, предусмотренных банковским законодательством.

Решение о приеме банка в Систему гарантирования депозитов принимается Фондом в течение семи рабочих дней со дня поступления от банка документов. В случаи принятия Фондом решения о приеме банка в Систему гарантирования депозитов, банк в течение пяти рабочих дней заключает с Фондом Договор о порядке внесения обязательных календарных, дополнительных и чрезмерных взносов, максимальных ставках вознаграждения по привлеченным вкладам (депозитам) физических лиц и представлении сведений о депозитной политике банка. Договор предусматривает право Фонда на изъятие в безакцептном порядке с банковских счетов банка денег в сумме неуплаченных в срок календарных, дополнительных и чрезмерных взносов, а также штрафов за привлечение гарантируемых вкладов (депозитов) по ставкам вознаграждения, превышающим максимальный размер, устанавливаемый Фондом.

После заключения договора банку выдается свидетельство участника.

Банк становится банком - участником системы гарантирования депозитов со дня выдачи свидетельства участника. Информация о выдаче банку свидетельства участника публикуется Фондом в республиканских газетах на государственном и русском языках в течение десяти рабочих дней со дня его выдачи. Фонд ведет учет выданных и отозванных свидетельств участников путем внесения соответствующей информации в реестр банков-участников Системы гарантирования депозитов. Фонд ежеквартально публикует в республиканских газетах на государственном и русском языках реестр с указанием в него изменений за истекший квартал.

Система гарантирования депозитов предусматривает выполнение банками-участниками следующих требований:

заключить с Фондом договор;

своевременно и в полном объеме вносить обязательные календарные, дополнительные и чрезвычайные взносы в соответствии с настоящими Правилами и Договором;

информировать клиентов о своем участии в Системе гарантирования депозитов с указанием номера и даты выдачи свидетельства участника, а также об условиях выплаты возмещения по вкладу (депозиту);

обеспечить наличие копии нормативного правового акта, регулирующего порядок обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках, во всех своих подразделениях, ответственных за прием вкладов (депозитов), для ознакомления с ним клиентов;

предусмотреть в договорах срочного и условного банковского вклада условие о возможном переходе вклада (депозита) и из категории гарантируемых вкладов (депозитов) в категорию не гарантируемых вкладов в результате внесения вкладчиком (депозитором) дополнительной суммы денег либо изъятия им части денег по вкладу, а также в случае пролонгации договора, которая может повлечь за собой указанное обязательство;

уведомить Фонд о возникновении ситуации, влекущей невозможность полного и своевременного исполнения обязательств по возрасту гарантируемых вкладов;

своевременно представить фонду сведения, подтверждающие правильность расчетов по обязательным календарным, дополнительным и чрезвычайным взносам по формам, утверждаемым Советом Директоров Фонда;

своевременно представить Фонду в случае его принудительной ликвидации список вкладчиков, чьи вклады подлежат гарантированию, а также расчет возмещения по вкладам составленные по формам, утверждаемым Советом Директоров Фонда.

Своевременно представлять Фонду иные сведения согласно настоящим Правилам и Договору;

10. Выполнять иные требования, предусмотренные законодательством Республики Казахстан.

Банк-участник письменно уведомляет Фонд в случае внесения изменений в его наименование и/или его реорганизации. В случае изменения наименования банка-участника, а также путем разделения банка-участника, Фонд в течение десяти рабочих дней с момента получения от банка-участника подтверждающих документов производит замену свидетельства участника с внесением соответствующих изменений в реестр.

Фонд вправе исключить банк-участник из Системы гарантирования депозитов в следующих случаях:

Отзыва лицензии банка-участника на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, за исключением отзыва лицензии на проведение всех банковских операций;

Систематического (трех и более раз в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) применения по отношению к банку-участнику в соответствии с Договором меры в виде изъятия Фондом денег в сумме неуплаченных в срок обязательных календарных, дополнительных и чрезмерных взносов с банковских счетов банка без его согласия.

Систематического (трех и более раз в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) применения по отношению к банку-участнику в соответствии с Договором штрафов за установление им ставки вознаграждения по гарантируемым вкладам в размере, превышающим максимальный размер ставки вознаграждения, устанавливаемый Фондом.

В случае вступления в силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника, а также принятия банком-участником решения о добровольной ликвидации, банк-участник исключается из Системы гарантирования депозитов со дня вступления в силу решения суда или получения разрешения Национального Банка на добровольную ликвидацию. Фонд в течение трех рабочих дней со дня принятия решения об исключении банка-участника из системы гарантирования депозитов письменно уведомляет об этом банк-участник и Национальный Банк. Решение Фонда об исключении банка-участника из Системы гарантирования депозитов публикуется в республиканских газетах на государственном и русском языках в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения. Предельный размер резерва возмещения составляет 5% от суммы всех гарантируемых вкладов в банках-участниках. Формирование резерва возмещения производится в следующем порядке: в полном объеме для выплаты возмещения по вкладам используется сумма перечисленных ранее банками-участниками обязательных календарных взносов; сумма чистого дохода от размещения активов Фонда, уменьшенного на сумму отчислений в уставный и резервный капитал в порядке, предусмотренном уставом Фонда, сумма денег, полученных в порядке удовлетворения регрессивных требований Фонда принудительно ликвидируемым банком-участником по возмещенным вкладам физических лиц. В случае недостаточности для выплаты возмещения по вкладам указанных сумм денег используются деньги из уставного капитала Фонда, но не более 500 миллионов тенге. При недостаточности резерва возмещения и при условии, что недостающая сумма не превышает совокупного двукратного размера ежеквартального обязательного календарного взноса всех банков-участников, она покрывается за счет уплаты банками-участниками дополнительных взносов. Размер дополнительных взносов определяется по равной ставке для всех банков-участников, устанавливаемой Советом директоров Фонда от суммы гарантируемых вкладов банка-участника на последнюю отчетную дату уплаты обязательных календарных взносов. Уплата банком-участником дополнительных взносов Фонду осуществляется в разовом порядке. При недостаточности резерва. При недостаточности резерва возмещения и невозможности покрытия недостающей суммы уплатой банками-участниками дополнительных взносов, недостающая сумма покрывается за счет денег заимствований Фонда у Национального Банка, Правительства Республики Казахстан, либо под их гарантии у иных организаций по ставке, не превышающей официальную ставку рефинансирования Национального Банка. Выплата суммы займа и начисленного по нему вознаграждения осуществляется Фондом за счет денег, поступивших от уплаты банками-участниками чрезвычайных взносов в размере и порядке, определяемом Советом директоров Фонда.

Для банков-участников Системы гарантирования депозитов устанавливаются следующие ставки обязательных календарных взносов:

В течение первых двух лет - 0,25% от суммы гарантируемых вкладов банка-участника по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом;

В последующие годы - 0,16% от суммы гарантируемых вкладов банка-участника по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Уплата банками-участниками обязательных календарных взносов осуществляется ежеквартально.

Уплата Фонду обязательных календарных взносов, а также в случаях, предусмотренных настоящими Правилами, дополнительных и чрезвычайных взносов, осуществляется банком-участником путем перечисления соответствующих сумм денег на банковский счет Фонда в размерах и порядке, установленными настоящими Правилами и Договором. Уплата банками-участниками обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов по сумме гарантируемых вкладов в иностранной валюте осуществляется с перерасчетом данных сумм в тенге по рыночному курсу иностранных валют к тенге, установленному на дату уплаты таких взносов. Применение к банку-участнику Национальным Банком ограниченных мер воздействия и санкций не освобождает банк-участник от уплаты обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов.

Выплата возмещения по вкладам осуществляется через банк-агент в соответствии с настоящими Правилами и законодательством Республики Казахстан. Выбор банка-агента осуществляется Фондом в конкурсном порядке.

Фонд не позднее двух рабочих дней до начала проведения конкурса по выбору банка-агента, извещает об этом в письменной форме все банки-участники с указанием на следующие требования, предъявляемые к банку-агенту:

Иметь лицензию на проведение кассовых операций;

Соблюдать пруденциальные нормативы в течение шести месяцев до даты подачи заявления на участие в конкурсе;

Иметь филиалы и/или расчетно-кассовые отделы в необходимых для выплаты возмещения по вкладам регионах;

Иметь наиболее выгодные для Фонда и вкладчиков принудительно ликвидируемого банка-участника условия выплаты возмещения по вклада.

Банк-агент выбирается Советом директоров Фонда на основании представленных банками-участниками документов по принципу предложения наилучших условий по выплате возмещения по вкладам. При необходимости, Фонд вправе объявить победителям конкурса по выбору банка-агента несколько банков-участников, при условии их соответствия требованиям, предъявляемым к банку-агенту.

В случае, если ни один из банков-участников не будет соответствовать требованиям, предъявляемым к банку-агенту, Фонд выплачивает возмещение по вкладам через Национальный оператор почты в порядке, предусмотренном настоящей главой Правил. В течение пяти календарных дней со дня вступления в силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника, ликвидационная комиссия банка-участника представляет Фонду список вкладчиков и расчет возмещения, составленные на день вступления в силу указанного решения суда. При расчете возмещения по вкладам в иностранной валюте используется рыночный курс иностранных валют к тенге, установленный на день вступления в силу указанного решения суда.

Фонд в течение сами рабочих дней со дня вступления в силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника заключает с банком-участником, победившим в конкурсе по выбору банка-агента, агентское соглашение на выплату возмещения по вкладам, содержащее обязанность банка-агента по своевременному и целевому использованию денег, перечисленных Фондом. При этом в Агентском соглашении оговаривается, что вознаграждение за услуги банка-агента Фондом не выплачивается, кроме возмещения расходов банка-агента по выплате возмещения по вкладам.

Фонд на основании Агентского соглашения представляет банку-агенту список вкладчиков и расчет возмещения, а также перечисляет на его корреспондентский счет в Национальном Банке необходимо сумму денег для возмещения по вкладам. Деньги, подлежащие выплате вкладчикам, но не востребованные ими в сроки, установленные законодательством Республики Казахстан, возвращаются банком-агентом Фонду путем их перечисления на его банковский счет. Информация о выплаченном возмещении по вкладам и подтверждающие выплату документы, еженедельно направляются банком-агентом Фонду. Расчет ликвидационной комиссии банка с Фондом по удовлетворению его регрессивных требований осуществляется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим вопросы принудительной ликвидации банков.

При этом сумма денег, полученная Фондом от принудительно ликвидируемого банка в соответствии с расчетом возмещение затрат Фонда в следующей очередности:

На досрочное полное или частичное погашение сумм заимствований Фонда и начисленного по ним вознаграждения;

На восстановление уставного капитала Фонда;

На восстановление других затрат из резерва возмещения.

В целях минимизации риска и поддержания ликвидности Банк вводит следующие ограничения в области депозитной политики:

Неустойчивые фонды к общим активам Неустойчивые фонды - крупные депозиты, депозиты «до востребования», овернайты, репо, займы у Национального Банка и т.п. - не более 55%.

В целях диверсификации рисков Банк поддерживает следующие соотношения:

Объемы депозитов «до востребования» - 30-40% к валюте баланса;

Объемы срочных депозитов - 20-30% к валюте баланса.

Все крупные депозитные сертификаты (более 100 тясяч долларов США) должны отслеживаться КОМАП. Уровень крупных депозитных сертификатов не должен превышать 15% от общей суммы депозитов. Отношение объема депозитов на одного вкладчика к общей сумме депозитов - не более 7%.

При подборе депозита вкладчик в первую очередь обращает внимание на определение суммы (которую необходимо внести первоначально), срока и процента вознаграждения. Вышеуказанные условия оговорены в договорах банковского вклада. На каждый вид депозита разработаны банком индивидуально договора, в которых указаны название вклада (депозита), основные реквизиты, основные условия договора, выплата вклада, досрочное расторжение договора, условия гарантирования (страхования) «БанкаТуранАлем» вклада (депозита), права и обязанности вкладчика, порядок разрешения споров, ответственность сторон, заключительные положения, адреса и реквизиты сторон.

Для открытия срочного вклада (депозита) необходимо предоставить в «БанкеТуранАлем» удостоверение личности и РНН вкладчика.

Сам процесс капитализации вознаграждения по вкладу - это способ выплаты вознаграждения вкладчику, при котором сумма ежемесячно начисляемого вознаграждения прибавляется к основной сумме вклада, тем самым увеличивая вклад. В дальнейшем вознаграждение начисляется на увеличенную сумму вклада.

Вознаграждение по вкладу - доход, получаемый вкладчиком за размещение своих денег в банковский вклад. Ставка вознаграждения (%) зависит от суммы, срока и валюты вклада.

Формула начисления вознаграждения такова:

S * J * P

Вознаграждение = 360 дн. * 100 %;

где S -основная сумма;

J - ставка вознаграждения;

P - период (фактического срока хранения вклада в днях).

Начисление вознаграждения на дополнительные взносы осуществляется в зависимости от фактического срока хранения каждого дополнительного взноса.

При условии капитализации вознаграждения необходимо производить расчет на общую сумму вклада и начисленного вознаграждения предыдущего месяца.

«БанкТуранАлем» предоставляет возможность конвертации вклада (депозита).

Конвертация вклада - переоформление вклада в валюту, отличную от валюты первоначального размещения.

«БанкТуранАлем» дает возможность конвертации по льготному курсу, без удержания комиссии, с условием капитализации начисленного вознаграждения в момент конвертации.

К примеру, почему банк, выполняющий пруденциальные нормативы Национального Банка и имеющий лицензию на проведение вкладных операций. Не может быть участником системы гарантирования вкладов до того времени, пока не будут соблюдены все дополнительные требования, предусмотренные Фондом. Поскольку принятый документ именуется Правилами обязательного коллективного страхования, то и все банки, имеющие лицензию Национального Банка на вкладные операции, просто обязаны быть участниками Фонда.

Кроме того, напрашивается вывод о превышении надзорных функций Фонда в сравнении с аналогичными функциями Национального Банка. Надзорная структура Фонда увеличивает размер взносов банков. Что может привести к уменьшению размера вознаграждения вкладчиков.

Далее - ограничение свободы размера вознаграждения по вкладам никоим образом не должно устанавливаться Фондом, так как это приведет нарушению законодательства. Вместе с тем, размер членских взносов, наряду с другими требованиями, должен зависеть и от средневзвешенного процента вознаграждения, т.е. при его увеличении возрастает риск, следовательно, взнос, соответственно, должен быть больше.

Думается, что не меньший интерес представляет система закрытого страхования, которая предусматривает вложение определенной части активов банка в государственные ценные бумаги в зависимости от объемов привлеченных вкладов. Оптимальное сочетание систем открытого и закрытого страхования позволило бы снизить размеры членских взносов.

Конечно, говорить, что система страхования вкладов совершенна, еще рано, однако, система заработала, и это важно, поскольку вкладчики идут в банки.

В чем конкретно заключаются различия между гарантированием вкладов и страхованием вкладов? Во-первых, вкладчик банка не может рассматриваться как кредитор по отношению к данному банку, а банк как должник перед вкладчиком. Во-вторых, неисполнение обязательств должником автоматически влечет за собой обязанность гаранта безоговорочно возместить фактический ущерб полностью. При страховании ответственность страховщика в такой же ситуации автоматически не наступает, поскольку данная обязанность базируется на договоре страхования и зависит от качества его исполнения страхователем.

В правилах обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (далее - Правила) содержатся некоторые ограничения при выплате страхового возмещения. Так, максимальный размер возмещения одному вкладчику не может превышать 1 миллиона тенге. Если банк исключен из списка участников страхования, то страховщик (Фонд) отвечает только по вкладам, размещенным в данном банке до исключения. Имеются и некоторые другие ограничения.

Из вышеизложенного. Положений гражданского кодекса Республики Казахстан и действующего страхового законодательства вытекает однозначный вывод - страховщик (в данном случае Фонд) ни при каких обстоятельствах не может быть гарантом. Следовательно, страхование вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня может быть не только страхованием, но никак не гарантированием. Поэтому из Правил, названия Фонда и других документов следует исключить словом «гарантирование». В противном случае вполне возможны судейские казусы, и даже скандалы, при рассмотрении споров между выгодоприобретателями - вкладчиками и Фондом. Не исключено, что какой-либо поднаторевший в правовых вопросах вкладчик или ушлый адвокат, пользуясь формальным поводом, может потребовать от Фонда возмещения ущерба не как от Страховщика, а как от Гаранта, т.е. в полном объеме без всяких ограничений.

Казахстан, опираясь на успешный опыт многих стран и США, в качестве инструмента по защите интересов мелких и средних вкладчиков, выбрал систему гарантирования банковских депозитов физических лиц (СГД). В 1999 году для финансовой защиты банковских вкладчиков был создан Фонд гарантирования вкладов.

Казахстанская система гарантирования депозитов, созданная по инициативе Президента Республики Казахстан, явилась своевременной мерой по возврату доверия населения к банковским учреждениям. Основной миссией Фонда является содействие финансовой стабильности и защита вкладчиков. С момента создания СГД все усилия направляет на совершенствование системы, ее соответствие международными стандартами. Главные задачи Фонда - расширение базы гарантируемых депозитов, увеличение суммы и резерва возмещения, упрощение схем возмещения.

По состоянию на 1 января 2006 года общий объем депозитов физических лиц, размещенных в банках - участниках системы гарантирования вкладов, составил более 341 млн. тенге, что на 42,4% больше, чем по состоянию на 1 января 2003 года. При этом, по состоянию на 1 января текущего года гарантируемая сумма депозитов составляет более 254 млрд. тенге. Сумма гарантируемых депозитов выросла за год на 92,7%, доля гарантируемых депозитов в сумме депозитов физических лиц банков - участников - с 55% до 74,4%. Это объясняется расширением перечня объектов обязательного коллективного гарантирования, в котором помимо гарантируемых ранее срочных вкладов и вкладов до востребования вошли также условные вклады, текущие счета, карт - счета и вклады - гарантии физических лиц.

Система гарантирования вкладов способствует увеличению доверия населения к банковской системе Казахстана. Подтверждением тому служит динамика роста депозитов физических лиц в банках второго уровня. Общий объем депозитов в банках за указанный период увеличился более чем в 4 раза, в том числе депозитов физических лиц - более чем в 6 раз.

Доля депозитов в тенге в сумме депозитов физических лиц банков - участников составила 37,6% (на 1 января 2006 года - 26,2%), депозитов в иностранной валюте - 62,4% (73,8%). Депозиты в тенге выросли за год почти в 2 раза, депозиты в иностранной валюте - в 1,1 раза.

Важной задачей системы гарантирования является создание и поддержание адекватного размера резервов Фонда для обеспечения своевременного выполнения им обязательств по возмещению вкладов населения. По состоянию на 1 января 2006 года размер активов Фонда составил более 6 миллиардов тенге. Резерв Фонда для возмещения по вкладам, увеличился за год в 2,1 раза и составил на 1 января 2006 года 5 101 млн. тенге, что составляет 3,6% от совокупной суммы возмещения, подлежащей выплате Фондом, или 2,0% от суммы гарантируемых депозитов.

В целях хеджирования инвестиционных рисков более 92% активов Фонда в соответствии с законодательством размещена в государственные ценные бумаги Республики Казахстан.

Кроме того, хотелось бы отметить, что с 1 января 2004 года, в соответствии с Законом Республики Казахстан от 10.07.2003 года №483-II «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации единой системы государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций», прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц осуществляют только банки - участники системы гарантирования депозитов. Обязательства таких банков по возврату привлеченными ими вкладов (депозитов) физических лиц гарантируются Фондом.

На сегодняшний день, из 33 действующих в Казахстане банков второго уровня, 31 банк входит в систему гарантирования депозитов. Не являются участниками системы четыре банка второго уровня, такие как: АО «МБ «Алма-Ата», АО «Эксимбанк Казахстана», АО «Казахстанский Интернациональный Банк» и ЗАО «ДБ «национальный Банк Пакистана в Казахстане».

Постановлением Правления НБ РК от 31.12.2003 года №490 у ОАО «МБ «Алма-Ата» на 6 месяцев приостановлено действие лицензии на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Постановлением Правительства Республики Казахстан от 18.12.2003 года №1267 государственный пакет акции ОАО «Эксимбанк Казахстана» был выставлен на продажу в размере 100% от уставного капитала и уже выкуплен национальным инвестором. После окончания процедур перерегистрации будет рассматриваться вопрос об участии данного банка в системе гарантирования вкладов.

АО «Казахстанский Интернациональный Банк» и ЗАО «ДБ «национальный Банк Пакистана в Казахстане» не имеют лицензии на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, т.е. не могут привлекать вклады населения.

Международная практика показывает, что объектом возмещения должны являться все виды депозитов, открытые в банке. Вкладчик не должен вводиться в заблуждение, постоянно отслеживая изменения в законодательстве. Для него главное - быть уверенным в гарантиях, предоставляемых СГД, т.е. знать, что любой вид вклада в банке в случае его банкротства будет возмещен в определенном размере.

Введение требования обязательного членства в системе гарантирования всех банков, имеющих лицензию Национального банка на прием депозитов от физических лиц, поможет полнее защитить интересы в первую очередь мелких и средних вкладчиков. Добровольный выход либо принудительное исключение банка из системы гарантирования вкладов повлечет за собой автоматический отзыв Национальным банком у данного банка лицензии на прием депозитов от физических лиц, и как результат, досрочную выплату вкладов либо переводов вкладов по желанию вкладчика в другой банк.

Важным направлением в деятельности Казахстанского Фонда гарантирования вкладов физических лиц является информирование населения о порядке участия и взаимодействия банков с системой гарантирования и работе СГД. Повышение осведомленности жителей Казахстана, приобретение знаний в сфере финансов, формирование системой государства, возможно лишь при совместных усилиях участников системы. В целях разъяснения целей и задач СГД Фонд проводит широкомасштабную просветительную работу с населением, регулярно публикуя в республиканских СМИ материалы, разъясняющие ситуацию в этом секторе. Дальнейшее развитие Казахстанской системы гарантирования депозитов будет основываться на использовании опыта лучшей международной практики в направлении ускорения процесса возмещения депозитов вкладчикам ликвидируемого банка, увеличения размеров возмещения, расширения видов страхуемых депозитов, минимизации рисков функционирования системы.

Необходимость широкомасштабного привлечения сбережений населения как основного источника внутренних инвестиций является одним из наиболее актуальных вопросов в экономике. Из двух основных путей мобилизации сбережений населения - через рынок ценных бумаг и через финансовые учреждения - в Казахстане основным является система финансовых учреждений. По целому ряду причин финансовые институты, в частности банки, доминируют в борьбе за сбережения населения.

В этих условиях чрезвычайно важным является укрепление стабильности банковской и финансовой системы в целом. Банковская система осуществляет важнейшие функции, необходимые для нормального функционирования финансовой системы. К ним относятся, в частности, посредническая функция между лицами, имеющими временно свободные средства, и лицами, испытывающими временную потребность в них, оценка рисков, осуществление расчетов, исполнение денежно - кредитной политики. Однако специфика деятельности делает банки подтвержденными риску не ликвидности и неплатежеспособности.

Более того, проблемы одного из банков могут распространяться по всей системе, задевая все банки. Для предотвращения этого правительствами развитых стран создается система безопасности, а именно - институты страхования депозитов. В Казахстане таковым является Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня.

Таким образом, система страхования депозитов является одним из направлений комплекса мер, основная задача которых - обеспечение стабильного функционирования финансовой системы, возврата к ней доверия населения.

В мировой практике накоплен богатый опыт по защите банковских вкладов, начиная от наиболее простых способов, например, предоставление вкладчикам права первоочередного удовлетворения финансовых требований к обанкротившемуся банку, заканчивая созданием сложных систем гарантирования депозитов банков.

В рамках системы коллективного гарантирования депозитов в декабре 1999 года начал работу по страхованию вкладов физических лиц Фонд страхования. Основной целью его деятельности является защита интересов вкладчиков банков путем гарантирования вкладов физических лиц в случае принудительной ликвидации банков - участников. Однако более общей целью и задачей Фонда страхования является восстановление доверия населения к банковской и финансовой системе.

В существующих системах страхования вкладов в мировом сообществе охват финансовых учреждений различается. В США, например, система страхования охватывает не только банки, но и сберегательные ассоциации, имеющие право осуществлять прием вкладов. В Казахстане, как и в большинстве других стран, участниками системы страхования вкладов являются только банки. В настоящее время система страхования вкладов охватывает 33 коммерческих банков Казахстана. Однако на эти банки приходится до 90% вкладов населения, 77,8% совокупных активов банковского сектора (по состоянию на 1 января 2006 года).

Созданная в Казахстане система страхования банковских вкладов подразумевает, что вступление в систему страхования вкладов является обязательным для банков, отнесенных к первой группе по переходу к международным стандартам, а также для дочерних банков стабильных банков - нерезидентов. Однако по решению правления фонда страхования вкладов в систему могут быть включены и другие банки, для которых, по сути, система является добровольной. Согласно проводимой Национальным Банком Казахстана Программы перехода банков второго уровня Республики Казахстан к международным стандартам в части достаточности капитала, качества активов, ликвидности, бухгалтерского учета, уровня менеджмента, ведения и передачи информации.

В мировой практике используются государственная, частная и смешанная форма собственности на гарантийный фонд. Характерно, что форма собственности существенно влияет на условия проведения страхования, механизм определения размеров страховых взносов и страховых выплат.

Частная форма собственности, при которой система страхования вкладов учреждается частными коммерческими структурами, характерна для стран западной Европы. Например, в Германии, Франции, Люксембурге страхованием занимаются организации, созданные в рамках банковских ассоциаций. При этом государство не участвует в деятельности таких систем и не осуществляет их финансовую поддержку. Организации, осуществляющие страхование вкладов, заинтересованные в наиболее прибыльном вложении средств фонда, могут столкнуться с дилеммой увеличения прибыльности вложений и непосредственного выполнения задач подобного фонда.

Смешанная форма собственности страховой организации характерна для Японии и ряда развивающихся стран Азиатского региона. Уставный капитал формируется за счет взносов как государственных органов, так и коммерческих структур. Возможно, подобная форма собственности фонда является эффективной, поскольку позволяет установить баланс между широкими возможностями по формированию средств фонда и наиболее прибыльным вложением средств фонда.

В США, а также в странах, следующих американской модели, включая Казахстан, форма собственности гарантирования вкладов - государственная. Соответственно, государственные органы в этом случае являются одним из органов управления фондами. Подобные системы отличаются, как правило, бесприбыльной основой функционирования, обязанностью страхования, доступностью финансовой поддержки со стороны государства, легкостью контроля.

Учредителем, единственным акционером Фонда страхования является Национальный Банк Республики Казахстан. Этот момент весьма существенный, так как деятельность подобного фонда невозможна без теснейшего контакта и взаимодействия с центральным банком страны, в котором сконцентрированы функции надзора и контроля за коммерческими банками и, соответственно, жизненно важная для Фонда страхования информация о текущем финансовом состоянии банков. Национальный Банк республики Казахстан является координатором деятельности Фонда страхования; по мере приобретения Фондом страхования практических наработок и изучения положительного опыта зарубежных систем страхования депозитов Национальный Банк совершенствует законодательную базу работы Фонда страхования, осуществляет контроль за разработкой внутренних документов, регламентирующих деятельность Фонда страхования.

Система страхования вкладов в зависимости от охвата вкладов может подразделяться на системы полного страхования, ограниченного и дискреционного охвата. В качестве примера системы полного страхования можно привести Американскую корпорацию страхования депозитов (FDIC), объектом страхования которого являются все вклады в банке, включая гарантийные обязательства банка перед клиентом. FDIC застрахованы вклады как физических, так и юридических лиц, как государственных, так и негосударственных организаций. В Германии застрахованы практически все виды вкладов за исключением межбанковских и некоторых долговых обязательств на предъявителя. Причем страховая защита предоставляется как по вкладам в местной, так и в иностранной валюте, включая вклады, принятые отделениями местных банков за границей. В Японии и Франции страховое возмещение выплачивается по всем видам депозитов, исключая, межбанковские депозиты и депозитные сертификаты.

Что касается системы страхования ограниченного охвата, то это, пожалуй, наиболее распространенная в развивающихся странах форма системы страхования вкладов, ориентированная на защиту мелких вкладчиков. Подобная система защищает, в основном, население, сохраняя в то же время рыночную мотивацию у крупных вкладчиков. Казахстанская система страхования вкладов относится именно к этой форме, ею гарантируется только возврат вкладов физических лиц - в подавляющем большинстве - мелких вкладчиков.

Приоритет отдан мелким вкладчикам, так как по сравнению с корпоративными клиентами банков они менее осведомлены о существующих рисках в банковской деятельности и имеют меньшие возможности его оценки. В связи с этим институциональные вкладчики, обладающие большим объемом информационных и аналитических ресурсов, сами должны нести риск оценки деятельности того или иного банка и открытия в нем счета, то есть иметь рыночную мотивацию в выборе банка. В таких странах, как Нидерланды, Турция, Австрия, страхование распространяется только на вклады физических лиц.

Интерес вкладчиков вызывает обоснование предельной суммы гарантирования на одного вкладчика. В соответствии с мировой практикой на 100% гарантируется сумма, равная величине ВВП (валового внутреннего продукта) на душу населения. В Казахстане эта величина составляет сумму, эквивалентную 3000 долларами США на человека. Система страхования депозитов изначально гарантирует стопроцентный возврат вклада в объеме 400 000 тысяч тенге, что превышает этот показатель. Дальнейшее зависит от скорости роста депозитной базы системы и от инфляции национальной валюты, а также от величины растущего ВВП. Кроме того, рекомендуется рассматривать структуру депозитов по размерам в банковской системе страны. Лимит покрытия должен позволять охватывать максимально большее количество счетов, составляющих, однако, минимальную долю в суммарном объеме депозитов. Системы страхования депозитов охватывают обычно до 90% общего количества вкладов, составляющих около 40% общей суммы вкладов в банковской системе.

В настоящий момент казахстанская система страхования вкладов охватывает 90% вкладов физических лиц в банковской системе.

В Казахстане максимальная сумма возмещения вклада Фондом страхования составляет четыреста тысяч тенге. Сумма возмещения рассчитывается по скользящей шкале, установленной правилами гарантирования. По этому принципу системы страхования различаются на системы фиксированных ставок. Дифференциация может производиться по уровню риска, вносимому банком в системы. В этом случае величина ставки страхового взноса определяется индивидуально для каждого банка в зависимости от показателей финансовой устойчивости и платежеспособности банка. Системы фиксированных ставок предполагают взносы по единой для всех банков шкале, привязанной, как правило, к застрахованной депозитной базе. При этом банки с различной степенью подверженности рисками делают одинаковые платежи. Кроме того, размеры страховых отчислений банков пересматриваются в зависимости от наличия средств в страховом фонде. Для этих целей устанавливают верхний предел размера резервного фонда как процент от застрахованных депозитов. Не существует специальной методологии по оценке верхнего предела. При достижении уровня достаточности средств фонда ставки страховых взносов могут быть существенно сокращены. В США, например, с момента достижения уровня резервных фондов отметки 1,25% всех застрахованных депозитов менее 5% банков - участников системы - наиболее рисковые - производят страховые отчисления, достаточные для поддержания данного уровня.

Что касается Казахстана, то в отношении ставок очередного календарного взноса банков - участников используется дифференцированная шкала от 0,125 до 0,375% от суммы застрахованных депозитов в зависимости от финансового состояния банка. В отношении размера страхового фонда в Казахстане предусматривается возможность установления его верхнего предела, по достижении которого выплата взносов банками - участниками может быть временно прекращена. Однако в связи с тем, что Фонд страхования находится на начальной стадии формирования страховых резервов, а также в связи с ожидаемым расширением страховой базы, еще рано говорить об установлении верхнего предела достаточности страховых средств. Хотя, в идеале, он должен быть установлен на уровне, позволяющем Фонду страхования без затруднений, средствами резервного фонда справляться даже с банкротствами банков - крупных держателей вкладов населения.

C 1 января 2005 года Совет директоров Фонда страхования установил следующие предельные ставки по вновь привлекаемым депозитам, в зависимости от вида валюты и срока действия банковского вклада.

По срочным вкладам (депозитам) в тенге:

до 6 месяцев включительно - 9% годовых;

до 12 месяцев включительно - 12%;

до 36 месяцев включительно - 15% годовых.

По срочным вкладам (депозитам) в долларах США:

до 6 месяцев включительно - 5,5% годовых;

до 12 месяцев включительно - 6,5% годовых;

до 36 месяцев включительно - 8,5% годовых;

свыше 36 месяцев - 9,5% годовых.

По срочным вкладам (депозитам) в евро:

до 6 месяцев включительно - 4,5% годовых;

до 12 месяцев включительно - 7,5% годовых;

до 36 месяцев включительно - 8,5% годовых;

свыше 36 месяцев - 8,5% годовых.

Если договор банковского вклада был заключен до 1 января 2005 года, то в течение определенного срок (в зависимости от условий договора) вклад будет гарантированным, если ставка вознаграждения не превышала предельные ставки, установленные Советом директоров Фонда, действовавших до 1 января. Все предлагаемые банком ставки вознаграждения по одному договору банковского вклада суммируются и рассматриваются как одна ставка, независимо от их названия. Если сумма основной и дополнительной ставок вознаграждения превышает предельный уровень, то данный вклад не гарантируется Фондом. Объектом гарантирования также являются вклады до востребования в тенге.

Фонд выплачивает вкладчику возмещение по вкладу в случае принудительной ликвидации банка - участника, в котором размещен вклад, в следующих размерах:

По срочным вкладам в тенге:

100% от суммы основного вклада (не более 400 тысяч тенге) плюс невыплаченное начисленное вознаграждение по этому вкладу в пределах 50% от ставки рефинансирования, действовавшей до момента ликвидации банка.

По срочным вкладам в долларах США и евро:

90 % от суммы вклада (не более 360 тысяч тенге) без вознаграждения.

По вкладам до востребования:

100% от суммы вклада (не более 50 тысяч тенге) без вознаграждения.

Если на одного вкладчика в ликвидируемом банке - участнике открыто сразу несколько срочных гарантированных вкладов, то эти вклады будут объединяться и рассматриваться как один вклад. В случае принудительной ликвидации банка, после того как Фонд выплатил вкладчику возмещение по вкладу, оставшаяся сумма вклада будет выплачиваться в порядке очередности платежей при ликвидации банка. За нашими плечами три акции информирования населения. И работники фондов знают, что это одна из самых затратных по финансовым средствам, времени и рабочей силе процедура. Она с каждым годом усложняется.



Заключение

На сегодняшний день проблема привлечения дешевых ресурсов актуальна для всех банков Казахстана.

В настоящее время одним из важных направлений в деятельности коммерческих банков является привлечение свободных денежных средств населения. В следствии обесценения вкладов населения в конце 90-х годов, население предпочитает не вкладывать деньги в банки, а конвертировать в валюту. Банкам для восстановления доверия необходимо проделать большую работу.

Для привлечения вкладчиков банкам необходимо разнообразить виды вкладов, вести активную рекламную деятельность, лучше использовать филиальную сеть, обеспечить быстроту и удобство исполнения операций. Некоторые банки с целью привлечения денежных средств населения для физических лиц устанавливают высокие процентные ставки, чем для юридических лиц по аналогичным видам вкладов.

Банку ТуранАлем можно было бы для привлечения вкладчиков взять на вооружение Народного Сберегательного банка: предложить выгодные условия для вкладчиков, выплачивать дополнительные проценты при соблюдении условий вкладов, переоформлять вклады без взимания комиссионного вознаграждения, проводить разъяснительную работу.

Важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся средств, вкладчик должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. Для этого необходимы периодические издания, в которых бы анализировалась работа банков РК, рекламировались услуги банков, что было бы полезно и для специалистов и для клиентов.

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности банкам важно разработать стратегию депозитной политики исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Коммерческому банку целесообразно разработать положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать, их условий (уровень процентных ставок, категория вкладчиков, сроки вкладов), порядка привлечения вкладов, официальной формы депозитного договора. Для удобства и быстроты совершения депозитных операций необходима разработка или приобретение банком программного обеспечения, так называемый "депозитный день".

Конкурентная борьба между банками по привлечению клиентов вынуждает их постоянно совершенствовать диапазон своих услуг, улучшать качество обслуживания клиентов, стараясь предоставить им как можно больший спектр банковских услуг. В целом, в условиях сильной конкуренции между банками на финансовом рынке, происходит становление молодой банковской системы Казахстана.

Развитие депозитного рынка в Республике Казахстан характеризуется следующими особенностями: рост сбережений населения по мере стабилизации банковской системы и покупательной способности тенге, конкуренция между банками за корпоративных клиентов, прямое вмешательство государства в процесс защиты интересов вкладчиков через требование достаточности и сохранности капитала банка, улучшение качества менеджмента и банковской культуры обслуживания клиентов, льготные фискальные меры стимулирования интересов вкладчиков, самостоятельное формирование депозитных процентных ставок без ориентации на ставку рефинансирования, поиск эффективного, реального механизма индексации вкладов и защитных мер от инфляции, депозитный портфель банка.

Основная часть банковских ресурсов формируется за счет привлеченных средств в форме вкладов юридических и физических лиц, т.е. депозитов, на счетах, открываемых в банках. В основе классификации банковских депозитов лежат источники и целевое назначение вкладов, степень доходности, категория вкладчика, формы изъятия вклада.

Основные функции банка: аккумулирование временно свободных денежных средств, кредитование экономики и населения, организация и проведение безналичных расчетов, инвестиционная деятельность и прочие финансовые услуги.

Организационная структура банка и, соответственно, степень децентрализации операций должна определяться в первую очередь целесообразностью. Банк может создавать свои отделения, филиалы, дочерние банки и представительства.

Роль банка в рыночной экономике проявляется как орган управления экономикой, в реформировании государственной собственности, снижение инфляции и др.

Банк является главным финансовым посредником в рыночной экономике. В процессе деятельности он создает новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду, - новые требования к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и новых требований составляет основу финансового посредничества.

Взаимоотношения банков второго уровня с Национальным Банком Республики Казахстан строятся на принципах, определенных Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (31 августа 1995 года) Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет контроль и регулирует деятельность банков второго уровня в пределах компетенции.

Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах клиента.

Работа банка по привлечению денежных средств во вклады (депозиты) в целях прибыльного их размещения называется депозитными (пассивными) операциями.

Одной из уникальных способностей коммерческого банка и характерной чертой, отличающей их от других финансовых институтов, является создание и уничтожение денег. Создание денег реализуется эластичной кредитной системой. Своими депозитными операциями банк мобилизует временно свободные денежные средства и предоставляет их в виде кредита, ему удовлетворяет потребность народного хозяйства в деньгах, т.е. создает новые платежные средства. Разумеется, в процессе своей деятельности банк и уничтожает часть денег. Это происходит при снятии клиентом наличных денег со счета в банке и при погашении кредитов путем списания денег со счета заемщика.

Под банковской конкуренцией понимается соперничество между банками на денежном рынке. Практика показывает, что крупные банки выдерживают конкуренцию.

Отношения между банками, а также между банками и их клиентами осуществляется на основании договоров, если иное не предусмотрено законодательством республики Казахстан.

Список использованной литературы

1. «Об утверждении правил функционирования системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц и участия в ней банков второго уровня Республики Казахстан» // Постановление Национального Банка Республики Казахстан», №201, 2003 г.

2. «Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан» // «Банки Казахстана», №7 (61), 2002 г.

3. Сейткасимов Г.С. «Развитие депозитного рынка в Казахстане» // «Банковское дело», 1998 г.

4. Сейткасимов Г.С. «Анализ состояния рынка вкладов и депозитов» // «Банковское дело», 1998 г.

5. Сейткасимов Г.С. «Вклад до востребования» // «Банковское дело», 1998 г.

6. Лаврушин О.И. «Депозитные и внедепозитные операции» // «Банковское дело», 2002 г.

7. Лаврушин О.И. «Структура и общая характеристика пассивных операций банков» // «Банковское дело», 2002 г.

8. Сейткасимов Г.С. «Коммерческие банки в качестве финансовых посредников» // «Деньги, кредит, банки», 1996 г.

9. Сейткасимов Г.С. «Функции и операции коммерческих банков» // «Деньги, кредит, банки», 1996 г.

10. Сейткасимов Г.С. «Аккумулирование временно свободных денежных средств» // «Деньги, кредит, банки», 1996 г.

11. Маженова Б. «Фонд гарантирует надежность вкладов» // «Банки Казахстана», №2(80), 2004 г.

12. Нурсеит Н.А. «Результаты анализа долларизации в региональном аспекте» // «Обеспечение устойчивости национальной валюты», 2004 г.

13. Шулембаева Р. ««ТуранАлем» начинает - вкладчик выигрывает» // Каз. Правда, 2002 г.

14. Жуйриков К.К. «Страхование или гарантирование» // «Банки Казахстана», №12 (42), 2000 г.

15. «Акпеисов Б. «Вклады населения и их защита» // «Банки Казахстана», №9 (39), 2000 г.

16. Одинцова Н.Ф. «Развитие банковской депозитной системы по Алматинскому региону в 2000 году» // «Банки Казахстана», №6, 2001г.

17. Кичигина М.Т. «Как проводится ежегодное информирование вкладчиков» // «Банки Казахстана», №4, 2001 г.

18. Справочник банковских услуг Банка «ТуранАлем» // «Центр обслуживания населения»

19. «Срочные вклады» // Журнал Банка «ТуранАлем», 2003 г.

20. Сагындыкова М. «Казахстанский фонд гарантирования вкладов - новая структура в финансовом механизме республики» // «Аль Пари», №5, 2000 г.

21. Сагиндыкова М., Исаева А. «Система страхования депозитов: мировой опыт» // «Рынок Ценных бумаг», №10, 2000г.

22. Каирленов М.А., Баймуратов У.Б. « О ресурсной базе и стимулировании долгосрочного сектора экономики банков второго уровня Республики Казахстан» // «Банки Казахстана», №6 (60), 2002г.

23. Нурсеит Н.А. «Привлечение сбережений в финансовую систему страны» // «Банки Казахстана», №12 (66), 2002г.

Приложение 1

Вклады населения за первый квартал 2006 года

Диаграмма 1



Приложение 2

Вклады населения за 2005 год

Диаграмма 2

Приложение 3

Вклады населения за 2004 год

Диаграмма 3

Размещено на Allbest.ru

...