Управление портфелем активов в коммерческих банках

Решение локальной задачи оценки кредитоспособности клиента не может быть эффективным в отрыве от кредитной политики банка. Кредитная политика АО «Народный Банк Казахстана» представляет собой совокупность различных мероприятий по изменению объема кредитов и уровня процентных ставок, регулированию рынка ссудного капитала. Кредитная политика тесно связана с денежной политикой, регулирующей денежное обращение. [2]

На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, а также региона, к которому принадлежит потенциальный заемщик.

Наиболее комплексно понятие кредитоспособность раскрыто в следующем определении: «…кредитоспособность представляет собой способность заемщика получить кредит, способность возвратить его. Она определяется показателями, характеризующими заемщика: его аккуратность при расчете по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым положением и перспективой изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников». [1]

Основные цели и задачи оценки кредитоспособности хозяйствующего субъекта в соответствии с рисунком 3.

Для анализа кредитоспособности клиента в теории и практике используется ряд методов в соответствии с рисунком 4.

Преимущество используемых Z-моделей состоит в том, что, будучи сочетанием нескольких показателей, выраженных в одной цифре, их значения являются однозначными.

Рисунок 3 - Основные цели и задачи оценки кредитоспособности хозяйствующего субъекта

Рисунок 4 - Методы определения кредитоспособности клиента

Это является более привлекательным при использовании в контрасте с использованием традиционных показателей ликвидности, задолженности и др., изменения динамики которых могут быть в различных направлениях, затрудняя интерпретацию общего состояния компании.

Начиная с 2003 года в РК создаются кредитные бюро, которые аккумулируют и обобщают информацию о финансовом и имущественном положении потенциальных заемщиков и предоставляют информационные услуги банкам.

Кредитные бюро расширяют возможности бизнеса и среднего класса, обеспечивают более объективное отношение к населению при кредитовании, а также стимулируют развитие сектора малого и среднего бизнеса. Преимущества, с точки зрения потребителей, заключается в том, что те из них, кто имеет надежную, положительную кредитную историю, получат более высокие кредитные лимиты, что обеспечит еще более высокую покупательную способность. [5]

Скоринговый метод применяется в основном для определения кредитоспособности физических лиц и представляет собой систему начисления определенного количества баллов заемщику за каждый ключевой показатель. Каждый ключевой фактор (показатель) получает в баллах числовую величину, соответствующую уровню его рискованности.

По результатам такого ранжирования составляется бальная шкала в виде сгруппированной по факторам таблицы.

Путем сравнения ее данных с показателями, характеризующими заявителя на ссуду, производится оценка его кредитоспособности.

Претенденту, набравшему баллов больше критического (порогового) уровня, при отсутствии компрометирующей информации будет предоставлен кредит.

Если же суммарный балл не превышает пороговой отметки, просьба на получение кредита отклоняется.

3.3 Прогнозирование кредитоспособности и моделирование кредитного риска

Логический метод применяется для юридических лиц и заключается в экспертной оценке кредитоспособности заемщика с прогнозированием, предполагает взвешенный анализ личных качеств и финансового состояния потенциального заемщика.

В АО «Народный Банк Казахстана» Методика анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщика представляет собой руководство по рассмотрению кредитных заявок по всем целевым программам розничного кредитования за исключением случаев, специально оговоренных соответствующими процедурами Кредитной политики. [4]

Основные проблемы в области анализа кредитоспособности и оценке потенциальных заемщиков банка в соответствии с рисунком 5.

Решить проблемы ссудного портфеля можно путем:

- эффективного управления кредитным портфелем с помощью разумной кредитной политики банка;

- разработки системы показателей классификации компании по уровню динамики финансового риска;

- соблюдения нормативов, установленных НБРК;

- эффективного анализа кредитных заявок;

- внедрения экспресс-программы;

- внедрения кредитного рейтинга.

Рисунок 5 - Основные проблемы в области анализа кредитоспособности и оценке потенциальных заемщиков банка

Подробнее хотелось бы остановиться на кредитном риске, под которым понимается вероятность значительных убытков по кредитам и другим активам вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств. Кредитный риск подразделяется на две группы:

- риск, связанный с заемщиком, оценивающий вероятность потенциальных убытков;

- внутренний риск кредитного продукта, который оценивает размеры денежных потерь в том случае, если клиент не выполняет условий соглашения.

В настоящее время большое внимание уделяется наличию в банках систем управления рисками, соответствующих международным стандартам.

В соответствии с рекомендациями международных организаций внедрение в банках систем управления рисками должно быть основной мерой, способствующей укреплению и росту стабильности финансовой системы.

Управление рисками - это процесс, включающий четыре основных элемента:

- оценка риска;

- измерение риска;

- контроль риска;

- мониторинг риска.

На практике имеется несколько «колец обороны», на которые могут полагаться владельцы банка для сохранения финансовых позиций своих учреждений в соответствии с рисунком 6.

Рисунок 6 - Способы защиты от кредитных рисков

АО «Народный Банк Казахстана» разработал внутреннюю политику управления рисками в соответствии с законодательством РК, а также документами Базельского комитета по банковскому надзору.

Управление всеми видами рисков (включая кредитный) осуществляется образованными для этих целей комитетами и департаментами. К примеру, в организационной структуре банка существуют Комитет АЛКО (Комитет по управлению активами и обязательствами), ДАУР (Департамент анализа и управления рисками), Кредитный комитет и др. [3]

Изучение кредитоспособности осуществляется для качественной оценки заемщика до решения вопроса о выдаче кредита и его условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с кредитным договором.

Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.

Основой сбалансированного и качественного роста Группы Народного Банка в долгосрочном периоде будет достижение следующих стратегических целей:

- Укрепление статуса надежного банка-партнера для существующих и потенциальных клиентов в розничном, корпоративном и МСБ секторах;

- Высокое качество предоставляемых услуг и продуктов;

- Расширение набора предоставляемых финансовых услуг, в том числе через перекрестные продажи продуктов небанковских дочерних компаний (пенсионные продукты, страхование, лизинг, брокерские услуги и управление активами);

- Развитие и улучшение филиальной сети и иных каналов предложения финансовых услуг;

достижение оптимального портфеля инвестиций в дочерние банковские организации в соседних странах;

- Совершенствование стандартов риск-менеджмента и улучшение операционной эффективности через инвестиции в человеческие ресурсы и информационные технологии;

- Увеличение акционерного капитала Группы;

- Создание стратегического партнерства с ведущей международной банковской организацией для дальнейшего улучшения стандартов ведения бизнеса и совершенствования качество и набора банковских продуктов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Оценивая текущее положение банка на финансовом рынке Казахстана, и определяя перспективные планы, можно с уверенностью говорить об оптимистическом прогнозе дальнейшего развития АО «Народный Банк Казахстана» как одного из крупнейших банков страны имеется в виду ближайшее будущее и долгосрочную перспективу.

Народный банк является универсальным банком, предлагающим своим клиентам все виды банковского обслуживания. Банк видит своих клиентов среди всех групп населения, компаний, предприятий и учреждений всех форм собственности во всех отраслях и сферах экономики страны, финансовых институтах и структурах государственной администрации. Банк нацелен на установление прочных и долговременных партнерских отношений со всеми своими клиентами и стремится к максимальному удовлетворению их потребностей в высококачественных банковских услугах и продуктах. Реализация поставленных стратегических задач позволит Народному Банку Казахстана к концу планируемого периода обеспечить качественное обновление деятельности. Несмотря на ожидаемый рост конкуренции, усиление проникновения на внутренние рынки иностранного банковского капитала и продолжение процессов перераспределения рынков, Банк вновь займет лидирующие позиции на основных финансовых рынках.[16]

Активы Народного Банка выросли по сравнению с 2005 годом на 55% и составили 1 567 239 млрд. тенге. Обязательства Банка достигли 142,5 млрд. тенге (рост 38,8%), за счет увеличения депозитной базы - средств и депозитов клиентов до 473,1 млрд. Собственный капитал на начало 2008 года составил 1 412 895 83 млн. тенге, увеличившись на 2,7%.

Возможности развития кредитной деятельности Банка будут обеспечены помимо этого увеличением притока срочных депозитов юридических лиц и использованием привлеченных на международных финансовых рынках, относительно дешевых ресурсов. Кредитный портфель Банка (брутто) составит, примерно,196 млрд. тенге. В размещении кредитных ресурсов Банк по-прежнему будет ориентироваться на компании и предприятия с сохранением высокой доли кредитов малому и среднему бизнесу. Учитывая рыночные тенденции и развитие системы карточного кредитования, доля кредитов населению будет расти, но не превысит 12-13%.

Основным направлением реализации выработанных стратегических задач должно стать повышение эффективности деятельности Банка за счет улучшения качества и доходности активов, активизация работы с проблемными кредитами, усиление диверсификации кредитного портфеля.

Существенное значение для повышения финансовых результатов будет иметь реорганизации розничного и повышение доходности корпоративного бизнеса, увеличение объемов продаж. Поддержание доходности кредитного портфеля на запланированном уровне, снижение расходов на резервирование, повышение уровня непроцентных доходов за счет расширения объема сопутствующих услуг будут способствовать росту эффективности деятельности Банка. На снижение и предотвращение возможных финансовых потерь будут направлены и меры по повышению эффективности управления и создание комплексной системы управления рисками.

При реализации данных задач Банк будет иметь возможность в условиях снижающихся ставок значительно увеличить свои финансовые результаты и добиться повышения отдачи на активы и капитал. Будет обеспечен приемлемый уровень доходности. В среднем возврат на акционерный капитал возрастет до 21-21,5%. Это приведет к улучшению имиджа Банка в глазах потенциальных инвесторов и обеспечит соответствующий рост капитала.

В целом планируемый период при условии решения поставленных задач может быть охарактеризован как период восстановления утраченных позиций, как подготовительный этап к дальнейшему расширению его деятельности, как банка с устойчивым имиджем, с широким присутствием на международных рынках и при определяющем влиянии на внутренние рынки

Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами, существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов, на которые необходимо обратить внимание:

1. Достаточность капитала - поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

2. Качество активов - минимизация убытков, возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

3. Ликвидность - доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса и так далее.

Очевидна сейчас необходимость централизации управления всеми видами рисков в единый блок, создание комплексной системы их мониторинга и управления, что позволит Народному Банку успешно решать задачи процентной, ценовой и курсовой политики, усовершенствовать механизм регулирования кредитного риска и как результат повысить уровень управления активами и пассивами. Первый шаг в данном направлении уже сделан, - создан Департамент анализа финансовых поисков, разработана программа и утверждена методология оценки рисков. В настоящий момент определены основные цели, направления деятельности и особенности системной организации, над совершенствованием которых предстоит поработать в ближайшее время.

Народный Банк Казахстана имеет уникальную филиальную сеть, однако, в настоящее время достаточно высоки издержки на её поддержание, что существенно влияет на доходность операции Банка.

В этой связи Банк надеется, что предпринимаемая в настоящее время унификация банковских продуктов с использованием новейших технологий позволит консолидировать затрат и снизить срок их окупаемости, создаст уникальные условия для обмена и внедрения за счет возможности широкого тиражирования на местах. Актуально внедрение диверсифицированного стандарта административных затрат, возможно, через объединение филиалов, но без уменьшения их числа.

Народный Банк Казахстана планирует перестроить организационную структуру банка в направлении повышения гибкости управления, оптимального распределения полномочий и фокусирования работы подразделений на рост финансовых результатов. Сохранив централизованное управление вопросами стратегического развития, структурной политики, управление рисками, планируется расширять полномочия филиалов и подразделений, непосредственно работающих с клиентами, за счет чего преодолевать сложности управления филиальной сетью Банка, обусловленные значительной географической разветвленностью; ограничить влияние факторов, снижающих оперативность принятия и использования решений, добиться оптимального баланса распределения функций и полномочий между структурными звеньями системы управления.

Организационная структура и филиальная сеть будут оптимизированы с учетом региональных особенностей и потребностей клиентов. Иными словами планируется модернизировать структуру банка, сделав её мобильной, постараться избежать функций дублирования и вместе с тем ужесточить контрольные функции.

Нами предпринимаются меры к пересмотру оценки квалификации персонала, требуется поднять профессиональный уровень сотрудников филиалов и начального звена. К сожалению, в настоящий момент, недостаточно эффективны системы морального и материального стимулирования, мотивации персонала, что создает риск потери перспективных кадров и может привести к неоправданным затратам на подготовку и обучение. Руководство банка планирует в корне изменить подобную ситуацию.

Планируемое дальнейшее развитие карточной платежной системы, той области, где Народный Банк является признанным лидером, В направлении стабилизации работы и расширении числа предлагаемых новых карточных продуктов позволит ещё больше укрепить лидирующее положение банка.

В международной деятельности в ближайшем будущем планируется проведение более агрессивной конкурентной политики. Заявленное повышение уровня капитализации банка, безусловно, поможет Народному Банку в достижении поставленных целей, ближайшей из которых является привлечение синдицированного займа. В числе основных партнеров на международной арене Народный Банк видит в первую очередь такие крупнейшие мультинациональные финансовые институты, как Европейский банк реконструкции и развития, к тому же Народный Банк активно использует большой потенциал сотрудничества через участие в программах по поддержке малого и среднего бизнесе, торгового финансирования, зерновых расписок, крупнейшие коммерческие банки Европы, Соединенных штатов, Азии.

Наряду с привлечением финансирования на международном рынке капиталов планируется, с целью расширения ресурсной базы для увеличения активных операций удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизировать структуру привлеченных ресурсов по параметром «цена - срок - риск переоценки».

Для повышения привлекательности своих услуг, Банк предложит соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, будут разработаны совмещенные схемы, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха, иными словами банк планирует использовать непроцентные рычаги для поднятия привлекательности своих депозитных продуктов.

При предоставлении финансирования и кредитования особое внимание планируется уделять консультированию и оказанию дополнительных услуг клиентам Банка. Всё выше перечисленное направленно на развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и позволит сократить риск колебаний остатков на счетах корпоративных клиентов, сделать их более предсказуемыми и планируемыми.

Уверенность в достижении всех вышеперечисленных целей вселяет огромный, до конца неиспользованных потенциал банка, наличие дифференцированной клиентской базы, дружный высокопрофессиональный коллектив. Следует также принять во внимание благоприятный инвестиционный климат в Казахстане, привлекательность нашей экономической модели для вложения инвестиций. Планируемые банком шаги, в связи с этим, вполне можно рассматривать как опосредованные инвестиционные проекты, так как в конечном итоге финансовые потоки будут направлены непосредственно в реальный сектор экономики Казахстана.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Указ Президента имеющий силу Закона "О банках и банковской деятельности" от 31 августа 1995 г. -189 с.

2. Годовой отчет АО "Народный банк" за 2006 год.-34 с.

3. Положение о депозитной политике АО "Народный банк". - 23 с.

4. Жуков Е.Ф. Деньги кредит банки: Учебник для студентов вузов - Москва: Юнити, 2002 - с. 18/9.

5. Деньги кредит банки: Учебник для вузов / Под ред. Г.С. Сейткасимова - 1 - е издание - Алматы: Экономика, 1999 - 14 с.

6. Деньги кредит банки: Учебник для вузов / Под ред. Г.С. Сейткасимова - 2 - е издание - Алматы: Экономика, 1999 - 215 с.

7. Борискин А.В. Деньги кредит банки: Учебное пособие для студентов вузов - СПб: Финансы, 2000 - с.48

8. Деньги кредит банки: Учебник для вузов / Под ред. В.К. Лукашевича - 1 - е издание - Москва, 1996 - 89 с.

9. Деньги кредит банки: Учебник для вузов / Под ред. О.Ю. Свиридова - 2 - е издание - Ростов: Феникс, 2001 - 219 с.

10. Банковское дело: Учебник для вузов / Под. Ред. О.И. Лаврушина - 2 - е издание - Москва, 2000 - 35 с.

11. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Г.Г. Коробовой - 1 - е издание - Москва: ЭкономистЪ, 2003 - 317 с.

12. Каценеленбаум З.С. К вопросу о сущности банковского депозита // Деньги и кредит - 1991 - 26 октября

13. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Проблемы развития депозитных операций банка // деньги и кредит - 1990 - 15 мая

14. Саниев М.С. Действительность кредитного механизма - Алматы, 1984 - 109-124 с.

15. Сатылганов К.С. Советы Народного банка в области депозитов // Деловая неделя - 2003 - 20 июня

16. Любимов И.В. Индексация вкладов // Коммерсант - 1991 - 12 августа

17. Финансы, деньги и кредит: Учебник для вузов / Под ред. О.В. Соколовой - 1 - е издание - Москва: Юрист, 2001 - 293 с.

18. Банковское дело: стратегическое руководство: Учебник для вузов / Под ред. В.П. Платонова - 2 - е издание - Москва: Консалтбанкир, 2001 - 332 с.

19. Фонд гарантирует надежность вкладов // Банки Казахстана - 2002 - 2 - С 10-13

20. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня // Банки Казахстана - 2003 - 11 - С 27 - 30

21. Народный банк : юбилей обязывает // Банки Казахстана - 2003 - 8 - С 17-23

22. Рентабельность коммерческих банков повышается // Банки Казахстана - 9 - С 3-11

23. ЗАО "Казахстанский фонд гарантирования вкладов населения // Финансы Казахстана - 2003 - 5 - С 49-53

24. Изучение конкурентов и клиентов. Стоимость качественного обслуживания клиентов // Менеджмент сегодня - 2003 - 2 - С 50-5

25. Фридмат Ц. Банки и кредит в дореволюционном Казахстане - Алматы: Экономика, 1974 - 112 с.

26. Бабичев Ю.А. Банковское дело. - Алматы: "Каржы-Каражат", 1998 - с.97.

27. Банковское дело: Учебник - 4-е изд., перераб. и доп./ Под ред. Проф. В.И. Колесникова, проф. А.П. Кролевицкой. - Москва: Финансы и статистика,2000 - с.214.

28. Банковское право Республики Казахстан: Учебное пособие./ Под ред. Д-ра юрид. Наук А.И. Худякова. - Алматы: " Жеты жаргы", 2000 - с.166.

29. Жунусова Г. "Некоторые особенности банковской конкуренции" // Аль-Пари.- Алматы, 2000год ,3-4, с.100-103.

30. Куанова Г.А. "Депозиты в банковской ситеме" // Саясат.- Алматы, 2000 год,5, с. 2-6.

31. Утеулин Е. "Основные операции банков"// Банки Казахстана. - Алматы, 2005 год, 5,с.25-30.

32. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И Лаврушина. - Москва: Финансы и статистика, 2002 - с.221.

33. "Рейтинги банков второго уровня" // Казахстанская правда, 10, 2005 год.

34. Хамитов Н.Н. Банковский надзор в Казахстане - Алматы: Экономика, 2001 - с.330.

35. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - Сант-Петербург: Питер,2001 - с.84.

36. Ефремов И.А. Учет и анализ депозитных операций в коммерческих банках - Москва, 1995 - с.93

37. Абдулина Н.К. Банковская система за 10 лет независимости Казахстана - Алматы, 2001 - 38-40 с.

38. Громов В.Н. Привлечение вкладов населения в сберегательные кассы - Москва, 1986 - с.35.

39. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью - Москва: Феникс, 2001 -с. 201.

40. Тавасиев А.М. Банковское дело: Учебное пособие для студентов вузов - Москва: Юнити - Дана, 2001- Т 1-2.

41. Официальный сайт АО " Народный банк"

Размещено на Allbest.ru