Совершенствование инвестиционно-кредитной деятельности коммерческих банков

В настоящее время рынок услуг, предоставляемых паевыми инвестиционными фондами, весьма разнообразен. ФЗ «Об инвестиционных фондах» (п. 6 ст.11) выделяет три типа инвестиционных фондов (ПИФов).

1. Открытые (владелец имеет право требовать от управляющей компании погашение паев в любой рабочий день).

2. Интервальные (владелец имеет право требовать от управляющей компании погашения паев в течение срока, установленного правилами фонда).

3. Закрытые (владелец не имеет права требовать от управляющей компании паев до истечения срока договора доверительного управления ПИФом, кроме исключительных случаев). Паи продаются под конкретным проект, например под строительство дома, а погашаются после реализации проекта, через несколько лет (срок договора может быть до 15 лет).

Тип ПИФа во многом определяет его инвестиционную декларацию. Так инвестиции в недвижимое имущество и приобретение прав на него закон разрешает только закрытым ПИФам (п. 2 ст.33 «Об инвестиционных фондах»).

Кроме того, в доверительное управление открытым и интервальным ПИФам могут быть переданы только денежные средства, а закрытым ПИФам - любое другое имущество, предусмотренное инвестиционной декларацией фонда (ст. 13 ФЗ «Об инвестиционных фондах»).

Владельцы паев закрытого ПИФа также имеют право на участие в управлении фондом. Собрание пайщиков принимает решения по наиболее существенным вопросам деятельности закрытого ПИФа, таким как изменения и дополнения в правила ПИФа, передача прав и обязанностей по управлению фондом другой управляющей компании, досрочное прекращение договора доверительного управления ПИФом (ст. 18 ФЗ «Об инвестиционных фондах»).

В соответствии со ст. 34 ФЗ «Об инвестиционных фондах» требования к структуре активов ПИФов устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Согласно данным ей полномочиям, ФКЦБ РФ установила требования к структуре активов ПИФов в зависимости от их вида. Выделяют следующие виды ПИФов в зависимости от состава и структуры активов:

- Фонды денежного рынка;

- Фонды облигаций;

- Фонды смешанных инвестиций;

- Фонды фондов;

- Фонды недвижимости (только закрытые ПИФы);

- Индексные фонды;

- Фонды особо рисковых (венчурных) инвестиций (только закрытые ПИФы);

- Ипотечные фонды (только закрытые ПИФы).

Самый небольшой доход - у открытых фондов, поскольку они вынуждены держать какую-то часть средств в наличных деньгах, чтобы выплатить их по первому требованию. У интервальных фондов доход выше, так как с пайщиками они расплачиваются раз в три месяца, а то и раз в полгода. Соответственно, у них больше возможностей для маневров на фондовом рынке. Пайщики закрытых фондов могут рассчитывать на еще больший доход, ведь их деньгами фонд распоряжается несколько лет.

Можно и застраховаться от убытков в игре с ПИФами. Самый эффективный способ - выбрать управляющую компанию, которая держит семью фондов разной направленности: фонд акций, фонд облигаций и смешанный фонд. В этом случае клиент имеет право в любой момент обменять пай своего фонда на пай другого фонда в семействе без уплаты комиссионных. Таких управляющих компаний с семьями фондов на российском рынке много: «ЛУКОЙЛ Фонд» (семья из 5 фондов), «Альфа-Капитал» (6 фондов), «Менеджмент-Центр» (8 фондов) и др. Закрытые паевые инвестиционные фонды различаются по объектам инвестирования. Виды их могут быть такими же, как и в публичных (открытых и интервальных) фондах: фонды акций, облигаций, смешанных инвестиций, денежного рынка. Кроме того, в отличие от упомянутых фондов объектами инвестирования закрытых фондов могут быть также венчурные проекты, недвижимость и ипотечные ценные бумаги.

Другое отличие состоит в том, что если при появлении открытых и интервальных фондов вначале создается фонд, а затем приглашаются инвесторы, то для создания закрытого ПИФа нужна идея, программа действий. Закрытые ПИФы создаются как инфраструктурный элемент для реализации конкретным инвестором (или группой инвесторов) крупных или специальных бизнес-проектов, которые предусматривают как привлечение дополнительных инвестиций, так и реализацию этих проектов в течение длительного срока - обычно не менее 5 лет.

1.3 Правовое регулирование инвестиционно-кредитной деятельности

Правовые основы инвестиционной деятельности на территории Российской Федерации, представляющие государственные гарантии этого вида бизнеса, определяются Законом РСФСР от 26 июня 1991 года «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (далее - Закон).

В законе установлены условия осуществления инвестиционной деятельности, формы и методы ее государственного регулирования, гарантии прав субъектов инвестиционной деятельности и защиты инвестиций. Новые для России виды правовых гарантий предложены для иностранных инвесторов в Федеральном Законе «Об иностранных инвестициях в РФ» (1999 г.).

Кроме того, ряд новых законодательных актов вышел в свет с ориентацией на отдельные виды инвестиционной деятельности. Это федеральные законы «О финансовой аренде (лизинге)», «Об инвестиционной деятельности в форме капитальных вложений», «Об инвестиционных фондах». Но введение новых актов инвестиционного законодательства обнаруживает следующие проблемы правового регулирования: во-первых, отсутствие систематизации, во-вторых, нет единой правовой терминологии, и следовательно, общих подходов к инвестициям между инвестиционным законодательствам и налоговым.

Развитие инвестиционного законодательства в современной России происходит в рамках перехода от административных методов управления к гражданско-правовому регулированию инвестиций. Вышесказанное подтверждается следующими законодательными тенденциями, направленными на:

1. Обеспечение гарантий стабильности инвестиционной деятельности.

2. Создание и внедрение в практику новых финансовых инструментов, например, как инвестиционные паи, депозитарные расписки и векселя, номинированные в иностранной валюте.

3. Формирование правового статуса субъектов инвестиционной деятельности с исключительной правоспособностью, с тем чтобы укреплять инфраструктуру рынка инвестиций, а финансовые организации, обслуживающие инвесторов, были конкурентоспособными. Недостаток правовой регламентации наблюдается в деятельности таких финансовых организаций как специализированные банки (земельные, потребительские, инвестиционные и т.д.) и небанковские кредитные организации (общества взаимного страхования, ломбарды, клиринговые организации, и т.д.).

4. Совершенствование механизмов защиты прав и интересов участников инвестиционного процесса с учетом объемов инвестиций и особенностей каждого объекта инвестирования.

5. Переход на финансовую отчетность по стандартам US GAAP.

Указанные законодательные тенденции позволяют:

- включаться в инвестиционный процесс как крупным иностранным, так и мелким российским инвесторам (каковыми являются в основном физические лица и малые предприятия);

- сбалансировать соотношение в портфеле инвестора краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных инвестиций, и следовательно, минимизировать риски.

Одним из важнейших факторов, влияющих на инвестиционный климат любой страны, является существующая система законодательства, определяющая национальный правовой режим инвестиционной деятельности и регламентирующая принципы и механизм взаимоотношений инвесторов с государственными органами, с одной стороны, а также с иными участниками экономических отношений и субъектами хозяйствования - с другой. Действующие законодательные и подзаконные акты, составляющие общеправовую основу регулирования инвестиционной деятельности, можно классифицировать по различным признакам, однако наиболее важной является классификация правовых факторов по задачам и объему регулирования в сфере инвестиционной деятельности. В этом случае все правовые акты можно разделить на две группы.

В первую группу входят так называемые комплексные законодательные и подзаконные акты, носящие универсальный характер и устанавливающие основные принципы и общие положения правового регулирования деятельности на территории РФ отечественных и зарубежных инвесторов либо комплексно регулирующие правоотношения в отдельных сферах экономики и составляющие отдельные отрасли или подотрасли российского законодательства.

К таким актам относятся:

- Гражданский кодекс РФ. Законодательные акты в сфере приватизации. Федеральный закон РФ «Об акционерных обществах». Система отраслевых актов налогового законодательства. Федеральные законы «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках», «О естественных монополиях», Закон «О недрах». Таможенный кодекс РФ и иные акты таможенного законодательства, а также некоторые другие законодательные акты.

- Правовые акты Президента РФ (например, Указы «О государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в РФ», «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории РФ» и др.).

- Правовые акты Правительства РФ (например, постановления о порядке лицензирования отдельных видов деятельности, о ввозных таможенных тарифах и т.д.), некоторые акты Центрального банка РФ и отдельные нормативные акты федеральных органов исполнительной власти.

Вторую группу правовых актов, регулирующих инвестиционную деятельность, составляют предметные или рамочные законодательные и подзаконные акты, специально ориентированные на регламентацию правового режима собственно инвестиционной деятельности или ее конкретных организационных и правовых форм, легализованных в РФ.

К таким актам относятся, прежде всего, Закон РФ «Об иностранных инвестициях в РФ», Федеральные законы «О рынке ценных бумаг», «О соглашениях о разделе продукции» и некоторые другие законодательные акты, а также правовые акты Президента РФ (например, Указы «О совершенствовании работы с иностранными инвестициями», «О дополнительных мерах по привлечению иностранных инвестиций в отрасли материального производства РФ» и др.), правовые акты Правительства РФ (например, постановления «Об утверждении Положения о порядке заключения и реализации инвестиционных соглашений», «О порядке определения продукции, импортируемой предприятиями с иностранными инвестициями для собственных нужд» и др.) и отдельные ведомственные нормативные акты Министерства финансов РФ, государственной налоговой службы РФ, Государственного таможенного комитета РФ и т.д.

Основу российского законодательства в области инвестиций составляют следующие нормативные акты:

- Закон РФ «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25.02.1999.

- Закон РФ «Об иностранных инвестициях в РФ» от 09.07.1999.

- Закон РФ «О соглашениях о разделе продукции» от 30.12 1995.

- Указ Президента РФ «О совершенствовании работы с иностранными инвестициями» от 27.03.1993.

- Указ Президента РФ «О дополнительных мерах по привлечению иностранных инвестиций в отрасли материального производства РФ» от 25.01.1995.

- Постановление правительства РФ «О дополнительных мерах по стимулированию деловой активности и привлечению инвестиций в экономику РФ» от 19.12.1997.

- Постановление правительства РФ «Об активизации работы по привлечению иностранных инвестиций в экономику РФ» от 29.09.1994 (в ред. от 20.08.1997).

Регулирование на национальном, внутригосударственном уровне тесно связано с регулированием на международном уровне. Поэтому наряду с внутренним инвестиционным законодательством иностранные инвестиции регулируются также через заключение международных договоров. В статье 5 закона «Об иностранных инвестициях в РСФСР» закреплено положение, что «если международным договором, действующим на территории РСФСР, установлены иные правила, чем те, которые содержатся в законодательных актах РСФСР, применяются правила международного договора».

Международные соглашения о поощрении и взаимной защите капиталовложений могут быть двусторонними и многосторонними. Наряду с определением понятия инвестиций такие соглашения включают основные обязательства, которые государства принимают на себя в связи с деятельностью на их территории инвесторов другого государства. В частности, договаривающиеся государства обязуются создавать благоприятный режим для капиталовложений инвесторов и связанной с ними деятельности; обеспечивать надлежащую защиту иностранной собственности; предоставлять инвестору возможность беспрепятственно переводить свои доходы. Государства соглашаются также на рассмотрение споров по вопросам капиталовложений с инвестором в международном арбитраже.

Для государств, заинтересованных в притоке иностранных инвестиций, имеет определенное значение участие в многосторонних международных соглашениях, которые призваны обеспечить защиту прав инвесторов и уменьшить возможные риски.

Особое значение для иностранных инвесторов имеет правовая система, позволяющая ориентироваться на законодательство страны, в которую осуществляются инвестиции. К сожалению, в России правовая система не обеспечивает такой защищенности в должной мере.

Новые правовые формы, будь то законы или подзаконные нормативные акты, часто вступают в силу без должной огласки. Поэтому нередко даже специалисты не имеют возможности своевременно получать информацию об изменении законодательства. Планирование экономической деятельности осложняется и тем, что законы, как правило, вступают в силу с момента их опубликования, поэтому субъекты хозяйственной деятельности и органы исполнительной власти не имеют времени перестроиться в соответствии с изменившимися правовыми условиями.

Наряду с конституцией и федеральными законами в РФ существует огромное количество подзаконных нормативных актов - указов, распоряжений, инструкций, писем, которые часто противоречат друг другу. Отсутствует четкий механизм, регламентирующий, какой именно нормативный акт из множества правовых положений, существующих по одному и тому же вопросу, применяется в каждом конкретном случае. Отсюда ни инвесторы, ни исполнительные органы не могут быть уверены в правильности своего решения. В итоге планирование инвестиций в значительной мере затрудняется, поскольку последствия конкретных решений и связанные с этим расходы становятся непредсказуемыми. Многими законами РФ в недостаточной степени учитываются экономические интересы инвесторов. Вместо всеобъемлющего учета они поддерживают интересы только отдельных экономических групп. Рекомендации экспертов часто игнорируются. В связи с этим было бы целесообразно в рамках законотворческого процесса выслушивать мнение всех экономических групп, интересы которых затрагивают законопроекты, и на основе этой дискуссии принимать решение.

Не менее важным, чем принятие надежных правовых положений, является применение на практике разработанных правовых норм. К сожалению, сложившаяся в РФ административная практика не способствует установлению отношений сотрудничества, основанных на доверии.

Часто исполнительные органы не следуют законам и международным договорам, заключенным РФ. В частности, это происходит тогда, когда предметом этих нормативных актов является предоставление льгот иностранным инвесторам. Так, например, закон «Об иностранных инвестициях» предусматривает льготы для приоритетных инвестиционных проектов, которые должны быть включены в список, утверждаемый правительством. Однако до сих пор не приняты ни соответствующий список, ни порядок включения в него инвестиционных проектов. Этим же законом значительно сокращен перечень документов, необходимых для регистрации компании. Тем не менее, регистрационные палаты продолжают применять устаревший перечень.

Административные органы, прежде всего таможенные и налоговые, часто не соблюдают принципы, признанные в западных странах в качестве основополагающих. Речь, в частности, идет о равенстве всех перед законом, соразмерности административных мер, запрете произвольных действий. Особый ущерб деятельности иностранных инвесторов наносит безоговорочное придание обратной силы правовым актам. Поэтому первым шагом по пресечению подобных действий могло бы стать принятие закона о регулировании административной деятельности, в котором должны содержаться положения об административной соразмерности при рассмотрении вопросов, по которым законодательство не обеспечивает полного регулирования, а также об ответственности государства за нарушение его структурами законов и других правовых актов. Предусмотренная в этом случае ответственность побудит исполнителей к строго правовым действиям.

Препятствием на пути капиталов в Россию является также недостаточная защищенность инвестора от экономических преступлений и коррупции. Компетентные правоохранительные органы, в частности прокуратура, даже при наличии явных подозрений не начинают расследования преступлений вообще или проводят их недостаточно эффективно. Во многих случаях чиновники сами являются соучастниками противозаконных действий.

Правовые основы кредитной деятельности коммерческих банков регулируются ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Банковское кредитование является одной из трех основных банковских операций и осуществляется при строгом соблюдении следующих принципов кредитования:

- возвратность и срочность, т.е. кредит подлежит возврату в определенные сроки;

- возмездность (платность), т.е. внесение заемщиком платы за временное пользование денежными средствами в виде процентов;

- резервность, т.е. в Центральном банке РФ коммерческие банки резервируют определенную долю от суммы выданных кредитов;

- дифференцированность означает право банка на выбор кредитоспособных заемщиков и механизмов кредитования.

Таким образом, принципы банковского кредитования отличают кредит как экономическую категорию от других экономических категорий, таких как инвестирование, финансирование и т.д.

Особенностями современной системы кредитования в России являются:

1) система кредитования строится на ресурсах банка как предприятия, т.е. объем выдаваемых кредитов полностью зависит от привлеченных средств;

2) зависимость кредитной политики коммерческого банка не только от ресурсов, но и от экономических нормативов, установленных ЦБ РФ (эти нормативы делают кредитный механизм коммерческого банка зависимым от ликвидности его баланса);

3) договорная основа кредитования, установленная в гл. 42-43 ГК РФ;

4) переход от кредитования объекта к кредитованию субъекта. Ранее наличие запасов товарно-материальных ценностей, производственных затрат, как правило, давало клиенту право на получение кредита, в то время как возможности возврата кредита не анализировались и не учитывалась степень участия собственных средств заемщика в покрытии запасов товарно-материальных ценностей. Современный кредитный механизм, в отличие от прежнего, нацелен не на объекты кредитования, а делает акцент на способности заемщика возвратить кредит (т.е. кредитоспособности), степени ликвидности баланса заемщика, выборе форм кредитования.

Существуют следующие внутрибанковские нормативные документы, обеспечивающие кредитный процесс:

1. Меморандум кредитной политики. Правление банка ежегодно принимает данный меморандум. В этом документе отражаются:

- направления и приоритеты кредитования (например, в современных условиях приоритетны краткосрочные кредиты);

- экономические нормативы и лимиты кредитования (например, уровень соотношения кредитов и депозитов);

- требования к видам обеспечения кредитных обязательств (например, к ипотечному имуществу);

- требования к документальному обеспечению и сопровождению кредитов (например, правовая конституция кредитного договора) и т.д.;

2. Положение о порядке выдачи кредитов, в котором, как правило, определены:

а) основные стадии кредитного процесса;

б) требования к анализу финансового состояния заемщика;

в) перечень требуемых документов от заемщика;

г) правила проведения кредитного мониторинга.

3. Инструкция по анализу кредитной заявки, где сформулированы единые принципы анализа кредитоспособности потенциального заемщика.

Во исполнение положений вышеназванных документов каждый банк вырабатывает определенный механизм кредитования.

Понятие механизма кредитования отражает подход банка к кредитованию в целом.

Сложившийся кредитный механизм носит коммерческий характер. Для его выработки важны не только цели удовлетворения временной потребности предприятий в дополнительных денежных ресурсах, но и приоритеты в кредитовании, которые дают основу для повышения рентабельности самой кредитной организации.

Составляющие элементы современного механизма кредитования:

а) финансовый анализ заемщика (в т.ч. платежеспособности и кредитоспособности);

б) выбор метода кредитования;

в) подготовка и заключение кредитного договора;

г) кредитный мониторинг (осуществление банковского контроля за исполнением кредитного договора).

Механизм кредитования предполагает использование методов кредитования - это организационно-экономические приемы (способы) выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с процессом кругооборота фондов и заемщика. Метод кредитования выбирается банком в зависимости от класса кредитоспособности заемщика. Льготное кредитование (например, кредитная линия) рекомендуется первоклассных заемщиков.

Методами кредитования являются: кредитование по остатку, по обороту, под совокупный объект. Метод кредитования в каждом конкретном случае обусловливает выбор ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита. Клиенту могут быть открыты:

а) обычные (простые) ссудные счета;

б) специальный ссудный счет;

в) контокоррентный (расчетно-ссудный) счет.

2. РЕСУРСНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ИНВЕСТИЦИОННО-КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «УРАЛСИБ»

2.1 Организационно-правовая характеристика Финансовой Корпорации «УРАЛСИБ»

Финансовая корпорация "УРАЛСИБ" (прежнее название - ФК "НИКойл") ведет свою историю с 1993 года. На первых этапах развития это была инвестиционная компания, которая оказывала финансовые и консалтинговые услуги предприятиям реального сектора, преимущественно нефтяной отрасли. В 1996 году в ее состав вошел инвестиционный банк, что придало бизнесу Компании большую устойчивость.

При этом многопрофильный и диверсифицированный бизнес "НИКойла" вскоре потребовал решения новой стратегической задачи: создать корпорацию, нацеленную на работу с широким кругом российских и зарубежных клиентов.

К 2000 году завершилось построение многопрофильной финансовой корпорации, предоставляющей широкий спектр услуг. Опыт работы на западных рынках, авторитет среди иностранных клиентов и партнеров по бизнесу создали "НИКойлу" репутацию надежного инвестиционного канала в Россию.

В 2002 году "НИКойл" объявил о приобретении двух крупнейших участников российского рынка - Автобанка и Промышленно-страховой компании. Интеграция этих структур в Финансовую корпорацию стала первым в нашей стране реальным воплощением концепции "финансового супермаркета".

В конце 2003 года Финансовая корпорация "НИКойл" объявила о стратегическом партнерстве с Банковской группой "УРАЛСИБ". Цель партнерства - внедрение новых перспективных продуктов и услуг, обмен передовыми технологиями, укрепление позиций объединенной структуры на финансовом рынке, улучшение качества работы с клиентами, снижение издержек и как следствие - рост прибыли и капитализации.

В мае 2004 г. в результате успешных интеграционных процессов, направленных на повышение устойчивости бизнеса объединенной структуры Финансовая корпоарция "НИКойл" и Банковская группа "УРАЛСИБ" объявили о выводе на рынок нового единого бренда - Финансовая корпорация "УРАЛСИБ". Одновременно в рамках Корпорации начался беспрецедентный по масштабам и числу участников процесс объединения банковского бизнеса. К ОАО "УРАЛСИБ" присоединились четыре ведущих банка Корпорации - АКБ "АВТОБАНК-НИКОЙЛ", АБ "ИБГ НИКойл", Брянский Народный Банк и "Кузбассугольбанк". Осенью 2005 года финансовая корпорация "УРАЛСИБ" объявила о завершении интеграции бизнеса пяти входящих в корпорацию банков и успешном начале операционной деятельности ОАО "БАНК УРАЛСИБ".

Беспрецедентная для российского финансового рынка сделка по интеграции бизнеса пяти банков, входящих в состав ФК "УРАЛСИБ", успешно завершена. Образованный в результате интеграции "БАНК УРАЛСИБ" (ОАО "УРАЛСИБ") зарегистрирован 20 сентября 2005 г.

Процедура реорганизации ОАО "УРАЛСИБ" путем присоединения к нему ОАО АКБ "АВТОБАНК-НИКОЙЛ", КБ "Брянский народный банк" (ОАО), АБ "ИБГ НИКойл" (ОАО), ОАО АКБ "Кузбассугольбанк" сопровождалась изменением наименования и местонахождения объединенного банка, в связи с чем, Банк России выдал ОАО "БАНК УРАЛСИБ" лицензию на осуществление банковских операций с указанием нового наименования.

Решением собрания акционеров всех банков, участвовавших в реорганизации, Председателем Правления ОАО "БАНК УРАЛСИБ" избран Николай Александрович Цветков - Президент Финансовой корпорации "УРАЛСИБ".

Центральный офис банка расположен по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, 8. Наряду с новым адресом в Москве, банк сохранил почтовый адрес прежнего местонахождения в городе Уфа, ул. Революционная, 41. В Уфе работает Удаленный центральный офис и филиал ОАО "БАНК УРАЛСИБ", который, как и прежде, предоставляет весь спектр финансовых услуг для клиентов - юридических и физических лиц.

3 октября стало началом операционной деятельности ОАО "БАНК УРАЛСИБ". Первые дни показали, что все системы обеспечения деятельности банка, включая региональную сеть, работают в штатном режиме. Переход банков на единый баланс был осуществлен без остановки операционной деятельности. В настоящее время повсеместно клиенты банка обслуживаются по единым стандартам.

Реорганизация банковского бизнеса Финансовой корпорации "УРАЛСИБ" проходила в русле политики Правительства Российской Федерации и Банка России, направленной на укрепление и дальнейшее развитие российского финансового сектора, повышение конкурентоспособности отечественного бизнеса за рубежом.

Определяющими условиями при реорганизации банков ФК "УРАЛСИБ" были строгое соблюдение прав и законных интересов клиентов и акционеров реорганизуемых банков, сохранение объединенным банком финансовой устойчивости и способности выполнять все нормы деятельности и обязательные нормативы Банка России.

Консолидация банковского бизнеса ФК "УРАЛСИБ" позволила существенно оптимизировать управление бизнес-процессами и повысить их эффективность. С организационной точки зрения объединенная структура стала более мобильна и управляема, что, безусловно, положительно отразится на качестве обслуживания клиентов.

"БАНК УРАЛСИБ" будет позиционироваться на финансовом рынке как крупнейший универсальный сетевой банк федерального уровня, предоставляющий наиболее широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Российской Федерации. В их числе - традиционные депозитные вклады, потребительское, ипотечное и автокредитование, инвестиционные услуги, возможность участия в фондах коллективных инвестиций, страховые продукты и многие другие.

Это отвечает стратегии деятельности Финансовой корпорации "УРАЛСИБ", одним из ключевых элементов которой является создание в наиболее экономически активных регионах страны сети "финансовых супермаркетов", предоставляющих своим клиентам широкий спектр высококачественных, стандартизированных финансовых услуг. В настоящее время во всех филиалах и отделениях ОАО "БАНК УРАЛСИБ" унифицирован продуктовый банковский ряд и введены единые конкурентоспособные тарифы.

Согласно предварительным оценкам, "БАНК УРАЛСИБ" будет входить в "пятерку" лидеров отечественного банковского сектора по основным финансовым показателям и займет 3 - 4 место по размеру уставного капитала (20 миллиардов рублей), 5 - 6 места по объему средств частных лиц и 6 - 7 место по объему работающих активов. Региональная сеть объединенного банка насчитывает 470 отделений и точек продаж.

Усиление конкурентных преимуществ ОАО "БАНК УРАЛСИБ" на рынке банковских услуг приведет к повышению международных рейтингов и укреплению позиций банка на зарубежных финансовых рынках заимствований. Таким образом, реорганизация банковского бизнеса Финансовой корпорации отвечает как интересам акционеров и партнеров реорганизуемых банков, так и интересам клиентов этих банков.

Финансовая корпорация "УРАЛСИБ", являясь одной из крупнейших финансовых структур России, строит свой бизнес на принципах соответствия международным стандартам во всех сферах деятельности.

Одним из основных деловых принципов ФК является информационная открытость, а ежедневной задачей Службы Внешних Коммуникаций - организация эффективного информационного взаимодействия Корпорации с внешним миром.

Электронные и печатные СМИ - важнейший канал распространения информации в современном мире. ФК "УРАЛСИБ" хорошо понимаем специфику журналистского труда и стремимся создавать наилучшие условия для совместной работы.

Генеральная цель - строить работу так, чтобы всем заинтересованным лицам было удобно получать достоверную информацию о Корпорации из первых рук.

Финансовый супермаркет (далее ФСМ) "УРАЛСИБ" образовался в результате интеграции трех стратегических направлений деятельности для розничных клиентов:

- банковской;

- страховой;

- инвестиционной.

ФСМ "УРАЛСИБ" - это единая в экономическом и управленческом смысле структура, способная предоставить клиентам широкий набор финансовых услуг самого высокого качества.

Банк "УРАЛСИБ" является одним из самых крупных и надежных российских финансовых институтов. Работает с населением и юридическими лицами - от малого бизнеса до крупнейших корпораций.

Страховая группа "УРАЛСИБ" способна предоставить клиентам самые серьезные гарантии, которые обеспечены солидным капиталом компании, глубоким знанием всех тонкостей страхового дела и разветвленной региональной сетью обслуживания.

Управляющая компания "УРАЛСИБ" - ведущий оператор на российском рынке управления паевыми инвестиционными фондами. Основные принципы ее работы - оптимальная инвестиционная политика для каждого клиента, высокий профессионализм и ответственность команды.

Более подробно в данной работе будет рассматриваться деятельность банка "УРАЛСИБ", а именно, Филиала ОАО "УРАЛСИБ" в г. Ставрополь.

Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в городе Ставрополе открыт в соответствии с Положением ЦБ РФ от 17.10.2002 № 28-3-01/1128, согласно которому филиал был внесен в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и ему присвоен порядковый номер.

Согласно указанного Положения, Ставропольский филиал является обособленным подразделением банка, расположенным вне места его расположения. Филиал от имени банка осуществляет банковские операции, предусмотренные лицензией ЦБ РФ, выданной банку «УРАЛСИБ», распоряжается выделенными средствами и имуществом.

Данный банк успешно работает с частными лицами, крупнейшими корпорациями, а также предприятиями малого и среднего бизнеса. Занимается не только кредитными, но и инвестиционными операциями на рынке ценных бумаг. Широкий комплекс банковских услуг, предлагаемый сегодня филиалом, позволяет обслуживать юридических и физических лиц, как города Ставрополя, так и края.

В соответствии с Положением о филиале, руководство деятельностью филиала осуществляется Правлением банка, Председателем правления банка и Директором филиала.

Правление банка утверждает Положение о филиале и вносит в него изменения.

Председатель банка утверждает структуру, штатную численность и фонд заработной платы филиала, принимает на работу на контрактной основе Директора филиала, заместителя директора, главного бухгалтера, устанавливает им должностные оклады, применяет к ним меры поощрения и дисциплинарного взыскания.

Решением Председателя Правления ОАО "БАНК УРАЛСИБ" руководителем Филиала ОАО "УРАЛСИБ" в городе Ставрополь назначена: Брехина Людмила Ивановна, заместителем руководителя: Моргунов Владимир Александрович, главный бухгалтер: Цуркан Лидия Николаевна, заместителем главного бухгалтера: Бурлакова Татьяна Васильевна.

Основной целью Ставропольского филиала ОАО «УРАЛСИБ» является комплексное и качественное предоставление клиентам всех видов банковских услуг и проведение всех видов банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, и в пределах предоставленных ему банком прав, в соответствии с Положением ЦБ РФ.

Ставропольский филиал банка «УРАЛСИБ» предоставляет своим клиентам полный пакет банковских услуг, включающий расчетные, кредитные, карточные и иные банковские операции, обеспечивает все необходимые транзакции в валюте по осуществлению банковских и межбанковских переводов, документарные, финансовые операции, а также операции с наличной валютой.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты).

В зависимости от срока помещения средств во вклады депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время без предварительного уведомления банка клиентом, проценты по ним не выплачиваются, но клиентам они выгодны, поскольку позволяют производить расчеты с помощью чеков в любое время с юридическими и физическими лицами без использования наличных денег.

Клиент может выбрать те условия по вкладам, которые ему наиболее интересны:

· рубли, доллары США или евро;

· от 1 месяца до 2 лет;

· вклады на фиксированную сумму или с возможностью внесения дополнительных взносов, причем период внесения дополнительных взносов не ограничен;

· выплата процентов - ежемесячно и в конце срока хранения вклада.

Банк предлагает различные варианты размещения средств во вклады:

- вклад «Стандарт»;

- вклад «Доходный»;

- вклад «Универсальный»;

- вклад «Пенсионный»;

- вклад «Накопительный»;

- вклад «Мультивалютный».

Кредитование - самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений.

Ставропольский филиал осуществляет кредитование в рублях и иностранной валюте крупных предприятий, предприятий среднего и малого бизнеса; кредитование в рамках осуществления специальных целевых программ работников крупных предприятий. Стратегия филиала направлена на усиление работы с реальными производителями Ставропольского края с целью экономического развития региона.

Банк предлагает широкий выбор программ кредитования для корпоративных и розничных клиентов.

Экономический рост, который наблюдается последние несколько лет, обуславливающий в свою очередь рост благосостояния населения и уверенность в завтрашнем дне, напрямую влияет на интерес частных клиентов к услугам кредитования. Банк «УРАЛСИБ» предлагает целый ряд кредитных продуктов - кредитные карты, автокредитование, ипотечное кредитование.

Ставропольский филиал ОАО «УРАЛСИБ» предлагает своим клиентам пластиковые карты международных платежных систем Visa и Eurocard/Mastercard, а также осуществляет обслуживание карт международных систем. Продолжается активная работа по привлечению предприятий торговли и сервиса на обслуживание с использованием пластиковых карт.

БАНК «УРАЛСИБ» предлагает удобный сервис по приему платежей и осуществлению переводов в рублях и иностранной валюте в любую точку мира в минимальные сроки.

Стоимость услуг переводов и платежей в БАНКЕ УРАЛСИБ оптимально соответствует сочетанию "цена-качество".

БАНК «УРАЛСИБ» обеспечивает:

- конфиденциальность;

- надежность;

- максимальную доступность услуги благодаря широкой сети пунктов обслуживания переводов и платежей, включающей в себя собственную сеть Банка, сеть банков корреспондентов и сеть систем денежных переводов и платежей.

Банка «УРАЛСИБ» осуществляет срочные переводы без открытия счета по системам: ANELIK, CONTACT, MoneyGram, PrivateMoney, Western Union.

Cистема "ANELIK" - это система переводов денежных средств без открытия счета которая успешно функционирует на рынке денежных переводов с 1997 года. Переводы по системе "ANELIK" осуществляются в рублях РФ и долларах США. Агентская сеть системы "ANELIK" позволяет оперативно переводить деньги и охватывает более 77 стран дальнего зарубежья и СНГ (Армения, Узбекистан, Таджикистан и др.).

Основные преимущества системы:

Выгодно - стоимость услуг Банка оплачивает только отправитель. Выплата денежного перевода получателю производится бесплатно.

Удобно - для отправления перевода не нужно знать реквизиты банка получателя, а достаточно назвать страну, город куда отправляются денежные средства и фамилию, имя, отчество получателя.

Быстро - упрощенная процедура оформления перевода занимает несколько минут, что сэкономит время и в течение 3-24 банковских часов, после отправления перевода, получатель может забрать деньги.

Надежно - безопасность переводов обеспечивается специальным программным комплексом с передовыми технологиями защиты информации. Полная конфиденциальность перевода гарантируется законом "О банковской тайне".

Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "ANELIK" приведены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "ANELIK"

Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "ANELIK" в валюте Российской Федерации по территории России
Физическое лицо	Сумма отправляемых средств в RUR	Комиссия1 в RUR
- резидент - нерезидент	Без ограничений	2% от суммы, не менее 50 руб.
Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "ANELIK" в иностранной валюте за пределы Российской Федерации
Физическое лицо	Сумма отправляемых средств, в USD	Комиссия2 в USD
- резидент - нерезидент	до 5 000,002 USD Без ограничений	3% от суммы, не менее 3 USD

1) Комиссию за осуществление денежных переводов по системе "ANELIK" оплачивает Клиент-отправитель. Выплата денежных переводов Клиенту-получателю производится бесплатно. Комиссия за отправление денежных переводов взимается в валюте перевода или в рублях по курсу Банка России на дату осуществления перевода.

2) Здесь и далее USD - доллар США. При осуществлении переводов физическое лицо-резидент имеет право перевести из РФ без открытия счета иностранную валюту или валюту РФ в сумме, не превышающей в эквиваленте 5 000 долларов США, по курсу/кросс/курсу ЦБ РФ на дату осуществления перевода за один операционный день Банка (Филиала Банка).

Система "CONTACT" - это Российская система переводов денежных средств без открытия счета базируемая на корреспондентских отношениях между российскими и зарубежными банками-участниками расчетов.

Переводы по системе "CONTACT" осуществляются в рублях, долларах США, ЕВРО.

Агентская сеть системы "CONTACT" позволяет оперативно переводить деньги и охватывает более 75 стран дальнего зарубежья, Балтии и СНГ (Азербайджан, Узбекистан, Таджикистан, Армении и др.).

Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "CONTACT" приведены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "CONTACT"

Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "CONTACT" в иностранной валюте и валюте Российской Федерации за пределы России
Физическое лицо	Сумма отправляемых средств в	Комиссия в USD, EUR, RUR
- резидент - нерезидент	до 5 000,00 USD Без ограничений	3% от суммы, не менее 3 USD/EUR/100 руб.
Тарифы на отправление Банком денежных переводов по системе "CONTACT" в валюте Российской Федерации по территории России
Физическое лицо	Сумма отправляемых средств в RUR	Клиентская плата в RUR
- резидент - нерезидент	Без ограничений	2% от суммы, не менее 50 руб.

Система "MoneyGram" - это международные денежные переводы между физическими лицами без открытия счета.

Переводы по системе "MoneyGram" принимаются и выплачиваются Банком в долларах США. В зависимости от страны получателя перевод может быть выдан в долларах США или валюте страны получателя.

Агентская сеть системы "MoneyGram" охватывает 165 стран дальнего зарубежья и СНГ предоставляя своим клиентам максимально удобный сервис. "Маниграмма" - это денежная телеграмма. Вместе с деньгами адресату можно послать бесплатно 10 слов сообщения. Перевод доступен к получению в любом из 68 000 пунктов обслуживания MoneyGram по всему миру. Размер комиссии устанавливается компанией MoneyGram Payment Systems Inc. и зависит от суммы перевода.

PrivatMoney - это система денежных переводов физических лиц без открытия и с открытием текущего счета.

Переводы по системе "PrivatMoney" осуществляются в рублях по России, и в долларах США, ЕВРО в страны ближнего и дальнего зарубежья.

Вместе с переводом денежных средств получателю можно послать бесплатное сообщение до 10 слов.

Перевод доступен к получению в любом из пунктов обслуживания "PrivatMoney".

Система Western Union - это международные денежные переводы между физическими лицами без открытия счета. Переводы по системе Western Union принимаются и выплачиваются Банком в долларах США и в российских рублях. Уникальная агентская сеть системы Western Union охватывает более 200 стран дальнего зарубежья и СНГ и насчитывает более 270 тысяч пунктов обслуживания, предоставляя своим клиентам максимально удобный сервис.

Возможности системы Western Union:

- Надежность. Каждый денежный перевод снабжен Контрольным номером денежного перевода (MTCN), которой позволяет осуществить поиск перевода в системе или проверить статус перевода.

- Скорость. Деньги можно получить всего через несколько минут после их отправления. Компания Western Union использует новейшие технологии и свою уникальную всемирную компьютерную сеть, что позволяет осуществлять быстрые выплаты денежных переводов в более чем 200 странах и территориях мира.

- Удобство. Вам не нужно открывать счет в банке, так как Вы можете отправить или получить денежный перевод в любом из более чем 270 000 пунктов обслуживания Western Union по всему миру. Большинство пунктов обслуживания работает в удобное для Вас время.

В соответствии с действующим валютным законодательством при осуществлении переводов без открытия счета граждане Российской Федерации имеют право перевести из Российской Федерации иностранную валюту или валюту Российской Федерации в сумме, не превышающей 5000 долларов США или эквивалента 5000 долларов США в один операционный день Банка.

Иностранные граждане на основании ограничений установленных системой Western Union могут осуществлять переводы по системе Western Union в сумме не более 7400 долларов США или валюту Российской Федерации в сумме, не превышающей в эквиваленте 7400 долларов США за одну операцию. Что касается филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе, то структура переводов без открытия счета приведена на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Структура переводов без открытия счета

Из рисунка видно, что наиболее популярной из систем денежных переводов в филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе является система Anelik. Так как на территории Ставропольского края проживает большое количество людей из стран дальнего зарубежья и СНГ. А у данной системы имеется широкая агентская сеть, охватывающая более 77 стран дальнего зарубежья и СНГ (Армения, Узбекистан, Таджикистан и др.).

2.2 Анализ кредитной деятельности коммерческого банка (на примере филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе)

Характеристика финансового состояния банка является обобщающей оценкой эффективности управления его финансовой и хозяйственной деятельностью, его активами и пассивами.

За 2006 г. по сравнению с 2005 г. филиал нарастил ресурсную базу: за счет привлечения средств юридических лиц (рисунок 2.2) - за 1 квартал 2006г. - в 2,3 раза, за 2 квартал - в 1,7 раз, за 3 квартал - в 1,8 раз, за 4 квартал - в 2,3 раза. Темп роста составил 204,5% (554,7 млн. руб./271,18 млн.руб.=204,5%).

Это говорит о хорошей динамике привлечения средств в 2006 г., так как темп роста больше 100%, что позволяет оценить деятельность банка положительно. Повышение темпов роста приводит к укреплению позиций банка и вытеснению им с рынка более конкурентоспособных институтов. Это также свидетельствует о рациональной кредитной политике, эффективной организации работы по мобилизации и размещению ресурсов.

Рисунок 2.2 - Динамика привлечения средств юридических лиц филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе

Второе место по величине прилива занимают рублевые вклады физических лиц ( рисунок 2.3). За 1 квартал ресурсная база увеличилась в 1,8 раза, за 2 квартал - в 1,3 раза, за 3 квартал - в 1,09 раза, за 4 квартал - в 1,08 раза.

Рисунок 2.3 - Динамика привлечения средств физических лиц филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе

По структуре привлечения средств физических лиц лидирующее место занимают срочные вклады (рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 - Структура привлеченных средств физических лиц филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе

Сумма срочных вкладов физических лиц за 2006г. увеличилась по сравнению с 2005г. на 16,9 млн. руб.; сумма вкладов до востребования увеличилась на 5,08 млн. руб.; остатки на карточных счетах увеличились на 1,2 млн. руб. (таблицу 2.3).

Таблица 2.3 - Структура привлеченных средств физических лиц

Наименование показателей	2005 г.	Отчетный период 2006 г.	Изменения	Прошлый период 2005 г.	Отчетный период 2006 г.	Изменения
	млн. руб.	доля, %
Срочные вклады	83,2	100,2	16,9	93%	90%	-3%
Вклады до востребования	4,2	8,2	5,08	5%	7%	2%
Остатки на карточных счетах	2,2	3,02	1,2	2%	3%	1%

По структуре привлечения средств юридических лиц лидирующее место занимают текущие вклады. За 2006 г. было открыто 244 счетов юридическим лицам. Средние остатки по счетам увеличились по сравнению с 2005 г. на 32,9 млн. руб. (рисунок 2.5).

Рисунок 2.5 - Динамика текущего привлечения средств юридических лиц

Сумма срочного привлечения средств юридических лиц составила на 01.01.2007 г. - 95,165 млн. руб. В 2006 г.по сравнению в предыдущем годом ресурсная база увеличилась в 2,6 раза (рисунок 2.6). Средняя срочность депозитов юридических лиц - 120 дней.

Рисунок 2.6 - Динамика срочного привлечения средств юридических лиц

Объем привлеченных средств юридических лиц в 2005г. составил 67 830,893 млн.руб., в 2006г. - 138 682,59 млн.руб. Следовательно, темп роста составил 204,5% (138 682,59/67 830,893*100%=204,5%). Это свидетельствует о положительной динамике роста ресурсной базы банка.

Объем привлеченных средств физических лиц в 2006г. составил 111 451,8 млн.руб., а в предыдущем - 87 470,2 млн.руб. Темп роста - 127%, что также свидетельствует о положительной динамике.

Всего в 2006 г. было привлечено на обслуживание в банк 1 942 физических лица, которым открыто 2 190 счетов.

В 2006 г. доходы, полученные от валютных операций, возросли в 3 раза по сравнению с 2005г ( рисунок 2.7).

Только за 1-е полугодие 2006 г. объем продажи наличной инвалюты превысил объем продажи за весь 2005 г. на 111,5% по долларам США и на 121,8% по ЕВРО. Соответственно увеличились доходы от продажи наличной инвалюты на 115,6% .

Несмотря на неблагоприятную ситуацию, сложившуюся на валютном рынке в 2004 году, из-за снижения официального курса доллара США, объем вкладов населения в инвалюте увеличился. Также увеличилось количество счетов физических лиц на 108 %

Рисунок 2.7 - Динамика валютообменных операций

Что касается пластикового бизнеса, то работа с картами ведется по 2-м основным направлениям: - выпуск пластиковых карт; - развитие сети обслуживания карт. На сегодняшний день наращивание темпов эмиссии является одним из наиболее эффективных путей снижения стоимости ресурсов. По состоянию на 01.01.2007 г. эмиссия карт составляет 1 813 шт. (рисунок 2.8). Структура карт следующая: 99,4% - карты Visa Electron, 0,6% - MasterCard. Основную долю составляют зарплатные карты - 1499 шт. (по состоянию на 01.01.07 г.).



Рисунок 2.8 - Эмиссия пластиковых карт

В целом деятельность филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г.Ставрополе в 2006 году была прибыльна. Наблюдается положительная динамика практически по всем показателям и операциям, осуществляемым в филиале.

Кредитный портфель - представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. Анализ и оценка качества позволяет менеджерам банка управлять ссудными операциями.

Основными целями кредитной политики филиала ОАО «УРАЛСИБ» является:

1. Формирование надежного кредитного портфеля:

- умеренно-взвешенное увеличение объема и улучшение качественного состояния кредитного портфеля банка;

- формирование и поддержание объемов привлеченных и размещенных денежных средств, обеспечивающих достаточный уровень ликвидности баланса банка;

- регулирование и управление комплексом банковских рисков, в том числе кредитных и процентных рисков, в целях их сокращения и минимизации;

- установление особого контроля за регулированием комплекса банковских рисков, связанных с инвестиционным кредитованием;

- поддержание стабильных доходов от краткосрочных и долгосрочных кредитных вложений;

- формирование высоколиквидного залогового портфеля.

2. Формирование и совершенствование нормативно-правовой базы:

- разработка и обновление нормативно-правовой и методологической базы банка по осуществлению кредитных операций;

- соблюдение основных принципов кредитования: срочности, платности, возвратности и целевого использования;

- постоянный контроль и реагирование на изменения политических, экономических и законодательных условий.

3. Основные приоритеты по осуществлению кредитных операций:

- развитие кредитования реального сектора экономики и организаций-экспортеров;

- осуществление работы по расширению круга надежных, рентабельных и постоянных клиентов-заемщиков;

- расширение спектра предлагаемых банковских услуг путем разработки и внедрения новых банковских продуктов и услуг по осуществлению кредитных операций.

Рассмотрим динамику кредитного портфеля для корпоративного и розничного бизнеса.

По состоянию на 01.01.2007 г. выдано кредитов юридическим лицам на сумму в 460,7млн.руб. ( рисунок 2.9).



Рисунок 2.9 - Динамика кредитного портфеля корпоративного бизнеса

Сумма выданных кредитов физическим лицам по состоянию на 01.01.2007 г. составила 162,3 млн.руб. - это на 146,2 млн.руб. больше по сравнению с 2005г. (рисунок 2.10).

Рисунок 2.10 - Динамика кредитного портфеля розничного бизнеса

Таким образом, кредитный портфель филиала ОАО «УРАЛСИБ» увеличился за последний год (с 2005г. по 2006г.) на 735,6 млн. руб., то есть почти в два раза.

В структуре ссудной задолженности (рисунок 2.11), наибольший удельный вес составляют кредиты, предоставленные юридическим лицам 96%, доля физических лиц составляет 4%.

Рисунок 2.11 - Структура ссудной задолженности

Что касается клиентской базы в структуре кредитного портфеля корпоративного банковского бизнеса, то большая доля принадлежит крупным предприятиям - 67%, средние предприятия занимают 33% ( рисунок 2.12).

...