Регулирование деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан

Современная история Народного Банка - это не только процесс его приватизации и структурной реорганизации. Это процесс непрерывного внедрения новейших банковских технологий, расширения спектра банкинга, глобальная стратегия, направленная на полное сохранение и совершенствование системы сберегательных вкладов в новых условиях, создание «вертикально интегрированной» банковской структуры с развитой филиальной инфраструктурой. Это ориентация, с учетом современных информационно-коммуникативных технологий, на решение основных задач Народного Банка Казахстана - выплаты пенсий, заработной платы, прием налоговых, коммунальных и других платежей, расчетно-кассовое обслуживание малых и средних предприятий и государственных учреждений.

АО «Народный Банк Казахстана» (далее - «Банк») и его дочерние организации (далее совместно - «Группа») в основном оказывают банковские услуги корпоративным и розничным клиентам в Казахстане, России, Кыргызстане и Грузии и услуги по управлению пенсионными активами и страхованию в Казахстане. Банк был создан в 1995 году и расположен в Республике Казахстан. Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с генеральной лицензией на проведение банковских операций, операций с ценными бумагами и кастодиальные услуги, обновленной Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - «АФН») 6 августа 2008 года. Банк является членом системы обязательного страхования вкладов, предоставленной АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов». («Приложение Б»)

Основная деятельность Банка включает выдачу займов и гарантий, привлечение депозитов, операции с ценными бумагами и иностранной валютой, осуществление переводов, операций с денежными средствами, операции с платежными карточками и другие банковские услуги. Кроме того, Банк действует как агент Правительства Республики Казахстан по выплате пенсий и пособий через свою филиальную сеть. [19 с.265]

Ценные бумаги Банка включены в основной листинг Казахстанской Фондовой Биржи (далее - «КФБ»). Кроме того, некоторые выпущенные долговые ценные бумаги Банка включены в основной листинг на Люксембургской и Лондонской Фондовых Биржах. Банк разместил свои Глобальные Депозитарные Расписки («ГДР») через листинг на Лондонской Фондовой Бирже. Контролирующий акционер Банка, АО «Холдинговая Группа «Алмэкс» (далее «Алмэкс»), продал 17.69% своей доли в капитале Группы через выпуск ГДР и получил наличность от их выпуска. На 31 декабря 2008 года Группу контролировал Алмэкс через свою 62.09% долю акций Банка, находящихся в обращении (2007 год - 62.09%, 2006 год - 64.34%). Группа находится под фактическим контролем Тимура Кулибаева и его супруги Динары Кулибаевой.

На 31 декабря 2008 года Банк осуществляет свою деятельность через головной офис в городе Алматы и 22 областных филиалов, 125 районных филиалов и 467 расчетно-кассовых центров (2007 год - 22, 127 и 437 и 2006 год - 19, 127 и 428, соответственно), расположенных в Казахстане. Зарегистрированный офис Банка расположен по адресу: ул. Розыбакиева 97, г. Алматы, 050046, Республика Казахстан.

По результатом финансово - хозяйственной деятельности с начало года доходы Костанайского филиала на 01.03.2009 год составили 8 409 тыс. тенге, при этом расходы составили 5 275 тыс. тенге, чистый доход 3 134 тыс. тенге, уточненный финансовый результат со знаком минус-560 тыс. тенге.

Структура доходов и расходов с учетом перераспределения выглядит следующим образом (уточненный финансовый результат) («таблица 2»):

«Таблица 2» Структура доходов и расходов с учетом перераспределения

Показатели	На 01.03.2008г. Тыс. тенге	На 01.03.2009г. Тыс. тенге
	сумма	%	сумма	%
Процентные доходы	3 207	69,5	4 544	70,9
непроцентные доходы	1 405	30,5	1 865	29,1
Перераспределяемые доходы	631	-	701	-
Процентные расходы	1 128	35	1 746	37,3
Непроцентные расходы	2 094	65	2 930	62,7
Перераспределяемые расходы	602	-	1 457	-
Корпоративный подоходный налог	366	-	1 338	-
Прибыль (убыток)	1 390	-	1 734	-

По итогам сравнительного анализа деятельности Костанайского филиала по состоянию на 01.03.2008г и 01.03.2009г., наблюдается увеличение процентных доходов, основную часть которых составляют доходы по кредитам на потребительские цели («таблица 3»).

«Таблица 3» Структура доходов (исполнение бюджета):

Наименование	На 01.03.2009г
	факт	Бюджет
Кредиты физическим лицам	4 544	4 158
Доходы по диллинговым операциям	15	45
От услуг по выплате пенсий и пособий	247	150
От услуг по обслуживанию бюджетных организаций	279	170
От услуг по обслуживанию юридических лиц	404	438
От услуг по обслуживанию физических лиц	663	536
От операций по пластиковым карточкам	105	100
От перечисленных сумм во вклады	21	160
От прочих услуг	132	314
Штрафы, пеня, неустойки	125	0

Рассмотрено исполнение бюджета по доходной части на 1 марта 2009г. отклонение от доведенного бюджета наблюдается по доходам от диллинговых (неисполнение доведенного бюджета на 66,7%%), от перечислений сумм во вклады (неисполнение доведенного бюджета на 86,9%).Выполнение на 109,3% наблюдается по кредитам физическим лицам, от услуг по обслуживанию бюджетных организаций на 164,1%, от услуг по выплате пенсий и пособий на 164,7%, от услуг по обслуживанию физическим лицам на 123 %. («Таблица 4»)

«Таблица 4» Структура расходов

Наименование	На 01.03.2007г
	факт	Бюджет
Процент расходов (депозиты физ. лиц)	1 746	1 492
Непроцентные расходы в т.ч.:
Расходы на персонал	1 892	1 115
Общехозяйственные и административные расходы	742	626
Налоги и сборы, кроме налога на прибыль	9	7
Расходы по страхованию депозитов физ. лиц	118	143
Прочие операционные расходы	104	122
Амортизация отчисления	63	79

Рост всех депозитов клиентов Банка (19,3 миллиардов тенге или на 25 процентов) в 2008 году произошел, главным образом, за счет срочных депозитов населения (13,5 миллиардов тенге или на 67 процентов от начала года), что соответствует общей тенденции, сложившейся на рынке депозитов среди банков второго уровня. При этом только в июле-августе объем срочных депозитов населения вырос на 7 миллиардов тенге, на что повлияла акция Правительства по легализации капиталов, а также рост в июле ставок привлечения Банка примерно на 1 процент по срочным вкладам в иностранной валюте, открываемым путем перевода легализованных денег со специальных счетов. Поэтому, несмотря на стабильную ситуацию на валютном рынке и низкий уровень девальвации национальной валюты (1,65 процента на конец сентября 2008 года против 3,13 процента в 2007 году), открывались в основном валютные счета. За 2008 год доля вкладов в СКВ выросла до 46 процентов от общей суммы депозитов населения. [20 с.216]

Кроме акции по легализации капиталов, на увеличение темпов роста вкладов населения во втором полугодии 2008 года повлияла активизация розничного бизнеса Банка - более агрессивная рекламная политика, обновление депозитной линии с введением розыгрышей призов и лотерей среди вкладчиков. В результате за последние месяцы 2008 года была преодолена тенденция к снижению доли на рынке депозитов физических лиц, сохранявшаяся в течение ряда лет. Но в целом за январь-декабрь 2008 года доля Народного Банка на рынке банковских вкладов населения снизилась с 39 процентов до 28,4 процентов. Ставка расходов по вкладам населения снизилась с 7,18 процентов до 6,0 процентов годовых, что соответствовало общей тенденции среди банков второго уровня в 2008 году. По состоянию на 01.03.2009. обязательства филиала по вкладам составили 156629,9 тыс. тенге. По сравнению с аналогичной датой прошлого года, обязательства Костанайского филиала по вкладам увеличились 30171,2 тыс. тенге или на 23,9% («таблица 5»).

«Таблица 5» Структура обязательств Управления

Типы вкладов	На 01.03.08г Тыс. тенге	На 01.03.09г Тыс.тенге
Вклад до востребования	612,9	886,6
Текущие счета	42340,2	49118,1
Срочные депозиты физ. лиц	169831,4	212951
Начисленные проценты	2128	2746
Неподвижные	22746,2	22625,4
Итого	226458,7	256,629,9

Удельный вес срочных депозитов в общей сумме обязательств Управления по состоянию на 01.03.2009 года составляют 72%. Рост объема срочных депозитов в сравнении с аналогичной датой прошлого года составило 25,7%.

Размеры расчетного кредитного портфеля в 2008 году росли опережающими темпами. При увеличении ссудного портфеля клиентуре брутто на 64 процента размеры кредитования частных лиц выросли в 2,5 раза и составили 7,4 миллиарда тенге, а его доля в общем, кредитном портфеле клиентов выросла с 5,8 процента до 8,8 процента. Высокие темпы роста розничного портфеля Банка обусловили укрепление позиций Банка на массовом рынке и расширение доли Банка за январь-декабрь с 20,3 процента до 24,1 процента.

При общем количестве заемщиков 66 тысяч человек, только по потребительскому кредитованию в 2008 году были поставлены и достигнуты следующие цели: создание 25 кредитных подразделений в областных и региональных филиалах; разработка и внедрение программного средства поддержки продуктов розничного кредитования Банка; создание единой базы данных на 52 тысяч клиентов.

В 2008 году Банк впервые в стране открыл Центр потребительского кредитования, где предусмотрено участие всех сторон кредитного процесса - специалисты по кредитам, правовые работники, оценщики, нотариальная служба, представитель центра по недвижимости, бухгалтеры. С их помощью клиенту Банка предоставлена возможность оформить все документы в одном месте в течение 3-5 дней.

Два года устойчивого роста экономики сопровождались ростом предпринимательской активности населения в целом. В Банке были разработаны две программы кредитования частных лиц на бизнес цели: региональная программа кредитования физических лиц и программа кредитования малого предпринимательства по кредитной линии ЕБРР. По этой программе в Алма-атинском и Карагандинском Областных Филиалах микро кредитование частных предпринимателей осуществляется в форме «экспресс кредиты». [21 с.316]

В розничном портфеле значительно выросла доля потребительского кредитования на покупку определенных групп товаров, составив на конец года 4,14 миллиардов тенге. В 2008 году в Банке действовало пять программ потребительского кредитования (под гарантию предприятия, на приобретение автомобиля, на потребительские цели, кредитование работников Банка на неотложные нужды и на улучшение жилищных условий). Наибольшей популярностью пользовалась программа кредитования населения на приобретение товаров длительного пользования, бьем ссудного портфеля, по которой на конец года составил 2,4 миллиардов тенге.

Растет кредитование населения с использованием кредитных пластиковых карточек, которое Банк практикует с 1998 года. За 2008 год остатки на карт счетах по кредитным платежным карточкам выросли на 90 процентов достигнув 141,2 миллионов тенге.

Народный Банк осуществляет денежные переводы частных лиц, как по территории Казахстана, так и за границу. Переводы по системе «Срочные расчеты физических лиц» успешно используются как физическими лицами для проведения операций неторгового характера, так и юридическими лицами для сбора аккумуляции массовых платежей от физических лиц на свои банковские счета. Ежедневно по системе обрабатывается около 2000 срочных переводов. Растет популярность среди клиентов Банка системы MoneyGram - срочной денежной телеграммы с гарантированным получением наличной валюты через 20 минут после отправления. Отправить и получить маниграмму можно во всех областях и крупных городах Казахстана, странах СНГ и по всему миру. За 2008 год по системе проведено 19 тысяч переводов (рост в 2,8 раза) с оборотом 7,6 миллионов долларов США.

В 2008 году была запущена в работу новая система по переводу денег без открытия лицевых счетов между физическими лицами в тенге «экспресс переводы». Система позволяет производить расчеты в тенге в течение нескольких минут без открытия счетов отправителя и получателя. С начала работы было принято 5,3 тысяч перевода физических лиц на общую сумму 582,4 миллионов тенге. К системе подключены филиалы, имеющие хорошие каналы связи - 85 филиала по городам, в том числе 35 филиала по городам Казахстана, 27 филиалов по городу Алма-Аты.

Народный Банк осуществляет продажу и прием к оплате дорожных чеков “AmerikanExpress”. Принимаются к оплате дорожные чеки и других известных компаний - “Thomas Cook”, “Citicorp”, “Swiss Bank” и “VISA INTERNATIONAL SERVICE Association” с моментальной оплатой. За 2008 год бьем продажи чеков “AmerikanExpress” составил 2373 тысячи долларов, что превысило объем продажи 2007 года в 2,8 раза.

В 20081 году наблюдалось снижение объемов покупки и продажи чеков и соответственно полученного комиссионного вознаграждения в связи с развитием данного бизнеса банками-конкурентами.

Несмотря на активизацию в 2008 году других банков на рынке платежных карточек, Народный Банк уверенно лидирует как по количеству карточек в обращении, так и по качеству клиентов. За 2008 год доля Банка в совокупных показателях банков второго уровня возросла с 79,3 процента до 85,8 процента по количеству карточек (рост на 457 тысяч единиц) и с 79,7 процента до 88,6 процента по числу клиентов, использующих карточки (рост на 332 тысячи человек).

Банк предлагает клиентам широкий выбор платежных карт: Visa, Visa Electron/Plus, Eurocard/MasterCard, Cirrus/Maestro, Altin. Наибольшей популярностью по-прежнему пользуются карточки Visa Electron/Plus и Altyn, основная масса которых дебетные карточки, оформлявшиеся сотрудникам организаций в рамках зарплатного проекта. Только в течение 2008 года количество организаций, получающих зарплату посредством карточек, возросло на 2800 единиц, достигнув к концу года 6091. Растет количество клиентов Банка среди студентов и пенсионеров. [22 с.64]

Как необходимое условие продвижения массового продукта, Банк продолжал расширять сеть обслуживания владельцев карточек. На конец 2008 года в нее входило почти 700 предприятий торговли и сервиса, более 650 пунктов выдачи наличных и 313 банкоматов. Количество установленных POS-терминалов и импринтеров на предприятиях торговли и сервиса составило 4134 единицы, а вся сеть обслуживания за год возросла почти на 600 единиц, достигнув 5774 точек обслуживания. С 19 банками агентами заключены соглашения. Таким образом, обслуживание платежных карточек Банка доступно практически во всех регионах Казахстана. Банк обладает серьезным техническим потенциалом, имея один из самых мощных в СНГ процессинговых центров, который уже сегодня готов обслуживать от 3 до 5 миллионов платежных карточек.

Почти 83 процента финансовых транзакций, проведенных в сети обслуживания Народного Банка, составляют транзакции в банкоматах, 16 процентов - транзакции по снятию наличных денег в филиалах банка, 1 процент - транзакции в предприятиях торговли и сервиса. Тем не менее, объем торговых операций по снятию наличных денег в филиалах банка, 2 процент - транзакции в предприятиях торговли и сервиса. Тем не менее, объем торговых операций по карточкам Народного Банка в 2008 году вырос более чем в 3 раза, достигнув 3,2 миллиарда тенге. Почти, в 4 раза вырос, объем операций по выдаче наличных денег, составив на конец года 304,9 миллиарда тенге.

Кроме наращивания объемных показателей Банк продолжал расширять спектр услуг, предоставляемых с помощью платежных карточек. В 2008 году Банк начал кредитование частных лиц по кредитным карточкам под будущие поступления в пределах 70 процентов месячной заработной платы на карт-счетах. Причем размер кредитного лимита не должен превышать 70 процентов месячной заработной платы. Услуга быстро стала популярной среди населения. За год объем кредитования по карточкам увеличился на 80 процентов. В результате доходность по кредитным картам в 2008 году возросла с 30,6 процента до 44,7 процента годовых. Рост объемов кредитования с помощью платежных карточек позволил получить в отчетном году положительный чистый процентный доход по карточкам в размере 4,3 миллиона тенге, против 6,5 миллиона тенге убытков в 2007 году. В целом чистый доход по карточкам вырос в 4,3 раза, составив на конец года 721,6 миллиона тенге. Большую часть чистого дохода (98 процентов) составляет комиссионный доход; в основном это комиссия за зачисление денег, комиссия за выдачу наличных и комиссия от платежных систем VISA и Euro pay.

Широкая филиальная сеть позволяет Банку поддерживать значительное количество пунктов (на конец года - 559) и работать с населением по купле-продаже наличной свободно конвертируемой валютой практически на всей территории Казахстана. Около 91 процентов объема операций с иностранной валютой приходится на доллар США. Банк по-прежнему занимает одну из ведущих позиций на рынке наличной иностранной валюты, но за отчетный год наблюдалось снижение доли Банка на внутреннем рынке нетто-продаж наличного доллара США с 32,2 до 27,0 процента.

Около 85 процентов объема операций по наличной иностранной валюте составляют ее продажи. Общий объем операций (покупка и продажа) наличной иностранной валюты в 2008 году остался практически на уровне 2007 года и составил 665,2 миллиона долларов. Из них 648 миллиона долларов приходится на доллар США. Чистый доход по операциям с наличной валютой снизился по сравнению с прошлым годом на 25 процентов и составил 985 миллиона тенге или 60,7 процента чистого дохода по диллинговым операциям.Народный Банк Казахстана с 1996 года имеет Лицензию на право осуществления операций с драгоценными металлами, а с 1999 года Народный Банк Казахстана осуществляет покупку и продажу мини слитков из аффинированного золота. Банк предлагает к продаже мини слитки массой 20, 50 и 100 грамм. Стандартные слитки производятся на аффинажном заводе Valcambi SA, принадлежащем банку Credit Suisse First Boston (Швейцария), продаются и принимаются к покупке по всему миру. За 2008 год общий оборот по реализации аффинированного золота составил 4,2 миллиона тенге, экспортировано 105,1 тысяч унций золота.

Разветвленная филиальная сеть, развитая платежно-расчетная система, ведущие позиции на рынке пластиковых карточек и соответствующий опыт работы, позволяют Банку эффективно осуществлять агентские функции по расчетам Правительства с населением и государственными предприятиями. За 2008 год выплачено пенсий и всех видов пособий за счет финансируемых за счет республиканского и местного бюджета в размере 163,3 миллиардов тенге, на 9,8 процентов больше, чем в 2007 году, получено 978,4 миллиона тенге комиссионного вознаграждения, (рост на 18,3 процента).

С февраля 2008 года с республиканским Государственным центром по выплате пенсий заключен Договор о предоставлении услуг по выплате специальных государственных пособий областными филиалами Банка, размер комиссионного вознаграждения за услуги Банка установлен 0,6 процента. Ежемесячные выплаты за счет средств местного бюджета составляли более 400 миллиона тенге. Кроме того, по специальному агентскому соглашению пенсионерам КНБ выплачено пенсий и пособий на сумму 113,5 миллиона тенге.

В рамках трехсторонних договоров, заключенных между Народным Банком, Украинским и Белорусским Фондами «Взаимопонимания и Примирения» и Министерством труда и социальной защиты населения Республики Казахстан, произведены выплаты денежных компенсаций бывшим узникам фашизма на сумму 69322DM и 8400USD.

Сумма выплат единовременных компенсаций пострадавших от ядерных испытаний на Семипалатинском ядерном полигоне, от массовых политических репрессий и от экологического бедствия в Приаралье составила 442 миллиона тенге. [23 с.211]

Пенсионерам Банк предоставляет дополнительные услуги по зачислению пенсионных выплат во вклады. Начиная с 1 июля 2008 года, Государственный центр по выплате пенсий совместно с Народным Банком проводит централизованное зачисление пенсий и пособий на сберегательные и карточные счета пенсионеров и получателей пособий по новой технологии в формате МТ102. Это освободило филиалы Банка от необходимости регулярного предварительного приема, сверки и корректировки списков от ГЦВП. коммерческий национальный банк кредитный

Продолжается работа по переводу пенсионеров на обслуживание через пластиковые карточки «Алтын». Прямое зачисление пенсионных сумм на карточные счета, минуя областные, региональные филиалы Банка, значительно сократило время на зачисление пенсионных сумм на счета пенсионеров и позволило им раньше пользоваться своими пенсионными деньгами с помощью платежной карточки. В настоящее время открыто более 300 тысяч карт-счетов для лиц, получающих пенсии и пособия. С августа 2008 года Народный Банк пошел на снижение размера комиссионного вознаграждения за финансовые услуги по переводу пенсионных сумм на карт-счета с 0,6 до 0,35 процента. Для удобства пенсионеров действуют специальные депозиты «Золотой возраст» с льготными повышенными ставками.

В 2008 году продолжалась работа по привлечению государственных организаций на обслуживание. На конец года 78 процентов государственных учреждений республики получают заработную плату через вклады и карт-счета Народного Банка с общей численностью сотрудников более 600 тысяч человек. Выплачено по чекам Казначейства и зачислено на банковские счета - 84,2 миллиарда тенге.

Кроме того, Банк осуществляет прием налоговых платежей от населения и государственных учреждений.

2.3 Краткосрочная стратегия группы АО «Народный банк Казахстана» на 2009-2010 годы

Основная задача - это дальнейшее развитие ориентированной на интересы клиентов региональной финансовой группы, которая предоставляет в Казахстане и соседних странах услуги на всех сегментах финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценных бумаг, лизинговом), высоко ценит свою репутацию, работает по международным стандартам, обеспечивая высокое качество обслуживания, эффективно использует свой капитал и человеческие ресурсы.

1. Клиенты. Группа будет предлагать свои услуги как юридическим, так и физическим лицам. Наряду с решением задачи удержания действующих клиентов, Группа будет стремиться привлечь новых клиентов за счет предоставления услуг более высокого качества и расширения их перечня.

2. Диапазон продуктов и услуг. Группа будет стремиться предоставить своим клиентам максимально широкий набор финансовых продуктов через филиальную сеть Банка и его дочерние организации.

3. География. Группа будет работать на финансовых рынках Казахстана, а также в других странах через существующие дочерние организации.

4. Увеличение акционерной стоимости. Группа будет нацелена на увеличение акционерного капитала.

5. Каналы продаж. Основным каналом продаж для Группы являются филиалы и отделения «Народного Банка» и его дочерних организаций, а также пункты удаленного доступа, такие как банкоматы, интернет-киоски и POS-терминалы.

6. Стандарты. Группа в своей деятельности намерена полностью соответствовать казахстанским и международным стандартам.

7. Сотрудники. Наряду с капиталом и репутацией, сотрудники Группы являются ее основным активом. Группой будут приложены максимальные усилия, чтобы, сохранить лучших работников, находить и принимать на работу высококлассных специалистов. Группа будет предлагать сотрудникам разнообразный опыт работы и возможность роста быстрее, чем это возможно в большинстве других компаниях, работающих в финансовом секторе.

8. Стратегические союзы. В долгосрочном плане Группа будет стремиться к созданию стратегического партнерства с ведущей международной банковской организацией возможно как на уровне всей Группы, так на отдельных сегментах финансового рынка для дальнейшего улучшения стандартов ведения бизнеса и совершенствования качества и набора банковских продуктов.

Основные задачи

Используя крупнейшую филиальную сеть, узнаваемость имени и имидж «Народного банка», Группа с дочерними организациями должна по-прежнему позиционироваться как ведущая группа по работе с физическими лицами.

Для этого необходимо:

- сконцентрироваться на сегментах, в которых у Группы есть очевидное конкурентное преимущество (платежные карточки, зарплатные проекты, агентские услуги, банкоматы, мобильный банкинг, платежи и переводы) и внедрять в них новые продукты - Интернет-киоски, супербанкоматы и т.д.;

- создать эффективную систему перекрестных продаж комплексных финансовых услуг для того, чтобы по концепции «one stop shopping» через филиальную сеть Банка продавать одному клиенту в среднем 5 продуктов: платежные карточки, депозиты, потребительское или жилищное кредитование, (общее) страхование, продукты пенсионного фонда, паевые фонды, полисы страхования жизни;

- внедрить новые продукты, которых на данный момент нет у конкурентов, и за счет перекрестных продаж привлечь клиентов, которые недостаточно пользуются финансовыми услугами из-за отсутствия в Казахстане удобного и гибкого сервиса финансовых супермаркетов. [24 с.112]

С точки зрения обслуживания корпоративных клиентов необходимо укрепить позиции в корпоративном и инвестиционном банкинге. Целевой клиентской базой должны быть:

- крупнейшие клиенты, предприятия-экспортеры, для которых будет обеспечено комплексное обслуживание по самому широкому спектру финансовых услуг, отвечающее лучшим стандартам качества;

- необходимо обратить особое внимание на тех клиентов, которые сейчас не нуждаются в кредитах или могут фондироваться дешевле на других рынках, и предлагать им непроцентные и небанковские продукты Группы;

- для укрепления клиентской базы в секторе малых и средних предприятий необходимо, как и в розничном банкинге, улучшить спектр услуг за счет перекрестных продаж и «one stop shopping».

Высокая волатильность на мировых финансовых рынках создает спрос со стороны частных инвесторов на такие услуги, как финансовое планирование и консультирование, инвестиции в финансовые и нефинансовые инструменты, услуги по управлению активами, направленные на сохранение капитала и позиционирование с учетом будущего роста на рынках. Необходимо усилить позиции в этом сегменте, увеличить долю продуктов торгового и структурного финансирования для корпоративных и МСБ клиентов, максимально использовать и укрепить лидирующее положение дочернего пенсионного фонда. («Приложение В»)

Целевые показатели по развитию бизнеса на период 2009-2010 годы

1) Поддерживать и наращивать позиции ведущей финансовой группы на рынке розничных услуг для населения. Главное - развивать дальше систему продаж, при которой население имело бы возможность получать консультации и приобретать в филиальной сети Банка широкий набор финансовых услуг.

2) Укрепить свои ведущие позиции на рынке управления активами (в широком смысле, включая пенсионный фонд, компанию по страхованию жизни, брокерские компании и инвестиционно-банковское подразделение внутри Группы).

3) Сохранить ведущие позиции на рынке общего страхования.

4) Активно поддерживать и принимать непосредственное участие в госпрограммах ФНБ «Самрук-Казына» и ФРП «Даму» в области финансирования и рефинансирования реального сектора экономики и ипотеки.

5) Завоевать и поддерживать не менее 20-25% по всем ключевым для Группы сегментам финансовых рынков и не менее 50% по карточкам и по зарплатным проектам, сохраняя ведущие позиции в розничном сегменте рынка.

6) Сохранять позиции одного из ведущих банков на рынке кредитования малых и средних предприятий, придерживаясь концепции «разумного консерватизма».

7) Усилить позиции в секторе обслуживания крупных предприятий- экспортеров.

8) Развивать «Халык лизинг» как одну из ведущих частных лизинговых компаний, в первую очередь для обслуживания потребностей клиентов по импорту оборудования.

9) Поддерживать сбалансированный портфель зарубежных активов с оптимальным уровнем доходности на вкладываемые инвестиции.

10) Продолжить диверсификацию базы фондирования Группы с одновременным удлинением сроков фондирования.

11) Поддерживать на оптимальном уровне показатели возвратности на средний собственный капитал и на средние активы Группы на консолидированной основе.

12) Повысить эффективность мероприятий, связанных с организацией возврата проблемной задолженности, усилить сотрудничество с коллекторскими компаниями с целью обеспечения роста показателя возврата проблемных займов.

Основные задачи по развитию процессов в самой Группе

1) Достроить систему ИТ, которая бы поддерживала расширение продаж через филиальную сеть, централизованный учет и систему управления рисками.

2) Развивать систему управления рисками, полностью соответствующую казахстанским и международным стандартам.

3) Развивать систему мотивации и обучения персонала, обеспечивающую высокое качество обслуживания клиентов и продажи всего набора продуктов через филиальную сеть.

4) Развивать автоматизированную систему управления отношений с клиентами.

5) Развивать системы комплайанс и корпоративного управления, которые бы обеспечивали прозрачность решений органов управления, защиту прав акционеров Группы и должный уровень раскрытия информации.

6) Повысить технологический уровень планирования и роль бюджета в управлении, контроле и оптимизации расходов.

7) Повысить эффективность и производительность труда.

8) Поддерживать высокий уровень корпоративной социальной ответственности Группы:

а) путем своевременной и полной уплаты налогов;

б) спонсированием целевых социальных программ, прежде всего по помощи детским домам. [25 с.132]

3. Основные направления совершенствования государственного управления деятельностью БВУ и пути выхода из мирового финансового кризиса

3.1 Организация банковского надзора и регулирование деятельности БВУ в Республики Казахстан

В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Политика Нацбанка РК в области надзора за КБ ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня. Кроме того, в целях обеспечения адекватного надзора за деятельностью крупных банков, а также банков, входящих в состав финансово-промышленных групп, будет активизирована деятельность по внедрению надзора на консолидированной основе.

Одним из основных направлений деятельности НБРК является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия населения к банковской системе и привлечению временно свободных средств населения в банки второго уровня, к которым, прежде всего, относится развитие системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц. Развитие фондового рынка, а также соответствующий рост операций банков с ценными бумагами диктуют необходимость активизации сотрудничества с Национальной комиссией РК по ценным бумагам по регулированию операций банков на рынке ценных бумаг. Также большое внимание будет уделено стимулированию расширения перечня и объемов ценных бумаг, эмитируемых банками, и обеспечению прозрачности операций на фондовом рынке с данными ценными бумагами.

В части совершенствования нормативной правовой базы банковского надзора особое внимание будет уделено совершенствованию внутри банковских процедур управления рисками, а также процедур надзора за организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.

Основным и важным моментом, обуславливающим формирование эффективной системы банковского надзора, является нормативная правовая база, регулирующая деятельность банков. В связи этим, а также принимая во внимание внесение изменений в действующие и принятие новых законодательных актов в 1999 году значительное внимание уделялось созданию и совершенствованию нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. При этом следует отметить, что в целях наибольшего приближения принципов осуществления деятельности банками РК к международным стандартам, нормативные правовые акты разрабатывались с учетом международной практики. Политика банковского надзора, применяемая НБРК, направлена на максимальное достижение соответствия двадцати пяти принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета. В свете проводимой политики укрепления и оздоровления банковской системы НБРК большое внимание уделяет созданию системы внутреннего контроля в банках. В связи с этим, разработаны Правила организации внутреннего (аудита) контроля в КБ, определяющие общий для всех банков порядок организации внутреннего контроля. Создание надлежащих систем внутреннего контроля будет способствовать лучшей защите законных интересов как банков, так их инвесторов и клиентов. Также, основными задачами данного нормативного правового акта являются минимизация банковских рисков и предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем. [26 с.242]

На фоне развития банковской системы, задач ее оздоровления и укрепления, происходит закономерный процесс расширения рынка банковских услуг. В направлениях деятельности банков получили развитие такие направления как привлечение внешних займов, создание консорциумов и выдача синдицированных (консорциальных) кредитов. Учитывая это, были утверждены Правила об особенностях создания консорциумов банков и выдачи синдицированных (консорциальных) кредитов, Инструкция об условиях привлечения банками второго уровня внешних займов.

Кроме того, в связи с внесением изменений и дополнений в закон, «О банках и банковской деятельности в РК» в части установления ответственности банков и их должностных лиц за нарушения, которые связаны с банковской деятельностью. Также в части наложения и взыскания Нацбанком штрафов за выявленные нарушения, разработаны и утверждены Правила наложения и взыскания НБРК штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью.

В связи с активизацией банков на рынке ценных бумаг принят нормативный правовой акт, регламентирующий порядок и условия выдачи банкам второго уровня согласия на осуществление брокерской, дилерской, кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг. Также, в свете проведения в республике реформы пенсионной системы были приняты соответствующие нормативные правовые акты, регламентирующие некоторые аспекты деятельности банков, оказывающих услуги накопительным пенсионным фондам в качестве кастодианов.

Международное сотрудничество в области банковского надзора является одним из наиболее эффективных путей совершенствования процедур регулирования банковской деятельности, очень актуально на настоящем этапе становления и развития банковского сектора в Республике Казахстан.

В связи с наступлением срока подведения итогов по достижению БВУ, отнесенными к первой группе, определенных результатов согласно Программе перехода банков второго уровня к международным стандартам приняты изменения и дополнения в Положение о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам. Следуя общей экономической стратегии и в соответствии с «Программой дальнейшего реформирования банковской системы на 1996 -1998 годы», направленной на достижение финансовой стабилизации и коренных преобразований экономики Казахстана, усилия НБРК были направлены на безусловное выполнение стратегии развития Казахстана до 2030 года.

Основными целями Программы является создание необходимых условий для дальнейшего повышения внутренней и внешней устойчивости национальной валюты РК и укрепление системы банков второго уровня для расширения возможностей финансирования экономики страны. Одной из главных задач, на которое Нацбанк направит усилия для достижения указанной цели - кардинальное улучшение системы банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности. Проводимая в настоящее время реформа системы банковского надзора должна быть в основном завершена к 1998 - 2000 годам. Целью проводимой реформы является приближение методов и процедур банковского надзора к международным стандартам. Требования, предъявляемые Нацбанком к казахстанским банкам, будут приведены в соответствие с международными стандартами банковского надзора. Применение международно-признанных стандартов даст реальную оценку уровня капитализации банков и подверженности банков рискам, что будет способствовать принятию более обоснованных решений как руководством и акционерами банков, так и НБРК в отношении конкретных банков второго уровня, включая принятие решений по применению корректирующих мер, способствующих сохранению на рынке только адекватно капитализированных банков. [27 с.122]

Дальнейшее развитие банковского надзора тесно связано со становлением и укреплением самой банковской системы Казахстана. Пока в системе банковского надзора имеется и недостатки, но за последнее время достигнуты значительные успехи в организации надзора, применении новых инструментов документарного надзора, совершенствовании законодательной базы.

Дистанционный (документарный) надзор как основной метод контроля за работой банков - это метод разумного надзора, который заключается в периодическом представлении банками (и другими финансовыми учреждениями) своей отчетности в органы надзора, что, как правило, делается на ежемесячной или ежеквартальной основе.

Несмотря на то, что отчетность обычно предусматривает включение данных, необходимых для макроэкономического анализа, в системе разумного надзора отчетность используется для определения финансового состояния того или иного учреждения, используя при этом анализ финансовых показателей, при помощи коэффициентов: адекватность капитала, рентабельность, ликвидность и качество активов. Успех дистанционного надзора зависит от достоверности данных, представленных в соответствии с четкими инструкциями и нормативами учета и отчетности, причем особое внимание следует уделять обеспечению достоверности и полноты представляемой информации. Для эффективного дистанционного надзора требуется высокий уровень навыков проведения финансового анализа ключевых показателей, перечисленных выше. В оптимальном варианте, дистанционный надзор служит в качестве «системы раннего оповещения», которая предупреждает работников органов надзора о возникновении проблем в финансовом состоянии отдельного банка. В свою очередь, дистанционный надзор сам по себе редко выявляет все риски, стоящие перед банками, и не может пролить свет на все субъективные ключевые аспекты. Особенно в области анализа качества руководства банком.

Проведение инспекционных проверок на местах является краеугольным камнем банковского надзора, которое позволяет получить непосредственную картину, характеризующую состояние банков. Следовательно, перед органами надзора стоит задача сформировать группу (или группы), состоящие из высококвалифицированных специалистов, которые хорошо знакомы с банковскими операциями и банковскими рисками. Учитывая большую трудоемкость проведения инспекторских проверок на местах, органы надзора должны определить периодичность, с которой такие проверки проводятся (в идеальном варианте, каждый банк проверяется ежегодно), а также масштабы проводимых проверок: общая, ограниченная, специальная. Как правило, инспектирование банков на местах концентрируется вокруг проведения общей проверки рисков банка и выявлении общего финансового состояния банка, а также тех областей, в которых необходимо устранение недостатков. Определение общего финансового состояния часто осуществляется по группе ключевых компонентов, наиболее распространенной является система CAMEL, которая оценивает: адекватность капитала, качество активов, управление (менеджмент), поступления и ликвидность. Несмотря на то, что дистанционный надзор и проведение проверок на местах считаются общепризнанными методам, существует общее мнение, что разумный банковский надзор должен осуществляться в сочетании обоих методов.

Дистанционный надзор имеет преимущество в том, что сведения о состоянии банков постоянно обновляются, особенно по вопросам ликвидности, прибыльности и адекватности капитала. Тем не менее, при этом не удается уделить достаточное внимание многим аспектам рисков, часто вообще нельзя полностью быть уверенным в достоверности представленных данных без их непосредственной проверки на местах. Метод проведения проверок на местах имеет преимущество в том, что является более тщательной проверкой всех операций и рисков банка, а также дает более четкую картину управления банком. В то же время, проверки на местах проводятся довольно редко - в некоторых случаях раз в несколько лет - и поэтому сами по себе в отдельности не являются основанием для ведения непрерывного контроля за всеми аспектами состояния банка. В результате этого, система банковского надзора, применяемая в настоящее время в большинстве стран, сочетает в себе оба метода. В конечном итоге, дистанционный надзор является методом наблюдения за результатом работы (или отсутствием их) по устранению проблем, выявленных в ходе проверок на местах. При этом необходимо отметить, что работники органов надзора должны обладать высокой квалификацией и навыками в деле проверки отчетности и осуществления проверок на местах. [28 с.312]

Наиболее важной целью проведения документарных проверок является выполнение роли «механизма оповещения», позволяющего выявить зарождающиеся проблемы до того, как они приведут к явному кризису. Выявление таких проблем достигается путем анализа основных финансовых коэффициентов банка и другой финансовой информации, получаемой из периодических финансовых отчетов банка, предоставляемых органам надзора. А также другой имеющей отношение к данному вопросу информации: такой как, информация о качестве управления, уровня и эффективности работы различных систем и мер контроля, качестве внешнего аудита и содержании отчета аудиторов.

Процесс лицензирования обычно заключается в следующем:

а) Минимальное требование к капиталу - данное ограничение может быть установлено на высоком уровне в целях ограничения доступа в сферу банковской деятельности; либо ограничивается количество выдаваемых лицензий.

б) Качество руководящего состава - для этого создана Квалификационная комиссия НБРК, состоящая из представителей разных структурных подразделений НБРК и проводящая согласование кандидатур после прохождения ими предварительного компьютерного тестирования.

в) Ограничение прав собственности - во многих странах, право владения банками полностью или в большей мере предоставляется гражданам данной страны. В некоторых странах не более 5% оплаченного акционерного капитала банка может находиться в индивидуальной собственности, у нас акционеры могут владеть не более чем 25% акций банка с правом голоса. В случае если группа акционеров капитала банка, заявит о намерении принять на себя управление банком, разрешение на это должно быть получено у властей.

После завершения предварительных работ по организации деятельности банка процесс регулирования включает в себя мониторинг и управление деятельностью банка в соответствии с установленными правилами и инструкциями. Это включает в себя следующее:

1. Раскрытие информации. Это необходимо для того, чтобы Нацбанк мог осуществлять эффективный банковский надзор, анализируя предоставленную банками второго уровня информацию. Важным моментом в этой области с целью преодоления проблемы недостатка ясности является разработка унифицированных стандартов учета и требований по раскрытию информации, а также внедрение компьютерных систем представления, сбора и анализа данных. Таким образом, обеспечивается постоянное обновление данных о деятельности банков и возможность предупредить общественность о тенденциях в этой области. В Департамент банковского надзора банки второго уровня предоставляют следующие основные формы отчетности:

-ежедневный баланс по форме 700 Н;

-еженедельный отчет о выполнении лимитов открытой валютной позиции, сведения о проводимых банком форвардных, своп, и спот сделках;

-еженедельный отчет о выполнении текущей ликвидности (таблица сравнения сроков активов и обязательств);

-ежемесячный отчет о выполнении пруденциальных нормативов;

-ежемесячный отчет о выполнении резервных требований;

-ежемесячный отчет о классификации активов, условных и возможных обязательств и формированию провизий по ним банками второго уровня;

-ежемесячный отчет о размещении части средств банков второго уровня во внутренние активы;

-ежеквартальную регуляторную финансовую отчетность. [29 с.82]

Крайне важно, чтобы представленные отчетные данные были проверены на местах, в банке, либо квалифицированными инспекторами, либо компетентными внешними аудиторами.

2.Ограничение деловой активности. Это означает ограничение не только доступа в банковскую сферу, но и видов деловой активности, в которых банки имеют право принимать участие. В целях недопущения столкновения интересов, например, согласно нашего банковского законодательства банкам запрещено участвовать в деятельности, не характерной для них, такой, как торговля, промышленность, сельское хозяйство, а также выступать в роли прямых конкурентов в отношении своих клиентов, где их финансовые возможности дадут им определенные преимущества. Банкам разрешено только инвестировать средства в данные отрасли в целях содействия возвращению выданных кредитов.

3. Контроль над образованием филиалов и отделений банков. Ограничение доступа к депозитам. Национальный Банк РК дает разрешение на открытие нового филиала только в том случае, если он уверен, что банк располагает достаточной базой капитала и квалифицированным руководством, способным обеспечить функционирование дополнительных филиалов.

4 Лимитирование рисков. Этот контроль означает ограничение степени риска, которые банк может взять на себя. Кредитный риск - в этом случае ограничивается максимальный размер кредита на 1-го заемщика. Согласно нашему законодательству максимальный размер риска на одного заемщика составляет 10-25% от капитала банка. Валютный риск-ограничение объемов наличности в иностранной валюте у банков второго уровня для снижения спекуляций и рисков, связанных с колебаниями курсов валют. Процентный риск - контролируется путем востребования данных об изменениях процентных ставок, опубликования данных о несоответствии в сроках платежей.

5.Требования к ликвидности. Для удовлетворения потребностей клиентов в наличности, банк должен поддерживать минимальный уровень ликвидных активов.

6.Требования к достаточности капитала. Капитал служит обеспечением финансовых обязательств акционеров, и для защиты вкладчиков от неожиданных потерь, понесенных банком. Базельский Комитет принял статьи активов, взвешенных с учетом риска и банк должен иметь минимальную 8%-ную стандартную базу капитала.

7. Объединение информации и координации. В связи со стремлением банков к сохранению коммерческой тайны и нежеланием обмениваться или раскрывать информацию своим конкурентам, значительное преимущество имеет формирование супервизорами централизованного информационного кредитного бюро (кредитный регистр), в функции которого входит оценка достаточности резервов, выявление проблемных направлений в экономике, совершенствование информационной базы банка по оценке кредитов.

8. «Увещевание». Центральные крупнейшие банки имеют тенденцию руководить банковской системой посредством проведения регулярных бесед и обмена мнениями с представителями ассоциаций банкиров и лидерами рынка.

9. Превентивные меры. Принцип «увещевания» не действует в отношении «банков- мошенников» и нечестного менеджмента. В распоряжении супервизора банка должны находиться, во-первых, действенная «система раннего оповещения» для выявления подобной манеры поведения, и, во-вторых, определенные, установленные законом полномочия, позволяющие привлечь к ответственности персонал банка, уличенный в мошенничестве. В процессе регулирования часто наблюдается недостаточность внимания строгому выполнению правил и инструкций, установленных законодательством.

10.Совершенствование политической и законодательной базы. Основной функцией регулирующих органов банка является регулярный обзор деятельности банков, основных тенденций развития рыночных отношений, претензий общественности, а также совершенствование существующих инструктивных материалов и законодательства. Чаще всего устаревшая политика и нормативные документы были основной причиной неэффективной работы банковской системы и тормозили совершенствование финансовых органов. [30 с.11]

Участие каждого аналитика обзора в управлении портфелем банка является важной составной частью надзорного процесса Национального Банка. За определенным аналитиком закрепляется каждый банк, таким образом, аналитик становится куратором данного банка и отвечает за надзор над этим банком. В среднем за каждым куратором закреплены 3-4 банка. Аналитик обзора обязан:

* Быть всегда в курсе того, какие виды риска имеются у контролируемых им банков.

* Выявлять и оперативно реагировать на мигрирующий риск.

* Следить за тем, чтобы график надзорного цикла составлялся и выполнялся согласно требованиям Национального Банка РК. Для проведения внеплановых инспекционных мероприятий нужно получить одобрение директора департамента банковского надзора.

*Нести ответственность за своевременное проведение всех инспекций, включая специализированные проверки.

* Постоянно обновлять данные BOSS и других компьютеризированных систем с тем, чтобы они отражали текущую структуру риска и состояния дел в банке.

* Поддерживать постоянную и эффективную связь с руководством банков.

* Оперативно информировать директора Департамента банковского надзора о состоянии дел в подопечных банках.

* Выносить на рассмотрение НБРК свой план мероприятий по решению проблем, исходя из их характера, состояния дел в банке, способности и желания руководства банка и совета директоров исправить недостатки.

* Следить за тем, чтобы выполнялись меры воздействия в отношении закрепленного за ним банка, оценивая их эффективность.

Кураторы банков проводят анализ ежедневных балансов банков. Еженедельно проверяются отчеты о выполнении лимитов открытой валютной позиции.

Одним из наиболее важных инструментов дистанционного регулирования является установление пруденциальных нормативов и других, обязательных к соблюдению банками норм и лимитов, включая нормы резервных требований, провизии против сомнительных и безнадежных активов.

Размер минимальных резервных требований определяется как фиксированный процент от всех депозитных обязательств банка перед юридическими и физическими лицами, кроме банков. Установлены два способа выполнения банками минимальных резервных требований:

...