Кредитование населения и его организации

Правление является исполнительным органом Банка, действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Банка в порядке, установленном в Уставе Банка и действующим законодательством РК, утверждает штаты, издает постановления и дает указания обязательные для исполнения всеми работниками банка. Правление избирается Советом Директоров Банка в количестве 7 человек на срок три года и состоит из Председателя Правления и членов Правления. Решением Совета Директоров полномочия членов Правления могут быть досрочно прекращены. Правление созывается по мере необходимости Председателем Правления или по требованию не менее трети его членов.

Правление обеспечивает выполнение решение Общего Собрания акционеров, Совета Директоров и уполномочено принимать решения по любым вопросам, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего Собрания акционеров и Совета Директоров банка. Правление разрабатывает и вносит на обсуждение Совета Директоров основные направления деятельности банка в соответствии с основными принципами, утвержденными на Общем Собрании акционеров банка. Правление утверждает документы банка, регулирующие основы и порядок внутренней финансово-хозяйственной деятельности банка и его структурных подразделений. Правление представляет годовой отчет, балансовый отчет и счет прибылей и убытков Общему Собранию акционеров.

Председатель Правления является высшим должностным лицом Банка, избирается Советом Директоров банка и осуществляет руководство деятельностью банка. В настоящий момент времени Председателем Правления - Марченко Г.А.Председатель Правления действует от имени Банка без доверенности.

Ревизионная комиссия является органом Банка осуществляющим контроль финансово-хозяйственной деятельности Правления банка, избирается Общим Собранием акционеров. Ревизионная комиссия осуществляет проверки деятельности банка по поручению Общего Собрания акционеров, Совета Директоров, по собственной инициативе или по требованию акционеров. Ревизионная комиссия в обязательном порядке проводит проверку годовой финансовой отчетности Банка до их утверждения Общим Собранием акционеров.

Филиальная сеть Народный Банк по-прежнему располагает наиболее широкой сетью подразделений, расположенных во всех регионах страны. По состоянию на первое июля 2006 года сеть учреждений Народного банка состояла из 14 областных, 5 региональных, 126 районных филиалов, а также 389 расчетно-кассовых отделов.

В рамках проводимых мероприятий по оптимизации филиальной сети в течение отчетного периода было закрыто 3 подразделения Банка: Шымкентский районный филиал и 2 РКО. Одновременно 13 подразделений было открыто и Бурлинский региональный филиал был преобразован в районный с переподчинением З Казахстанскому областному филиалу.

С целью дальнейшего развития Программы кредитования малого бизнеса "Бизнес - Lights" был открыт один Центр поддержки малого бизнеса (ЦПМБ) в г. Алматы. До конца года планируется открыть такие центры еще в 5 филиалах: Павлодарском, Западно-Казахстанском, Астанинском, Южно-Казахстанском и Жамбылском.

Изменения в структуре филиальной сети были направлены на повышение эффективности деятельности подразделений Банка на местах, а также на усиление специализации каналов продаж банковских продуктов.

Внутренняя расчетная система:

Наличие мощной филиальной сети и современнейшей телекоммуникационной системы позволило КФ "Народный Банк Казахстана" стать крупнейшим расчетным центром Республики Казахстан. Отличительным особенностям расчетной системы Банка являются безопасность, надежность, скорость, разветвленность.

Все крупнейшие банки Казахстана для проведения своих переводов и переводов своих клиентов открыли свои коррсчета в расчетном центре Народного Банка в г. Алматы. Кроме того, через Банк проводятся переводы на Казначейство и Казкоммерцбанк, с которыми нет прямых корреспондентских отношений.

Структура Костанайского областного филиала:

Костанайский областной филиал Народного Банка состоит из:

областного филиала, расположенного в городе Костанай по адресу пр. Аль-Фараби 42;

4 городских филиалов, расположенных в городе Рудный, в городе Лисаковск, в городе Житикара, которые возглавляются управляющими;

Число работников в целом по области 270 человек.

Костанайский областной филиал Народного Банка возглавляется директором филиала Ратаевой Гульнарой Касымжановной. Во время отсутствия директора филиала его функции выполняет первый заместитель директора.

Костанайский областной филиал Народного банка Казахстана не является юридическим лицом и действует на основании Положения о филиале, обладает печатью и набором штампов со своим наименованием. Филиал банка независим от местных органов представительной и исполнительной власти при принятии решений , связанных с банковской деятельностью.

Филиал осуществляет свою деятельность от имени банка в его интересах, в противном случае должностные лица Филиала несут ответственность, вплоть до уголовной. Взаимоотношения Банка с филиалом строятся на условиях их полной подотчетности Банку.

В рамках полномочий, а также в зависимости от уровня и пределов компетенции, определенных соответствующим решением Правления Банка, Филиал осуществляет банковские операции в тенге и иностранной валюте в соответствии с Уставом Банка.

Филиал вправе осуществлять следующие виды банковских операций:

прием депозитов юридических лиц

прием депозитов физических лиц

открытие и ведение корсчетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, а также металлических счетов банка

кассовые операции

переводные операции

учетные операции

ссудные операции

финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств

доверительные (трастовые) операции

клиринговые (расчетные) операции

сейфовые операции

ломбардные операции

инкассация и пересылка ценностей , монет , банкнот

прием на инкассо платежных документов

организация обменных операций с наличной инвалютой

сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора

факторинговые операции

форфейтинговые операции

Перечень банковских услуг, оказываемых Костанайским филиалом определяется Правлением банка в соответствии с нуждами, спецификой региона, в котором расположен филиал, а также от уровня квалификации кадров филиала. Все виды банковских операций осуществляются Филиалом при наличии у Банка соответствующих лицензий Национального банка РК и в соответствии с ними Филиал имеет сводный баланс, данные которого ежедневно объединяются в консолидированный баланс Банка. Филиал может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, представлять интересы банка, быть истцом и ответчиком в суде и третейском суде на основании доверенности, предоставленной Правлением Банка.

Активы, обязательства, капитал

За 2008 год активы Народного Банка выросли на 25,2% (на 100,3 млрд. тенге) и составили на конец июня 498,5 млрд. тенге. В первом полугодии текущего года темпы роста активов значительно превышали прирост активов за соответствующий период прошлого года (14,9%). Плановый показатель перевыполнен на 10,3%.

Основную часть прироста активов (81,2%) обеспечило увеличение размеров клиентского кредитного портфеля. На конец июня объем кредитного портфеля (нетто) вырос до 329,1 млрд. тенге с приростом к началу года на 32,9%, против 19,5% прироста за соответствующий период прошлого года. Доля кредитного портфеля в активах Банка практически не изменилась и составила на конец июня 2008 г. 66%.

Портфель инвестиций в ценные бумаги по сравнению с началом года снизился на 0,6%, составив 80,5 млрд. тенге. Из него 78% приходится на операции с государственными высоколиквидными инструментами, доля которых в активах Банка на конец полугодия составила 12,6% против 14,7% на начало года, обеспечивая необходимую ликвидность баланса Банка.

Доля ликвидных активов в балансе Банка поддерживается на достаточно высоком уровне (в среднем 26%), обеспечивая трехкратное превышение минимально необходимой величины норматива текущей ликвидности, хотя по сравнению с началом года коэффициент текущей ликвидности снизился и составил 0,92. Рост девальвации национальной валюты обусловил рост активов в иностранной валюте. За шесть месяцев их доля в тенговом эквиваленте возросла с 47% до 52%, главным образом за счет наращивания займов клиентам, предоставленных в иностранной валюте.

Обязательства Банка по сравнению с началом 2008 года увеличились на 25,8% (на 93,8 млрд. тенге) и составили на конец 2008 года 457,6 млрд. тенге. Основная доля прироста обязательств (82,6%) приходится на увеличение остатков клиентских депозитов, которые по сравнению с началом года выросли на 77,5 млрд. тенге или 34,5%, против 19,6% роста за соответствующий период прошлого года. Почти 11% (10 млрд. тенге) приходится на рост объемов заимствований от других банков, которые на конец июня составили 77,3 млрд. тенге. Практически вся сумма задолженности перед банками приходится на международные заимствования. В отчетном периоде Банк проводил работу по выпуску и размещению ценных бумаг. В рамках первой облигационной программы были размещены субординированные купонные облигации четвертого и пятого выпусков, сроком обращения 10 лет со ставкой купона 7,5% годовых и выплатой его два раза в год. Общий прирост остатков средств по субординированным долгам за полугодие составил 7,1 млрд. тенге или 50,4%. Кроме того, в январе отчетного года Банк разместил именные облигации третьего выпуска в объеме 200 млн. тенге. Основными покупателями выпущенных ценных бумаг явились субъекты пенсионного рынка.

Таблица 1 Исполнение пруденциальных нормативов

	31.12.06	30.06.07	31.12.07	30.06.08
Капитал 1 уровня (млн. тенге)	15 881	18 779	25 786	35 661
Капитал 2 уровня (млн. тенге)	14 030	13 136	18 075	22 633
Регуляторный собственный капитал (млн. тенге)	28 707	30 929	42 509	56 725
Коэффициент достаточности капитала 1 уровня (К1>=0,06)	0,061	0,063	0,063	0,070
Коэффициент достаточности собственного капитала(к2>=0,12)	0,138	0,121	0,127	0,133
Коэффициент текущей ликвидности (к4 >=0.3)	0,968	0,806	1,111	0,923
Коэффициент краткосрочной ликвидности ( к5 >= 0.5)	0,914	0,784	1,088	0,964
Инвестиции в нефинансовые активы к капиталу (к6<= 0,5)	0,138	0,121	0,127	0,133

Балансовый собственный капитал за шесть месяцев текущего года вырос на 19,1% против 21,4% роста за соответствующий период прошлого года. Наращивание капитала на 70,5% было обеспечено за счет увеличения прибыли текущего года и прошлых периодов, 27,1% прироста собственного капитала было обусловлено дополнительным размещением акций в сумме 1,8 млрд. тенге, но показатели бизнес-плана по увеличению капитала за прошедшее полугодие было недовыполнено на 1,3%.

Не смотря на заметный рост активов и капитала, Банк в 2008 году не изменил своих рыночных позиций по данным показателям, заняв, как и в конце прошлого года, 3 место среди Казахстанских банков. При этом активы наращивались более высокими темпами, доля Банка в совокупных активах банковского сектора повысилась с 14,8% в конце прошлого года до 15,6% на конец мая.

Позиция по величине капитала несколько ослабла, доля Банка в капитале по объединенному балансу БВУ снизилась с 12,7% до 12,5%. На конец 2008 года Банком исполнялись все пруденциальные нормативы. В результате дополнительной эмиссии акций в сумме 1,8 млрд. тенге, роста прибыли Банка, по сравнению с декабрем прошлого года регуляторный собственный капитал вырос на 33,4%, что позволило несколько улучшить значения всех нормативов, связанных с достаточностью капитала. Однако задача увеличения уставного капитала на конец отчетного периода для расширения возможностей дальнейшего роста остается для Банка актуальной.

Доходы и прибыль

Прибыль Банка за шесть месяцев 2008г. составила 4 622 млн. тенге или 57,2% годовой прибыли за 2007г. Запланированный уровень прибыли перевыполнен на 44,7%.

По сравнению с соответствующим периодом 2007 года размеры чистой прибыли снизились на 30,8%. Однако, повышенный размер прибыли середины прошлого года объясняется изменением учетной политики и возвратом расходов (в том числе - расходов прошлых лет) по провизиям. За первое полугодие 2007 г. сумма расходов на формирование резервов составила 493,7 млн. тенге, против 7 044,9 млн. тенге в отчетном периоде.

Сумма прибыли до формирования резервов и налогов, как результат операционной деятельности Банка, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, напротив, выросла на 72% (5 554,5 млн. тенге) до 13 268,9 млн. тенге.

Валовые доходы Банка за 2008 года составили 33,4 млрд. тенге, или на 65,7% превысили показатели предшествовавшего года.

Процентные доходы 2008 г. увеличились по сравнению с 2007 г. на 62,8% и достигли 22,4 млрд. тенге. Доля процентных доходов в их общем объеме несколько снизилась и составила 67%, против 68,2% за соответствующий период прошлого года. Непроцентные доходы при росте на 72,1% увеличили свою долю в валовых доходах с 31,8% до 33% за счет переоценки по справедливой стоимости МЕОКАМ, произведенной в мае текущего года.

В соответствии с общей тенденцией на рынке доходность процентных активов в текущем году продолжала снижаться с 10,93% годовых в начале года до 10,38% в июне, при этом июньские ставки активов по сравнению с маем несколько поднялись за счет замещения низкодоходных активов (продажи на 11 млрд. тенге ценных бумаг иностранных финансовых институтов со ставкой общего портфеля по доходам 4,4%) более высокодоходными (приростом займов клиентам на 20 млрд. тенге со ставкой общего портфеля по доходам 13,6%).

Доходность кредитного портфеля в течение 2008 года поддерживалась практически на одном уровне и составила 13,6% годовых.

При этом ставка по займам, предоставленным в национальной валюте, возросла с 15,7% в январе до 16,4% на конец отчетного периода, в иностранной валюте ставка несколько снизилась (с 11,9% в январе до 11,6% на конец июня).

Ставка валовой маржи по требованиям клиентам, скорректированной на риск, упала в значительной степени (с 9,8% до 8,5% годовых) за счет роста расходов по формированию провизий в апреле и мае текущего года.

Общая сумма расходов Банка за 2008 год выросла по сравнению с 2007 г. на 15,3 млрд. тенге или в 2,1 раза до 28,8 млрд. тенге.

При этом рост процентных расходов составил 83%, непроцентные расходы возросли в 2,3 раза. Общий прирост процентных расходов обусловлен в основном ростом расходов по привлеченным депозитам клиентов (47%), по ценным бумагам и субординированному долгу (36%) и срочным займам, полученным от банков (16%). В основном рост расходов связан с увеличением объемов проводимых операций и ростом остатков на счетах клиентов.

В соответствии с общей тенденцией на рынке ставки по обязательствам за отчетный период снизились с 5,29% до 4,87% годовых. Ставки расходов по обязательствам клиентам за отчетный период снизились на 13% c 4,88% до 4,23% годовых.

Не смотря на то, что ставки в валюте снижались более высокими темпами (19%), на конец периода размер их остался выше ставок расходов по обязательствам в национальной валюте (4,64% и 3,92% соответственно).

В связи с изменением условий кредитования по синдицированному займу и повышению на рынке ставок libor, в июне ставки расходов по займам от банков и финансовых организаций повысились до 6,63% против 4,68% в предыдущем месяце.

Чистая процентная маржа в первом полугодии 2008 года также имела общую тенденцию снижения с минимальным значением в апреле (5,44% годовых) и значительным ростом в июне (6,75% годовых) за счет прироста в структуре активов более доходных активов.

В результате за 6 месяцев текущего года размер чистой процентной маржи составил 5,73% годовых (против 6,64% за 2007 год), что несколько ниже запланированного показателя (6,48%).

Таблица 2 Расходы на содержание ( в мил. тенге)

Операционные расходы, всего	Июнь 2007	Декабрь 2007	Июнь 2008
Оплата труда	5 378	12 851	7 712
Общехозяйственные расходы	2 184	5 548	3 203
Налоги, сборы и обязательные платежи	1 168	3 071	1 963
Амортизация	656	1 621	944
Прочие расходы	497	1 053	602
Итого расходы на содержание без учета прочих расходов	873	1 558	1000
Итого	4 505	11 294	6 712

Непроцентные расходы Банка по сравнению с соответствующим периодом прошлого года выросли в 2,3 раза (или 9,7 млрд. тенге) до 17,2 млрд. тенге.

Значительное увеличение получено по статье расходов на создание резервов (67,4% прироста) и операционным расходам (24% прироста).

Расходы на содержание Банка (операционные расходы) составили на конец 2008 г. 7,7 млрд. тенге или на 43,4% больше уровня соответствующего периода прошлого года. Без учета группы прочих расходов, сумма расходов по основным статьям (оплата персонала, общехозяйственные расходы, налоги и обязательные платежи, амортизация) составила 6,7 млрд. тенге, на 49% (на 2,2 млрд. тенге) выше уровня января-июня прошлого года. Рост расходов на содержание по основным статьям произошел, главным образом, за счет роста расходов на оплату труда (43,7% абсолютного прироста) и общехозяйственных расходов (34,1% прироста)

Доля расходов на оплату персонала в расходах на содержание за 2007 год выросла с 40,6% до 41,5% за 2008 год за счет как роста численности персонала, так и изменения политики оплаты труда работников фронт-офисов и филиалов Банка. По сравнению с 2007 годом при падении доли оплаты труда в операционных расходах в процентном выражении, отмечается увеличение темпов ее роста, сумма расходов по данной статье составила 58% от годовых расходов за 2007 год.

В группе общехозяйственных расходов наиболее высокий рост наблюдался по статьям административные расходы (63,5% абсолютного прироста всех расходов на содержание), расходы на рекламу (14,1% прироста), расходы по аудиту и консультационным услугам (6,9% прироста), расходы на служебные командировки (7,2% прироста).

Вместе с тем, в связи со значительными темпами прироста активов Банка, ставка операционных расходов (расходы / доходные активы) имела тенденцию к снижению с 4,18% за первое полугодие прошлого года , 4,25% за 2007 год, до 3,40% за 2008 года, cтавка расходов на оплату персонала снизилась с 1,69% и 1,84% до 1,40% соответственно.

Ставка операционных расходов АО "Казкоммерцбанк" за первое полугодие 2008 года снизилась с 1,8% до 1,6% годовых, АО "БанкТуранАлем" - с 2,3% до 2,2% годовых.

В итоге, по сравнению с 2007 годом улучшились результаты деятельности Банка по чистым доходам.

Несмотря на сохранение тенденций к снижению доходности процентных активов, в абсолютном выражении чистый процентный доход вырос по сравнению с соответствующим периодом 2007 года на 49,5% до 12,4 млрд. тенге за счет роста объемов проводимых операций.

Чистые непроцентные доходы Банка за 2008 год выросли на 78,8% до 8,6 млрд. тенге. Рост чистых непроцентных доходов в размере 3,8 млрд. тенге получен, в основном, за счет роста размеров чистой комиссии, которая увеличилась по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 2,0 млрд. тенге (на 59,8%) и чистых доходов от переоценки, рост которых составил 1,2 млрд. тенге, что почти в 10 раз превысило результат шести месяцев прошлого года. По операциям с производными финансовыми инструментами за полугодие получены убытки в размере 11,9 млн. тенге.

2.2 Анализ организации кредитных операций в КФ АО "Народный банк Казахстана"

При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования в КФ АО "Народный банк Казахстана" как и в других коммерческих банках, представляет собой некую единую схему, включающую следующее:

Методы кредитования и формы ссудных счетов.

Кредитную документацию, представляемую банку.

Процедуру по выдаче кредита.

Порядок погашения ссуды.

Контроль в процессе кредитования.

Если этапы кредитования показывают последовательность выполнения определенных обязательных процедур, то представленные элементы организационно-экономической схемы по существу выражают технологию кредитного процесса. Рассмотрим этот технологический процесс более подробно.

Позитивная оценка субъекта и объекта, качества обеспечения кредита, заключение кредитного договора, определившего экономические и юридические параметры, дают основу для выдачи кредита. Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка. Исходя из принятого в банке уровня компетенции им может быть директор, его заместитель, начальник кредитного управления, начальник кредитного отдела и даже один из кредитных менеджеров банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который ведет расчетные и кредитные операции по счетам клиентов, в нем (если речь идет о физических лицах) указываются Ф.И.О. клиента, сумма, счет, по которому следует выдать кредит.

Банк использует стандартные формы документов при выдаче различных кредитов:

1. Лист предварительной квалификации заемщика.

2. Заявление-анкета на кредит.

3. Запрос по месту работы.

4. Запрос в банк.

5. Отчет о результатах андеррайтинга.

6. Отчет о проверке состояния предмета залога (если таковой имеется).

7. Кредитный договор.

Помимо этого банк может самостоятельно использовать дополнительные формы документов для оформления какого-либо кредита.

Кредитование частных лиц

Размеры кредитования частных лиц в 2006 году росли опережающими темпами. При увеличении общего объема требований клиентам брутто на 32,9% размеры кредитования частных лиц выросли на 58,6% до 112,1 млрд. тенге. Доля ссуд частным лицам в общем клиентском кредитном портфеле выросла за шесть месяцев текущего года с 26,8% до 31,9%.

За первое полугодие 2006 года выдано розничных кредитов 133,6 тыс. человек на сумму 50,2 млрд. тенге, средний размер выдаваемого кредита составил 376 тыс. тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рост заемщиков составил 32,9%, а рост выданных за период займов увеличился в 2,2 раза.

Кредитование по ипотечным программам росло более высокими темпами, остатки ссудной задолженности увеличились на 61,4% до 59,2 млрд. тенге, составив в портфеле розничного кредитования 64,3%. Особенно успешно развивалась программа кредитования населения для приобретения недвижимого имущества "Ипотека Lights", которая предлагает облегченные условия кредитования, по сравнению с началом года сумма займов по данной программе возросла в 1,7 раза.

Задолженность по прочим потребительским займам за полугодие выросла на 38,7% до 32,9 млрд. тенге.

Наряду с развитием уже действующих специальных программ потребительского кредитования, в текущем году была разработана и стала очень популярной новая программа розничного кредитования "На неотложные нужды lights", предлагающая выдачу займа без подтверждения доходов под залог недвижимости, сроком до пяти лет.

Кроме того, в отчетном периоде была проведена работа по предоставлению ипотечных займов на приобретение жилья, построенного в рамках Государственной программы развития жилищного строительства.

Ставки Банка по займам частным лицам остаются на достаточно высоком уровне, превышая среднерыночные на один процентный пункт. При этом ставка доходности в соответствии с рыночными тенденциями продолжает снижаться, составив на конец периода 17,83% годовых против 19,13% в конце прошлого года. Доход по займам частным лицам вырос по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в 2,7 раза и составил 7,3 млрд. тенге, что обусловлено увеличением объемов кредитования.

Не смотря на опережающие темпы роста кредитования населения, Банку удается сохранять высокое качество розничного кредитного портфеля. При росте портфеля почти на 60%, по сравнению с началом года доля просроченной задолженности снизилась с 0,5% до 0,4%.

Опережающий темп роста розничного кредитования Банка по сравнению с рыночным обусловил повышение его доли на данном рынке. За пять месяцев она выросла с 23,2% до 24,7%.

Услуги компаниям и предприятиям

К числу основных задач деятельности Банка в сфере развития услуг юридическим лицам в 2008 году относится дальнейшее укрепление позиций Банка в перспективных отраслях экономики, в том числе наукоемких; участие Банка в качестве кредитора и финансового оператора в реализации программ развития инновационной инфраструктуры страны; привлечение новых клиентов и расширение объемов кредитования инвестиционных проектов; дальнейшее развитие комплексного подхода в обслуживании корпоративных клиентов и повышения за счет этого уровня комиссионных доходов; дальнейшая активизации работы с малым и средним бизнесом в регионах на качественно новом уровне.

Кредитование компаний и предприятий

В целом объем кредитования клиентуры в первой половине 2007 года рос более высокими темпами, чем за соответствующий период прошлого года. Общий портфель кредитов клиентам (брутто) вырос за шесть месяцев на 32,9% и составил 351,2 млрд. тенге. Из них 68,3% приходится на кредитование компаний и предприятий.

Не смотря на значительный прирост портфеля, запланированных объемов кредитования достигнуто не было, недовыполнение плана в целом составило 6,5 млрд. тенге или 1,8%, в том числе Головным банком план выполнен на 97,6%, филиалами - на 99%.

Портфель займов юридическим лицам увеличился за отчетный период на 23,5% до 239,8 млрд. тенге. Практически весь прирост портфеля (90,2%) получен за счет выдачи займов в иностранной валюте, объем которых по сравнению с началом года увеличился на 43,4% или 41,1 млрд. тенге, что в условиях нестабильности валютного рынка может вызвать повышенный фактор риска.

За прошедшее полугодие 61,1% прироста ссудной задолженности по юридическим лицам получено за счет увеличения долгосрочного кредитования, что связано с устойчивым ростом инвестиционных потребностей корпоративных заемщиков.

Таблица 3 Классификация кредитного портфеля % к итогу

	Июнь 2007	Декабрь 2007	Июнь 2008
Кредиты брутто	100	100	100
Стандартные	77,4	74,7	61,2
Сомнительные	21	21,4	36,2
Безнадежные	1,7	3,9	2,6

В соответствии с классификацией общего кредитного портфеля за счет значительного роста сомнительных ссуд качество портфеля ухудшилось, однако при этом снизилась доля безнадежных займов, которая на конец отчетного периода составила 2,6% против 3,9% в начале года. Доля просроченной задолженности в совокупном портфеле Банка изменилась незначительно с 2,4% до 2,3%.

Темпы роста объемов кредитования компаний и предприятий подразделениями Народного Банка были в течение текущего года несколько выше средних темпов по банковской системе. Доля Банка на рынке кредитов юридическим лицам за период повысилась с 15,2% до 16,0%.

Доходность по кредитам юридическим лицам продолжала снижаться, что соответствует динамике средних ставок рынка. По кредитам в СКВ ставка доходности снизилась с 11,65% до 11,27%. Доходность по кредитам в тенге, напротив, несколько возросла (с 12,43% в январе до 12,63% в июне). В целом ставка доходности портфеля кредитов юридическим лицам снизилась за шесть месяцев с 12,04% до 11,89% за счет большей доли в ссудном портфеле валютных займов.

При кредитовании корпоративных клиентов в первом полугодии применялись различные формы финансирования (банковские займы, предэкспортное финансирование, гарантии, аккредитивы), дальнейшее развитие получили такие банковские продукты, как факторинг, лизинг, вексельные программы.

В 1 полугодии 2008 года были сохранены активные взаимоотношения с крупнейшим нефтегазовым холдингом республики - АО "НК "КазМунайГаз", а также с его дочерними и аффилиированными компаниями. Предоставлен займ компании АО "Казахстанкаспийшельф" (сервисные услуги). Прокредитован проект строительства магистрального газопровода Атасу - Алашанькоу, осуществляемый ТОО "Южтрубопроводстрой Казахстан" для нужд ЗАО "КазТрансГаз".

В рамках кредитной линии АО "КазТрансГаз Дистрибьюшн" и проекта утилизации попутного газа нефтяных месторождений Акшабулак, Кумколь продолжено финансирование ТОО "Кызылординское Управление Газового Хозяйства", которое создано в целях реализации проекта газификации г. Кызыл-Орда, предусматривающего внедрение современных технологий по установке газовых счетчиков со смарт-картой и программу внутридомового газового обслуживания.

Расширена деятельность по финансированию компаний, занимающихся разработкой нефтяных и газоконденсатных месторождений, таких как: ТОО "СП FIAL" - "Восточный Мортук" Актюбинской области, ТОО "Корпорация Модульная технология" - месторождение "Жалгизтобе" Мангистауской области, ТОО "Жаикмунай" - "Чинаревское" Западно-Казахстанской области, ОАО "Толкыннефтегаз", осуществляющие разведку и добычу углеводородного сырья на месторождениях "Толкын", "Табыл", "Боранколь", "Мунайбай", "Бахыт" Мангистауской области. Предоставлен займ АО "Казхиммонтаж Холдинг" на обустройство Чинаревского месторождения в ЗКО.

Значительно возросло финансирование торговых операций по поставке нефти, природного и сжиженного газа, полипропиленовой продукции, нефтепродуктов таких компаний, как ТОО "Бахыт Мунай", ЗАО "Газ Импэкс", GAZ IMPEX S.A., ТОО "Ак Сауда".

Расширились кредитные операции с группой компаний АО "Корпорация "Ордабасы", занимающихся производством и реализацией тепла и электроэнергии в г. Караганды и Карагандинской области.

Реализуется производственная программа ТОО "Казрос-II", по строительству птицефабрики в п. Чунджа Алматинской области мощностью 24 000 тонн мяса птицы в год.

Профинансированы проекты, связанные со строительством жилых комплексов ТОО "MAG" - строительство жилых домов эконом-класса в г. Алматы, ТОО "Ирида Инвест" жилой комплекс Версаль г. Алматы.

Увеличено финансирование строительства торгово-развлекательного цента ТОО "Mega Centre Development", открытие которого состоялось в январе 2008 года, и строительства торгово-развлекательного центра ТОО "Армада".

Прокредитованы проекты новых корпоративных клиентов:

ТОО "Тау Орда" (строительство гостиницы "Grand Hotel Tien-Shan" в г. Алматы), AVM Company (строительство гостиничного комплекса г. Астана), СК Тас Плюс (строительство жилого дома г. Астана), АО "КазГипроНефтеТранс"( приобретение доли в рекрутинговой компании Болашак, а также принят к финансированию проект строительства 2-х плавгостиниц Goshen ), ТОО "Арион Вита" (приобретение недвижимости и расширение сети магазинов "Оптима"), ТОО "Жасыбай Инвест" и ТОО "Доспар" (производство и переработка зерна), ТОО "Иволга" и ТОО "Денисовское" (по программе субсидирования МСХ РК предприятий по переработке сельхозпродукции), АО "Госпродкорпорация", ТОО "ProTransLodistics" (покупка вагонов для перевозки серы), ТОО "Talan Construction" (строительство жилых домов в г. Шымкент).

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса

В рамках реализации стратегии по усилению позиций в регионах Банк сохраняет политику расширения кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, как приоритетного сектора экономики и высокодоходного направления бизнеса.

В первом полугодии финансирование субъектов малого бизнеса в Банке осуществлялось по следующим программам кредитования:

программа кредитования малого бизнеса "Бизнес - Lights", запущенная Банком с первого марта 2006 года;

совместная Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития;

совместные программы: Программа софинансирования совместно с Министерством сельского хозяйства РК и акиматами и Программа пост-приватизационной поддержки сельского хозяйства в рамках кредитной линии Всемирного Банка.

Кроме того, для кредитования клиентов малого и среднего бизнеса были разработаны новые продукты: "Бизнес - Medium" и "Лизинг - Classic".

С первого марта 2006 года в Банке начала работать Программа кредитования малого бизнеса "Бизнес - Lights". Впервые в Казахстане были предложены такие стандартные условия кредитования как: сроки кредитования - до 7 (семи) лет, возможность кредитования стартового бизнеса. За четыре месяца действия данной программы было рассмотрено 3,1 тыс. заявок, выдано 2,6 тыс. займов на сумму 9,6 млрд. тенге, из них валютные займы составили 75%.

Реализация программы кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития (ПМБК ЕБРР) в Банке осуществляется с 1998г. По состоянию на 01.07.06г. ссудный портфель превысил 66,5 млн. долларов США (11 тыс. займов), что на 18,6% по объему ссудного портфеля и на 4,1% по количеству текущих займов превышает аналогичные показатели на начало года. Средневзвешенная ставка размещения займов составила 21,5%.

В рамках ПМБК ЕБРР предоставляются 3 вида займов:

Экспресс - кредиты - до 2 000 - 5 000 долларов США, залог - движимое имущество;

Микро-кредиты - размером до 10 тыс. долларов;

Малые (small) кредиты - размером до 200 тыс. долларов.

По данной программе кредитования Банк занимает на рынке второе место после ТуранАлемБанка по количеству выданных займов (23,19%) и третье место в "большой тройке" по объемам выданных кредитов (20,3%).

В первом полугодии 2006 года Координационным офисом ПМБК ЕБРР были переданы полномочия по реализации программы 12-ти филиалам Банка. Полную передачу полномочий по самостоятельной реализации ПМБК ЕБРР планируется осуществить до сентября 2008г.

В первом полугодии Банк участвовал в специальных программах в рамках мер государственного содействия развитию малого предпринимательства, а также в сотрудничестве с Фондом развития малого предпринимательства:

Программы кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития. Заемщикам предоставляются по упрощенным и ускоренным процедурам микро-кредиты.

Программа субсидирования ставки вознаграждения (интереса) по кредитам, выдаваемым банками второго уровня предприятиям по переработке сельскохозяйственной продукции на пополнение их оборотных средств.

Кредиты выдаются сельскохозяйственным производителям по пониженным ставкам, субсидируемым (до 80% от процентной ставки кредита Банка) за счет средств государственного бюджета с максимальной ставкой кредитования в размере 15%.

2.3 Сравнительный анализ ипотечных программ банков

Банковский сектор страны сохраняет высокие темпы роста. Лидеры сектора упрочили свои позиции.

Опыт первой публикации показал интерес, проявленный к данному исследованию со стороны финансового сообщества Казахстана. Мы публикуем продолжение исследования, в котором опираемся на более корректное сравнение для анализа динамики развития банков. Мы сравнивали консолидированную отчетность на 1 июля 2008 года с аналогичными данными по итогам первого полугодия 2007 года.

Как мы пришли к рейтингам? Прежде всего мы имеем достаточно продолжительный опыт составления рейтингов по ключевым показателям в России. Данный продукт востребован как среди специалистов, так и среди обывателей. Чем же интересны рейтинги? Прежде всего рейтинги, основанные на ранжировании по финансовым показателям, интересны тем, что дают цельную картину рынка и место каждого отдельного банка в том или ином сегменте банковского сектора. А наличие динамики позволяет выявить изменения, происходящие с банком относительно динамики рынка в целом и относительно динамики финансовых показателей других участников рейтинга.

Свой опыт мы решили проецировать для построения рейтингов в банковском сегменте Казахстана. Надеемся, наш взгляд может быть интересен по нескольким причинам. Во-первых, это независимый взгляд на банковскую отрасль Казахстана со стороны. Во-вторых, это сравнительная статистика с российскими банками. В период встречной экспансии на финансовые рынки Казахстана и России наши рейтинги являются своевременными. Уже в настоящем можно констатировать, что на российский рынок пришло много казахстанских банков напрямую или опосредованно. Доля казахстанского капитала на российском рынке будет увеличиваться. Российские банки также проявляют интерес к казахстанскому финансовому рынку. Однако пока это перспективное развитие российских банков. Взаимное участие на финансовых рынках и в экономике во многом осложняется законодательствами двух государств, которые направлены на жесткое регулирование рынков капиталов.

Суммарные активы казахстанских банков увеличились за год на 68% с 1969 миллиардов тенге (14,6 млрд USD) до 3321 миллиарда тенге (24,6 млрд USD). Для сравнения: совокупные активы российских банков составляли на 1 июля 2008 года 278,04 млрд USD. Наибольший рост активов зафиксирован у Альянс Банка. Активы этого банка возросли за период с 01.07.07 по 01.07.08 гг. в 3,3 раза. Рост активов позволил этому банку изменить свою позицию в рэнкинге "по размеру активов" с 8-й на 5-ю. А вот крупнейшим банком Казахстана на 1 июля 2008 года по размеру активов остается Казкоммерцбанк. Доля этого банка в совокупных активах исследуемых нами банков сократилась за год с 25,3% до 22,9%, в то время как на крупнейший российский банк, Сбербанк России, 1 июля 2008 года приходилось 28,6%. Однако в казахстанском банковском секторе есть еще один крупнейший банк, который занимает второе место по активам - это банк ТуранАлем. Разрыв между этими банками сохраняется очень незначительный. Однако рост активов банка ТуранАлем опережает динамику роста активов первого банка Казахстана. В сравнительной таблице с российскими банками по величине активов два крупнейших казахстанских банка занимают 6-ю и 7-ю позиции соответственно.

Таким образом, в Казахстане на первые два банка приходится примерно 45% рынка, в то время как в России только 35%. Что еще раз доказывает, что в банковской системе Казахстана степень концентрации гораздо выше по сравнению с Россией.

Капитализация банков Казахстана увеличилась в первом полугодии 2008 года по сравнению с первым полугодием 2007 года на 62% с 204,4 миллиарда тенге (1,5 млрд USD) до 331,8 миллиарда тенге (2,5 млрд USD). В России капитализация банковского сектора составляла на 1 июля 2008 года 34,5 миллиарда USD.

Наибольший прирост капитала в первом полугодии 2007 года отмечен у Альянс Банка - в 3,6 раза. За тот же период капитал Международного банка "Алма-Ата" сократился на 85%. На долю двух крупнейших банков приходится 44% капитализации всей банковской системы Казахстана. В России ситуация несколько иная. Там на долю двух крупнейших банков приходится только 34,5% совокупного капитала.

Только один казахстанский банк закончил первое полугодие 2008 года с убытком. Остальные банки имеют хорошие показатели прибыльности. А шесть из них заработали более 1 миллиарда тенге в первом полугодии 2008 года.

Кредитуют казахстанские банки также активно, как и их российские коллеги. Наибольший рост активов банков Казахстана обусловлен именно увеличением портфелей займов, предоставленных клиентам. Доля кредитов в структуре активов колеблется от 40% до 70%. Первые позиции занимают в рейтинге Казкоммерцбанк и ТуранАлем. На третьем месте по-прежнему Народный банк Казахстана. Среди российских банков эти банки по объему займов занимали бы соответственно 6-е, 7-е и 10-е места.

В настоящее время все большее количество граждан обращается в различные банки с целью приобретения недвижимости по кредиту (ипотека). Банки предлагают множество продуктов по ипотеке, рассчитанных на любую категорию потребителей. Программы банков можно разделить на стандартные (классические) и депозитные.

Ниже в таблице приведен сравнительный анализ классической и депозитной программы ведущих банков Республики.

Таблица 4 Сравнительный анализ депозитной программы ведущих банков Республики

Условия банков	Народный банк Депозитная программа	Казкоммерцбанк Классическая программа	БанкТуранАлем Депозитная программа
Первоначальный взнос	от 15%	от 15%Возможно без ПВ с полным подтверждением дохода	от 15%
Ставка вознаграждения	от 7% годовых	от 13% годовых	от 4% в год
Срок кредита	до 20 лет	до 20 лет	до 25 лет
Комиссии	За снятие наличных - 1,1% от суммы кредита	За организацию кредита-1% от суммы кредита За снятие наличных -1 % от суммы кредита	За ведение счета:при размере депозита менее 30% - 0,5% от суммы кредита; при размере депозита более 30% - 0,25% от суммы кредита За снятие наличных - 0,4% от суммы кредита
Страхование	Недвижимость-0,35% Жизнь-0,32% Титул-0,3%	Недвижимость на 2 года - 0,73% от залоговой стоимости Жизнь на 1 год-0,3% от залоговой стоимости	Недвижимость Жизнь
Обеспечение	Приобретаемая недвижимость + депозит	Приобретаемая недвижимость	Приобретаемая недвижимость + депозит
Подтверждение доходов	Без подтверждения доходов	С полным или частичным подтверждением доходов	Без подтверждения доходов
Мораторий, штрафы	6 месяцев, 3000 тенге	Моратория нет, штраф 1,5% от досрочно погашаемой суммы	6 месяцев, штраф 12 000 тенге

При классической программе первоначальный взнос передается непосредственно продавцу, кредит выдается на остаток стоимости квартиры. Вознаграждение начисляется на выданную сумму, каждый месяц на остаток. Однако при классической программе необходимо либо частичное, либо полное подтверждение доходов, что включает в себя предоставление следующих документов: информационная справка с места работы, справка о заработной плате, выписка из пенсионного фонда. Полное подтверждение доходов или частичное подтверждение определяется размером первоначального взноса.

Но, к сожалению, не все граждане могут документально подтвердить свой доход. Именно для этой категории заемщиков существуют депозитные программы, без подтверждения доходов. При депозитной программе первоначальный взнос переводится на депозитный беспроцентный счет заемщика. Банк выдает всю сумму на покупку квартиры. Процент начисляется на всю сумму, включая депозит (каждый месяц на остаток).

Вознаграждение по кредиту устанавливается в зависимости от срока кредита и размера собственных средств заемщика, размещенных на депозите, которые являются гарантией своевременного расчета клиента. Одно из преимуществ таких программ - минимальный пакет документов и отсутствие документального подтверждения доходов.

Как видите, наиболее длительный срок кредитования в БТА до 25 лет, одним из преимуществ этой программы является самая низкая процентная ставка и отсутствие подтверждения доходов. (Причем агентство "Абсолют" имеет эксклюзивное право работать с клиентами по процентной ставке ниже, чем в самом банке). Определиться с выбором программы (стандартной или депозитной) Вам помогут специалисты по кредитованию недвижимости в агентстве, где Вы получите квалифицированные консультации по всем программам ведущих банков Казахстана.

Анализируя современную банковскую политику РК, в частности, практику его Ипотечного кредитования населения, нельзя однозначно определить, чем оно является для нуждающихся в жилье людей? Спасение или ловушка? Здесь есть две точки зрения. Первые - это в первую очередь те, которые берут кредит и под бременем непомерно высоких процентов, не могут расплатиться, теряя в конечном случае и деньги и квартиру, забираемую банком. Вторые - это ипотечные компании и банки. У них есть свои аргументы для проведения данной политики, которые, по-видимому, будут изложены их представителями на данном "круглом столе". Цель данного "круглого стола" - разобраться в этом вопросе, осуществить его экономический анализ и дать правовую оценку. По мнению критиков, сложившаяся практика ипотечного кредитования в нашей республике, недоступна для большинства населения и, к сожалению, работает в пользу лишь ипотечных компаний и банков, а не тех, кто действительно остро нуждается в жилье. Действующая политика ипотечного кредитования в РК, по мнению аналитиков, учитывает интересы только собственников, то есть банков, ипотечных компаний и крупных строительных фирм, а не рядовых граждан, которые нуждаются в сравнительно недорогом, доступном для большинства людей жилье. Существующая политика в области рынка жилья, по мнению специалистов, социально не ориентирована, и эта особенность проявляется в следующем:

во-первых, сложными условиями кредитования, в котором банк с момента подписания договора односторонне получает преимущества перед заказчиком (последующие докладчики более детально расшифруют это положение),

во-вторых, непомерно высокими процентами, которые в нашей республике составляют 14 - 23%, чем банки ставят население, берущее кредиты, изначально в кабальные условия. В свою очередь, это нередко приводит к ситуации, когда значительная часть заемщиков, не сумев расплатиться с кредитами, оставляет квартиры банкам,

в-третьих, политика банков, строится только на получении сверхприбыли, будучи социально не ориентированной, они фактически грабят население страны,

в-четвертых, практика ипотечного кредитования в РК совершенно не учитывает опыт социальной направленности ипотечного кредитования в развитых странах, которые более успешнее решили эту проблему,

в-пятых, банки и ипотечные компании своей недальновидной кредитной политикой создают высокие политические риски, которые чреваты протестными выступлениями определенной части населения Казахстана,

в-шестых, современная политика банков при отсутствии реального платежеспособного спроса способно привести к экономическому кризису или как правильно считает автор статьи "Беспредельщики", напечатанной в газете "Литер", "системному дефолту",

в-седьмых, эта ситуация на рынке недвижимости возникла в результате сговора всех участников рынка недвижимости: банкиров, застройщиков, риэлторов, а также страховщиков и рекламщиков. Господство нескольких монополий на рынке жилья - это, как говорят классики, всегда сговор власти с бизнесом. Всякая монополия - есть закономерный результат отсутствия реальной конкуренции в сфере ипотечного кредитования и строительства жилья,

в-восьмых, сложившаяся негативная ситуация явилась следствием того, что существующий антимонопольный закон в РК фактически не работает,

в-девятых, главный принцип либерализма - минимальное вмешательство государства в дела экономики - был подменен практически его самоустранением не только в экономике, но и в других сферах жизни. Говоря иначе, социально не ориентированная политика банков и ипотечных компаний вызвана отсутствием должного контроля и регулирования со стороны государства.

Отмечая эти недостатки, мы считаем, что в настоящее время в области ипотечного кредитования уже назрела необходимость в усилении контроля со стороны государства и совершенствовании ее законодательной базы. Сейчас совершенно очевидно, что продолжение существующей политики в области ипотечного кредитования может привести общество не только к социальной напряженности, но и к экономическим проблемам в виде системного дефолта.

На мой взгляд, в решении этого вопроса наше общество должно в известной мере опираться на опыт регулирования рыночных отношений развитых стран, которые в свое время прошли эти трудности. В этом плане есть смысл напомнить участникам круглого стола некоторые основополагающие принципы рыночной экономики, которых не знают или почему-то игнорируют наши отечественные реформаторы. Азбучной истиной является положение о том, решающую роль в развитии любого общества играет политика государства в отношении экономики.

На примере любого государства можно конкретно увидеть, как сказывается на состоянии экономики официальная политика. Она может либо открыть дорогу для быстрого развития экономики и предпринимательства, либо поставить на их пути глухие барьеры, загнать в непроизводительную, теневую экономику. В этом плане, анализируя современное состояние казахстанской экономики, можно отметить в контексте нашего вопроса следующий момент. Это представление реформаторов о том, "невидимая рука" рыночной самонастройки без всякого внешнего вмешательства заставят капиталиста действовать в интересах всего общества. Данный тезис возник относительно модели нерегулируемого рынка, который был свойственен американскому капитализму середины позапрошлого века.

Следует отметить, что в период становления рыночной системы, в переходный период, когда закладывались основы рыночной экономики, действительно нужно было создавать льготные условия рыночным институтам, в первую очередь банковской системе. Поэтому вся законодательная база в этой области строилась на базе поддержки и стимулирования развития всей банковской системы, зачастую в ущерб социальным целям казахстанского общества. Эта политика дала свои результаты.

Современный Казахстан, как отметил Президент в своем недавнем Послании прошел переходный период, и теперь, можно сказать, в Казахстане построено общество с рыночной экономикой. Если дело обстоит так, то уже необходимо экономику социально ориентировать. А для этого должна быть усовершенствована законодательная база рыночных отношений, банковской системы и, в контексте нашего "круглого стола", система ипотечного кредитования в Казахстане. Становление и развитие рыночной системы Казахстана в известной мере повторяет традиционный путь капитализма. Когда общество, пройдя "стихию рынка", должно идти по пути законодательного введения норм цивилизованной предпринимательской практики и рынка. В этом плане любое современное развитое государство весьма строго регулирует свободный рынок.

У современного государства имеются два общепризнанных рычага регулирования свободного рынка:

первый - законодательный и административный, ограничивающий и контролирующий стихийные начала в сфере свободного предпринимательства;

второй - экономический, позволяющий стимулировать и направлять предпринимательскую инициативу в общественно полезное русло. Вся проблема заключается в том, чтобы научиться разумно, пользоваться этими рычагами на всех уровнях нашей современной государственной структуры.

Одним из важнейших направлений экономической политики в обществе со свободными рыночными отношениями является политика содействия конкуренции. Значимость этой политики обусловлена тем, что свободная конкуренция и свободное ценообразование являются основополагающими принципами рыночной экономики, ее мотором, двигателем. Все достижения стран с развитой рыночной экономикой связаны в первую очередь с конкуренцией. В то же время, как показывает исторический опыт, конкуренция имеет как положительные, так и негативные стороны. Вне создания соответствующих политико-правовых условий, конкуренция имеет способность порождать тенденцию к монополизации, быть недобросовестной, несовершенной и т. д. На эти азбучные, вроде, положения приходиться напоминать потому, что казахстанский опыт развития рыночных отношений, в силу объективных или субъективных причин не до конца осмысливает практические результаты своей политики по отношению конкуренции. Подтверждением этого положения является наличие в Казахстане нескольких гигантских монополий во всех отраслях нашей экономики, которые всецело и бесконтрольно управляют почти всей экономикой нашей страны, диктуют цены, создают социальную напряженность, которые, в конечном случае, являются тормозом всей казахстанской экономики.

Возникновение монополий есть естественный результат развития конкуренции, однако как показывает опыт рыночных стран, государство, которое не может обуздать монополии, и создать условия для стимулирования конкуренции неизбежно получает огромные экономические и социальные издержки, подробно описанные в общественно - политической литературе. Однако, этот опыт почему-то для Казахстана не является поучительным.

...