Организация розничного кредитования банками второго уровня

4) регулирование антимонопольного фактора в системе кредитных учреждений в соответствии с количественными ориентирами;

5) укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;

6) повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;

7) укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь, населения;

8) усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

9) предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.

10) оптимальные объемы сбережений, привлекаемые кредитными организациями (в виде доли от общего объема сбережений в экономике);

11) устойчивое развитие территориальной банковской сети, способной обеспечить достаточный уровень предоставления базовых банковских услуг для основных клиентов. Степень удовлетворения развития кредитной системы каждому из перечисленных критериев целесообразно определять по соответствующим количественным показателям. В случае если развитие системы по каким-либо критериям является недостаточным, необходимы вмешательство и помощь государства по достижению требуемого уровня. [12]

Понятие «кредит» выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита. [6]

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в экономике. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов, их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте. [8]

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов; во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и оборота лишь характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

- участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему определенными качествами. Эти интересы не есть нечто субъективное, регулируемое, в конечном счете, волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность. [9]

На практике, например, предприятие как субъект кредита в силу кругооборота средств может испытывать потребность в привлечении дополнительных ресурсов в целях обеспечения непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обусловливающий выдачу кредита кредитором.

Банки как коллективные кредиторы обязаны проанализировать возможности выдачи ссуды заемщику, определить его реальную кредитоспособность в соответствии с требованиями возврата средств и содержанием кредитного договора. [11]

При раскрытии сущности кредита немаловажной характеристикой является доверие. Существует точка зрения на то, что отношения кредита - это, прежде всего доверие. Такое суждение довольно распространено.

Рассказывают, что однажды к известному банкиру Ротшильду пришел незнакомый молодой человек и попросил у него взаймы 1 млн. долл. Банкир так проникся симпатией и доверием к юноше, блондину с голубыми глазами, что предоставил ему эти деньги в кредит. “В кредите главное для меня, - отмечает Ротшильд, - это доверие”.

Немало сторонников другой точки зрения. Так, крупный немецкий экономист, профессор В. Лексис (1837-1914), известный по многочисленным работам в области теории денег и кредита, страхования и статистики, категорично утверждал, что ”доверие заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет ...”, ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платеже-готовности должников больше недоверия, чем доверия: они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно более полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями.

Два противоположных мнения двух известных людей, практика и теоретика. Как это не покажется странным, но каждый из них оказывается в чем-то прав. К тому же слово “кредит” образовано от лат. «credere», что означает “верить”.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. [16,6]

Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие “сущность”. Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита отождествляется иногда с содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К сущности экономического явления тесно примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельные вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Прирорда кредита - это, следовательно, не только сущность, но и форма существования.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты. [5]

Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

Что же такое потребительский кредит? По сути своей - “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)” [8]

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа.

Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений). [12,13,14]

Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита (в США - 3/4 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа.

Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

“Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся”.

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

стимулирует эффективность труда;

расширяет рынок сбыта товаров;

ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

является мощным орудием централизации капитала;

ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

обеспечивает сокращение издержек обращения:

- связанных с обращением денег;

- связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

-развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

-увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

-заменой металлических денег кредитными - банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933 г.г. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.

Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Но, как говорится в одной пословице: “Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою свободу”. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния. [17]

Но, как говорится, не бывает плохого без хорошего, а хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, что “потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов”.

1.3 Функции, виды розничного кредитования и их содержание

Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.

Следует выделить пять основных функций кредита:

1. обслуживание товарного обращения через кредит;

2. аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;

3. трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

4. обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;

5. ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

Указанные функции кредита направлены на поддержание капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической системы.

Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Посредством рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения. [12]

Кроме пяти вышеназванных выделяются также:

1. Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль;

2. Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения;

3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли;

4. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена;

5. Ускорение научно - технического прогресса. Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

К основным принципам кредитования принято относить:

- Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации.

- Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

- Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внесения банку определенной платы за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Таким образом, заемщик обязуется выплатить банку, предоставившему ему кредит, судный процент. Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.

- Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно.

Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. [6]

Развитие финансового рынка Казахстана в этом и конце предыдущего года происходит по сценарию, отличающемуся от того, что наблюдалось в предыдущие годы. Эти изменения обусловлены главным образом, девальвацией тенге, к доллару США.

Еще более высокими темпами в первом полугодии 2007г. года росли показатели кредитного рынка. Общий объем основного долга по кредитам банков экономике увеличился за этот период более чем на 28% и составил 1901,9 млрд.тенге. Прирост кредитов превысил 400 млрд. тенге, соотношение объема кредитов банков к депозитам возросло до 131,7%. Столь высокая динамика роста кредитного портфеля банков обусловлена, по всей вероятности, как дефицитом ликвидных инструментом на отечественном финансовом рынке, так и очень низкой их доходностью.

В отличие от депозитного рынка девальвация тенге к доллару пока не оказала влияния на валютную структуру кредитов. В целом за полугодие здесь сохранилась позитивная тенденция опережающего роста кредитов в тенге, удельный вес которых превысил половину портфеля и составил 50,4%. Это может быть обусловлено как достаточно высокой долей кредитов в иностранной валюте, так и тем, что банкиры, возможно, рассчитывают в недалеком будущем на изменение ситуации на валютном рынке. Вместе с тем в июне на кредитном рынке также отмечался опережающий рост доллара, может привести к росту долларизации и этого рынка.

В истекшем периоде на кредитном рынке продолжалась тенденция небольшого опережения роста средне- и долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными, в результате чего доля первых возросла до 66,3%. Сохранилась и тенденция опережающего роста кредитов физическим лицам. Доля таких кредитов в кредитном портфеле банков за полугодие выросла с 20,5 до 23,2% и составила более 441 млрд. тенге.

В январе 2007г. наблюдалось повышение средневзвешенных ставок вознаграждения по кредитам национальной валюте: небанковским юридическим лицам повысилась с 13,7 до 14,0 %, физическим лицам - с 19,5 до 20,5 %. В июне 2007г. по сравнению с маем 2007 г. наблюдалось снижение процентных ставок по кредитам банков. Так, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте небанковским юридическим лицам снизилась с 14,0 до 13,1%, а физическим лицам - с 20 до 19,6%. Однако это не дает повода говорить о тенденции снижения процентных ставок по кредитам. На динамике ставок, очевидно, будет сказываться как подорожание внешних займов, так и ухудшение ситуации в ценовой сфере, связанное с ускорением роста цен на потребительском рынке.

Наблюдаемый рост доллара к тенге стал основным фактором, влияющим на изменение ситуации на финансовом и денежном рынке. Судя по тому, что Национальный банк пытается удержать тенге от дальнейшего падения, рост доллара в настоящее время не соответствует интересам монетарных властей, активно поддерживавших ранее американскую валюту. По большому счету, для экономики страны девальвация тенге несет больше минусов, чем плюсов.

Позитивным моментом укрепления доллара стало, пожалуй, только то, что это сказалось на замедлении роста денежного предложения, быстрый рост которого в предыдущие годы стал одной из основных причин ускорения инфляции. С другой стороны, рост доллара скажется на подорожании импорта, что, естественно, будет влиять на рост цен.

Кроме того, поддержка тенге обернулась для Национального банка потерей значительной части валютных резервов. Укрепление доллара, как уже было сказано, вновь может обернуться ростом долларизации экономики. Немаловажное значение имеет и потеря имиджа тенге. Предыдущие два года дали основание надеяться, что тенге становится национальной валютой не только по названию, но и по сути. [18]

Однако эти ожидания при сохранении тенденции дальнейшего роста доллара могут не оправдаться. Вновь привычными могут стать еще не забытые так называемые «условные единицы». Замедлится в долларовом эквиваленте рост экономики, заработной платы, доходов, что в определенной мере отразится на уровне жизни населения.

В целом, благодаря интенсивному росту ресурсной базы многих банков кредитная активность финансового сектора поддерживается на достаточно высоком уровне. Постепенно улучшается структура кредитных ресурсов в пользу долгосрочных инвестиций.

В результате улучшения системы взаиморасчетов, повышение доли кредитных ресурсов, стабилизации банковской системы, просроченные дебиторская и кредиторская задолженности, постепенно сокращаются.

Растущие вложения населения в банки доказывают, что ожидание инфляции и недоверие к банкам начали исчезать.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. [26]

Также существует классификация, которая объединяет все эти характеристики и делит кредит на два основных:

1. кредит, предоставляемый юридическим лицам.

2. кредит, предоставляемый физическим лицам.

Также он называется - розничный кредит. Этот кредит проявляется в Казахстане в 3 основных формах: ипотечное кредитование, автокредитование, потребительский кредит. [19]

Термин «Ипотека» в юридическом обороте обычно охватывает два понятия:

1. «Ипотека» (как правоотношение) есть залог недвижимого имущества с целью получения ипотечного кредита (как правило, в банке). Для ипотеки характерно оставление имущества в руках должника. Залог в гражданском праве - один из способов обеспечения обязательства - в данном случае банковского кредита. При этом во всех случаях обязательна государственная регистрация залога любой недвижимости. В случае неплатежеспособности должника требования кредитора удовлетворяются из выручки от реализованного имущества в преимущественно перед другими кредиторами или путем перехода заложенной недвижимости в собственность залогодержателя.

2. «Ипотека» (как ценная бумага) подразумевает «закладную» - долговой инструмент удостоверяющий права залогодержателя на недвижимое имущество. Закладная обычно свободно обращается на рынке.

Многие широко интерпретируют понятие ипотеки и как получение кредита под залог недвижимости, и как получение кредита для покупки недвижимости.

Термин "ипотека" ("чистая ипотека") следует рассматривать как способ обеспечения обязательств, когда предметом залога служит недвижимое имущество. Если кредит выдается на приобретение жилья, используется термин "ипотечное (жилищное) кредитование". Для некоторых случаев употребим термин "смешанная ипотека", когда заемщик берет кредит в банке под залог уже имеющегося жилья для приобретения нового.

Таким образом, жилищное кредитование и смешанная ипотека - это формы кредитования с той лишь разницей, что в первом случае в качестве обеспечения по такому ипотечному кредиту может выступать как залог, так и поручительство, а во втором случае - только залог недвижимости. [13]

Ипотечный кредит, выдаваемый под залог недвижимости, включая земельную собственность, является одной из форм кредитования, активно используемых в рыночной экономике, обеспечивающей надёжность сделки. Земельная собственность вовлекает в систему рыночных кредитных отношений предприятия, организации, фирмы, населения, имеющие в собственности приватизированные квартиры, земельные наделы, жилой фонд.

Система ипотечного кредитования включает два направления:

1. Непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению;

2. Продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.

Первым направлением занимаются в основном ипотечные банки, вторым направлением занимаются финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспечение залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускающие ценные бумаги (облигации). Ценные бумаги ликвидные, поскольку обеспечены недвижимостью и позволяют получать долгосрочный и стабильный доход на инвестиции. По обязательствам некоторых финансовых компаний за рубежом гарантом выступает государство, что повышает их надёжность.

Функционирование вторичного рынка ипотечного кредита на жильё обеспечивает ликвидность капитала ипотечных банков, связывает денежную массу в обороте, способствует перераспределению капитала по районам страны и экономическим сферам, стабилизирует процентным ставки по кредитам.

Банки, занимающиеся ипотечным кредитованием, в этих условиях не так ограничены кредитными ресурсами, поскольку, осуществляя операции на вторичном рынке, имеют возможность дополнительно мобилизовать необходимые средства, которые снова пускают в оборот, выдавая новые кредиты. Эффективное функционирование данной системы предполагает наличие развитого вторичного ипотечного рынка.

Автокредитование - выдача денег на покупку автомобиля или выдача автомобиля в кредит через автосалон, с которым сотрудничает банк. В Казахстане пока распространено лишь выдача новых авто, но с каждым годом рассматриваются возможности и предпринимаются попытки по кредитованию поддержанных автомобилей, но для наших условий и в такой тяжелый период - это выглядит наименее привлекательным и возможным.

Потребительский кредит. В отечественной литературе можно встретить следующую характеристику: "Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели)". [11]

В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие". На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.

Экономическая сущность любого явления, любой экономической категории предполагает наличие определенных особенностей, характерных черт. Таким образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить следующие:

1. Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам) Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам (в США - около 46%).

2. Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения.

3. Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в натуральной формах.

4. Потребительский кредит может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.

5. Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долго срочный характер.

6. Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и коммерческого кредита Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем: например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем. Для улучшения своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые обязательства в коммерческом банке.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. [20]

2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И АНАЛИЗ ПРОБЛЕМ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН НА ПРИМЕРЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «БАНК ЦЕНТРКРЕДИТ»

2.1 Общая характеристика деятельности АО «Банк ЦентрКредит»

На современном этапе развития казахстанской экономики, финансовый сектор страны перешел на качественно новый уровень своего развития. Большая часть реформ, направленных на создание основы для его успешного функционирования в перспективе, уже осуществлена.

Финансовая система Казахстана на сегодняшний день является, по сравнению с другими странами СНГ, наиболее реформированной и опережает страны постсоветского пространства по уровню развития финансового сектора на несколько лет. Она признана одной из самых прогрессивных, и это подтверждают ведущие международные эксперты. Казахстан первым среди стран СНГ создал Национальный фонд для обеспечения стабильного социально-экономического развития, снижения зависимости от неблагоприятных внешних факторов.

Объем производственного валового внутреннего продукта (ВВП) Республики Казахстан в 2009 году, по данным Агентства Республики Казахстан по статистике, достиг 15 907 млрд. тенге, реальный рост - 3% (в 2008 - 8,9%). Инфляция в 2009 году (декабрь по сравнению с декабрем 2008 года) составила 9,5%, в предыдущем году - 18,8%.[18,19,20]

Рост ВВП в 2009 году обеспечили такие отрасли экономики, как горнодобывающая промышленность, производство и распределение электроэнергии, газа и воды, связь.

На снижение результатов экономической деятельности в 2009 году повлиял замедление в финансовой сфере, сельском хозяйстве, а так же обрабатывающей промышленности.

В горнодобывающей промышленности объем производства по сравнению с аналогичным периодом 2008 года возрос на 5,3%, в производстве и распределении электроэнергии, газа и воды - на 6,4%, в обрабатывающей промышленности уменьшился на 2,6%. Объем валовой продукции сельского хозяйства в 2009 году составил в текущих ценах 1 316,4 млрд. тенге и по сравнению с 2008 годом уменьшился на 5,6%.

В структуре ВВП 2009 года производство товаров занимает 45,0%, услуг 52,5%. Преобладание производства услуг в ВВП Казахстана впервые отмечено в 2002 году. Указанная тенденция характерна для структуры производства и потребления мирового ВВП.

Объем розничного товарооборота (без общественного питания) за 2009 год составил 2 508,5 млрд. тенге и увеличился по сравнению с 2008 годом на 3,6%. Данный показатель, характеризующий платежеспособность населения и потребительские настроения, говорит о том, что в течение 2009 года глобальный кризис не в полной мере распространился на экономику Казахстана. [24,25,26]

По данным Министерства Финансов Республики Казахстан, по состоянию на 1 января 2010 года доходы государственного бюджета составили 4 034,4 млрд. тенге. Исполнение бюджета по затратам составило 3 394,1 млрд. тенге. В 2009 году наблюдался опережающий рост с ростом затрат - доходы увеличились на 39,7%, затраты на 26,7%. В то же время операционное сальдо государственного бюджета в сумме 640,3 млрд. тенге было недостаточным для покрытия необходимых объемов бюджетного кредитования и операций с финансовыми активами, вследствие чего дефицит бюджета сформировался на уровне 333,2 млрд. тенге или 2,1% к ВВП. [18,19,20]

В апреле 2008 года агентство «Standard&Poor's» пересмотрело прогноз по рейтингу Республики Казахстан на «Негативный». По мнению аналитиков, возрастающий риск ухудшения качества активов банковской системы в сочетании с трудностями привлечения финансирования грозит ослаблением бюджетных показателей и показателей внешнеторгового баланса.

Понижение рейтинга может негативно повлиять на состояние счета операций с капиталом и финансами платежного баланса - прежде всего на движение портфельных инвестиций и краткосрочных капиталов. В 2009 году данное негативное ожидание не реализовалось в полном объеме. [20]

Если отток портфельных инвестиций и прочего краткосрочного капитала в 2009 году взрос до 10,6 млрд. долларов США, в 2008 году он составил 4,6 млрд. долларов США, то объем прямых инвестиций в экономику Казахстана увеличился на 34,6% - с 7,97 млрд. долларов США в 2008 году до 10,73 млрд. долларов США в 2009 году. Это говорит о позитивной оценке инвесторами долгосрочных перспектив экономики республики.

Для долгосрочного прогноза важен такой показатель, как инвестиции в основной капитал, определяющий потенциал экономики. Объем инвестиции в основной капитал в 2009 году составил 3 836,1 млрд. тенге, что на 4,6% больше, чем в 2008 году. Причем, большая часть инвестиций в основной капитал - 53,3% - произведена казахстанскими хозяйствующими субъектами частной формы собственности. Иностранные инвестиции составили 26,1%. На долю государственного сектора пришлось 20,6% вложений.

Также важна «операционная» деятельность страны, которая отражает текущим счетом платежного баланса. По данным Национального Банка Республики Казахстан, за 2009 год сложилось положительное сальдо по счету текущих операций платежного баланс в сумме 6 978,1 млн. долларов США (в 2008 году результат был отрицательным - 8 226,4 млн. долларов США).

В целом ожидания по экономике Казахстана, обусловленные приемлемым ростом в 2009 году, положительной динамикой платежного баланса и принятыми государством реальными стабилизационными мерами, являются позитивными. Рост мировой экономики в 2010 году по данным Международного валютного фонда составит 0,5-1%, а рост валового внутреннего выпуска Казахстана в 2009 году прогнозируется на уровне 1%.

Финансовая система Казахстана отвечает основным международным стандартам. Наиболее развитым сектором финансовой системы является банковский сектор.

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан.

Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус. [20]

По состоянию на 1 января 2010 года банковский сектор Казахстана представлен 38 банками второго уровня, среди них доминируют три крупных банка - АО «БТА Банк», АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» и АО «Народный Банк Казахстана», на долю которых приходится около 55% совокупных активов банковской системы, а также 58% в совокупных обязательствах банковского сектора и 63% в совокупном ссудном портфеле банковского сектора РК.

Банковский сектор Казахстана, ускоренно развивавшийся в последние годы во многом за счет внешнего заимствования, продемонстрировал в 2009 году самые низкие темпы роста активов за историю Казахстана.

Совокупные активы банковского сектора республики по сравнению с 2008 годом уменьшились почти на 2,9% и составили на конец 2009 года 11 554,9 млрд. тенге (Приложение А,Б). [22,23]

Банковская активность снизилась до самого низкого уровня за последние три года - отношение совокупных активов к ВВП составило 74,7% кредитование экономики, включая домохозяйства, в 2009 году едва превысило 58% ВВП (Таблица 1).

Ссудный портфель банков с учетом межбанковских займов по состоянию на 1 января 2010 года достиг 9638,8 млрд. тенге (рост за 2009 год на 4,3%) (Приложение Б). Кредиты экономике (без учета физических лиц) увеличились за год на 496,8 млрд. тг. или на 7,6% и составили 7160 млрд. тг. [26]

Таблица 1

Показатели банковской активности

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год
ВВП, млрд. тг	10139,5	12849,8	15907
Активы к ВВП, %	87,5	90,9	74,7
Кредиты к ВВП, %	59,1	69	58,1
Капитал к ВВП, %	11,5	15,2	12,3
Депозиты к ВВП, %	46,5	53,5	43,2

При этом увеличение наблюдалось в отраслях: транспорт - на 2,5%, промышленность - на 2,4%, непроизводственная сфера - на 2,3%, строительство - на 2,0%, сельское хозяйство - на 1,1%.

Прирост кредитного портфеля в 2009 году имел качественный характер - доля стандартных кредитов увеличилась с 39,7% до 43,0% (+ 3,3%), доля субстандартных кредитов составляет 52,6% совокупного ссудного портфеля.

В то же время, структура «плохих» кредитов претерпела негативную эволюцию - доля безнадежных кредитов в течение 2009 года увеличилась в 3 раза - с 1,5% до 4,4%. Сумма кредитов, относящих к сомнительным займам 5 категории и безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам), составила 655,4 млрд. тенге или 7,1% от совокупного ссудного портфеля.

Уровень резервирования для поглощения потенциальных потерь должен повышать по мере ухудшения качества кредитного портфеля. Объем провизий по займам по состоянию на 1 января 2010 года составил 3630,9 млрд. тенге или 37,6% от кредитного портфеля. [23]

Доверие банковской системе опосредованно выражается динамикой привлечения вкладов населения и организаций. Общая сумма вкладов, привлеченных банками от физических и юридических лиц (за исключением банков и международных финансовых организаций), составила на 1 января 2010 года 7 799,3 млрд. тенге, увеличившись за 2009 год на 13,5%, в том числе сумма вкладов физических лиц составила 1 937,4 млрд. тенге (рост за 2009 года на 29,1%), юридических лиц - 5 862 млрд. тенге (рост на 9,1% соответственно). Доля АО «Банк ЦентрКредит» по состоянию на 1 января 2010 года составляет 10,3%.

На конец года остатки на банковских счетах физических лиц АО «Банк ЦентрКредит» составили 286,7 млрд. тенге, прирост по сравнению с 2008 годом составил 88,4 млрд. тенге или 46,5%, а по сравнению с 2007 годом 151,1 млрд. тенге или 116,2% соответственно (Рисунок 2). [21,22,23]

Количество срочных счетов возросло на 5 790 и составило 98 567. Рыночная доля Банка на конец 2009 года составила 14,8%.

Для максимального удовлетворения потребностей клиентов и в целях поддержания конкурентоспособности предлагаемых услуг в 2009 году были пересмотрены отдельные параметры существующих депозитов, а также увеличены ставки вознаграждения.

Клиентов банка представилась дополнительная возможность получения гарантированного дохода путем размещения свободных денег на депозит «Краткосрочный», открываемый сроком от 7 до 30 дней.

Вклады «Чемпион», «Простое решение» стало возможным открыть в российских рублях.

Депозитный портфель юридических лиц АО «Банк ЦентрКредит» в 2009 году вырос по сравнению с 2008 годом на 148,6 млрд. тенге или на 67,5%, а по сравнению с 2007 годом на 197,4 млрд. тенге или на 115,6% и по состоянию на 01.01.2010 года составил 368,2 млрд. тенге (Рис. 3). [24,25,26]

Для бизнес-клиентов в 2008 году был разработан и утвержден новый срочный вклад «Накопительный элит». Депозит «Накопительный элит» предоставляет возможность вкладчикам увеличить свои сбережения за короткий срок, т.к. данный вклад открывается на период от 1 до 12 месяцев и предусматривает дополнительные взносы без ограничений. Начисление вознаграждения и капитализация начисленного вознаграждения по вкладу осуществляется ежемесячно с выплатой вознаграждения в конце срока депозита. Условия досрочного расторжения депозита также достаточно гибкие, позволяющие вкладчику получить вознаграждение за фактический период размещения вклада. [25]

Рисунок 2. Депозитный портфель физических лиц АО «Банк ЦентрКредит» за 2007-2009 годы (млрд. тенге).

Совокупные обязательства коммерческих банков на 1 января 2010 года составили 12 536,7 млрд. тенге (на 1 января 2009 года - 10 440,9 млрд. тенге, а на 1 января 2010 года - 10 256,7 млрд. тенге), из них обязательства перед нерезидентами составили 4 689,5 млрд. тенге или 44,9% от совокупных обязательств (на 1 января 2009 года - 5 463,8 млрд. тенге или 53,3% соответственно) (Приложение А, Б, В). [21,22,23]

Снижение активности банков второго уровня, дополненное ухудшением качества активов в течение 2008 года и необходимым увеличением провизий, привело к снижению чистого дохода коммерческих банков после уплаты подоходного налога до 15,3 млрд. тенге, что ниже показателя предыдущего года на 95,1%, а в 2009 году банки работали в убыток.

Рисунок 3. Динамика депозитного портфеля юридических лиц АО «Банк ЦентрКредит» за 2007-2009 годы (млрд. тенге).

Увеличение резервирования в банках Казахстана в связи с ухудшающимся качеством кредитного портфеля наряду с существенным снижением кредитной активности банков повлекли снижение показателей доходности, создавая при этом давление на капитализацию банковского сектора (Таблица 2). [18,19,20]

Таблица 2

Доходность банковского сектора Казахстана (млрд. тенге).

Наименование показателя	Период
	01.01.2008 г.	01.01.2009 г.	01.01.2010 г.	01.01.10 г. (данные без учета АО «БТА Банк» и АО «Альянс Банк»)
А	1	2	3	4
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1 243,4	1 459,9	1 294,4	1 029,3
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	656,1	789,3	854,1	550,1
Чистый доход, связанный с получением вознаграждения	587,3	670,6	440,3	479,2
Доходы не связанные с получением вознаграждения	550,5	1 475,1	5 779,3	4 343,7
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	875,6	2 108,1	9 042,2	4 937,6
Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения	-325,2	-633,0	-3 262,9	-593,9
Непредвиденные статьи	0,9	0,0	0,0	0,0
Чистый доход (убыток) до уплаты подоходного налога	262,5	37,3	-2 822,7	-114,7
Расходы по выплате подоходного налога	45,6	22,0	13,8	12,5
Чистый доход (убыток) после уплаты провизий отдельными банками	216,9	15,3	-2 836,5	-127,2

В 2009 году показатели рентабельности АО «Банк ЦентрКредит» составили ROA - 0,65%, ROE - 6,19% при средних показателях по банковской системе - 0,09% и 0,7% соответственно. [26]

Ведущим фактором снижения прибыли банка в 2008 году стала необходимость создания дополнительных провизий против кредитного портфеля.

В 2009 году чистая прибыль банка составила 5,8 млрд. тенге. [26]

Не смотря на планируемое снижение объемов продаж, Банком в течение 2009 года проведена значительная работа по совершенствованию бизнес-процесса по розничному кредитованию, систем контроля и мониторинга.

Активы банков второго уровня за 2009 год по сравнению с 2008 годом снизились на 334,7 млрд. тенге или 2,8%, а с 2007 годом на 128,5 млрд. тенге или на 1,1%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличилась на 394,4 млрд. тенге или на 4,3%, а с 2007 годом на 770,6 млрд. тенге или на 8,7% соответственно (Таблица 3, 4).

Таблица 3

Активы банков второго уровня (млрд. тенге)

Наименование банка	Период	Изменения в % 2009 г. к
	2007 год	2008 год	2009 год	2008 год	2007 год
АО "Казкоммерцбанк"	2 715 ,1	2 335 ,6	2 351,9	100,70	86,63
АО "БТА Банк"	2 648,6	2 915 ,1	1 971,	67,63	74,43
АО "Народный Банк Казахстана"	1 567,2	1 620,0	1 988,9	122,77	126,90
АО "АТФБанк"	992 ,5	991,4	1 074,6	108,39	108,27
АО "Банк ЦентрКредит"	880,7	946,0	1 152,0	121,78	130,80
АО "Альянс Банк"	1 192,3	1 036,8	530,0	51,12	44,45
АО "Kaspi bank"	257,4	253,4	301,8	119,10	117,23
АО "Нурбанк"	204,0	298,3	294,9	98,84	144,53
АО "Евразийский Банк"	183,9	271,4	324,0	119,43	176,26
АО "Темірбанк"	325,9	288,2	179,1	62,16	54,96
АО "Ситибанк Казахстан"	81,9	95,5	182,7	191,42	223,25
ДБ АО "Сбербанк России"	58,6	97,6	221,3	226,93	377,45
Прочие банки	575,1	750,0	981,9	130,94	170,73
Итого	11 683,4	11 899,3	11 554,9	97,11	98,90

Согласно консолидированной аудированной финансовой отчетности банка за 2009 год и рыночным данным банк занимает четвертое место по размеру суммарных активов и четвертое место по собственному капиталу (Приложение В, рисунок 4). [23]

Активы АО «Банк ЦентрКредит» в течение 2009 года выросли на 21,7% - с 946 млрд. тенге на начало года до 1 152 млрд. тенге на конец 2009 года. АО «Банк ЦентрКредит» придерживается взвешенной банковской политики - избегает рисковых инвестиции, в том числе венчурных и зарубежных, консервативно подходит к выбору технологий кредитования (Приложение Б, В).

Таблица 4

Структура совокупных активов банковского сектора Республики Казахстан (млрд. тенге).

Наименование показателя/ период	2007 год	2008 год	2009 год	Прирост, (в %)
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу	2009 г. к 2008 г.	2009 г. к 2007 г.
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета	1013,9	8,7	820,2	6,9	1037,0	9,0	26,4	2,3
Вклады, размещенные в других банках	639,6	5,5	576,8	4,8	1072,1	9,3	85,9	67,6
Ценные бумаги	787,8	6,7	888,2	7,5	1779,7	15,4	100,4	125,9
Банковские займы и операции "обратное РЕПО"	8868,3	75,9	9244,5	77,8	9638,9	83,4	4,3	8,7
Инвестиции в капитал	222,5	1,9	319,5	2,7	290,6	2,5	-9,0	30,6
Прочие активы ...

Подобные документы

• Развитие розничного кредитования на примере "Алматинский торгово-финансовый банк"

  Анализ сектора розничного кредитования в Республике Казахстан. Характеристика новой ипотечной программы АО "АТФ Банк". Ставка вознаграждения в зависимости от суммы депозита. Дополнительные условия предоставления займов в зависимости от целей кредитования.
  
  дипломная работа [325,6 K], добавлен 25.08.2015
  

• Основы кредитования населения

  История зарождения основ кредитования населения. Сущность, принципы и виды розничных кредитов. Анализ перспектив развития системы кредитования физических лиц в Республике Беларусь. Характеристика бухгалтерского учета операций розничного кредитования.
  
  курсовая работа [60,1 K], добавлен 31.01.2014
  

• Механизм ипотечного кредитования банками второго уровня в современных условиях на примере АО "БанкЦентрКредит"

  Cтруктура и стратегия развития банка "ЦентрКредит", его функциональные обязанности, депозитная политика, виды оказываемых услуг. Особенности налогообложения банков второго уровня. Совершенствование механизма ипотечного кредитования в современных условиях.
  
  курсовая работа [1,3 M], добавлен 16.04.2011
  

• Кредитная политика коммерческого банка "Союзобщемашбанк"

  Основы организации кредитования. Сущность кредита, принципы кредитования. Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками. Организация кредитования населения. Оценка платежеспособности заемщика. Кредитные риски.
  
  дипломная работа [223,3 K], добавлен 05.08.2004
  

• Организация кредитования физических лиц коммерческими банками в Республике Беларусь

  Сущность и экономическое значение кредитных отношений банка с физическими лицами. Определение основных путей развития и совершенствования кредитования физических лиц в Республике Беларусь на основе анализа организации кредитования в коммерческом банке.
  
  дипломная работа [243,3 K], добавлен 06.03.2016
  

• Потребительское кредитование в Республике Казахстан

  Особенности потребительского кредитования за рубежом. Современный анализ потребительского кредитования в Республике Казахстан. Кредитная политика в банках второго уровня в Казахстане. Организация потребительского кредитования на примере АО "Kaspi bank".
  
  дипломная работа [174,4 K], добавлен 26.05.2010
  

• Организация кредитования физических лиц

  Понятие и принципы кредитования коммерческими банками. Разновидности и особенности организации процесса кредитования физических лиц. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ "РОСБАНК", их общая характеристика, оценка и пути повышения эффективности.
  
  курсовая работа [86,4 K], добавлен 11.09.2010
  

• Проблемы банковского кредитования малого бизнеса (на примере ОАО "Газбанк")

  Основы банковского кредитования, его экономическая сущность, субъекты и объекты. Этапы процесса кредитования предприятий коммерческими банками. Анализ кредитного портфеля КБ "Газбанк". Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора.
  
  курсовая работа [137,0 K], добавлен 25.06.2010
  

• Организация процесса кредитования юридических лиц

  Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
  
  дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010
  

• Система ипотечного жилищного кредитования в ипотечных банках

  Сущность, содержание и особенности ипотечного кредитования. Основополагающие принципы ипотечного кредитования дореволюционного периода в России. Современный рынок ипотечного жилищного кредитования. Модели привлечения банками ресурсов для кредитования.
  
  курсовая работа [37,4 K], добавлен 10.06.2014
  

• Оптимизация кредитных отношений ЗАО "МТБанк"

  Экономическая сущность кредита, его функции и принципы, виды и классификация. Правовые основы организации кредитования банками физических лиц. Исследование организации кредитования физических лиц в ЗАО "МТБанк". Пути совершенствования этой сферы.
  
  дипломная работа [400,8 K], добавлен 19.08.2016
  

• Анализ потребительского кредитования в Благовещенске

  Общая характеристика, понятие, сущность и классификация потребительских кредитов. Правовое регулирование потребительского кредитования в России. Состояние, проблемы и перспективы развития рынка кредитования. Условия предоставления кредита банками.
  
  курсовая работа [41,3 K], добавлен 29.08.2014
  

• Особенности кредитования физических лиц за рубежом и в России

  Формы, виды и функции кредита. Организация кредитования в учреждениях Сбербанка России. Зарубежный опыт кредитования. Пути совершенствования организации кредитования. Кредитование физических лиц в практике отделения Сберегательного банка г. Стерлитамака.
  
  дипломная работа [64,8 K], добавлен 27.07.2010
  

• Потребительское кредитование в Казахстане: становление и развитие

  Роль потребительского кредитования в экономике Республики Казахстан. Организация кредитной политики в банках второго уровня. Организация потребительского кредитования на примере АО "БТА Банк". Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.
  
  курсовая работа [343,9 K], добавлен 23.05.2013
  

• Совершенствование системы кредитования физических лиц (на примере ОАО ЦОСБ № 4205)

  Теоретические аспекты процесса кредитования банками физических лиц. Формы и функции кредитных операций, этапы и правовая база процесса кредитования. Анализ деятельности Центрального отделения Сбербанка: внешней и внутренней среды и процедур кредитования.
  
  дипломная работа [888,5 K], добавлен 23.10.2011
  

• Состояние и проблемы ипотечного кредитования в Республике Казахстан

  История зарождения и развития ипотеки. Финансовая деятельность банков республики Казахстан в сфере ипотечного кредитования на примере АО "Народный банк" и АО "БТА Ипотека". Проблемы кредитования в экономике страны, пути повышения его эффективности.
  
  дипломная работа [802,7 K], добавлен 29.10.2010
  

• Кредитование коммерческими банками юридических лиц

  Кредит: сущность, принципы, виды. Порядок кредитования коммерческими банками юридических лиц. Анализ кредитования юридических лиц ОАО "Белагропромбанк" за 2008-2009 годы. Предложения по совершенствованию этой банковской услуги в Республике Беларусь.
  
  курсовая работа [99,3 K], добавлен 30.10.2012
  

• Организация процесса ипотечного кредитования российскими банками

  Виды ипотечных кредитов и условия их предоставления российскими банками. Анализ взаимоотношений кредитных организаций с Агентством по ипотечному жилищному кредитованию. Проблемы и перспективы развития рынка ипотечного жилищного кредитования в России.
  
  курсовая работа [2,4 M], добавлен 29.04.2014
  

• Стратегическое и тактическое планирование развития банка

  Депозитная политика банка и ее направления. Недепозитные источники формирования ресурсов. Организация процесса корпоративного кредитования в банке, розничного кредитования в банке, расчетно-платежного оборота в банке. Система риск-менеджмента в банке.
  
  отчет по практике [789,2 K], добавлен 21.05.2014
  

• Ипотечное кредитование в Республике Казахстан

  Зарубежный опыт осуществления ипотечного кредитования и его применение в Республике Казахстан. Характеристика внешней среды АО "Казкоммерцбанк" и анализ ссудного портфеля. Сравнительный анализ осуществления ипотечного кредитования коммерческими банками.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 02.04.2012
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам