Перспективы развития кредитования физических лиц и их проблемы на современном этапе

Второй положительный момент, который можно отметить в сложившейся ситуации, заключается в том, что, не имея возможности эффективно конкурировать по ставкам вознаграждения, банки пытаются вводить новые дополнительные услуги. Но так как новшества моментально начинают тиражироваться, конкуренция все больше перемещается в сферу качества сервиса. Поэтому мы пришли к выводу, что сравнивать и оценивать банки следует не по выгодности их услуг (как было сказано выше, условия, предлагаемые различными банками, вполне сопоставимы), а по доступности для населения информации о тех или иных банковских продуктах, уровню сервиса и удобству обслуживания.

Что касается доступности информации, то таковой лишь с натяжкой можно считать рекламу. Она, конечно, свое дело делает, так как потребители не располагающие временем на проведение мониторинга банковских услуг, зачастую выбирают тот банковский продукт, который более активно рекламируется. Так, более половины из опрошенных нами нескольких десятков потребителей банковских услуг отметили, что остановили выбор на том или ином банке, поддавшись влиянию рекламы.

Хотя понятно, что далеко не всегда широко рекламируемая услуга является лучшей. Кроме того, банки в выгодном свете выставляют плюсы той или иной своей услуги, но на этапе рекламы никогда не информируют о ее минусах. Например, практически ни один банк не афиширует размер своей комиссии при выдаче потребительских кредитов. Например, взяв потребительский кредит в Альянс Банке и в последствии рассчитав платежи, можно выяснить, что комиссия банка составила 5 процентов от суммы кредита. Более того, оказалось, что, оформив кредит на сумму 300 тысяч тенге, он получил на руки 285 тысяч, но проценты по кредиту выплачивает с полной суммы. Впрочем, Альянс Банк в данном вопросе не исключение, и многие другие банки также в последний момент информируют клиентов о том, что выданная в кредит сумма окажется меньше той, на которую вы рассчитываете.

В общем, реклама ненадежный источник информации, зато практически все казахстанские банки имеют сайты. А если банковский сайт хорошо продуман и удобен для пользователей, то на нем можно найти всю необходимую информацию. В этом плане хорош сайт Казкоммерцбанка, ТемирБанка на котором можно воспользоваться специальным калькулятором и рассчитать доход по депозитам, размер выплат по кредитам и так далее. Подобная калькуляция возможна и на сайтах БанкТуранАлем, Альянс Банка, Нурбанка и некоторых других.

К сожалению, далеко не все казахстанские потребители являются продвинутыми пользователями Интернета, поэтому большое значение имеет то, насколько грамотно и вежливо отвечают на вопросы сотрудники банков. Большое значение при выборе банка имеет удобство обслуживания в нем, то есть разветвленная сеть филиалов и достаточное количество банкоматов. Но не всегда обилие филиалов это гарантия качества обслуживания.

Каждый банк, рано или поздно, сталкивается с проблемой неплатежей, и перед его руководством встает дилемма - решать этот вопрос собственными силами, увеличивая штат специализированных сотрудников, или обращаться в компанию, профессионально занимающуюся сбором задолженности.

В большинстве случаев, следуя сложившейся традиции, руководители кредитных организаций поручают решение этой задачи штатным юристам, либо службе экономической безопасности банка. Преимущество этого варианта - в экономии средств на оплату услуг коллекторской компании, а также в относительном контроле за ходом выполнения работ своими сотрудниками. На практике подобная экономия не всегда себя оправдывает. Недостаток специальной подготовки, опыта, гибкости, свободы принятия решений и отсутствие прямой материальной заинтересованности в возврате денежных средств, в конечном счете приводит к малоэффективным результатам действий штатных сотрудников банка.

Создание же профессиональной коллекторской службы, хорошо подготовленной, обладающей специальными навыками, технологиями, специализированным программным обеспечением, и, что немало важно, достаточным опытом в разрешении долговых проблем, требует очень существенных финансовых и временных затрат.

Преимущества сотрудничества с коллекторским агентством состоят в первую очередь в том, что взыскание задолженности - это основной, а не дополнительный вид его деятельности и занимаются этим прошедшие специальную подготовку специалисты, владеющие арсеналом знаний из таких областей, как психология, социология, юриспруденция, финансы. Наконец, каждый из них материально мотивирован и заинтересован в конечном результате. Следует отметить, что если еще полтора - два года назад банковское сообщество России скептически относились к коллекторским агентствам, то на сегодняшний день явно видна позитивная тенденция развития их взаимного сотрудничества и некоторые банки уже открыто заявляют об этом в средствах массовой информации.

Продолжая аналогию с мировым опытом, можно отметить еще одно направление развития в коллекторском бизнесе - это услуги по оценке платёжеспособности потенциального заёмщика и предупреждению выдачи банком рискованных кредитов. Во всем мире эта практика достаточно распространена, но у нас пока активно не используется.

По данным АФН в 2007-2008гг. ожидается настоящий бум потребительских кредитов, поэтому количество неплательщиков может увеличиться с 1 до 5 процентов. Вот, именно тогда и понадобится помощь специалистов по возвращению долгов, так называемых коллекторских компаний. Своих "любимых" должников банки делят на три категории. Первая - «забыл, сейчас заплачу», вторая - это клиенты, которые отказываются платить по тем или иным причинам: телефон сломался, с женой развелся, осталось у нее, пусть она платит и третья - это мошенники .

В общем, подводя итог, можно сказать, что мы находимся в начале большого пути с огромным полем деятельности и перспективой превращения казахстанского коллекторского бизнеса в индустрию с миллиардными оборотами.

Поэтому, одной из первостепенных задач - донести до казахстанской общественности, до деловых кругов то, что современные услуги по взысканию задолженности - это цивилизованный, высокотехнологичный бизнес, уже давно востребованный во всём мире и наша задача - укреплять его престиж на казахстанском рынке, повышая взаимное доверие клиентов.

Реклама часто называет потребительские кредиты “самой демократичной” банковской услугой. Непосвященному, действительно, кажется странным, зачем банкам возиться со сравнительно небольшими по объему, но достаточно хлопотными операциями с частными лицами, с мизерными кредитами, в то время как у них есть масса крупных корпоративных клиентов. Но дело здесь в общих объемах. Финансисты Европы, США, Канады, Австралии в свое время сделали все для того, чтобы максимально рационализировать бюджет каждой семьи, заставив ее накопления работать сегодня, а не лежать годами в чулках в ожидании заветной крупной покупки.

В результате уже не одно десятилетие значительная часть населения этих стран пользуется лучшими благами цивилизации - недвижимостью, автомобилями - в рассрочку, в чем есть масса плюсов как для кредитодателей, так и для их клиентов. Выгода банков понятна: в виде процентного вознаграждения они имеют долгосрочный стабильный доход, причем чем больше объем освоенного банком рынка, тем этот доход весомее. Потребитель же получает возможность уже сегодня пользоваться весьма дорогими вещами, на которые ему при ином раскладе пришлось бы копить деньги десять - двадцать лет. Хотя это удовольствие, конечно же, небесплатное: кредит придется отрабатывать те же десять - двадцать лет, заплатив в конечном счете больше, чем при единовременном расчете, - но несомненным выигрышем становится доступность высокого качества жизни самым широким слоям населения.

3.3 Институт банкротства физических лиц, как одна из мер по улучшению системы кредитования физических лиц

По данным Агентства финансового надзора, размер просроченной задолженности по платежам свыше 90 дней перед банками второго уровня на первое ноября текущего года составляет 447 миллиардов тенге, причем немалая доля в этой сумме -- долги физических лиц.

Сокращение производства на крупных предприятиях горно-металлургического сектора, в отраслях обслуживания нефтяной, деревообрабатывающей, строительной промышленности и особенно реструктуризация финансового сектора порождает много безработных, которые ранее считались гражданами средней состоятельности, так называемым средним классом. Именно эта категория населения и составляет большую часть получателей кредитов. Нынче многие из них пополнили ряды нигде незанятых, находятся в отпусках без содержания. Но это временно безработные, так как в основном это люди с активной жизненной позицией, хорошим образованием, которые в настоящее время оказались заложниками ситуации. Сейчас сложно спрогнозировать, сколько, скажем, из ста уволенных человек будут одновременно задолжниками банков. При неблагоприятном развитии событий потерять работу могут до 200 тысяч казахстанцев -- работников вышеназванных отраслей, и не самых бедных. Из них до половины могут оказаться должниками.

Одним из путей решения проблемы может явиться «заморозка» выплат по кредитам на некоторое время, ведь число квалифицированных специалистов в стране растет медленнее, чем развивается экономика, профессионалов не хватает, и есть уверенность, что, в конце концов, они будут востребованы. Примерно так действуют в других странах. Например, в США с 90 до 150 дней увеличили время, на которое возможно задерживать выплату очередного ипотечного взноса. И думают, как бы еще оттянуть для потребителей срок выплат. Другая альтернатива -- разработка и принятие проекта закона о банкротстве физических лиц, предусматривающего данную процедуру для неспособных погасить долги.

Сумма задолженности перед банками, при которой можно начать процедуру банкротства, должна составлять не менее полумиллиона тенге. В среднем такие суммы выдавались казахстанцам по так называемой скорринговой (беззалоговой) программе.

В проекте также необходимо предусмотреть положение о том, что в процессе банкротства гражданам, включая индивидуальных предпринимателей, может быть предоставлена отсрочка в погашении долга сроком, к примеру, до трех лет, так как, по прогнозам мировых аналитиков, именно к 2011 году прогнозируется стабилизация на мировом финансовом и экономическом рынках. Рассматривать дела о банкротстве физических лиц станут те же суды, которые рассматривают дела о несостоятельности юридических. При этом подать заявление в суд может сам гражданин, оказавшийся неспособным погасить долги в течение полугода, а также его кредитор.

Суд должен будет ввести в отношении гражданина процедуру наблюдения сроком на три месяца. Человек еще не признан банкротом, но судебные приставы уже не смогут взыскивать с него долги по исполнительным листам. В период наблюдения должник, имевший до процесса банкротства стабильный доход и не имевший непогашенной судимости, получит возможность согласовать с кредиторами план реструктуризации долгов. План может составляться на срок до трех лет и предусматривать полную либо частичную выплату долгов, если на это согласятся кредиторы. В случае несогласия кредиторов суд сам сможет утвердить план реструктуризации, если по нему кредиторы получат больше денег, чем при немедленной продаже имущества гражданина с торгов.

Банк пойдет на реструктуризацию долга, если будет уверен, что сможет получить с заемщика всю сумму. Если реструктуризация долгов сорвется, суд признает гражданина банкротом и назначит конкурсного управляющего. Последний займется сбором имущества гражданина в конкурсную массу, организует его продажу и расчеты с кредиторами. В конкурсную массу попадут все текущие доходы этого гражданина и его имущество. Исключение составит жилое помещение, площадь которого соответствует нормативам Казахстана (помещение большей площади будет продано, а гражданину будет предоставлено жилье по социальным нормам). Кроме того, банкроту оставят деньги на жизнь, сумму которых утвердит суд, и личные вещи за исключением предметов роскоши.

Следует отметить, что закон о банкротстве физических лиц решит проблемы тех должников, долг которых перед банками настолько велик, что заемщик уже не сможет вернуть его ни при каких обстоятельствах. Процедура банкротства поможет таким гражданам подвести черту и начать свою финансовую жизнь с «чистого листа». Это важно, поскольку любой заемщик может попасть в трудную ситуацию в связи с болезнью или потерять работу, и тогда обслуживание долга становится затруднительным, приводит к просрочкам, штрафам.

Известно, что если долговая нагрузка слишком велика и человек вынужден отдавать банку большую часть заработанных денег, причем на протяжении не месяца или полугода, а нескольких лет жизни, то он теряет мотивацию к труду. В такой ситуации банкротство -- единственный выход. Человек расплачивается по своим долгам настолько, насколько может, а остальные ему прощаются. Это выгодно не только заемщикам, но и банкам, так как риск невозврата уже заложен в процентную ставку, и банк, в принципе, ничего не теряет, а только освобождает свои балансы от так называемых «плохих» активов.

Принятие данных предложений станет для достаточно больших групп населения не только страховкой от проблем с выплатами в связи с какими-то внезапными объективными обстоятельствами (несчастный случай, болезнь, потеря работы или что-то подобное), но и рациональным инструментом оптимизации выплат по кредитам.

Кстати, подобные реабилитационные меры для граждан-должников уже разработаны в России. Именно для этих целей институт банкротства физических лиц создан в Америке, а теперь появился в законодательстве многих стран Европейского союза.

Институт личного банкротства в Казахстане .

Чиновники - "за", банка - "против". Правительство, которое еще со времен премьерства Даниала Ахметова демонстрирует явно недружелюбную позицию по отношению к банковскому сектору, ко Дню финансиста приготовило банкирам сюрприз в виде предстоящего внедрения института банкротства физических лиц, который защитит несостоятельных заемщиков.

22 декабря 2009 года биржевое информагентство «Ирбис» презентовало статью на эту тему, озаглавленную весьма симптоматично: «Банки против. Чем грозит введение института личного банкротства банкам Казахстана».

Как справедливо отмечается в статье, «начавшиеся проблемы банковского сектора, когда некоторые банки объявили о начале реструктуризации своей внешней задолженности и допустили технические дефолты по выплате вознаграждений по своим обязательствам, спровоцировало в казахстанском обществе муссирование разговоров об обратной справедливости: коль скоро казахстанские банки просят внешних кредиторов о реструктуризации, то и банки должны «простить» своим внутренним заемщик.

Другого выхода из ситуации, по крайней мере для части заемщиков, и не осталось: государство за них расплачиваться не собирается, а выбросить их на улицу вместе с членами семей в преддверии председательства в ОБСЕ просто неприлично. Да и партии власти «Нур Отан» не с руки усиливать напряженность в обществе и вызывать гневную ответную реакцию электората.

Далее вполне справедливо указывается, что «новость о внедрении данного механизма вызвала настороженную реакцию со стороны финансовых регуляторов и внутренних кредиторов - коммерческих банков».

Глава государства во время последнего телеэфира без обиняков заявил: «Население должно возвращать кредиты банкам», отдав заодно поручение правоохранительным органам преследовать нерадивых заемщиков.

Сами банкиры со знанием реалий не менее справедливо полагают - «природа казахстанского заемщика такова, что желание воспользоваться процедурой банкротства возникнет у многих людей, даже у тех, которые таковыми не являются на самом деле».

В итоге, к примеру, заместитель начальника управления проблемных кредитов розничного бизнеса «БТА Банка» Светлана Кислашко пояснила «Ирбису», что «предлагаемый сейчас в Казахстане к внедрению институт банкротства не является оптимальным решением, учитывающим интересы всех сторон, вовлеченных в кредитный процесс». В качестве альтернативы она предлагает «стандартный механизм реструктуризации проблемной задолженности физических лиц с внесением некоторых изменений в действующие законодательные акты».

Представитель «Альянс Банка», также контролируемого государством, заместитель председателя Ринат Шамсутдинов полагает, что «именно сейчас вводить такой закон было бы рискованно, потому что количество людей, которые заходят воспользоваться законом, будет слишком велико и те усилия, которые принимаются для того, чтобы удержать банковскую систему Казахстана, они будут напрасными». В порядке исторической справки он напомнил, что «на Западе такие законы принимали в более благополучные времена, когда не было такой угрозы для банковского сектора».

Глава АРД РФЦА Аркен Арыстанов также предложил найти баланс интересов в этом вопросе, отметив попутно: «со стороны налоговых органов это предлагается, чтобы облегчить бремя физических лиц, которые не могут реально платить». Из этого можно предположить, что у налоговиков здесь есть свой фискальный интерес - ведь от уплаты налогов в бюджет банкротов вряд ли освободят.

Отмечается также, что по этому же поводу решительно высказалась глава «Народного банка Казахстана» Умут Шаяхметова в интервью «Казправде», однозначно заявив: «Заемщик должен возвращать ранее взятые кредиты. Взял деньги - верни». Заодно она сообщила и о том, что «самым ключевым фактором, ограничивающим кредитование нашей экономики, явилось недавнее изменение в законодательные акты Агентства финансового надзора, которые де-факто ставят запрет на кредитование в иностранной валюте»!

При этом Шаяхметова замечает, что намерение АФН минимизировать валютные риски «было бы приемлемо, если бы в экономике Казахстана была достаточная долгосрочная ликвидность в национальной валюте. Однако сегодня ликвидности в тенге недостаточно, и нам приходится отказывать в кредитовании нашим клиентам, потому что в долларах кредитовать банки теперь не могут».

В свою очередь глава Национальной лиги потребителей Светлана Савченко пояснила «Ирбису», что выступает за принятие института банкротства физического лица, поскольку последнее, на ее взгляд, «является более уязвимым, чем юридическое. У компаний привилегий намного больше и к тому же там задействованы многие люди, в том числе и юристы, которые способны оценить многие ситуации. А для простого человека, который, может быть, не учел некоторые обстоятельства или так повернулась жизнь, вынесение судебного решения в данном случае является выходом из сложившейся ситуации».

Сами же заемщики из стана физических лиц, судя по последним их заявлениям, предлагают вообще отменить процентную ставку, то есть вознаграждение по кредитам, дабы рассчитываться только по основному долгу.

Также они предлагают произвести перерасчет разницы в ценах на жилье в прошлом и настоящем, поскольку не могут платить по прежним «воздушным ценам». Плюс оставить курс доллара на основную сумму займа таким, каким он был на момент оформления кредита.

Еще предлагается полностью выкупать кредиты социально незащищенных слоев населения либо выкупать в собственность государства залоговое единственное жилье неплатежеспособных заемщиков с дисконтом 50%.

Ну а тем временем аналитики банка UniCredit предсказывают пик невозвратов по кредитам в нашей стране в 2011 году, притом что в следующем году с банками не смогут рассчитаться порядка 37% заемщиков. В этой связи аналитики настаивают на необходимости проведения структурных изменений в казахстанском банковском секторе.

Заключение

На сегодняшний день программа кредитования физических лиц предполагает оплату услуг по ремонту автотранспорта, жилья, медицинских, образовательных, туристических услуг, для проведения торжеств, а также удовлетворения неотложных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью. Помимо этих кредитов, к продаже в кредит подключаются все новые и новые сегменты потребительских товаров: от мебели до сотовых телефонов. Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных программ кредитования физических лиц.

Связано это с ростом депозитов физических лиц в банках второго уровня. Создание системы гарантирования вкладов, общее повышение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса.

Кредитование - это одна из доходных операций банка, поскольку тесно связана с экономическим развитием отраслей. Однако с такими операциями связан риск не возврата ссуды, которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования.

Практическая часть работы, посвященная анализу кредитования физических лиц, позволяет сделать основной вывод: несмотря на наличие перспектив роста объемов кредитования, о чем говорят наблюдаемые тенденции увеличения ссудной задолженности за рассматриваемый период.

В последние годы кредитование потребителей относится к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Сегодня рынок потребительского кредитования в Казахстане переживает значительный подъем. Данный вид кредита помогает банку диверсифицировать свою клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Действительно, в последние годы многие банки уделяют все большее внимание потребительскому кредитованию в целях избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящее к периодическому снижению объемов традиционного банковского кредитования предпринимательской деятельности, а также избежать острой конкуренции со стороны иностранных банков.

Несмотря на это, потребительское кредитование имеет свои существенные недостатки с точки зрения банкиров.Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видам банковских кредитов, хотя валовые доходы по ним также значительно выше.

Ключевыми факторами предоставления качественных потребительских кредитов выступают характер и чувство ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории заемщика, которая, как правило, может быть получена от кредитного бюро. Значение кредитных бюро чрезвычайно велико, их существование позволяет кредитным организациям выдавать ссуды клиентам, которые ранее в банке не обслуживались. Кроме того, общепризнанной является ценность предыдущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.

Современная казахстанская практика кредитования физических лиц на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд.

Одной из важнейших задач казахстанских банков на этапе развития является создание и внедрение банковских технологий, позволяющих вести прибыльный бизнес с оптимальной степенью осторожности, что наиболее полно отвечает интересам национальной экономики. Краеугольным камнем успешного банковского бизнеса должны стать рациональная кредитная политика и кредитная культура, так как в сложившихся экономических условиях значение кредитного бизнеса для банков будет возрастать.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает двоякое влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

1. Стимулирует потребление населением товаров длительного пользования и услуг, и, как следствие, - их производство.

2. Способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и во времени.

3. Устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.

4. Сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

6. Сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.

7. Увеличивает скорость денежного обращения. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.

8. Дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

Таким образом, одной из важнейших задач казахстанских банков на этапе развития является создание и внедрение банковских технологий, позволяющих вести прибыльный бизнес с оптимальной степенью осторожности, что наиболее полно отвечает интересам национальной экономики. Краеугольным камнем успешного банковского бизнеса должны стать рациональная кредитная политика и кредитная культура, так как в сложившихся экономических условиях значение кредитного бизнеса для банков будет возрастать.

Список используемых источников

Общая теория денег и кредита. / Под ред. Е. Жукова. М., 2005 г., с.156-170

«Деньги Кредит Банки» /под ред. Сейткасимова Г.С. - А.: Экономика, 1999год

Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 1998год

Ильясов К.К. . Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред.- Алматы: Бiлiм, 2005 - 240 с.

Кучукова Н.К. Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. - Алматы: Гылым, 2004. - 439 с.

respublika-kz.info

Шевчук «Кредиты физическим лицам», 2006 г.

Журнал «Банки Казахстана» №3 2004 год

М.К.Букина "Персональные ссуды"

Колесов А.И. О некоторых вопросах развития ипотечного кредитования.// Деньги и кредит. - 2005. -№7. - с. 20-22.

Жукова Е.Ф. Деньги, Кредит, Банки. // Юнити. - 2005. - № 12. - с.25.

Гольцберг, М.А. Хасан-Бек, Л.М. Кредитование

Афанасьева О.Н. О современной системе краткосрочного банковского кредитования. // Бизнес и Банка. - 2002. - № 34-35. - с.1-3.

insur.kz

Крупнов Ю.С. "Кредитоспособность клиентов банка". // Бизнес и Банки. - 2002.- № 42-43. - с.5-8.

Крупнов Ю.С. О природе банковского кредита. // Бизнес и Банки. - 2002. - № 8. - с.1-3

Мозжухов А., Общее состояние законодательства о потребительском кредите // Методический журнал "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", № 9\2004

Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2006. - 342с.

Моисеев С. "Кредиты для физиков" // "Личные деньги" 2005

Нахманович Г.А. «Проблемы потребительского кредитования », 2007г., с.187

Головин Ю.В. Банки и банковские услуги: Учебное пособие - М.: Финансы и статистика, 2007

Закон РК «О банках и банковской деятельности в РК» 1995г. (с изменениями и дополнениями на 2007г.)

Закон РК от 30 марта 1995 г. №2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» (с изменениями и дополнениями 2005г.)

Закон Республики Казахстан от 06.07.2004 N 573-2 "О Кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан"

Постановление Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005г. №358 «Инструкция о нормативных значенияхи методике расчетов пруденциальных нормативов для БВУ»

Правила об условиях и минимальных требованиях к порядку предоставления информации поставщиками информации, о порядке оформления согласия субъектов кредитных историй на предоставление информации о них в кредитные бюро, оформления согласия на выдачу кредитного отчета и об условиях и порядке предоставления кредитного отчета от 21 августа 2004 года N 250

Есентугелов А. www.dn.kz, 2007г.

Консолидированная финансовая отчетность АО «Цеснабанк» за 2007г.

Консолидированная финансовая отчетность АО «Цеснабанк» за 2008г

Консолидированная финансовая отчетность АО «Цеснабанк» за 2009г

www.tsb.kx

Размещено на Allbest.ru