Страхование военнослужащих

Динамику показателя выполнения плана по осуществлению страховых выплат отразим на рис. 5.3

При анализе данных рис. 5.3. обратим внимание на высокое качество планирования страховых выплат по страхованию ответственности. В течение всего анализируемого периода значение данного показателя составляет 100%. По остальным видам страхования во многих случаях фактические значения существенно отклоняются от плановых, отклонения составляют более 20%.

Это свидетельствует о некачественном планировании, недостаточном учете внешних факторов, а также о высоком уровне страховых рисков, которые недостаточно учитываются при планировании страховых выплат.

Рис. 5.3 - Динамика показателя выполнения плана по страховым выплатам в ОАО «Московская страховая компания» в 2013 - 2014 годах

Далее проведем анализ динамики фактически осуществленных страховых выплат в 2013 - 2014 годах на рис. 5.4.

Рис. 5.4 - Динамика осуществления страховых выплат в ОАО «Московская страховая компания» в 2013 - 2014 годах (тыс. руб.)

Как видно из приведенных на рис. 5.4 данных, в течение всего анализируемого периода страховые выплаты стабильно растут по всем видам страхования. Наиболее значительны выплаты, как и страховые платежи, по страхованию КАСКО. При этом отметим, что темпы роста страховых выплат по страхованию КАСКО не так значительны, как темпы роста поступления страховых платежей по данному виду страхования. Опять же, наиболее значителен рост осуществления страховых выплат по КАСКО в 4 квартале 2013 года и 1 квартале 2014 года. Как уже говорилось выше, это обусловлено влиянием сезонности страхового рынка.

Важным для анализа представляется изучение среднего уровня выплат по различным видам страхования. Этот анализ проведем в табл. 5.5.

Таблица 5.5 Средний уровень выплат по видам страхования в ОАО «Московская страховая компания» в 2013 - 2014 гг.

Виды страхования	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал 2014 г.
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
ДМС	67,00%	67,38%	100,57	72,00%	71,86%	99,80	67,66%	70,95%	104,87	60,77%	71,81%	118,17
Личное	10,08%	10,16%	100,79	4,00%	4,19%	104,68	16,92%	17,18%	101,51	15,90%	16,06%	101,00
Имущества	9,00%	9,64%	107,10	10,00%	10,13%	101,33	20,03%	20,51%	102,40	20,51%	20,67%	100,75
Ответственности	3,23%	3,33%	103,33	3,75%	3,47%	92,66	4,92%	4,85%	98,48	6,34%	6,62%	104,46
КАСКО	76,00%	75,83%	99,78	70,00%	70,25%	100,35	34,00%	34,33%	100,98	33,00%	37,07%	112,33
ОСАГО	23,00%	23,38%	101,64	24,00%	24,00%	100,00	63,19%	63,06%	99,80	66,13%	69,93%	105,75
Итого:	53,62%	52,29%	97,52	49,12%	46,49%	94,65	40,08%	40,46%	100,95	38,28%	43,16%	112,76

Как видно из данных, приведенных в табл. 5.5, план по уровню выплат по различным видам страхования в ОАО «Московская страховая компания» в первой половине 2013 года не выполнялся, в 4 квартале было незначительное отклонение от плана, а в 1 квартале 2014 г. фактический уровень выплат значительно превысил запланированный.

Динамику выполнения плана по среднему уровню выплат по видам страхования отразим на рис. 5.5.

Как видно из приведенных на рис. 5.5 данных, динамика уровня выполнения плана по среднему уровню выплат в течение всего анализируемого периода незначительна, что свидетельствует о том, что общие тенденции страхового рынка в компании анализируются на достаточном уровне качестве, а вот доля рынка компании в большинстве случаев переоценивается, чем и обусловлено несоответствие плановых показателей поступления страховых платежей и страховых выплат фактически полученным результатам.

Рис. 5.5 - Уровень выполнения плана по среднему уровню выплат по видам страхования в ОАО «Московская страховая компания» в 2013 - 2014 годах

Также важным для анализа представляется рассмотреть, какие виды страхования для страховой компании ОАО «Московская страховая компания» являются более прибыльными.

Этот анализ проведем на рис. 5.6.

Как видно из приведенных на рис. 5.6 данных, наименьший уровень средних выплат приходится на страхование ответственности, т.е. данный вид страхования для ОАО «Московская страховая компания» является наиболее рентабельным. Однако незначительные объемы страхования по данному виду не могут обеспечить нормального функционирования компании за счет только данного вида страхования.

Наименее рентабельными для ОАО «Московская страховая компания» в 2013 - 2014 годах являются следующие виды страхования: ДМС, КАСКО и ОСАГО. Однако значительные объемы страхования (это особенно касается страхования КАСКО) обусловливают среднюю рентабельность деятельности предприятия на уровне 50%.

Рис. 5.6 - Средний уровень страховых выплат по различным видам страхования в ОАО «Московская страховая компания» в 2013 - 2014 годах

Как видно из приведенных данных мы видим невыполнение большинства плановых показателей эффективности. При сохраненных темпах роста численности персонала на предприятии не выполнен план по операционному результату, в результате чего произошло снижение среднеквартального сбора страховой премии на 1 работника на более значительную сумму, чем планировалось. Вообще в 1 квартале 2014 года заметно значительное ухудшение всех показателей эффективности. Произошел рост отношения расходов, напрямую не связанных со страховой деятельностью к операционному результату, снизилась рентабельность.

Во многом эта ситуация обусловлена общеэкономическими тенденциями в стране, однако необходимо принимать решения, которые будут способствовать выживанию компании в сложной экономической обстановке, имеющейся на настоящий момент. Основными путями к этому является снижение численности основного персонала, что сократит уровень затрат на его обслуживание. В периоды высокого уровня спроса на страховые услуги возможно привлечение агентов, так как обслуживание агентской сети в большинстве случаев обходится значительно дешевле, чем содержание постоянно работающего персонала.

Кроме того, в связи со снижением активности спроса на страховые услуги возможно приостановление расширения фирмы, снижения уровня капитальных вложений. Сокращение численности работающих вызовет освобождение офисных площадей. Неиспользуемые площади возможно сдавать в аренду под офисы коммерческих предприятий.

Из проведенного исследования можно сделать следующие выводы об эффективности планирования, организации бюджетного процесса и деятельности ОАО «Московская страховая компания»:

- наибольший объем страховых поступлений и выплат приходится на страхование КАСКО, хотя данный вид страхования для компании является наименее рентабельным;

- уровень бюджетного планирования в компании оценивается как недостаточно эффективный, при планировании не учитываются многие факторы (особенно факторы внешней среды), оказывающие значительное влияние на эффективность деятельности компании и на объемы осуществляемых страховых операций;

- страховой компании ОАО «Московская страховая компания» необходимо осуществлять меры по увеличению доли рынка по следующим видам страхования: личное, имущества и ответственности, уровень рентабельности по которым максимален.



6. ЗАДАЧИ ПО СТРАХОВАНИЮ

6.1 Задача № 1

страхование военнослужащий россия зарубежный

Условие задачи

Страховая медицинская организация А заключила договор ОМС с организацией В - работодателем застрахованных 1 января 2006 года. Договор содержит следующие условия: наименования сторон, срок действия, размер и порядок внесения страховых взносов, права и обязанности сторон. Первый взнос по договору был получен только 7 февраля 2006 года. Страховая медицинская организация А отказалась оплачивать медицинскую помощь, которую получали работники организации В период с 1 января по 6 февраля.

Вопросы к задаче:

Правомерен ли отказ Страховой медицинской организации А в оплате медицинской помощи?

С какого момента начинает действовать договор ОМС?

Все ли существенные условия содержит договор ОМС между Страховой медицинской организации А и организацией В?

Являются ли стороной по договору застрахованные работники организации В?

Решение.

Отказ Страховой медицинской организации А в оплате медицинской помощи правомерен.

Согласно ст.4 Закона РФ от 28 июня 1991 г. N 1499-I "О медицинском страховании граждан в РСФСР" договор медицинского страхования считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное.

Договор медицинского страхования должен содержать:

- наименование сторон;

- сроки действия договора;

- численность застрахованных;

- размер, сроки и порядок внесения страховых взносов;

- перечень медицинских услуг, соответствующих программам обязательного или добровольного медицинского страхования;

- права, обязанности, ответственность сторон и иные не противоречащие законодательству Российской Федерации условия.

По договору страхования сторонами являются страхователь, страховщик.

Страхователем называется субъект страхового правоотношения, обязанный платить страховые взносы, иначе именуемые страховой премией. В имущественном страховании страхователь (если договор заключен в его пользу) должен иметь страховой интерес (о нем см. ниже), к личному страхованию это требование не относится. Законом и (или) договором на страхователя могут быть возложены и дополнительные обязанности.

Страховщик - лицо, принявшее на себя обязанность уплатить при наступлении страхового случая страховое возмещение по имущественному страхованию или страховую сумму - по личному.

Застрахованное лицо - это физическое лицо, человек, с жизнью и здоровьем которого связано событие, влекущее обязанность страховщика выплатить страховую сумму.

В дано случае застрахованные работники организации В. являются участниками договора.

6.2 Задача № 2

Условие задачи

Гражданка А. получила полис обязательного медицинского страхования в г. Москве. Во время проживания у родственников в Московской области заболела ОРЗ и решила обратиться к терапевту в местную поликлинику. В поликлинике терапевт отказал ей в приеме на том основании, что полис получен в г. Москве, а не в Московской области, и порекомендовал обратиться за медицинской помощью по месту постоянного жительства.

Вопросы к задаче:

Правомерны ли действия терапевта? Если нет, то какие положения, и какого закона он нарушил?

К кому в поликлинике необходимо обратиться гражданке А. с жалобой на действия терапевта?

Кто должен представлять интересы гражданки А. в описанном случае?

Решение.

Действия терапевта неправомерны. Согласно ст. 5 Закона РФ от 28 июня 1991 г. N 1499-I "О медицинском страховании граждан в РСФСР" страховой медицинский полис имеет силу на всей территории Российской Федерации, а также на территориях других государств, с которыми Российская Федерация имеет соглашения о медицинском страховании граждан.

Согласно ч.1 ст.8 Федерального закона от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" гражданин направляет письменное обращение (в данном случае - жалобу) непосредственно в тот государственный орган, орган местного самоуправления или тому должностному лицу, в компетенцию которых входит решение поставленных в обращении вопросов.

В описанном случае представлять интересы граждански А. должна страховая компания

6.3 Задача № 3

Определить экономический ущерб и страховое возмещение финансового риска на основе следующих данных:

Балансовая прибыль за последние три года - 580 т. р., 370 т. р., 550 т. р.

В результате недопоставки сырья и выхода из строя технологической линии фактический объем реализованной продукции - 1525,7 т. р.

При затратах на его производство - 1149,5 т.р.

Получена прибыль от торгово-посреднических операций - 56,8 т. р.

В договоре страхования предусмотрена безусловная франшиза - 27 т. р.

Решение:

Находим общий показатель балансовой прибыли фирмы по данным за последние 3 года:

580+370+550 : 3 =500 т.р.

Находим прибыль текущего года от основного производства:

1525,7-1149,5=376,2 т.р.

Находим прибыль от основного производства и от посреднической деятельности:

376,2+56,8=433 т.р.

Находим экономический ущерб в результате недопоставки сырья и выхода из строя технологической линии:

500-433=67т.р.

Страховое возмещение финансового риска с учетом безусловной франшизы составляет:

67-27=40т.р.

6.4 Задача № 4

Определить размер годичных брутто-ставки и страхового платежа по страхованию на случай смерти по следующим данным:

Возраст страхователя - 18 лет,

Срок страхования - 5 лет,

Страховая сумма - 50,8 т.р.

Ставка дохода - 19 %

Расходы на ведение дела - 1,84 руб. на 100 руб. страховой суммы

На проведение предупредительных мероприятий - 6% брутто-ставки

Прибыль страховой компании составляет - 16% брутто-ставки.

Решение:

По данным таблицы смертности:

Х (лет) х+1(число умирающих при переходе от возраста х к х+1)

18	93
19	106
20	119
21	131
22	143

При страховой сумме 50,8 т.р. страховщику следует выплатить на первом году страхования:

93*50,8=4724,4

106*50,8=5384,8

119*50,8=6045,2

131*50,8=6654,8

143*50,8=7264,4

Определим современную стоимость предстоящих в течение 5 лет выплат по случаям смерти, применив соответствующие дисконтируемые множители:

(4724,4*0,971) + (5384,8*0,943) + (6045,2*0,915) + (6654,8*0,888) + (7264,4*0,863) = 4587,04 + 5077,87 + 5531,36 + 5909,46 + 6269,18 = 27374,91

Находим единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти на страховую сумму 50,8 т.р. для лица в возрасте 18 лет при сроке страхования 5 лет:

27374,91:592=46,24

Находим размер годичных брутто-ставки:

Тбс = Тнс + Рв .100

100-Н

Н = Пм+Пп

Н = 6 %+16 % = 22 %

Тбс = 46,24+1,84 .100

100%-22%

Тбс = 61,64 руб.

Вычислим страховой платеж по страхованию на случай смерти:

Годичная брутто-ставка = 61,64 руб.

Ставка дохода - 19 %

Срок страхования - 5 лет

61,64*1,19*1,19*1,19*1,19*1,19=147,09 - 61,64= 85,45 руб.

В случае установления в договоре страхования имущества франшизы страховая премия П, уплачиваемая страхователем, уменьшается на величину произведения страхового тарифа на сумму франшизы и может быть рассчитана по формуле:

П=Тб(S - Ф),

где Тб - тарифная брутто-ставка;

S - страховая сумма;

Ф - сумма франшизы.

Используя данные, приведенные в таблице решить следующую задачу: предприятие заключило договор страхования своего имущества (основных средств предприятия и оборотных средств), договор также покрывает убытки от вынужденного простоя предприятия, вызванного страховым случаем. При страховании убытков предприятия связанных с вынужденным простоем, период ответственности страховой организации составляет три дня. Страховая организация компенсирует убытки предприятия в виде не полученной чистой прибыли, причем в первый день простоя предприятия компенсируется 100% среднедневной чистой прибыли, во второй и третий дни вынужденного простоя соответственно 50% и 25%.

Договор страхования предусматривает также выплату страхового возмещения при утрате имущества предприятия или его повреждения в результате стихийного бедствия, пожара и кражи (полный пакет рисков). При страховании по всему пакету рисков, предусмотренных в договоре, предоставляется скидка - 20% от суммы страхового платежа.

При страховании использована система «пропорционального страхового обеспечения». Применяется условная франшиза в размере 2% от страховой суммы по рискам «пожар» и «стихийное бедствие» и безусловная франшиза 2000 тыс. руб. по риску «кража».

Определить:

1. страховую стоимость имущества предприятия;

2. страховую сумму при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи;

3. страховую сумму при страховании риска вынужденного простоя предприятия;

4. страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков;

5. сумму страхового платежа;

6. сумму страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая

Таблица 1

Балансовая стоимость основных средств предприятия (тыс. руб.)	14000
Износ основных средств предприятия(%)	25
Стоимость оборотных средств (тыс. руб.)	4500
Чистая среднедневная прибыль (тыс. руб.)	11,0
Тариф по страхованию от стихийного бедствия(%)	0,3
Тариф по страхованию от пожара(%)	0,9
Тариф по страхованию от кражи (%)	1,5
Тариф по страхованию вынужденного простоя предприятия(%)	0,2
Сумма ущерба (тыс. руб.)	10000
Страховой случай	П
Страховое обеспечение(%)	65
К. - кража, С.Б. - стихийное бедствие, П. - пожар.

Страховая стоимость имущества предприятия = стоимость осн. средств - Износ + стоимость об. средств = 14000 - 25% + 4500 = 15000 тыс. руб.

Страховая сумма при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи (S) = страховая стоимость * (страховое обеспечение / 100) = 15000 * (65 / 100) = 15000 * 0,65 = 9750 тыс. руб.

Страховая сумма при страховании риска вынужденного простоя предприятия = чистая среднедневная прибыль(за первый день) + 0,5 чистой среднедневной прибыли(за второй день) + 0,25 чистой среднедневной прибыли(за третий день) = 11 + 11 * 0,5 + 11 * 0,25 = 19,25 тыс. руб.

Страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков = Тариф по страхованию от стихийного бедствия + Тариф по страхованию от пожара + Тариф по страхованию от кражи = 0,3 + 0,9 + 1,5 = 2,7%

Сумма страхового платежа = (Уимсп + Увпсп) * ((100 - 20) / 100) = (405 + 0,385) * ((100 - 20) / 100) = 324,0308 тыс. руб.

Уимсп = 15000 * 2,7 / 100 = 405 тыс. руб.

Увпсп = 19,25 * 0,2 / 100 = 0,0385 тыс. руб.

Сумма страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая = убыток * (страховое обеспечение / 100) = 10000 * 65 / 100 = 6500 тыс. руб. Долан, Э.Д. Микроэкономика / Д. Линдсей. - СПб.: Изд-во Литера плюс, 2012. - 368 с.

6.5 Задача №5

Условия страхования «авто-каско» плюс «страхование ответственности владельцев автотранспортных средств».

Страховое покрытие - «ущерб в результате аварии», «угон», «гражданская ответственность».

Условная франшиза по риску «ущерб в результате аварии» - 2% от страховой суммы

Безусловная франшиза по риску «угон» - 5000 руб. Используя данные из таблиц 4 и 5

Определить: страховой тариф; сумму страхового платежа; сумму страхового возмещения по рискам «ущерб в результате аварии» и «угон».

При расчете суммы страхового возмещения используется система «первого риска».

В таблице приведены коэффициенты пересчета при определении суммы ущерба.

Страховая стоимость (тыс. руб.)	80
Страховая сумма (тыс. руб.)	60
Страховая сумма по риску ''гражданская ответственность" (тыс. руб.)	240
Страховой тариф по риску "гражданская ответственность" (%)	1,3
Страховой тариф по риску "ущерб в результате аварии" (%)	4,0
Страховой тариф по риску "угон " (%)	9,5
Стоимость заменяемых деталей (руб.)	850
Стоимость ремонтных работ (руб.)	400
Стоимость покрасочных работ (руб.)	28
Дата аварии	15.06.99

Дата	Коэффициент пересчета
	Стоимость зап. частей и деталей (Кзп)	Стоимость ремонтных работ (Кр)	Стоимость покрасочных работ (Кп)
01.01.99 01.03.99 01.06.99 01.09.99	10.6 14.6 18.6 22.6	18.6 22.6 26.6 30.6	18.6 22.6 26.6 30.6

Страховой тариф по страхованию имущества (Тим ) = Ту + Тдтп = 4 + 9,5 = 13,5%

Страховой платеж по страхованию имущества = Sим * Тим / 100 = 60 * 13,5 / 100 = 8,1 тыс. руб.

Страховой платеж по страхованию гражданской ответственности = Sго * Тим / 100 = 240 * 1,3 / 100 = 3,12 тыс. руб.

Итого страховой платеж = 8,1 + 3,12 = 11,22 тыс. руб.

Возмещение при угоне = Sим - безусловная франшиза = 60 - 5 = 55 тыс. руб.

Условная франшиза = 60 * 0,02 = 1200 руб.

Возмещение при ДТП = 850 * 18,6 + 400 * 26,6 + 28 * 26,6 = 15810 + 10640 + 744,8 = 27194,8 руб.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Опыт военных реформ в нашей стране и других государствах свидетельствует, что государственная идеология военной реформы должна исходить из того, что жизнь военнослужащих - государственная ценность, их личные свободы неприкосновенны, а неизбежные ограничения прав и свобод, риски, обусловленные особенностями военной службы, должны компенсироваться дополнительными правами и льготами, престижностью военной службы. В связи с этим повышение социального статуса военнослужащих рассматривается в качестве неотъемлемой, составной части военной реформы. Страховая защита военнослужащего - это такая же необходимость военной политики, как совершенствование вооружения и военной техники, обеспечения войск материальными ресурсами, развитие военной науки.

Реалии нынешней социально-экономической ситуации в России требуют того, чтобы реформирование всех сторон жизни общества сопровождалось сильной социальной политикой государства, эффективной системой обеспечения воспроизводства рабочей силы, системой социальной защиты военнослужащих и членов их семей, как базовое условие поступательности военного строительства в государстве. По моему мнению, сильная и эффективная государственная социальная политика в отношении военнослужащих и граждан, уволенных с военной службы, а также членов их семей - единственно реальный путь утверждения престижности военной службы в обществе.

С этой точки зрения, необходимость исследования вопросов обязательного государственного страхования военнослужащих очевидна, связана с определением основных направлений и разработкой концепции военно-социальной политики.

Несмотря на более чем пятнадцатилетний опыт организации страховой защиты военнослужащих в рамках проведения обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих не решенным остается ряд проблем.

Это такие проблемы как:

- слабая нормативно-правовая база;

-несоответствие обязательного государственного страхования каноническим принципам страхования;

- отсутствие дифференцированного подхода к определению страхового тарифа и страховой премии;

- слабая система контроля и планирования государственных расходов на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих;

- и некоторые другие проблемы рассмотренные в данной дипломной работе.

Рассмотрев труды ученых-страховщиков, обобщив и проанализировав материалы их научных трудов, можно сделать вывод, что необходимо решать проблему организации обязательного государственного страхования военнослужащих и проблему контроля за расходами государства на эти цели необходимо решать комплексно. В дипломной работе приведены некоторые варианты направлений совершенствования страховой защиты военнослужащих РФ. Это такие предложения как:

- отказ от услуг одной страховой компании передача её функций пулу страховых компаний, либо самому Министерству Обороны, либо Профсоюзу военнослужащих. Данное предложение позволит сократить непроизводительные расходы государства на обеспечение обязательного государственного страхования военнослужащих;

- новый порядок исчисления страхового тарифа, предполагающий разделение всего контингента Министерства Обороны на 2 группы, первая группа - военнослужащие проходящие службу в так называемых «горячих точках» и вторая - остальные военнослужащие.

Риски в данных группах не равномерны, соответственно исчисление страхового тарифа должно производится по-разному. Данное предложение позволит сократить расходы государства и увеличить стимулирование военной службы;

- включение в состав обязательного государственного страхования военнослужащих - обязательное страхование имущества.

Данное предложение позволит увеличить привлекательность военной службы;

- ввести в Федеральный закон о страховании военнослужащих соответствующее «базовое» значение величины страховой выплаты, предусмотренной в случае гибели (смерти) военнослужащего, установленное в твердой денежной сумме (например, 3 млн. руб.), либо в ином общероссийском эквиваленте (например, 1 000 МРОТ);

- установить размер страхового возмещения в случае установления военнослужащему инвалидности более гибкий и зависящий от степени утраты им трудоспособности, предполагая или выплату в процентном соотношении от «базовой» страховой суммы (10%,20%...100%) или с учетом соответствующего коэффициента (0,1; 0,2…1);

- создать единую систему страховых выплат, зависящую от степени тяжести увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, а также условий их причинения (наступления);

- правовое регулирование организации страховой защиты военнослужащих выполняющих миротворческие миссии под эгидой ООН;

- правовое регулирование страховой защиты иностранных граждан обучающихся в военно-учебных заведениях Российской Федерации;

Опыт развития обязательного государственного страхования военнослужащих в Российской Федерации позволяет сделать вывод о важности данных вопросов в Вооруженных Силах вообще и в сфере социального обеспечения военнослужащих в частности.

Особенно остро вопросы обязательного государственного страхования военнослужащих поднимаются в условиях нестабильной экономики, в которой в настоящее время находится наше государство. В условиях все возрастающих расходов на социальное обеспечение военнослужащих усиливается необходимость повышения качества финансового контроля в данной сфере. Поэтому представляется целесообразным не избегать многочисленных проблем в этой области, а разрешать их, и, прежде всего, на законодательном уровне.

Реализация на практике выводов и предложений дипломного исследования позволит сократить государственные расходы на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, повысить эффективность контроля над этими расходами. Кроме отмеченных основных выводов и положений, в дипломной работе содержится ряд наработок и рекомендаций, которые применимы не только для органов социального обеспечения Министерства обороны Российской Федерации, но и для других силовых министерств и ведомств.

Социальная защита военнослужащих представляет собой сложную систему, состоящую из совокупности относительно обособленных элементов, одним из которых является обязательное государственное страхование. Однако ни одна система не может считаться идеальной, лишенной недостатков. Она может быть оптимальной по некоторым показателям и на протяжении ограниченного периода времени. В течение жизненного цикла изменяются внешние параметры, воздействующие на систему, происходит ее внутренняя трансформация.

Эти факторы порождают необходимость её модернизации, усовершенствования, а в некоторых случаях и упразднения.

Совершенствование системы социальной защиты военнослужащих России - вопрос актуальный, но сложно реализуемый, в силу объемности и проблемности его практического воплощения. Его решение должно носить комплексный характер, строиться на фундаментальной теоретической базе, с использованием рыночных рычагов и методов хозяйствования и учетом экономических возможностей государства.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

А. Нормативно-правовые акты органов законодательной и исполнительной власти

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)// Российская газета. - 1993. - №237.

2. Постановление Кабинета министров СССР от 26 апреля 1991 г. №200 «О государственном обязательном страховании работников, занятых оказанием медицинской помощи населению, проведением научных исследований по проблемам вирусологии и производством вирусных препаратов, на случай инфицирования вирусом иммунодефицита человека при исполнении ими служебных обязанностей, а также наступления в связи с этим инвалидности или смерти от СПИДа»// Российский страховой бюллетень. - 1993. - №1.

3. Федеральный закон от 17 января 1992 г. №2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации»// Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. - 1992. - №8.

4. Закон Российской Федерации от 26 июня 1992 г. №3132-1 «О статусе судей в Российской Федерации»// Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. - 1992. - №30.

5. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «О страховании»// Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации. - 1993. - №2.

6. Постановление Верховного Совета РФ от 27 ноября 1992 г. №4016-1 «О введении в действие Закона РФ «О страховании»// Российская газета. - 1993. - №6.

7. Закон РФ от 22 января 1993 г. №4338-1 «О статусе военнослужащих»// Ведомости съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации. - 1993. - №6.

8. Постановление Правительства РФ от 5 апреля 1993 г. №295 «О порядке проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел»// Собрание актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации. - 1993. - №15.

9. Федеральный закон от 8 мая 1994 г. №3-ФЗ «О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации»// Российская газета. - 1994. - №88.

10. Постановление Правительства РФ от 15 апреля 1995 г. №335 «О порядке выплаты пенсий, компенсаций и пособий пенсионерам из числа военнослужащих и членов их семей, проживающим в Латвийской Республике, Литовской Республике и Эстонской Республике, материального обеспечения личного состава отделов социального обеспечения при посольствах РФ в этих государствах»// Российская газета. - 1995. - №91.

11. Федеральный закон от 20 апреля 1995 г. №45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов»// Собрание законодательства РФ. - 1995. - №17.

12. Федеральный закон от 23 июня 1995 г. №93-ФЗ «О порядке предоставления РФ военного и гражданского персонала для участия в деятельности по поддержанию или восстановлению международного мира и безопасности»// Российская газета. - 1995. - №125.

13. Федеральный закон от 31 июля 1995 г. №119-ФЗ «Об основах государственной службы РФ»// Собрание законодательства РФ. - 1995. - №31.

14. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. II// Российская газета. - 1996. - №23, 24, 25.

15. Указ Президента РФ от 12 июня 1996 г. №863 «О правах и льготах военнослужащих, выполняющих (выполнявших) задачи в условиях вооруженного конфликта в Чеченской Республике»// Собрание законодательства РФ. - 1996. - №25.

16. Федеральный закон от 31 декабря 1997 г. №157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в закон «О страховании»// Собрание законодательства РФ. - 1998. - №1.

17. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. №118-ФЗ «О судебных приставах»// Российская газета. - 1997. - №149.

18. Федеральный закон от 28 марта 1998 г. №52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы»// Собрание законодательства РФ. - 1998. - №13.

19. Федеральный закон от 28 марта 1998 г. №53-ФЗ «О воинской обязанности и военной службе»// Российская газета. - 1998. - №63, 64.

20. Федеральный закон от 27 мая 1998 г. №76-ФЗ «О статусе военнослужащих»// Собрание законодательства РФ. - 1998. - №22.

21. Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 г. №855 «О мерах по реализации Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы»// Российская газета. - 1998. - №153, 154.

22. Федеральный закон от 12 февраля 2001 г. №12-ФЗ «О гарантиях Президенту Российской Федерации, прекратившему исполнение своих полномочий, и членам его семьи»// Российская газета. - 2001. - №33.

23. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»// Российская газета. - 2002. - №80.

24. Постановление Конституционного суда РФ от 26 декабря 2002 г. №17-П// Российская газета. - 2003. - №2.

25. Постановление Правительства РФ от 25 февраля 2003 г. №123 «Об утверждении Положения о военно-врачебной экспертизе»// Собрание законодательства РФ. - 2003. - №10.

26. Федеральный закон от 27 мая 2003 г. №58-ФЗ «О системе государственной службы Российской Федерации»// Российская газета. - 2003. - №104.

27. Федеральный закон от 21 июля 2005 г.№94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных и муниципальных нужд».// Российская газета. - 2005. - №196.

Б. Книги и статьи

28. Серебровский В.И. Очерки советского страхового права. - М.-Л., 1926.

29. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. - М.-Л.: Изд-во АН СССР, 1947.

30. Страхование от А до Я/ Под ред. Л.И Корчевской и К.Е.Турбиной. - М.: Инфра-М, 1996.

31. Шахов В.В. Страхование. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.

32. Гвозденко А.А. Основы страхования. - М.: Финансы и статистика, 1998.

33. Шахов В.В. Введение в страхование. - М.: Финансы и статистика, 1999.

34. Лемехов А.А. Обязательное государственное страхование рисков военнослужащих: Дис. … канд. экон. наук. - СПб., 2001.

35. Военно-экономический анализ - Под ред. С.Ф. Викулова. - М.: Воениздат, 2001.

36. Карасева М.В. Финансовое правоотношение. - М.: Норма, 2001.

37. Шихов А.К. Страхование. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

38. Мамедов А.А. Финансово-правовое регулирование государственного обязательного страхования// Страховое дело. - 2003. - №11.

39. Страховая защита сложилась// Красная звезда. - 2003. - №195.

40. Цикалюк С.А. Когда застрахованы жизнь и здоровье// Красная звезда. - 2003. - №59.

41. Лемехов А.А., Васильев С.В. Обязательное государственное страхование военнослужащих. Монография. - Я., ЯВФЭИ, 2006

42. Федоров С.В. Обязательное государственное страхование военнослужащих в России// Страховое дело. - 2006. - №9.

43. Климов Р.Н. К вопросу о правовом регулировании основ обязательного страхования // Нормативное регулирование страховой деятельности. Документы и комментарии. - 2008. - №1.

44. Страховое право: Учеб. / Под ред. М.Б. Смирновой. - М.: «Юстицинформ», 2008.

45. Защита, гарантированная государством// Красная звезда. - 2008. - №278

46. Балакирева В.Ю. О некоторых подходах к оценке стоимости жизни в страховании // Нормативное регулирование страховой деятельности. Документы и комментарии. - 2009. - №1.

47. Холод Г.Г. Обязательное государственное личное страхование жизни и здоровья российских военнослужащих: особенности и пути совершенствования // Право в Вооруженных силах.- 2009. - №9.

48. Колодина И.А. Человеческая жизнь стоит от 1 до 10 миллионов рублей: Минфин определил страховые выплаты // Российская Бизнес-Газета.- 2009. - №2.

49. Организация и методика контрольно-ревизионной работы в войсковом звене Вооруженных Сил Российской Федерации: - Уч. Пос. /Под общ. ред. Е.А. Чистякова. - Перераб. и доп. - Ярославль: ВФЭИ, 2009. - С. 262-267.

50. Белов В.К. О проблеме преемственности в обязательном государственном страховании жизни и здоровья //Нормативное регулирование страховой деятельности. Документы и комментарии. - 2009. - №2.

51. Петров М.И. Комментарий к Федеральному закону от 28 марта 1998 г. №52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы» (постатейный). - М.: «Юстицинформ», 2010.

В. Ведомственные нормативно-правовые акты, источники статистических данных, архивные документы и материалы

52. Соглашение стран СНГ от 13 марта 1992 г. «О гарантиях прав граждан государств-участников Содружества Независимых Государств в области пенсионного обеспечения»// Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ «Содружество». - 1992. - №3.

53. Приказ Министра обороны РФ от 6 мая 1993 г. №246 «Об обязательном государственном личном страховании и порядке выплаты единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей»// Российские вести. - 1993. - №114.

54. Приказ Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. №02-02/08 «Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ»// Российские вести. - 1994. - №118.

55. Приказ Министра обороны от 24 сентября 1996 г. №380 «О мерах по выполнению Указа Президента РФ от 12 июня 1996 г. №863 «О правах и льготах военнослужащих, выполняющих (выполнявших) задачи в условиях вооруженного конфликта в Чеченской Республике»// Российские вести. - 1996. - №238.

56. Приказ Министра обороны РФ от 10 апреля 1998 г. №455 «Об организации в Министерстве обороны РФ обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы»// Российская газета. - 1998. - №230.

57. Письмо Минфина РФ от 30 июня 1998 г. №24-05/01 «Об особенностях порядка представления документов для получения лицензии на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ и сотрудников федеральных органов налоговой полиции»// Финансовая газета. - 1998. - №29.

58. Приказ Министра обороны от 2 февраля 1999 г. №55 «О порядке выплаты в Министерстве обороны РФ единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей»// Российская газета. - 1999. - №95.

59. Приказ Министра обороны РФ от 26 января 2000 г. №44 «О дополнительных мерах по социальной защите членов семей военнослужащих, выполнявших задачи на территории северо-кавказского региона Российской Федерации и погибших (пропавших без вести) при выполнении служебных обязанностей»// Российская газета. - 2000. - №44.

60. Приказ Министра антимонопольной политики РФ от 6 мая 2000 г. №340а «Об утверждении порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг»// Российская газета. - 2000. - №202.

61. Приказ Министра антимонопольной политики РФ от 21 июня 2000 г. №467 «Об утверждении Перечня видов финансовых услуг, подлежащих антимонопольному регулированию, и состав активов финансовой организации, приобретаемых в порядке уступки прав требования, для расчета оборота финансовой услуги»// Российская газета. - 2000. - №196.



ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Перечень документов, необходимых для принятия решения о выплате страховой суммы застрахованным по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, лицам рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудникам учреждений и органов уголовно-исполнительной системы (утв. постановлением Правительства РФ от 29 июля 1998 г. №855)

1. В случае гибели (смерти) застрахованного лица в период прохождения военной службы, службы, военных сборов оформляются:

заявление о выплате страховой суммы от каждого выгодоприобретателя по обязательному государственному страхованию (несовершеннолетние дети застрахованного лица включаются в заявление одного из супругов, опекуна или попечителя);

справка командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об обстоятельствах наступления страхового случая и сведения о застрахованном лице;

копия свидетельства о смерти застрахованного лица;

копия выписки из приказа командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об исключении застрахованного лица из списков личного состава воинской части (учреждения, организации);

копии документов, подтверждающих родственную связь выгодоприобретателей с застрахованным лицом;

копия постановления органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства застрахованного лица над подопечными;

копия документа органа опеки и попечительства, подтверждающего отсутствие родителей у застрахованного лица и факт его воспитания и содержания выгодоприобретателями;

справка образовательного учреждения об обучении детей застрахованного лица в возрасте от 18 до 23 лет с указанием даты зачисления на обучение;

копия справки, подтверждающей факт установления инвалидности детям застрахованного лица до достижения ими 18-летнего возраста, выданной федеральным учреждением медико-социальной экспертизы;

заявление об отказе выгодоприобретателя от получения страховых сумм по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья, право на которые он имеет в соответствии с иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, в случае гибели (смерти) застрахованного лица. Страховая организация, получившая такое заявление, направляет его копии страховым организациям, осуществляющим страхование жизни и здоровья указанных лиц по этим законам и нормативным правовым актам.

2. В случае смерти застрахованного лица до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после отчисления с военных сборов или окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, оформляются:

заявление о выплате страховой суммы от каждого выгодоприобретателя (несовершеннолетние дети застрахованного лица включаются в заявление одного из супругов, опекуна или попечителя);

справка командира воинской части (военного комиссара, начальника учреждения, руководителя организации) об обстоятельствах наступления страхового случая и сведения о застрахованном лице;

копия свидетельства о смерти застрахованного лица;

копия заключения федерального учреждения медико-социальной экспертизы о причинной связи увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, приведших к смерти застрахованного лица;

копия выписки из приказа командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об исключении застрахованного лица из списков личного состава воинской части (учреждения, организации);

копии документов, подтверждающих родственную связь выгодоприобретателей с застрахованным лицом;

копия постановления органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства застрахованного лица над подопечными;

копия документа органа опеки и попечительства, подтверждающего отсутствие родителей у застрахованного лица и факт его воспитания и содержания выгодоприобретателями;

справка образовательного учреждения об обучении детей застрахованного лица в возрасте от 18 до 23 лет с указанием даты зачисления на обучение;

копия справки, подтверждающей факт установления инвалидности детям застрахованного лица до достижения ими 18-летнего возраста, выданной федеральным учреждением медико-социальной экспертизы;

заявление об отказе выгодоприобретателя от получения страховых сумм по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья, право на которые он имеет в соответствии с иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, в случае смерти застрахованного лица.

Страховая организация, получившая такое заявление, направляет его копии страховым организациям, осуществляющим страхование жизни и здоровья указанных лиц по этим законам и нормативным правовым актам.

3. В случае установления застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, службы, военных сборов оформляются:

заявление застрахованного лица о выплате страховой суммы;

справка командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об обстоятельствах наступления страхового случая и размере оклада денежного содержания застрахованного лица;

копия справки, подтверждающей факт установления инвалидности застрахованному лицу, выданной федеральным учреждением медико-социальной экспертизы;

копия свидетельства о болезни застрахованного лица или справка военно-врачебной комиссии либо другие военно-медицинские (медицинские) документы, подтверждающие нарушение здоровья со стойким расстройством функций организма;

заявление об отказе застрахованного лица от получения страховых сумм по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья, право на которые он имеет в соответствии с иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, в случае установления ему инвалидности. Страховая организация, получившая такое заявление, направляет его копии страховым организациям, осуществляющим страхование жизни и здоровья указанных лиц по этим законам и нормативным правовым актам.

4. В случае установления застрахованному лицу инвалидности до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после отчисления с военных сборов или окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, оформляются:

заявление застрахованного лица о выплате страховой суммы;

справка командира воинской части (военного комиссара, начальника учреждения, руководителя организации) об обстоятельствах наступления страхового случая и размере оклада денежного содержания застрахованного лица;

копия справки, подтверждающей факт установления инвалидности застрахованному лицу, выданной федеральным учреждением медико-социальной экспертизы;

копия свидетельства о болезни застрахованного лица или справка военно-врачебной комиссии либо другие военно-медицинские (медицинские) документы, подтверждающие нарушение здоровья со стойким расстройством функций организма;

копия выписки из приказа командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об исключении застрахованного лица из списков личного состава воинской части (учреждения, организации);

заявление об отказе застрахованного лица от получения страховых сумм по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья, право на которые он имеет в соответствии с иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, в случае установления ему инвалидности. Страховая организация, получившая такое заявление, направляет его копии страховым организациям, осуществляющим страхование жизни и здоровья указанных лиц по этим законам и нормативным правовым актам.

5. В случае получения застрахованным лицом в период прохождения военной службы, службы, военных сборов тяжелого или легкого увечья (ранения, травмы, контузии) оформляются:

заявление застрахованного лица о выплате страховой суммы;

справка командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об обстоятельствах наступления страхового случая и размере оклада денежного содержания застрахованного лица;

справка военно-врачебной комиссии о тяжести увечья (ранения, травмы, контузии), полученного застрахованным лицом;

заявление об отказе застрахованного лица от получения страховых сумм по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья, право на которые он имеет в соответствии с иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, при наступлении указанных страховых случаев.

Страховая организация, получившая такое заявление, направляет его копии страховым организациям, осуществляющим страхование жизни и здоровья указанных лиц по этим законам и нормативным правовым актам.

6. В случае досрочного увольнения военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, с военной службы, отчисления гражданина, призванного на военные сборы на воинскую должность, для которой штатом воинской части предусмотрено воинское звание до старшины (главного корабельного старшины) включительно, с военных сборов в связи с признанием их военно-врачебной комиссией не годными к военной службе или ограниченно годными к военной службе вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, военных сборов, оформляются:

заявление застрахованного лица о выплате страховой суммы;

справка командира воинской части (начальника учреждения, руководителя организации) об обстоятельствах наступления страхового случая и размере оклада денежного содержания застрахованного лица;

копия свидетельства о болезни застрахованного лица, признанного военно-врачебной комиссией негодным или ограниченно годным к военной службе.

Примечание. В случае если страховая сумма не получена по причине гибели (смерти) застрахованного лица либо выгодоприобретателя, заявление заполняется их наследниками. При этом дополнительно к документам, предусмотренным настоящим перечнем, представляется копия свидетельства о праве на наследство.



ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Перечень увечий (ранений, травм, контузий), относящихся к тяжелым или легким, при наличии которых принимается решение о наступлении страхового случая у застрахованных по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы(утв. постановлением Правительства РФ от 29 июля 1998 г. №855)

Раздел I. К тяжелым относятся увечья (ранения, травмы, контузии), опасные для жизни или здоровья, способные вызвать умеренные или значительные нарушения функции поврежденного органа, системы:

проникающие ранения черепа, в том числе без повреждения мозга, открытые и закрытые переломы костей свода и основания черепа, ушибы головного мозга как со сдавлением, так и без сдавления головного мозга, эпидуральные, субдуральные или субарахноидальные внутричерепные кровоизлияния;

открытые и закрытые повреждения позвоночника и спинного мозга: переломы одного и более тел позвонков, вывихи, переломо-вывихи с повреждением или без повреждения спинного мозга; перелом суставного отростка, перелом остистых, поперечных отростков, дужек трех и более позвонков, перелом крестца со смещением отломков;

ранения грудной клетки: проникающие в плевральную полость, полость перикарда или клетчатку средостения, в том числе и без повреждения внутренних органов;

проникающие ранения живота с повреждением органов брюшной полости; ранения органов забрюшинного пространства (почек, надпочечников, поджелудочной железы и др.), тазовых органов;

закрытые травмы органов грудной и(или) брюшной полости, органов забрюшинного пространства, тазовых органов;

ранения и (или) травмы наружных половых органов: с разрывом уретры, белочной оболочки, венозных сплетений, кавернозных тел, яичка, повреждением крупных сосудов промежности;

переломы костей таза с нарушением целости тазового кольца; разрывы крестцово-подвздошного и(или) лонного сочленения; перелом вертлужной впадины; переломы крыльев подвздошных костей;

травматическая ампутация плеча, предплечья, бедра, голени на любом уровне; частичная или полная травматическая ампутации кисти, стопы;

...