Автоматизированные банковские системы

Сбербанк поддерживает корреспондентские с более чем 250 зарубежными банками корреспондентами: осуществляет операции с 29 видами иностранных валют. Являясь членами международного межбанковского финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.

В конце 2011 Сбербанк закрыл сделку по приобретению SLB Commercial Bank AG, переименованного в Sberbank (Switzerland) AG.

В январе 2012 банк завершил сделку по приобретению "Тройки Диалог", крупнейшей российской инвестиционной компании. После приобретения Volksbank International в структуру Сбербанка вошли подразделения в 9 странах Центральной и Восточной Европы. В августе Сбербанк создал совместный банк на рынке кредитования в точках продаж с Cetelem (Группа BNP Paribas). В сентябре 2012 года Сбербанк приобрел 99,85% акций банка DenizBank. Эта сделка признана крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю банка.

Интеграция бизнеса "Тройки Диалог", переименованной в "Сбербанк КИБ" ("Sberbank CIB"), позволила Сбербанку выйти на новый уровень взаимоотношений с клиентами, предложить им высокопрофессиональное финансовое консультирование и выбор инвестиционных стратегий, располагая полным спектром современных финансовых инструментов - от традиционных для Банка кредитных продуктов до сложноструктурированных инвестиционно-банковских продуктов и продуктов глобальных рынков. В результате объединения двух взаимодополняющих бизнесов на российском финансовом рынке появился безусловный лидер.

Сохраняя верность богатым и славным традициям русского меценатства, Сбербанк России в 2014 г. продолжал осуществлять активную и насыщенную благотворительную и спонсорскую деятельность. Как и в прежние годы, главными ее объектами были дома-интернаты для детей-сирот и престарелых граждан, инвалиды, люди, пострадавшие в результате стихийных бедствий и террористических актов. Более 146 миллионов рублей в помощь тяжелобольным детям позволила собрать совместная программа фонда "Подари жизнь" и Сбербанка. Сбербанк России принял участие в дальнейшем озеленении столицы Зимней Олимпиады-2014.

Общая численность сотрудников банка около 251 тыс. человек, из них специалисты с высшим образованием 53%, сотрудники в возрасте до 30 лет - 41%. Ежегодно более 40% (от общей численности) сотрудников проходят повышение квалификации в Академии Сбербанка. Процесс переподготовки кадров включает в себя участие в международных программах повышения квалификации. Специализация обучения - все направления банковской деятельности, в первую очередь исходя из приоритетных направлений, определяемых в Концепции и бизнес-плане Сбербанка России, а также потребностей территориальных банков, исходя из ситуации, складывающейся на финансовом рынке.

Залогом успешной работы с клиентом сегодня является наличие развитой системы безналичных расчетов и автоматизация банковской деятельности.

Проблему увеличения числа клиентов можно решать комплексно, используя не только традиционные виды услуг, но и разрабатывать и внедрять дополнительные услуги, в частности предоставление в аренду индивидуальных сейфов, развитие консультационных услуг, услуг по проведению доверительных операций.

Успешная реализация стоящих перед банком задач невозможна без повышения уровня профессиональной подготовки кадров и квалификации персонала.

Немаловажное значение имеет проблема совершенствования технологии банковских операций, их учета и последующего контроля. Главной задачей здесь является оптимизация проведения операций, в том числе: унификация технологии банковских операций, особенно с физическими лицами - ее упрощение, сокращение времени при выполнении операций, стандартизация условий вкладов, разработка единых технологических требований к автоматизированным системам.

Успешно в последние годы решаются проблемы правового обеспечения деятельности банка.

В 2014 году Сбербанк был признан самым дорогим российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2014 года, стал третьим по капитализации банком в Европе.

В апреле 2014 года рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России, качества активов и прибыльности самого банка.

В заключении смело можно признать, что Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы.

2.2 Анализ финансовых результатов деятельности банка

Сберегательный банк является крупнейшим банком страны, занимает ведущее положение среди коммерческих банков России по размерам активов, собственного капитала и степени надежности. Сбербанк России по итогам последних трех лет добился высоких финансовых результатов по всем основным показателям.

Таблица 2.1 - Финансовые показатели Сбербанка России

Показатели	2012 год	2013 год	2014 год	Изменения, %
				2013 / 2012	2014 / 2013	2014 / 2012
Собственный капитал, млрд. руб.	778,9	1 251	1 527	+60,0%	+22,0%	+96,0%
Чистая прибыль, млрд. руб.	36,2	183,6	321,9	+407,0%	+75,3%	+789,0%
Активы банка, млрд. руб.	7105,1	8628,5	10835,1	+21,4%	+25,6%	+52,5%
Пассивы банка, млрд. руб.	6 326,1	7 641,4	9 567,1	+20,8%	+25,2%	+51,2%
Чистые процентные доходы, млрд. руб.	502,7	479,0	561,0	-4,7%	+17,1%	+11,6%
Комиссионные доходы, млрд. руб.	105,7	130,9	151,9	+23,8%	+16,0%	+43,7%
Операционные расходы, млрд. руб.	229,3	282,6	348,3	+23,2%	+23,2%	+51,9%
Кредиты физическим лицам, млрд. руб.	1 177,5	1 319,7	1 805,5	+12,1%	+36,8%	+53,3%
Кредиты корпоративным клиентам, млрд. руб.	4 266,3	4 872,2	6 576,6	+14,2%	+34,9%	+54,1%
Средства физических лиц, млрд. руб.	3 787,3	4 834,5	5 726,3	+27,6%	+18,4%	+51,2%
Средства корпоративных клиентов, млрд. руб.	1 651,6	1 816,7	2 205,8	+9,9%	+21,4%	+33,5%
Совокупный портфель ценных бумаг, трлн. руб.	1 064,1	1 823,6	1 625,8	+71,4%	-10,8%	+52,8%

Согласно приведенным в таблице данным, динамика основных показателей Сбербанка России за 2012-2014 гг. показывает рост всех ключевых показателей.

Собственный капитал Сбербанка за 2012-2014 гг. года постепенно увеличивался и на конец отчетного периода составил 1 527 млрд. рублей. Это больше показателя за 2013 год на 22%. Если сравнить собственный капитал банка за 2014 год с показателем за 2012 год, который составил 778,9 млрд. рублей, то изменение за год составляет 96%. Источником роста капитала остается заработанная чистая прибыль банка.

Увеличение собственного капитала для банка всегда позитивная динамика, она показывает, что банк имеет большую экономическую самостоятельность и стабильность функционирования на рынке.

Чистая прибыль за 2014 год составила 321,9 млрд. руб. и являются рекордной для Сбербанка (против 183,6 млрд. руб. за 2013 год и 36,2 млрд. руб. за 2012 год). За 3 года чистая прибыль банка увеличилась на 789%.

Активы банка за 2014 год увеличились почти на 2 трлн.. руб. или 25,6% и составили 10835,1 млрд. руб. В 2013 году активы увеличились на 21,4% млрд. руб. Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые в целом за 2014 год увеличились на 2,1 трлн. руб.

Обязательства банка также имеют тенденцию роста. Так, в 2014 году пассивы составили 9567,1 млрд. руб. это на 25,2% больше показателя 2013 года, и на 51,2% показателя 2012 года.

Чистые процентные доходы за 2014 год составили 561 млрд. руб. на 11,6% увеличившись в сравнении с показателем за 2012 год. В 2013 году произошло увеличение на 17,1% и уменьшение на 4,7 % в 2012 году. Рост чистого процентного дохода был обусловлен как увеличением процентных доходов, так и сокращением процентных расходов. Процентные доходы банка возросли, что связано с ростом объема работающих активов, а также с изменением структуры в пользу более доходных продуктов.

Комиссионный доход за 2014 год увеличился на 16% (против увеличения на 23,8% в 2013 году) В целом за три года чистый процентный доход увеличился на 11,6%. Чистый комиссионный доход вырос за счет роста объема предоставляемых на комиссионной основе банковских услуг. Наибольший вклад в рост комиссионного дохода внесли операции с банковскими картами: доход по ним увеличился в 1,5 раза в результате роста эмиссии карт и операций по ним.

Операционные расходы за 2014 год возросли на 23,2%, такой же рост наблюдался и в 2013 году, в целом за три года операционные расходы увеличились на 51,9%. Это произошло как за счет планового повышения расходов на содержание персонала, так и роста расходов, сопровождающих развитие бизнеса и реализацию стратегических программ Сбербанка.

Физическим лицам за 2014 год было выдано кредитов на 1 805,5 млрд. руб., что превысило показатель предыдущего года на 36,8%. В целом за три года кредитование физических лиц увеличилось на 53,3%. Рост в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Кредитный портфель корпоративных клиентов на 1 января 2015 года составил 6576,6 млрд. руб., что стало максимальным показателем за последние три года. Это на 34,9% больше, чем в предыдущем году.

Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов снижалась. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2015 года резервы по кредитам составили 631 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза.

Средства физических лиц на 1 января 2015 года составили 5 726,3 млрд. руб., это больше на 18,4% показателя 2013 года и на 51,2% показателя 2012 года. Средства корпоративных клиентов на 1 января 2015 года составили 2 205,8 млрд. руб., это на 21,4% выше, чем в 2013 году и на 33,5% в 2012 году.

Объем вложений в ценные бумаги по итогам 2014 года составил 1 625,8 млрд. руб. По сравнению с показателем 2013 года портфель ценных бумаг банка сократился на 10,8% за счет погашения облигаций Банка России и части портфеля ОФЗ. За три года совокупный портфель ценных бумаг банка увеличился на 52,8%. В то же время на треть возросли вложения банка в облигации корпоративных эмитентов.

Доля государственных ценных бумаг в общем портфеле за год сократилась с 67% до 52%, доля корпоративных облигаций возросла с 20% до 31%.

Для того что бы комплексно отразить степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов, используется коэффициент рентабельности активов (ROA), также коэффициент рентабельности собственных средств (ROE) (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Основные показатели эффективности банка за 2012-2014 гг.

Показатели	На 1 января 2013	На 1 января 2014	На 1 января 2015	Изменение
				2013 / 2012	2015 / 2014	2015 / 2012
Рентабельность активов (ROA), %	0,4%	2,3%	3,2%	+ 1,9 п.п	+0,9 п.п	+ 2,8 п.п
Рентабельность собственных средств (ROE), %	3,2%	20,6%	28,0%	+17,4 п.п	+7,4 п.п	+24,8 п.п

Коэффициент рентабельности активов (ROA) за 2014 год увеличился на 0,9 %. В период с 2012 по 2015 год коэффициент рентабельности увеличился на 2,8%.

Также коэффициент рентабельности собственных средств (ROE) который за 2014 год увеличился на 7,4 % и за три года на 24,8%. Рентабельность активов Сбербанка России за год показывает позитивную динамику, на это повлияло увеличение чистой прибыли за последние годы.

В структуре активов Сбербанка России преобладают кредиты юридических лиц, далее идут ценные бумаги, кредиты физических лиц, прочие активы. Наименьшую долю в структуре активов составляет межбанковский кредит и корсчета. Наибольшие изменения коснулись кредитов юридических лиц, которые на конец отчетного периода на 3 % увеличились и МБК, которые на конец отчетного периода уменьшились на 4 %. Ценные бумаги на 1 января 2014 года увеличились на 6 %, однако на конец отчетного периода как и на начало 2013 года ценные бумаги составили 15% в структуре активов. В целом за два года структура активов банка кардинально не изменилась.

В структуре пассивов Сбербанка России наибольшую долю составляют депозиты физических лиц, далее следуют счета клиентов и депозиты юридических лиц. Меньшую долю в структуре пассивов составили МБК ЦБ и прочие пассивы. В целом за два года в структуре пассивов кардинальных изменений не произошло.

Обязательные нормативы банка показывают изменчивость на протяжении всего отчетного периода, но их изменчивость незначительна и все нормативы выполняются с запасом, что свидетельствует о большой надежности банка.

Таблица 2.3 - Обязательные нормативы Сбербанка России за 2012-2014 гг.

Отчетная дата	01.01.12	01.06.12	01.01.13	01.06.13	01.01.14	01.06.14	01.01.15
Н 1 (не менее 10-11%)	20,15%	22,64%	23,22%	18,9%	17,86%	18,26%	15,20%
Н 2 (не менее 15%)	53,56%	59,28%	83,18%	107,31%	80,66%	77,22%	50,93%
Н 3 (не менее 50%)	70,50%	74,74%	115,10%	134,47%	103,10%	98,54%	73,01%
Н 4 (не более 120%)	71,44%	69,69%	73,54%	74,23%	77,88%	75,26%	87,11%

Во все отчетные периоды обязательные нормативы показывают изменчивость каждые полгода, при этом все нормативы банка выполняются с большим запасом. На 1 января 2015 года норматив достаточности капитала (Н 1) составил 15,20%, достаточность капитала находится на приемлемом уровне. Показатель мгновенной ликвидности (Н 2) на 1 января 2015 года составил 45,22%, высоколиквидных активов больше, чем необходимо на покрытие обязательств в течение дня. Значение норматива текущей ликвидности (Н 3) на 1 января 2015 года составило 73,01%, ликвидных активов больше, чем необходимо на покрытие текущих обязательств. Значение норматива долгосрочной ликвидности (Н 4) на 1 января 2015 года 87,11%, вложений в долгосрочные активы меньше, чем допустимо. За три года все нормативы ликвидности банка выполнялись с запасом.

Подводя итоги анализа финансовых результатов можно отметить, что Сбербанк России на сегодняшний день является лидером среди российских банков по показателям чистой прибыли, собственного капитала, качества кредитного портфеля и многим другим финансовым показателям. Все обязательные нормативы банка выполняются с запасом. Динамика роста капитала и чистой прибыли за 2014 год служит доказательством большой надежности банка.

2.3 Операции Сберегательного банка России с пластиковыми картами

Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др. Для клиентов - это возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег.

Сберегательный банк является крупнейшим в России оператор по выпуску и обслуживанию пластиковых карт международных и российских систем. По всем показателям деятельности на рынке банковских пластиковых карт Сбербанк России находится вне конкуренции. По объему снятия наличных денежных средств держателями карт в банкоматах Сбербанк остается абсолютным лидером на рынке банковских карт.

Объем эмиссии карт по состоянию на 1 января 2014 года составил 51,4 млн. карт, увеличившись за 2013 год на 29,1 %, в том числе за два года на 68,8%.

На сегодняшний день Сбербанк России лидер по количеству собственных банкоматов по России.

Таблица 2.4 - Крупнейшие банки по количеству собственных банкоматов по России за 2012-2014 гг.

№	Банк	На 1 января 2013 года (шт.)	На 1 января 2014 года (шт.)	На 1 января 2015 года (шт.)	Изменение (шт.)
					2013 / 2012	2014 / 2013	2014 / 2012
1.	Сбербанк	22 882	27 995	34 486	+5113	+6491	+11604
2.	ВТБ 24	4 046	5 038	5 757	+992	+719	+1711
3.	Мастер-Банк	2 482	2 840	3 109	+358	+269	+627
4.	Уралсиб	2 656	2 871	3 022	+215	+151	+366
5.	Росбанк	2 002	2 307	2 945	+305	+638	+943

На 1 января 2015 года количество собственных банкоматов Сбербанка составляет 34 486 шт., увеличившись за год на 4 869 банкоматов, а за два года на 11604 банкоматов. У ближайшего конкурента - Банка ВТБ 24 на 1 января 2015 года в наличии 5 757 банкоматов, это примерно в 6 раз меньше чем у Сбербанка России, таким образом, Сбербанк является абсолютным лидером по количеству собственных банкоматов.

На сегодняшний день Сбербанк России производит эмиссию собственных карт трех видов: для частных лиц, для малого бизнеса и для корпоративных клиентов.

Физические лица могут получать следующие карты: дебетовые, кредитные, кредитные на специальных условиях, социальные, молодёжные и партнёрские. Для малого бизнеса и корпоративный клиентов Сбербанк предлагает зарплатные и корпоративные проекты. Все банковские пластиковые карты Сбербанка показаны на рис. 2.3.

Рис. 2.3 Банковские карты Сбербанка

На сегодняшний день Сбербанк России эмитирует банковские пластиковые карты таких систем расчетов как: American Express; MasterCard Int.; VISA International; ЕПСС УЭК; Программа DUET. И производит эквайринг банковских пластиковых карт всех систем расчетов.

Таблица 2.8 - Сведения об эмиссии и эквайринге банковских карт ОАО "Сбербанк России"

Система расчетов	Эмиссия	Эквайринг
American Express	+	+
DINERS CLUB		+
MasterCard Int.	+	+
VISA International	+	+
ЕПСС УЭК	+	+
Программа DUET	+	+

Банковские карты клиента выдаются физическим лицам или корпоративным клиентам, заключившим договор с банком.

Операции с банковскими картами Сбербанка могут осуществляться в реальных и виртуальных магазинах и сервисных центрах. Для осуществления операций в сети часто требуется регистрация карты Сбербанка. Следует также отметить, что операции по карте Сбербанка в Сети осуществляются в защищенном режиме, поэтому опасаться мошенников не стоит. Обычно покупка в виртуальном магазине мало отличается от покупки в реальном по безопасности.

Операции с банковскими картами Сбербанка легко осуществлять, поскольку банк является партнером многих торговых организаций. Благодаря этому, клиенты банка получают возможность покупать товары со скидками или накапливать бонусы. Для того чтобы получить банковскую карту Сбербанка бонусную или дисконтную необходимо указать в заявлении, какая карта требуется. Банк рассмотрит заявку и при возможности обязательно выдаст такую карту. То есть в этом случае операции с банковскими картами Сбербанка можно будет осуществлять со скидками.

Операции с банковскими картами Сбербанка могут осуществляться в любой валюте вне зависимости от валюты карты. Так, например, если карта выпущена в рублях, а необходимо осуществить оплату в другой валюте, банк представит такую услугу, как конвертация. Конечно, в этом случае услуга будет платной, но осуществить ее возможно. При оформлении карты следует подумать, какую валюту расчетного счета выбрать, чтобы экономить на конвертации валюты.

Со всеми картами Сбербанка можно оперировать с электронными деньгами, например, вывести "Вебмани" на карту Сбербанка сегодня не составляет труда. Можно не только выводить деньги на карту, но и переводить средства на электронный кошелек. То есть операции с банковскими картами Сбербанка сегодня осуществляются самыми разными способами с использованием самых передовых технологий.

С 1 июля 2012 года началось внедрение новой модели обслуживания клиентов в банке, составной частью которой явилась заключение клиентом Универсального договора банковского обслуживания (УДБО) (УДБО) с возможностью одновременного получения банковской карты Momentum), который позволит сделать сотрудничество с банком более удобным для клиента и существенно сократить время обслуживания.

В 2010 году технология УДБО внедрена в 15 территориальных банках Сбербанка; количество клиентов, заключивших договор достигло 1,32 млн. человек. К обслуживанию по указанной технологии подключено около 9,5 тыс. структурных подразделений банка.

Кроме того, в 2012 году был проведен большой объём работ, которые позволили в январе 2010 года запустить в опытно-промышленную эксплуатацию в г. Москве проект "Базовый продукт" - комплекс новых возможностей, которые будут предоставляться клиенту, оформившему УДБО в качестве стандартного набора услуг. В этом случае клиент может через банкомат, информационно-платежный терминал, "Сбербанк ОнЛ@йн" увидеть все свои вклады, карты, кредиты, постоянные поручения, металлические счета в "личном кабинете" и осуществить в он-лайн режиме операции перевода средств между своими счетами, картами, кредитами. Операции по счетам клиентов проводятся в течение нескольких минут, и клиенту нет необходимости использовать в этих целях сберегательную книжку - для его идентификации используется банковская карта Momentum или любая другая карта банка.

Сбербанк России продолжает работу с целевыми группами клиентов, для которых разработаны специальные карточные продукты и услуги. С декабря 2008 года Сбербанк выпускает карты в рамках проекта Visa "Подари жизнь". Уникальный на российском рынке проект осуществляется в сотрудничестве с Благотворительным Фондом помощи детям с онкогематологическими и иными тяжелыми заболеваниями "Подари жизнь". Карта Visa "Подари жизнь" помимо стандартных функций платежной карты обеспечивает отчисление средств со счета карты в Фонд. По состоянию на 1 января 2013 года выпущено 185,9 тыс. карт Visa "Подари жизнь". За 2012 год на лечение детей в фонд "Подари жизнь" по картам Сбербанка перечислено 26,3 млн. рублей.

В 2012 году Сбербанк дополнил линейку карт Visa "Подари жизнь" кредитными и платиновыми картами, а также привлёк к сотрудничеству по программе более 300 торговых точек.

Сбербанк России продолжил распространение кредитных карт путем адресного предложения клиентам Банка. По состоянию на 1 января 2015 года количество кредитных карт составило 451 тыс. шт., а ссудная задолженность - 7,9 млрд. рублей.

Общее число кредитных карт и карт с разрешенным овердрафтом составляет 763 тыс. шт.; ссудная задолженность по счетам карт, включая счета карт с разрешенным овердрафтом, составляет 8,6 млрд. руб.

По состоянию на 1 января 2015 года выпущено 570,4 тыс. карт Visa Аэрофлот (рост за 2013 год - 61,7%), держатели которых одновременно являются участниками программы "Аэрофлот Бонус", реализуемой ОАО "Аэрофлот - российские авиалинии".

Количество карт Сбербанк-Maestro "Социальная", предназначенных для получения пенсий, пособий, дотаций и иных выплат социального характера, возросло за 2014 год на 69,2% и составило 8,3 млн. карт.

Количество клиентов "Мобильного банка" за 2014 год увеличилось на 87,3% и составило 12,6 млн. человек; за 2012 год отправлено 573,8 млн. уведомлений об операциях по картам.

Сбербанк обслуживает операции по картам более чем в 6,8 тыс. населенных пунктах, расположенных во всех субъектах Российской Федерации.

В системе Сбербанка действует 12,3 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств.

Количество торгово-сервисных точек, с которыми Сбербанк заключил договоры о приеме банковских карт в качестве платежного средства, составило 92,5 тыс.

Количество операций в сети устройств самообслуживания Сбербанка по международным банковским картам, исключая операции снятия наличных денежных средств, за 2014 год превысило 133,8 млн. операций.

Оборот в эквайринговой торговой сети Сбербанка за 2014 год увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2008 года на 29,6% и составил 202,9 млрд. рублей.

Сбербанк России в соответствии с положением Центрального банка РФ "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт.

Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляется кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, и правилами участников расчетов, содержащих их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

Клиент - физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие основные операции:

- получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации;

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

- оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте - за пределами территории Российской Федерации;

- иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра платежей или электронного журнала.

В случае если реестр платежей или электронный журнал поступают в кредитную организацию - эмитент (кредитную организацию - эквайрер) до дня, предшествующего дню списания или зачисления денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации - эмитента (кредитной организации - эквайрера), открытого в кредитной организации, осуществляющей взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием платежных карт (расчетном агенте), или дню поступления денежных средств, вносимых для расчетов с использованием предоплаченной карты, то расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, являются незавершенными до указанного момента со дня поступления реестра платежей или электронного журнала.

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" Сбербанка. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и банку, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для Сбербанка России - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда.

Только развитие инфраструктуры создаст предпосылки дальнейшего развития на рынке. Сегодня Сбербанк лидер по количеству обслуживающих банкоматов, и можно рекомендовать далее работать над развитием безналичных расчетов с использованием банковских карт, а именно устанавливать банкоматы на территории предприятий с достаточно большой численностью работающих либо вблизи открыть свое отделение, также рекомендуется установить электронные терминалы в ближайших магазинах, и в других местах, где люди ведут свою активную жизнь. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации, сложившейся в развитых странах. Безналичные расчеты для таких стран - это норма. В России же многие люди еще доверяют только наличным деньгам. Сбербанк как крупнейший банк страны выбрал правильный ориентир в развитии банковских пластиковых карт в России, через доступность и удобство для каждого человека.

Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

Анализ финансового состояния Сбербанка показал его надежность и конкурентоспособность на финансовом рынке, об этом свидетельствуют ключевые финансовые показатели.

По объему снятия наличных денежных средств держателями карт в банкоматах Сбербанк остается абсолютным лидером на рынке банковских карт и по количеству собственных банкоматов на 1 января 2014 года Сбербанк опережает своего ближайшего конкурента - банка ВТБ 24 почти в 6 раз.

Все эти достижения давно вывели Сбербанк в лидеры среди Российских банков, а также твердо закрепили его позиции на мировой арене.

3. Проблемы и направления совершенствования организации электронных расчетов с использованием банковских пластиковых карт в ОАО "Сбербанк России"

3.1 Способы минимизации рисков в сфере расчетов с использованием пластиковых карт в ОАО "Сбербанк России"

Одним из важнейших принципов организации платежной системы служит присутствие эффективных критериев по минимизации рисков, которые сопровождают банковские расчеты.

Управление банковскими карточными рисками основано в России на принципах действующих законов в стране, устанавливаемых требований карточных систем и внутренних правил, разработанные банками эмитентами и эквайерами самостоятельно.

Как показывает анализ, проведенный действующей практики операций отечественных банков России с пластиковыми картами, как правило, в ней отсутствуют разработки, которые должны быть посвящены оценке управлению карточными рисками.

Риск имеет смысл меры ожидаемых потерь при исполнении банковских операций, то есть непредвиденное снижение прибыли банков. Размер таких потерь ориентирует на уровень рискованности и качества ожидающего мероприятия стратегии в области риска. Значит, для операций с пластиковыми картами важным является оценка и снижение его до допустимого уровня, а не значительное устранение риска.

Эффективная борьба с рисками, которые сопровождают операции с банковскими картами Сбербанка разрешит систематизировать ход оценки и управления банковскими рисками на всех его этапах карточной программы и реализации. Специальный подход и разработка своеобразных операций риск-менеджмента в бизнесе банковских карт к оценке рисков, позволит сферу применения банковских карт значительно расширить, а так же значительно увеличить количество кредитных карт.

Управление кредитным риском. Являясь одним из главных источников кредитного риска, ссуды, выдаваемые с использованием пластиковых карт, должны быть рассмотрены с точки зрения кредитной стратегии Сбербанка. Для достижения высокого положительного результата при управлении кредитными рисками по операциям с банковскими картами банку необходимо руководствоваться следующими принципами:

а) дифференциация риска за счет подключения в кредитный портфель клиентов, которые имеют "историю обслуживания" в банке;

б) разработка "страховых фондов" покрытия убытков от кредитных рисков. В целях понижения уровня убытков от не погашения карточных кредитов мы предлагаем организовать страховые фонды за счет средств клиентов или за счет собственных средств, а также страховать риск не возврата карточных ссуд, в том числе овердрафта за счет заключения страховых договоров;

в) определение системы штрафов клиентов за некорректные действия с кредитными картами;

г) определение лимитов кредитования. Лимиты могут быть: лимиты по странам, лимиты по заемщикам, отраслевые лимиты, по видам валюты, типу обеспечения, срокам погашения. При оценке платежеспособности клиента необходимо ориентироваться на его официальные текущие доходы;

д) определение скользящих процентных ставок по кредитным картам в зависимости от сумм кредитования и сроков.

Валютный риск и его управление. Числом эмитированных мультивалютных карт и объемом операций, которые проводятся с помощью карт Сбербанка за рубежом определяется валютный риск во многих случаях. Одним из способов минимизации являются утверждение тарифов на обслуживание карт в рублях, ускоренный процесс проведения расчетов банка с международными расчетными банками и предприятиями сервиса и торговли.

Организация рисков мошенничества с пластиковыми банковскими картами. При расчетах с электронными платежными средствами мошенничество имеет глобальные масштабы, в связи с этим необходимо иметь систему управления, которая способна противостоять этой деятельности. Процессы увеличения объемов бизнеса пластиковых карт, а также мошенничества, идут параллельно. В 2014 году более 35 тысяч владельцев банковских карт Сбербанка стали жертвами электронных краж с карточных счетов. Этот момент подчеркивает значимость мер по снижению риска в области мошенничества при совершении банковских операций с банковскими картами.

Снизить риск мошеннических операций с банковскими картами на стадии обслуживания карточных счетов, позволит действующий мониторинг поведения держателей карт в разных картах торгово-сервисных точек.

Нужно выделить операционные риски: организационный риск, а также такие риски, которые объединены с целостностью системы банковских расчетов, с безопасностью и с недостоверностью информации, а также с внешней инфраструктурой.

Организационный риск появляется вследствие неэффективных организационных процедур, которые в работе программного предоставления могут привести к сбоям, оборудования и персонала, вследствие чего банк не сможет исполнять свои цели или функции по работе с банковскими пластиковыми картами.

Риск, связанный с целостностью системы операций - возможность того, что в итоге сбоя некоторых элементов банковской системы, поддерживающей работу с банковскими картами, держатель карты не сможет ей воспользоваться.

Риск, связанный с безопасностью - зарождает вероятность нарушений в устройстве контроля, которая подвергает к запрещенному доступу, модификации, удалению или раскрытию засекреченных сведений в процессе основания данных о держателях карт, карточных счетах, их передачи или хранения, вследствие которых банк не сможет исполнять свои функции или цели по работе с банковскими картами.

Риск, связанный с недостоверной информацией - вероятность того, что в процессе работы программного обеспечения, оборудования и персонала будет потеряна необходимая информация, либо будет дана искаженная информация, необходимая для поддержания эффективной работы банка и утверждения решений в области работы с пластиковыми банковскими картами.

Риск, связанный с внешней инфраструктурой - вероятность того, что в следствии воздействия внешней инфраструктуры появятся сбои и ошибки в работе программного обеспечения, оборудования и персонала, в следствии которых Сбербанк не сможет выполнять свои функции или цели по работе с пластиковыми банковскими картами.

Анализ существующей в настоящее время практики показал, что измерение операционных рисков является еще не решенной задачей Сбербанка России. На основании изучения процессов внутри кредитной организации можно сделать ранжирование банковских операций с пластиковыми картами по уровню принимаемых операционных рисков, установить группы операций, являющихся очень рискованными. Ранжирование позволит установить способы и последовательность операций по управлению операционными рисками.

При оценке операционных рисков важно обусловить набор операционных индикаторов, мониторинг которых позволит своевременно выявить возрастание уровня операционных рисков и принять соответствующие меры. Примером подобных индикаторов могут быть - объемы проводимых операций, уровень "текучести" сотрудников в банке и т.д.

В качестве способа снижения непредвиденных банковских расходов от различных сбоев в программном обеспечении и ошибок служащих, Сбербанку России можно предложить расчет и включение в статьи планируемых расходов "затраты на действующий мониторинг деятельности оборудования обслуживающего персонала и программного обеспечения".

В современных условиях нестабильности на мировых финансовых рынках и кризисных явлений в экономике государства возможна тенденция к росту преступлений и злоупотреблений в области безналичных расчетов с использованием пластиковых карт. Рыночные условия не дают способов реализации банковских операций, в том числе и с банковскими картами, которые целиком исключали риск и гарантировали положительный финансовый результат. Современный карточный рынок неотделим от понятия "риск" - он присутствует в каждой операции, он бывает разных размеров и вероятность его наступления также различна. Однако, в любом случае Сбербанк должен стремиться нейтрализовать и компенсировать риск различными методами.

Разработка ключевых механизмов управления операционными рисками при использовании пластиковых карт Сбербанка является важным этапом в их практическом внедрении в систему электронного банковского обслуживания. Это предполагает разработку мер в следующих направлениях: [18, с. 236]

- контроль за соблюдением установленных лимитов на счетах по проводимым банковским операциям и другим сделкам;

- соблюдение определенного порядка доступа к информации и денежным активам банка;

- ненадлежащее обучение и подготовка персонала;

- систематическая выверка первичных документов и счетов по снижению операционного риска могло способствовать формирование систем автоматизации банковских технологий и защиты информации проводимым банковским операциям и другим сделкам.

Подходы к снижению операционного риска с пластиковыми картами Сбербанка при функционировании единого расчетного центра по обслуживанию банковских карточных счетов можно разделить на три составляющие:

- технологический подход, при котором минимизация операционного риска производится за счет рационализации общей технологии обработки информации в автоматизированной системе независимо от прикладного назначения программного обеспечения;

- функциональный подход, при котором операционный риск минимизируется за счет полноты соответствия реализованных прикладных алгоритмов требованиям предметной области (нормативы, правила, описания банковских продуктов и т.п.);

- методологический подход, направленный на повышение степени формализации нормативов, правил, законодательных актов и других регламентирующих документов, определяющих порядок и правила реализации Сбербанком услуг и продуктов.

Для эффективного управления операционными рисками целесообразно разбить всю группу операционных рисков, сопровождающих операции с банковскими картами, на подгруппы и построить риск-менеджмент с учетом специфики каждой подгруппы.

Таблица 3.1- Ключевые механизмы управления операционными рисками

Вид операционного риска	Ключевые механизмы управления
	Профилактические	Выявляющие	Корректирующие
Организационный риск	Планирование преемственности руководства, разделение обязанностей	Составление отчетности (финансовые отчеты, отчеты по отклонениям, оценки работы сотрудников), ведение статистики ошибок	Привлечение сторонних специалистов, повышение квалификации руководства
Риск, связанный с внешней инфраструктурой	Анализ действующего законодательного обеспечения и требований платежных систем, испытания оборудования	Мониторинг изменений законодательстве, финансового состояния контрагентов, электронных каналов связи	Модификация оборудования, повышение квалификации персонала
Риск, связанный с целостностью системы расчетов	Соблюдение цикла разработки системы, планирование мощности оборудования, планирование человеческих ресурсов, испытание программного обеспечения	Проведение тестирования сотрудников, внутренний и внешний аудит операций с банковскими картами, мониторинг эффективности расчетов, ошибок сотрудников, сбоев программного обеспечения и оборудования	Перепроектирование системы, замена неэффективных элементов системы
Риск, связанный с безопасностью системы расчетов	Контроль доступа к информации, использование частных информационных сетей, кодировка данных, использование кодов доступа	Отчеты о нарушениях, проведение тестирования сотрудников, внутренний и внешний аудит операций с банковскими картами	Перепроектирование системы, обновление программного обеспечения, оборудования, замена сотрудников
Риск, связанный с недостоверность информации	Тестирование оборудования и сотрудников, обслуживающих операции с банковскими картами	Регулярное обновление программного обеспечения, проведение тестирования сотрудников, внутренний и внешний аудит операций с банковскими картами	Модификация оборудования, программного обеспечения, замена персонала

Перечисленные выше методы снижения операционного риска с пластиковыми картами Сбербанка не претендуют на полноту охвата, главная их особенность - это то, что они могут быть применены для любого внедряемого в автоматизированную банковскую систему банковского продукта. Поэтому важнейшим элементом снижения операционного риска с пластиковыми картами является соответствие результатов функционирования программного обеспечения автоматизированной банковской системы этим внешним требованиям. Так же в Сбербанке должна быть освоена система снижения последствий операционного риска с пластиковыми картами при помощи программы обязательного страхования.

Таким образом, как показывает действующая практика, отдельной преградой на пути разработки и организации действий по оценке и управлению рисками в банковской деятельности является отсутствие рабочего времени у сотрудников отдела по работе с банковскими картами. Сотрудники внутренней банковской проверки при отсутствии профессиональных навыков работы с банковскими картами неэффективно проводят проверку деятельности отдела. В связи с этим, для налаживания качественного движения оценки и управления было бы эффективным основанием создание отдела по управлению рисками, которые будут сопровождаться операциями с банковскими пластиковыми картами.

Для получения Сбербанком существенных макроэкономических выгод от развития электронных платежных систем необходимо располагать такими ключевыми элементами как адекватная состоянию рынка нормативная база, широкая инфраструктура национальной платежной системы, информированные о возможностях финансовых услуг потребители и двусторонние стимулы.

Все это способно помочь Сбербанку России избежать многие риски с расчетами банковскими картами, а также достичь существенных макроэкономических выгод от развития расчетов с использованием банковских пластиковых карт. В заключении необходимо отметить важность законодательного регулирования в сфере расчетов банковскими картами, Сбербанку России как и любому другому банку в свою очередь необходимо пропагандировать среди населения заинтересованность в обеспечении безопасности при расчетах с банковскими пластиковыми картами, а также повышать квалификацию сотрудников внутренней банковской проверки в работе с банковскими картами, для более быстрого реагирования на риск.

3.2 Проблема мошенничества с использованием пластиковых карт ОАО "Сбербанк России"

В настоящее время в мире насчитывается свыше миллиарда банковских карточек. Как финансовый инструмент карточки постоянно совершенствуются, растет сфера их применения, расширяется поле оказываемых услуг по их использованию. Однако банковские пластиковые карточки, как всякий высокодоходный бизнес (особенно в сфере денежного обращения), давно стали мишенью для противоправных посягательств.

Вначале это были одиночки, теперь за аферы взялись организованные преступные группы численностью до 50 человек, вооруженные самой современной техникой. Их члены имеют надежные документы прикрытия и пользуются консультациями высококвалифицированных специалистов.

Согласно данным, подготовленным Ассоциацией российских членов Europay (АРЧЕ), потерь платежных систем от мошеннических действий в 2014 году стало на 41% больше, чем в 2013 году и на 83% больше чем 2012 году. В 2014 году банкоматные потери без учета физического ограбления банкоматов, а также потерь от мошеннических действий с картами российских банков за границей и картами иностранных кредитных организаций в российских банкоматах, составили 1,396 млрд. руб., а годом ранее - лишь 988 млн. руб.

Действительно, последнее время в средствах массовой информации все чаще появляются сообщения о хищениях с помощью поддельных пластиковых карточек. Наиболее распространенными схемами мошенничества с банковскими картами (в том числе с банковскими картами Сбербанка) являются следующие:

1. Оглашение сведений о ПИН-коде самим держателем карты. Имеется ввиду, к примеру, запись ПИН-кода на карте или каком-либо носителе (лист бумаги, записная книжка, мобильный телефон), хранимом вместе с картой. Соответственно, если карта утеряна или украдена (вместе с сумкой, бумажником), у мошенника оказывается и карта и персональный код.

2. Копирование магнитной полосы (skimming). Данный вид мошенничества предусматривает использование особых видов устройств, считывающих информацию с магнитных полос карт. Обычно это специально изготовленные клавиатуры, которыми накрывают существующие. Законный держатель банковской карты проводит операцию с вводом персонального идентификационного номера (ПИН), в это время, дополнительно установленное устройство считывает и записывает информацию на магнитной полосе. Т.е. у злоумышленников появляется данные необходимые для дальнейшего изготовления поддельной карты и ее использования в своих целях. За 1 квартал 2014 года Сбербанк зафиксировал более 240 случаев скимминга, тогда как за весь 2013 год было зафиксировано 500 подобных случаев.

3. Фальшивые банкоматы. Мошенники разрабатывают и производят фальшивые банкоматы, либо переделывают старые, которые выглядят как настоящие. Размещаются банкоматы в наиболее оживленных местах. После введения карты и ПИН-кода обычно на дисплее фальшивого банкомата появляется надпись, что денег в банкомате нет или, что банкомат не исправен. К тому времени мошенники уже скопировали с магнитной полосы карты информацию о счете данного лица и его персональный идентификационный номер.

4. Ложный ПИН-ПАД. Держателю карты может быть предложено ввести ПИН-код не в настоящий ПИН-ПАД (устройство для ввода ПИН-кода), а в его имитацию, которая запомнит введенный код. Такие ложные устройства иногда устанавливают рядом со считывающими датчиками, предназначенными для прохода в помещение с банкоматом с использованием в качестве идентификатора (электронного ключа) банковской карты.

5. Фишинг (от англ. Phishing). В вольном переводе "закидывание удочки". Термин появился для обозначения новых схем, в результате которых путем обмана становятся доступны реквизиты банковской карты и ПИН-код. Чаще всего используется в виде рассылки через Интернет писем от имени банка или платежной системы с просьбой подтвердить указанную конфиденциальную информацию на сайте организации. Подробней о методе было написано в одной из предыдущих статей.

6. Подглядывание из-за плеча. Мошенник вполне может узнать ПИН-код держателя банковской карты, подглядывая из-за его плеча, пока тот вводит код в банкомате. Затем злоумышленник осуществляет кражу карты и использует ее в своих целях.

7. "Ливанская петля". Как вариант подглядывания из-за плеча. Пока владелец карточки погружает ее в банкомат, она застревает. В это время подходит "советчик", который рекомендует срочно идти и звонить в сервисную службу, к примеру. Владелец карты уходит, а тем временем "советчик", видевший как он набирал ПИН-код, вытаскивает карту и снимает деньги.

8. Вишинг (англ. vishing) - новый вид мошенничества - голосовой фишинг, использующий технологию, позволяющую автоматически собирать информацию, такую как номера карт и счетов.

9. Вирус, поражающий банкоматы. Новейшим изысканием мошенников стал вирус, который отслеживает производимые операции и ворует информацию с пластиковых карт, передавая ее мошенникам. По данным портала Рубль.ру способ, выбранный злоумышленниками весьма замысловат. Написать вредоносную программу для банкомата очень сложно - мошенники используют очень специфические операционные системы и связываются с банками по серьезно защищенным сетям.

10. Шимминг. Эту новую "нанотехнологию" кражи денег с банковских карт разработали отечественные проходимцы. С её помощью считывают данные кредиток. Для этого в картридер вставляется шиммер (устройство со светоотражательными частичками).

Рост количества платежных карт связан с удобством и оперативностью их использования в получении средств, оплаты товаров и услуг. В свою очередь с каждым днем растет количество используемых в повседневной жизни банковских пластиковых карточек. В связи с тем, что защита платежных карт является недостаточной, увеличилось и количество злоупотреблений и мошенничества со стороны сторонних лиц.

Преступления в сфере банковского "пластика" - самые изворотливые, именно здесь в полной мере может развернуться мошенническая фантазия. Год за годом совершенствуются методики похищения денег из банкоматов. Что бы сократить уровень мошенничества, я предлагаю, для начала, провести четыре мероприятия. В целом, они не требуют значительных затрат времени и денег, но эффект от них будет значительным.

Таблица 3.2 - Динамика мошенничества с банковскими картами Сбербанка России за период 2012-2014 гг. (млн. руб.)

Объем незаконных операций с банковскими картами	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Изменение 2013 к 2012 г. (%)	Изменение 2014 к 2013 г. (%)	Изменение 2014 к 2012 г. (%)
	305	368	560	+20,6	+52,2	+83,6

Таким образом, несмотря на то, что количество мошенников растет с каждым годом, вместе с новыми технологиями обмана, есть шанс в ближайшие годы Сбербанку России кардинально поменять ситуацию. Если ко всем действиям Банк по предотвращению "пластиковых" преступлений к ним прибавится сама бдительность клиентов банка.

3.3 Ocнoвные нaпрaвления и перcпективы рaзвития банковских пластиковых карт Сберегательного банка России

Сегодня Сберегательный банк России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карт, активно развивает операции с банковскими картами и сумел укрепить конкурентные преимущества в данном сегменте: развитая инфраструктура приема карт на территории всей страны, широкий продуктовый ряд, ориентированный на все категории клиентов, конкурентные тарифы.

Основной задачей программы развития банковских карт Сбербанка России является существенное увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам. Продолжится работа по созданию платежной системы Сбербанка России, включающей единый набор карточных продуктов, эмитированных Банком, и единую сеть приема карт, составным элементом которой является сеть банкоматов и терминалов Сбербанка России. Предполагается значительное расширение сферы применения банковских карт, как для физических, так и для юридических лиц.

На данный момент пластиковая карта позволяет не только снимать или сохранять деньги, но и оплачивать услуги ЖКХ, услуги связи, налоги, штрафы через терминалы. В будущем возможности универсальных карт будут существенно увеличены, и владельцы смогут использовать их в терминалах других банков и регионов.

...