На практике, чтобы измерить качество услуги, поставщик должен определить, каким образом потребители воспринимают качество. На основании результатов исследований можно сделать вывод, что покупатели оценивают качество услуги, сравнивая ожидаемые и полученные результаты. Несовпадение между ними принято называть «разрывом в качестве», и основная задача руководителя, ответственного за качество услуги, заключается в уменьшении, или сужении, этого разрыва. При этом он должен помнить, что измеряемая величина - это качество, воспринимаемое потребителем. Чтобы улучшить качество, необходимо определить ключевые детерминанты качества услуги (т.е. ключевые критерии, используемые потребителями для измерения качества) и ожидания целевой аудитории. Также необходимо знать, как потребители оценивают фактическую услугу компании по сравнению с ожидаемой с учетом ключевых критериев. Какие же критерии отражают качества услуги? Выделяют десять ключевых детерминантов воспринимаемого качества услуги:

1. Степень доступности (насколько просто получить своевременный доступ к услуге).

2. Репутация компания (насколько компания заслуживает доверия).

3. Знания (действительно ли поставщик услуг понимает нужды клиента).

4. Надежность (насколько последовательно и надежна услуга).

5. Безопасность (не связано ли производство и потребление услуги с опасностью и риском).

6. Компетенция персонала (имеется ли у сотрудников необходимая квалификация и знания для предоставления услуги высокого качества).

7. Уровень коммуникации (насколько хорошо компания донесла до потребителя суть своей услуги).

8. Обходительность (насколько сотрудники вежливы, тактичны и внимательны к с потребителям).

9. Реакция сотрудников (проявляются ли сотрудники желание и способность быстро предоставить услугу).

10. Осязаемые факторы (связан ли внешний вид сотрудников, физическая обстановка и другие осязаемые факторы с качеством предоставляемой услуги).

Первые пять факторов связаны с качеством конечной услуги, а последние пять - с качеством процесса ее предоставления. Сосредоточив внимание на параметрах, важных для потребителей, компания сферы услуг может обеспечить наиболее полное удовлетворение покупательских ожиданий. Такие аспекты, как понимание нужд покупателей и способность предоставить последовательную и надежную услугу, в значительной степени достигаются за счет внутреннего маркетинга и постоянных инвестиций в повышение профессионализма сотрудников. Практика показывает продукции и эффективностью труда.

Под эффективностью труда в сфере услуг обычно понимается достижение лучших результатов с наименьшими затратами, что выражается в повышении производительности труда работников, снижении затрат времени клиентов, повышении качества обслуживания, т.е. когда выступает сочетание экономических и социальных факторов труда. При этом несомненный интерес вызывает соотношение таких показателей, как качество продукции и производительность труда в сфере действия экономических законов, точнее - влияние качества на производительность труда. Под качеством продукции подразумевается, прежде всего, степень удовлетворения конкретных потребностей, связанных с ее потребительной стоимостью. В сфере услуг, как и в других сферах, диалектическая связь в характере проявления экономических законов в данном случае заключается в том, что повышение качества продукции способствует росту производительности общественного труда, а общий рост производительности в свою очередь ускоряет процесс повышения качества продукции.

Улучшение качества выступает одним из показателей эффективности коллективного и индивидуального труда. Повышение качества работы, труда и продукции в отраслях сферы услуг приводит к экономии материальных трудовых и финансовых ресурсов и улучшению количественных показателей деятельности предприятий данных отраслей.

Таким образом, одним из путей повышения конкурентоспособности страховых услуг является совершенствование управления персоналом.

В процессе работы страховой компании часто возникает ситуация, когда часть персонала уходит в другие компании и фирмы, часть увольняется руководством, и на освободившиеся рабочие места приходят новые работники. Однако в любой компании всегда существует «устойчивое ядро» сотрудников (персонала), которые практически не меняется по своему составу в течении времени. Схематично данные процесс, назовем его «процессом обмена людскими ресурсами с окружающей средой», можно представить в виде схему(рис.3.1).

В настоящее время в Казахстане, когда идет первоначального накопление частного страхового капитала, логично предположить, что составлять устойчивое ядро будут сотрудники, имеющие либо пакет акции компании (акционеры), либо люди, связанные неформальными (родственными и дружескими связями) или формальными (трудовыми контактами).

Подбор кадров в страховании достаточно длительный и трудный процесс. Ведь главными критериями при выборе кандидатов в будущие сотрудники компании являются: честность, возможность доверить человеку работу с наличными деньгами, ответственность, профессионализм, преданность компании. Приоритет перечисленных качеств определяется спецификой страховой деятельности. Все страховые операции основаны на доверии между клиентами, компанией и страховыми посредниками, а кроме того, все операции в страховании есть денежные обязательства перед клиентом в случае наступления страхового при условии, что страхователь одновременно и в полном объеме внес страховой платеж по оговоренными в полисе рискам.

	Среда					Среда
			Среда страховая
			компания
			Устойчивое ядро
			постоянных
			сотрудников
			Среда

Рис.3.1. Процесс обмена людскими ресурсами с окружающей средой

Таким образом, страховая деятельность основывается на доверии между всеми участниками страховой сделки (включая страховых посредников) и, вследствие этого,

Страхование предполагает подбор кадров, которые смогли бы выполнить как посреднические, то и инкассаторские функции. Увеличение среднесписочной численности в страховых компаниях идет по линии страховых посредников, получающих комиссионные от сделки. Сокращение численности идет по линии содержания достаточно малочисленного аппарата обслуживающих страховой процесс постоянных работников. Малочисленный, но профессиональный и преданный компании коллектив, при условии хорошей экономической заинтересованности, работает активнее, чем раздутый штат постоянных сотрудников. Существуют определенные тенденции в развитии страхования, когда наиболее рациональным становится частичный отказ от услуг страховых посредников. В этом случае страховые компании работают, используя разветвленную сеть филиалов, а клиенты напрямую заключают договора со страховыми компаниями (без участия страховых посредников). Данный подход обеспечивает определенную экономию комиссионного вознаграждения, что положительно сказывается на конкурентоспособности страховых услуг в целом.

ГЛАВА III. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ В КР

3.1 Проблемы развития страховых компаний в КР

В развитии страхового сектора существуют следующие проблемы:

1. На сегодняшний день остаются неудовлетворительными финансовые возможности отечественных страховых организаций по покрытию крупных убытков, что требует решения вопроса о повышении капитализации страховых организаций, их укреплении.

2. Страховой рынок в сфере перестрахования до сих пор в основном ориентирован на иностранные рынки. Необходимо создать условия, способствующие удержанию рисков в республике и созданию условий для снижения оттока капиталов за рубеж по перестраховочным линиям.

3. Актуальной проблемой является низкая активность населения в получении страховых услуг, и в большинстве ориентировано на получение государственных социальных пособий что также не способствует должному развитию страхования.

4. На национальном страховом рынке отсутствуют инструменты страховых посредников и страховых брокеров.

5. Функционирование страхового рынка актуально требует введение института актуариев (специалистов в области экономико-математического расчета страховых обязательств) определения соответствующих требований к уполномоченным аудиторам, оценщикам и другим специалистам.

Основной целью развития страхового дела является разработка и реализация мер по удовлетворению потребности в страховой защите граждан, юридических лиц государства а аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

Для достижения цели развития страхования необходимо решение следующих важнейших задач:

- Формирование законодательной базы, способствующей развитию страховой деятельности;

- Усиление работы по разработке и принятию законов и других нормативно-правовых актов по введению обязательных видов страхования, определение приоритетов предоставления страховщиками новых страховых продуктов по добровольным видам страхования;

- Обеспечение финансовой устойчивости и роста капитализации страховых организаций для способности удержания крупных рисков, а также расширения страховых организациями региональной сети;

- Разработка и внедрения комплекса механизмов, стимулирующих инвестирование страховых ресурсов в национальную экономику;

- Создание благоприятных условий, стимулирующих заинтересованность населения в получении страховых услуг, в том числе совершенствование системы налогообложения;

- Создание качественной систему по подготовке и переподготовки кадров для страховой отрасли всех уровней, для ускорения дальнейшего становления и развития страховой индустрии;

- Создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью.

Основные направления в области добровольного страхования. В настоящее время основой развития рынка страхования в республике является добровольное страхование. Важнейшими направлениями добровольного страхования должно стать личное, имущественное страхование, а также страхование ответственности. Приоритетом в развитии имущественного страхования должно стать страхование имущества граждан и юридических лиц. В добровольном личном страховании необходимо принять ряд мер по развитию личного накопительного страхования и пенсионного страхования. При осуществлении добровольного личного страхования необходимо принять меры по созданию гарантий страхователям и застрахованных лицам в получении накопленных сумм. Меры по развитию данного вида страхования, в свою очередь, должно сопровождаться усиленным страховым надзором за страховыми компаниями, занимающимися накопительными схемами личного страхования, в том числе через определение дополнительных повышенных нормативных требований. Развитие личного страхования в ближайшем будущем должно принести к разделению страховых компаний по специализации, исключающей осуществление одним страховщиком личного страхования ( накопительного ) и имущественного страхования. Развитие специализации страховщиков должно привести к созданию института актуариев, его законодательного закрепления в части расчетов страховых тарифов, страховых резервов и оценки страховых обязательств. Важнейшим фактором в развитии добровольного страхования должно стать формирование у населения страховой культуры и восстановления доверия к институту страхования. В свою очередь, это даст возможность активизировать привлечение средств населения на долгосрочной основе, их инвестирования в отечественную экономику. Кроме того, развитие добровольного страхования должно стать одним из дополнительных стимулирующих условий в развитии ипотечного кредитования, финансовой аренды (лизинга), поскольку участники этого сектора получают гарантии обеспеченности возраста на случай наступления несчастных случаев. Необходимо проработать и создать законодательно-правовые механизмы по дальнейшему развитию добровольного медицинского страхования, в том числе через развитие условий для заинтересованности работодателей к сотрудникам, при развитии условий для заинтересованности работодателей к сотрудникам, при развитии благоприятного налогового режима отношении данного страхования. Страхование должно занимать важное место в проводимой пенсионной реформе, через создание правовых условий для деятельности является дальнейшая работа по оптимизации соотношения добровольных и обязательных видов страхования.

В области осуществления обязательного страхования необходимо соотнести планируемые виды с основными целями социально-экономического развития страны и определить перечень обязательных видов страхования. При существующем низком уровне платежеспособности населения на услуги добровольного страхования приоритетным направлением является развитие обязательного страхования, которое создает защиту для наиболее рисковых групп населения и юридических лицww.toktom.kg. Система обязательного страхования должна обеспечить эффективную защиту имущественных интересов граждан и юридических лиц. Принятие законодательных актов по обязательным видам страхования должно осуществляться на основе детальной предварительной и обоснованной экономической проработки, подтверждающей обеспечение решения постановленных проблем через механизм страховой защиты на предлагаемых условиях. Основными направлениями развития обязательного страхования является введение обязательных видов страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, защита граждан и юридических лиц от причинения вреда в результате стихийных бедствий, аварий, катастроф.

В целях обеспечения страховых выплат по обязательному страхованию могут создаваться централизованные гарантийные фонды, порядок создания и использования которых регламентируются специальным законом о данном виде обязательного страхования.

Для предотвращения практики принятия нормативных правовых актов, содержащих декларативные нормы, в каждых видах обязательного страхования, необходимо создать на территории Кыргызской Республики.

Для реализации данных видов страхования Государственное агентство Кыргызской Республики должно обеспечить разработку законопроектов, их координацию с другими заинтересованными министерствами и ведомствами, субъектами, задействованными в данных программах, с целью качественной проработки и обеспечения профессиональной экспертизы разрабатываемых законопроектом и нормативных документов.

Политика по обеспечению надежности и финансовой устойчивости системы

страхования.

Важнейшей задачей в этом направлении будет создание условий по дальнейшему росту собственного капитала страховщиков, способности предоставлять страховую защиту, соответствующую современным требованиям. Необходимо принятие мер, направленных на повышение качественного состояния страховых организаций. Эти меры также должны включать мероприятия направленные на расширение филиальной сети страховщиков, особенно в регионах имеющих незначительное количество страховых организаций и не располагающих капиталами, необходимыми для поддержания устойчивости финансового состояния страховщиков. Спектр предоставляемых страховыми организациями услуг и география их деятельности должна быть доступна для всех категорий граждан и всех регионов республики. Должны поощряться объединения страховщиков в целях реализации крупных проектов через страхования и страховые пулы. Сегодня емкость национального страхового рынка Кыргызстан не позволяет полностью защитить такие крупные объекты, как авиационные, железнодорожные, водные и другие от рисков катастроф, в том числе и экологических. Для этого страховщикам необходимо поднять уровень капитализации, при условии введения обязательных видов страхования, заложенных в настоящей Концепции. При этом капитализация страховых организаций, имеющих лицензии на проведение обязательных видов страхования, должна быть выше установленных минимальных требований при проведении добровольных видов страхования. В этом направлении необходимо провести последовательные меры, направленные на:

- повышение собственной капитализации через увеличение уставного капитала и других собственных дополнительных резервов страховых организаций (в том числе за счет прибыли от обязательных видов страхования);

- дальнейшую разработку нормативов платежеспособности;

-разработку нормативов соотношения собственных средств к обязательствам;

-совершенствование методики по формированию и выводу страховых (технических) резервов;

-переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности страховых организаций в соответствии с мировыми стандартами;

-установление минимальных требований по размещению собственных средств страховых организаций на внутреннем и внешнем рынках;

- разработку мер по развитию системы национального перестрахования.

Политика по развитию инвестиционной деятельности страховых компаний.

Страховые резервы выполняют две функции: служат гарантией платежеспособности страховщика и являются важным источником инвестиционных ресурсов в национальную экономику. Учитывая, что страховые резервы предназначены только для обеспечения исполнения своих обязательств по договорам страхования, деятельность страховщика должна быть направлена на оценку степени риска размещения резервов и выбор приоритетных направлений инвестиций. При выборе направлений инвестиционной деятельности страховщик должен минимизировать риск инвестиций для обеспечения безусловных гарантий по выполнению своих обязательств. При этом необходимо установление определенных требований к составу и структуре инвестиционных активов страховых организаций. Так, при инвестировании страховых ресурсов в корпоративные ценные бумаги следует определить требования к ликвидности ценной бумаги и листинга эмитента. При размещении страховых активов, собранных по обязательным видам страхования, требования к инвестированию должны быть более жестко ограничены различными нормативными актами. При установлении нормативных требований к инвестированию страховых ресурсов важно учесть вопросы аффилированности. Инвестиционная деятельность страховщиков должна быть направлена на обеспечение диверсификации инвестирования страховых резервов. Страховые резервы размещаются в различные по назначениям и срокам окупаемости объекты. Для дальнейшего совершенствования инвестиционной деятельности необходимо провести работу по следующим направлениям:

- изучение эффективности разрешенных направлений инвестиций страховых организаций и подготовка предложений, которые позволят сделать их более гибкими и учитывающими национальные интересы и реальную инвестиционную ситуацию в Кыргызской Республике;

-в условиях существующей инфляции разработать различные механизмы, способные лучшим образом использовать резервные фонды страховых организаций и обеспечить защиту денежных ресурсов страховщиков от их обесценивания;

-для развития рынка страхования жизни, который бы учитывал возможности удовлетворения долгосрочных сберегательных интересов граждан, а также интересов государства механизм по аккумулированию значительных финансовых ресурсов, необходимо разработать механизм инвестирования свободных денежных средств в среднесрочные и долгосрочные виды ценных бумаг, обеспечить минимизацию риска и возврата;

-осуществлять строгий учет использования долгосрочных средств страховых организаций, которые должны рассматриваться как источник внутренних инвестиций в экономику;

- создать равные условия для осуществления страховой деятельности всем страховым организациям.

Политика стимулирования интереса страхования у населения, совершенствования налогообложения и подготовка кадров.

Состояние развития страхового рынка во многом определяется его инфраструктурой, которая должна представлять собой слаженно работающий механизм с системой информационно- аналитического обеспечения органов государственной власти и управления, субъектов страхового рынка и других заинтересованных лиц. Немаловажное значение имеет наличие доступа населения республики к необходимой информации. В этом направлении должна быть проведена работа по созданию информационно-аналитических центров, осуществлению на регулярной основе информационных мероприятий посредством публикаций, ежегодных аналитических докладов по вопросам страхования и др. Отрицательным фактором в развитии страхования является дефицит подготовленных сотрудников в области ведения страхового дела. В связи с этим необходима качественная подготовка квалифицированных кадров для страховой отрасли, для чего наряду со специализацией “Финансы и кредит”, ввести дополнительную специальность “Страховое дело”, причем обучение осуществлять в учебных заведениях, отобранных в качестве “ пилотных ”, дающих как среднее специальное, так и высшее образование. При проведении мероприятий, направленных на развитие страхования, особое внимание должно заслуживать совершенствование налогообложения страховых операций в части создания стимулирующих условий для экономики. В отношении граждан и юридических лиц, превалирующим должно стать рассмотрение вопроса об установлении налоговых вычетов из совокупного годового дохода и иных льгот при осуществлении ими имущественного страхования и страхования ответственности наиболее значимых рисков, причем, не только по обязательным, но и по добровольным видам страхования. Налоговые вычеты затрат физических и юридических лиц на страхование имущественных интересов, включающих жизнь, здоровье и имущество, широко используется во всех странах как с развитой, так с развивающей экономикой. Данный вопрос следует рассматривать в соответствии с реформированием налоговой системы, бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечивать выполнение мер по развитию национальной системы страхования и действенного контроля страхового сектора экономики. Необходимо разработать экономически обоснованные нормативы деятельности страховых организаций, соблюдение которых минимизирует риск дестабилизации их работы, в первую очередь организаций, осуществляющих долгосрочные виды страхования. В связи с высокой капитализацией банковского сектора, во избежание появления аффинированных страховых компаний следует рассмотреть вопрос о запрещении банкам приобретать акции страховых компаний в течение определенного периода времени до достижения страховыми компаниями адекватного объема собственной капитализации для возможности небанковской системы быть интегрированной к банковской системе. Государственная поддержка страхования должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач, эффективности отдельных направлений, в числе которых:

-создание дополнительных гарантий при размещении страховых резервов страховщиками, аккумулируемых в рамках приоритетных видов страхования в форме специальных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом;

-недопущение злоупотребления страховыми организациями, доминирующими своим положением, особенно по обязательным видам страхования, с установлением по ним законодательного лимита максимальной доли в сегменте рынка (включая установление экономически необоснованно заниженных и завышенных тарифов на страховые услуги);

-контроль за согласованными действиями и соглашениями страховых организаций на национальном страховом рынке;

-запрещение действий со стороны органов исполнительной власти и органов местного самоуправления, направленных на ограничение конкуренции как на республиканском, так и на местном рынках;

- обеспечение равных условий для страховых организаций при проведении обязательного страхования, в том числе с использованием средств из республиканского и местных бюджетов;

-обеспечение равного доступа к осуществлению обязательных видов страхования страховых организаций с иностранным капиталом при соответствии их установленным требованиям;

- усиление контроля и создания, не способствующих необоснованному оттоку страховых платежей и капиталов из национального страхового рынка в зарубежный страховой рынок. В связи с тем, что полный запрет перестрахования за рубежом экономически невозможен и необоснован.а отказ государства от регулирования этого процесса неизбежно приведет к передаче ответственности страховщиками большего объема страховой премии на зарубежные перестраховочные рынки, в данном направлении необходимо проводить разумную государственную политику регулирования внутреннего и внешнего направления перестрахования²³.Важнейшее направление государственного регулирования видится в усилении государственного надзора через проведение мер налогового, административного и уголовного характера в отношении граждан и юридических лиц, осуществляющих страхование, минуя страховщиков-резидентов, в зарубежных страховых организациях, не имеющихся лицензию на право проведения страховой деятельности на территории Кыргызской Республики. Поскольку государственным органом по страховому надзору выступает Министерство финансов Кыргызской Республики, целесообразно закрепление за ним функции по межведомственной координации и межотраслевому регулированию страхования, а также законотворческой работы в области обязательных видов страхования с целью обеспечения профессиональной экспертизы разрабатываемых законопроектом и нормативных документов по страхованию. При проведении экспертизы важным является исключение функционирования государственных органов в качестве должно распространяться и на обязательные виды страхования с использованием государственных средств.

Орган страхового надзора Кыргызской Республики должен принять меры по усовершенствованию нормативно-методической базы регулирования страховой деятельности.

В связи с высокой подвижностью финансовых ресурсов страхового рынка необходимо продолжить политику усиления потенциала страхового надзора через:

-усиление роли органа страхового надзора Кыргызской Республики по средствам выработки эффективных механизмов - регулирования страхового рынка;

-расширение надзорных полномочий в отношении компании, осуществляющих добровольное личное страхование (накопительное) и обязательные виды страхования;

- создание гарантий по пресечению злоупотреблений, нездоровой конкуренции и мошенничества;

- оценку использования привлеченных финансовых средств у населения и направления инвестиционных потоков;

-разработку законодательных процедур по созданию, функционированию, ликвидации и финансовому оздоровлению страховых организаций;

- установление специальных требований страховых организациями, оказывающим услуги населению по долгосрочному страхованию жизни и обязательным видам страхования ;

- совершенствования условий лицензирования страховой деятельности, создание дифференцированной системы к ним нормативным и иным требованиям, принципов добровольной конкуренции;

- совершенствование статистических форм учета и отчетности;

-установление требований и показателей платежеспособности, соответствующих международным стандартам ценообразования страховых услуг ;

- разработку требований по определению перечня вопросов при проведений обязательного аудита финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций;

-установление требований к работникам страховых компаний о наличии соответствующего образования, стажа работы по специальности, позволяющих выполнять возложенные на них функции, а также принятие мер, ограничивающих допуск к руководству лиц, допустивших финансовые злоупотребления, приведших к банкротству страховой, перестраховочной, брокерской, или другой финансово-кредитной организации.

Деятельность органа страхового надзора Кыргызской республики должна в постоянном взаимодействий с:

- правоохранительными и фискальными органами в целях пресечения фактов мошенничества в сфере страхования ;

-органами государственной власти, осуществляющих антимонопольную политику, в целях развития конкуренции на страховом рынке и пресечения нездоровой конкуренции;

- органами исполнительной власти и местного самоуправления в целях выработки единых методических принципов в организации и осуществлении страхового дела в регионах, избежания принятия на этих решений, не соответствующих законодательству республики;

- профессиональными объединениями страховщиков Кыргызской Республики;

- органами страхового надзора зарубежных стран, прежде всего стран Содружества Независимых Государств.

Политика по развитию взаимоотношений с международными организациями в области страхования.

В ближайшее время предстоит развивать взаимоотношения национального и международных страховых рынков в связи с вступлением в силу различных соглашений о партнерстве и сотрудничестве между Кыргызской Республикой и зарубежными странами, Всемирной торговой организацией. При этой основной целью должно быть сохранение национального потенциала страхового сектора, его использование в интересах отечественной экономики. В тоже время необходимо создать условия для увеличения условиях международной конкуренции на страховых рынках весьма ограничены.

В результате выполнения данных мероприятий, при условии устойчивости положительных тенденций развития экономики Кыргызской Республики в целом, основные количественные характеристики отечественного страхового рынка (объем страховых взносов и емкость страховых компаний) должны возрасти в 6-8 раз.Необходимо учитывать и социальный характер в проведении защиты имущественных и личных интересов граждан. В течение ближайших 3-5 лет наиболее динамичными темпами должны развиваться имущественное страхование и страхование ответственности. Следствие этого должен стать рост страховых взносов в доле внутреннего валового продукта до 3 %. Увеличение внутреннего спроса на страховые услуги, активная государственная поддержка страхования, развитие инфраструктуры и ввод обязательных видов страхования обусловят формирование и явление крупных и достаточно устойчивых национальных страховых компаний, способных создать здоровую конкуренцию на внутреннем рынке страхования и обеспечит дополнительный приток инвестиционных ресурсов в экономику Кыргызстан²⁵.

В результате по мере принятия ряда законопроектов по обязательным видам страхования, наряду с ростом добровольного страхования, инвестиционный потенциал отечественного страхового сектора экономики должен сосредоточить в ближайшие 5 лет около 1 млрд. сомов.Внедрение обязательных видов страхования обеспечит увеличение капитализации страховых организаций, а также увеличит потенциал внутренних инвестиций. В свою очередь, рост капитализации страховых и перестраховочных организаций с совершенствованием налогового законодательства должен привести увеличению количества страховых услуг, объема поступления страховых премий и выплат по добровольным и обязательным видам страхования, росту доверия граждан и юридических лиц к услугам страхования как одной из надежных форм имущественной защиты.

На наш взгляд, для повышения эффективности методов государственного регулирования страховой деятельности в Кыргызской Республике необходимо:

Государственному агентству по фин.надзору и отчетности совместно с заинтересованными ведомствами принять меры по совершенствованию нормативно -методической базы регулирования страховой деятельности, а также меры по ослаблению налогового процесса на страховую деятельность, стимулирования субъектов хозяйствования и населения к заключению договоров добровольного страхования. Государственная поддержка страхования должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач, эффективности мер поддержки, в числе которых: защита национального страхового рынка, конкректезации условий допуска иностранных страховщиков на кыргызский страховой рынок, законодательное определение пределов свободы действии иностранных страховщиков кыргызском страховом рынке. К примеру, Япония относится к странам, которые всегда весьма ревниво воспринимали попытки прикосновения иностранного капитала на национальные страховой рынок страны. В соответствии с этим построена и законодательная база в Японии. В этой стране, в связи с рядом факторов ограничительного плана доля иностранных страховых компании на страховом рынке составляет менее 1%, в Швейцарии, например, даже собственность иностранных Посольств и миссий не может быть застрахована в иностранной страховой компании. В Австрии страхование в неавстрийской страховой взнос. В России, например, уже некоторое время действует закон, ограничивающих долю иностранного страхового капитала на страховом рынке. Дело в том, что для компании более чем с 49 % иностранного капитала предусмотрены существенные ограничения. Министерство финансов России намерено не только выявить долю участия иностранцев в каждом конкретной компании, но получить более полную информацию о присутствий иностранного капитала на российском страховом рынке. Минфин определил квоту 15% на совокупность участие иностранцев в капиталах российских страховщиков.

Таким образом, в целях защиты формирующегося российского страхового рынка государство предпринимает меры по его защиты и покровительству. В любом случае, дальнейшее развитие страхового рынка в Кыргызстане: создание концепции защиты национального страхового рынка, законодательное определение пределов деятельности иностранных страховщиков на кыргызском рынке должно происходить на понятие экономики Республики

Одной из главных тенденции развития рынка будет концепция страхового бизнеса, в результате чего финансово слабые страховые организации уступят рынок наиболее устойчивым компаниям, способным развивать национальное страховое дело в соответствии с современными требованиями.

С учетом возможных негативных последствий ( монополизация, недостаточное развитие «географии» рынка) регулирование структурных преобразований должно включать защиту добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пересечение монополизма. В этих целях следует в законодательном порядке установить что:

- заключение договоров страхования за счет государственных средств должно осуществляться исключительно компаниями, определенными по результатам открытых конкурсов при дополнительных требованиях к их надежности и финансового устойчивости;

0 ввести более жесткие антимонопольные меры (контроль за присоединением и слиянием компаний, регулирование тарифов и др.)

Одновременно при соблюдении требований антимонопольного законодательства должно быть обеспеченно ^26.:

-предупреждение оттока капиталов из страховых сферы, содействие слиянию и присоединению страховых организации, не изыскавших необходимых средств для пополнения уставных капиталов, расширению филиальной сети страховщиков, с особым вниманием к положению в регионах, имеющих незначительную количество страховых организаций и не располагающих капиталами, необходимыми для укрепления своей финансовой базы;

- расширение спектра страховых организациями страховых услуг и географии их деятельности для повышения эффективности страховой защиты;

-поощрение различных форм объединения страховщиков целях реализации крупных проектов страхования

Последняя мера непосредственно связана с развитием перестрахования. Следует подчеркнуть, что сегодня емкость кыргызского перестраховочного рынка не позволяет надежно защитить такие крупные риски, как космические, экологические, авиационные, морские, При этом, что запрет перестрахования за рубежом невозможен и необоснован, полный отказ от регулирования этого процесса с открытием рынка обусловит передачу практически всей перестраховочной премии в западные компании. Выход только в разумных протекционистских мерах, включая меры налогового регулирования, сопровождающих созданием в первую очередь инфраструктуры перестрахования, что сохранит определенные позиции национального перестрахования и его инвестиционные потенциал.

Стабильность страхового рынка во многом определяет его инфраструктурой которая должна предоставлять собой слаженно работающий механизм.

Здесь основой решения будет совершенствование организации страхового дела в Кыргызской Республике. В законодательных актах должны найти отражение вопросы создания, слияния и ликвидации страховых организации, включая организации с участием иностранного капитала, функционирование филиалов, представительств и агентств страховщиков, деятельности обществ взаимного страхования, страховых брокеров, осуществления региональных и межрегиональных страховых программ.

Важнейшим фактором является уровень профессионализма руководителей и специалистов страховых компании. В связи с этим Министерство экономики и финансов должно установить единые квалификационные требования к руководителям страховых организаций, порядок их аттестаций и обязательной периодической переаттестации. Здесь же необходимо ускорить создание института актуариев с учетом выработанных международной практикой критериев, определить порядок аттестации и лицензирования актуариев.

Новым требованиям, предъявляемые к страхованию, должен отвечать аудит страховой деятельности. Следует установить обязательность составления специального аудиторского заключения по бухгалтерской отчетности страховщиков, отвечающего интересам обеспечения государственного общественного контроля финансовой устойчивости страховых компаний.

Становление Кыргызской Республики как суверенного государства настоятельно требует существенного ускорения реформ в финансово-кредитной сфере. В условиях перехода к рыночной экономике страховой системе как составной части финансово-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении экономической стабилизации. Однако развитие страховой системы не может существенно опережать реальные преобразования в сфере производства и услуг, обслуживание которых является важнейшей функцией страховщиков.

Перед Кыргызской Республикой в настоящее время встала огромная задача обеспечения перехода к рыночной экономики и связанных с этим рыночных отношений в области страхования.

Хотя ни одна страна начинает с нуля, потребуется осуществить достаточно радикальное изменение. Эти изменения, на мой взгляд, будут, в основном направлены на достижение следующих целей.

Первое- определение необходимых юридических и контрольных рамок. Необходимо на макроэкономическом и национальном уровне разработать правовой механизм и границы контроля, и в этом отношении представляется весьма полезным развивать сотрудничество с национальными органами страхового надзора и межнациональными организациями, такими как Комиссия европейских сообществ, Азиатского общества экономического сотрудничества и др Бектеналиев А. ЦЭиСР при МФ КР Развитие страхового рынка в КР В ЖУР . Реформа , 2005 С. 45-59..

Резкий переход к абсолютно свободной рыночной системе не только невозможен, но, более того, это не та цель к которой необходимо стремиться.

В любой свободной рыночной системе необходима определенная доля вмешательства и контроль со стороны правительства. Более того, предлагается осуществлять поэтапно: первым шагом может быть создание достаточного строгой системы контроля, схожей материального контроля.

В результате выполнения данных мероприятий, при условии устойчивости положительных тенденций развития экономики Кыргызской Республики в целом, основные количественные характеристики отечественного рынка (объем страховых взносов и емкость страховых компаний) должны возрасти в 6-8раз. Необходимо учитывать и социальный характер в проведении защиты имущественных и личных интересов граждан. В течение ближайших 3-5 лет наиболее динамичными темпами должны развиваться имущественное страхование и страхование ответственности. Следствием этого должен стать рост страховых взносов в доле внутреннего налогового продукта до 3%.

Увеличение внутреннего спроса на страховые услугу, активная государственная поддержка страхования, развитие инфраструктуры и ввод обязательных видов страхования обусловят формирование и появление крупных и достаточно устойчивых национальных страховых компаний, способных создать здоровую конкуренцию на внутреннем рынке страхования и обеспечить дополнительный приток инвестиционных ресурсов в экономику Кыргызстана.

В результате, по мере принятия ряда законопроектов по обязательным видом страхования, наряду с ростом добровольного страхования, инвестиционный потенциал отечественного страхового сектора экономики должен сосредоточить в ближайшие 5 лет около 1млрд.сомов. Внедрение обязательных видов страхования обеспечит увеличение капитализации страховых организаций, а также увеличит потенциал для внутренних инвестиций.

В свою очередь, рост капитализации страховых и перестраховочных организаций с совершенствованием налогового законодательства должен привести к увеличению количества страховых услуг, объема поступления страховых премий и выплат по добровольным и обязательным видам страхования, росту доверия граждан и юридических лиц к услугам страхования как одной из надежных имущественной защиты.

Внедрение в республику обязательного страхования ответственности владельцев автотранспортных средств перед третьими лицами, будет являться существенными и позитивными толчком в развитии всего страхового рынка. Кроме того, за счет данного внедрения, будет обеспечена социальная защита всех участников дорожного движения на случай наступления дорожно-транспортных происшествий. Первоначально может показаться, что введение данного страхового продукта в обязательном порядке окажется обременительным для владельцев автомобилей. И вполне понятны беспокойства автовладельцев, которым часто приходится платить различные пошлины. Не будет ли введение данного новшества для автолюбителей очередным, и не совсем понятным сбором финансовых средств? Чтобы беспокойство автовладельцев, необходимо объяснить принципы страхования автогражданской ответственности.

Суть данного страхового продукта заключается в том, что, заплатив определенную сумму денежных средств, владелец автотранспортного средства получает финансовую защиту на случай, если он нанести вред третьем лицам в результате ДТП.

Если по его вине будет нанесен ущерб третьем лицам, то страхования компания возместит за него нанесенный ущерб.

Согласитесь, что, заплатив страховой взнос из расчета, примерно 2-5 сомов в день (в зависимости от мощности двигателей автомобиля) и получив за такую мизерную плату ежедневную финансовую защиту своей ответственности на сумму в размере 25-30 тыс. сомов, владелец автотранспортного средства не потратив свои средства впустую.

Внедрение же настоящего страхового продукта в обязательном порядке принесет автовладельцу еще дополнительные преимущества.

Данные преимущества будут заключаться в следующих аспектах:

1.При добровольном страховании ответственности страховая компания выплачивает ущерб только третьим лицам, притом виновником ДТП окажется сам автовладелец, заплативший страховку. Но как же быть если автовладелец окажется не виновником ДТП, а наоборот, в результате его наступления, потерпевшим лицом? Ведь и ему самому и его автомобилю могут нанести ущерб другие владельцы автомобилей.

Ведь чаще всего потерпевшим ущерб в ДТП третьим лицам являются как раз таки другие автовладельцы. А мы ведь знаем, что страховая компания выплачивает ущерб только третьим лицам. В том-то все и дело, но уже для другого автовладельца который и стал виновником ДТП. И поскольку страхование ответственности будет являться обязательным для всех владельцев автомобилей, то уже другая страховая компания, застраховавшая ответственность другого владельца автомобиля, как раз и возместит ущерб нашему автовладельцу.

Таким образом, при введении обязательного страхования ответственности, наш автовладелец получает двойную защиту, что было не возможно при страховании в добровольном порядке.

Думается, что владельцев автомобилей, узнав боде подробно суть страхования автогражданской ответственности, будут не против введения данного продута в обязательном порядке. Ведь именно данный страховой продукт применяется в обязательном порядке практически во всех странах мира.

Страховые же компании нашей республики, испытывающие на современном экономическом этапе своеобразный финансовый голод и с большим трудом привлекая клиентов из-за отсутствия, какого либо интереса к страховой защите со стороны последних, получат мощную поддержку в своем развитии при введении автогражданской ответственности в обязательном порядке.

У тому же, следует помнить, что, аккумулируя средства автовладельцев, страховые компании не смогут распоряжаться ими как им будет угодно, а в соответствии с различными нормативами будут обязаны инвестировать эти средства в различные отрасли экономики нашего государства, тем самым, способствуя развитию и других секторов экономики республики.

У автовладельцев может возникнуть вопрос: « А что будет в случае, если ущерб мне нанесет водитель, ответственность которого не будет застрахована?». Ведь вполне вероятна и такая ситуация. Отмечаем, что для подробных автовладельцев будут наложены различные запреты и санкции, как то не осуществление регистрации автомобиля в органами автоинспекции без наличия страхового полиса, не допуск к прохождению технического осмотра Ю а также наложение штрафов. Но даже если и эти меры будут проигнорированы потенциальным виновником ДТП, то дисциплинированные автовладельцы не должны беспокоиться, потому что возмещение ущерба они получат в любом случае.

Произойдет это за счет гарантийного фонда, который и будет создан для возмещения ущерба в подобных случаях. Формирование данного фонда будет осуществляться за счет части привлекаемых средств у страховых компаний, допущенных к обязательному страхованию автогражданской ответственности.

Кстати, средства гарантийного фонда также будут предназначены для возмещения ущерба и в случае банкротства страховой компании. Так что даже банкротство страховой компании ни чем не грозит для автовладельцев.

Думается, что все перечисленные выше преимущества обязательного страхования автогражданской ответственности выше преимущества обязательного страхования автогражданской ответственности, должны быть поддержаны автовладельцами республики, так как это прежде всего, защита их финансовых интересов.

3.2 Перспективные направления развития страховых компаний КР

Экономика свободного предпринимательства обеспечивает равенство возможностей. Человек как хозяйствующий субъект сам отвечает за свои поступки. Он получает все выгоды от реализации собственных замыслов и несёт все издержки, связанные с их провалом. Именно в этих условиях страхование приобретает особую значимость.

Мировой опыт показывает, что любая услуга достигает наибольшей эффективности для потребителя только при наличии спроса и предложения, более чем достаточно для его удовлетворения. Таким образом, механизм страхового рынка предполагает, с одной стороны, процесс формирования специфических страховых потребностей, а с другой стороны - организованную систему предложений по их удовлетворению.

Спрос на страховые услуги является наиболее сложным элементом страхового рынка. Новые условия хозяйствования выявляют новые потребности предприятий, учреждений и организаций в страховой защите от различного рода коммерческих, промышленных и научно-технических рисков, потери прибыли и т. д., а также разнообразных имущественных интересов граждан. Расширение сферы страховых рисков будет способствовать увеличению спроса на страховые услуги.

Традиционно вторичным элементом страхового рынка является предложение соответствующих видов страхования. Образование страхового рынка требует резкого расширения перечня страховых услуг. Должно быть достигнуто не только полное удовлетворение спроса, но и представлена широкая возможность страхователю - физическому или юридическому лицу -свободного выбора страховой услуги с учётом её качества.

В страховом деле, как в зеркала, отражается вся совокупность противоречий, проблем и тенденций экономического механизма. Сегодня как никогда, работники страховых компаний нуждаются в новых подходах к организации страхования, в принципиальных оценках места и роли страхования, его функций и целевой направленности.

Логика общественного развития обусловила необходимость возврата к страховому рынку, использованию экономических механизмов, по которым работает весь цивилизованный мир. Стоит учитывать, что при свободном рынке страхование выступает как весьма гибкий экономический инструмент, быстро приспосабливающийся к меняющейся конъюнктуре, способный идти в ногу с требованиями времени. Анализ общего состояния организации страхового дела в Кыргызстане показывает, что ни по своим объёмным показателям ни по качеству предоставляемых услуг оно не отвечает требованиям рыночной экономики. Прежде всего возникла необходимость страхования в достаточно новых сферах: коммерческой и производственной деятельности (страхование кредитных операций, основных производственных фондов, запасов материально-технических ресурсов и перемещение грузов). Одной из наиболее важных сторон страховой деятельности становится функция связывания значительной массы денежных средств населения в страховых накопительных вкладах (формирование негосударственных пенсионных фондов).

В решении этих задач центральное место будет принадлежать страховым агентам и брокерам, которые служат связующим звеном между страховыми компаниями и их клиентами.

Основными направлениями развития страхования является:

Введение обязательных видов страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, защиты граждан и юридических лиц от причинения вреда в результате стихийных бедствий, аварий, катастроф. В соответствии с этим, к их числу следует отнести введение до 2010 года:

- обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств;

- обязательного страхования пассажиров;

- обязательного страхования ответственности работодателей до 2010 года:

- обязательного страхования ответственности перевозчиков опасных грузов;

- обязательного страхования опасных производств;

- обязательного экологического страхования;

- обязательного страхования туристов;

- обязательное страхование строений на случай землетрясений;

- ряд программ по обязательному государственному страхованию (страхование военнослужащих, государственных служащих, муниципальных служащих, страхование государственного и муниципального имущества).

В целях обеспечения страховых выплат по обязательному страхованию могут создаваться централизованные гарантийные фонды (страховые резервы), речь о которых должна идти в каждом законе об обязательном виде страхования.

...