Методы оценки риска неплатежеспособности и инвестиционного риска страховой компании
Понятие финансового риска и риск-менеджмента организации. Модели оценки риска неплатежеспособности. Методы оценки инвестиционного риска. Особенности оценки риска неплатежеспособности и инвестиционного риска страховой компании (на примере ООО "Согласие").
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 12.06.2016 |
| Размер файла | 666,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В ходе работы были выполнены все поставленные задачи. Были проанализированы существующие методы оценки риска неплатежеспособности, инвестиционного риска компании и рассмотрена специфика деятельности страховой компании с обоснованием выбора метода оценки рисков. Кроме того, была дана оценка финансового состояния выбранной страховой организации и её рисков (неплатежеспособности и инвестиционного). Также в работе проведена оценка степени применения стандартной формулы Solvency II для российского страхового рынка, что можно отнести к оригинальности работы.
На основе данных финансовой отчетности страховой компании ООО «Согласие» за 2012 год было оценено финансовое состояние компании с использованием коэффициентного анализа. Также был рассчитан требуемый капитал по рискам страховой деятельности, который составил 17446629 тыс. руб. и требуемый капитал по инвестиционному риску, который составил 895891,9 тыс. руб. Требуемый капитал рассчитывался согласно стандартной формуле Solvency II, которая учитывает все риски деятельности страховой компании.
В результате проведенных расчетов было выявлено, что страховая компания ООО «Согласие» является финансово-устойчивой и соответствует стандартам Solvency II. Были определены несоответствия российских требований к страховому рынку и требований Solvency II в отношении количественных требований и требований к рыночной прозрачности страховой компании. Также были даны рекомендации для приближения российских стандартов страхования к стандартам Европейского Союза по увеличению рыночной прозрачности страховых компании через публикацию финансовой отчетности, а также по совершенствованию требований к капиталу страховых организации, учитывающих риски деятельности компаний.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
2. Приказ Министерства финансов РФ от 21.02.1997 № 17 «Об особенностях публикации годовой бухгалтерской отчетности страховыми организациями».
3. Приказ Министерства финансов РФ от 02.11.2001 N 90н (ред. от 08.02.2012) «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств».
4. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. - М.: «Волтерс Клувер», 2007. - 221 с.
5. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 192 с.
6. Бланк И. А. Управление финансовыми рисками. - К.: Ника-Центр, 2005. - 600 с.
7. Дамодаран А. Стратегический риск-менеджмент: принцип и методики.: Пер. с англ. - М.: ООО «И. Д. Вильямс», 2010. - 496 с.
8. Дягель О.Ю. Диагностика вероятности организаций: сущность, задачи и сравнительная характеристика // Экономический анализ: теория и практика. - 2008. - №13. - С.49-57.
9. Журавин С. Г. Корпоративное управление : словарь-справочник. М. : АНКИЛ, 2009. - 920 с.
10. Журко Т. В. Меры по снижению рисков страховых компаний // Аудит и финансовый анализ. - 2009. - № 2.
11. Зайцева О.П. Антикризисный менеджмент в российской фирме // Аваль. (Сибирская финансовая школа). - 2005. - № 11-12.
12. Казакова Н.А. Диагностика и прогнозирование банкротства // Финансовый менеджмент. - 2009. - № 6.
13. Консолидированная финансовая отчетность ООО «Страховая компания «Согласие» за 2012 год.
14. Котлобовский, И. Б., Сметанин, А. Е. Рисковый подход к оценке платежеспособности страховой компании // Финансы. - 2007. - № 6. - С. 39-43.
15. Кудрявцев А. А. Актуарная математика. Оценка обязательств страховой компании. - Издательство Санкт-Петербургского университета, 2005 - 244 с.
16. Куликов С.В. Финансовый анализ страховых организаций. - Ростов н/Д.: Феникс, 2006 - 221 с.
17. Мазурова И.И. Методы оценки вероятности банкротства предприятия : учеб. пособие. - СПб. : Изд-во СПбГУЭФ, 2012. - 53 с.
18. Никулина, Н.Н. Страхование. Теория и практика. - М.: ЮНИТИ, 2007 - 511 с.
19. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 288 с.
20. Смородина М. И. Финансы страхования: учебное пособие. - М.: Изд-во МГТУ им. Баумана, 2010. - 73 с.
21. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 312 с.
22. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для ВУЗов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 239 с.
23. Худяков А. И. Теория страхования. - М.: Статут, 2010 - 656 с.
24. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие. -- М.: ТК Велби, 2003. - 160 с.
25. Чернова Г. В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. - СПб.: Питер, 2005 - 240 с.
26. Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С., Негашев Е. В. Методика финансового анализа. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 208 с.
27. Шоломицкий А.Г. Теория риска. Выбор при неопределенности и моделирование риска: учебное пособие для вузов. - М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2005. - 400 с.
28. Страховая компания ООО «Согласие» [Электронный ресурс] URL: http://www.soglasie.ru/company/
29. Altman, E.I. Financial Ratios, Discriminate Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy // The Joumal of Finance, September 1968. - pp. 589-609.
30. Casualty Actuarial Society E-Forum, Solvency II Standard Formula and NAIC Risk-Based Capital (RBC), Fall 2012. - Volume 2.
31. Chong Y. Y. Investment risk management. - John Wiley & Sons, 2004. - 220 p.
32. Cummins, J. David, Martin F. Grace, Richard D. Phillips. Regulatory Solvency Prediction in Property-Liability Insurance: Risk-Based Capital, Audit Ratios, and Cash Flow Simulation // Journal of Risk and Insurance. - 1999. - №66. - P. 417-458.
33. Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council of 25 November 2009, On the Taking-Up and Pursuit of the Business of Insurance and Reinsurance (Solvency II).
34. Duffie D., Pan J. An overview of Value at Risk. Working Paper, Stanford University, 1997.
35. Glyn A. Holton. Defining risk // Financial Analysts Journal. №6. 2004.
36. Knight F. H. Risk, Uncertainty, and Profit. New York, 1921.
37. Morgan J.P. RiskMetrics - Technical Document. December 17, 1996.
38. QIS5 Technical Specifications Annex to Call for Advice from CEIOPS on QIS5, July 2010.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Внешние и внутренние инвестиции и факторы их эффективности. Понятие и виды инвестиционного риска, его регулирование и принятие решений. Методы оценки риска вложений для снижения дополнительных затрат. Создание резервных фондов и страхование бизнеса.
контрольная работа [26,9 K], добавлен 01.07.2010Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.
дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016Проблемы рейтинговой системы оценки кредитного риска. Методика формирования финансовых рейтингов. Российская система рейтингов, ее роль, проблемы развития и перспективы использования для оценки кредитного риска и кредитоспособности заемщика в России.
курсовая работа [75,0 K], добавлен 17.11.2015Организационные подходы к управлению рисками. Характеристика степени защиты банка от кредитного риска. Достоинства и недостатки биржевых и внебиржевых инструментов хеджирования. Комбинированные методы оценки странового риска. Факторы кредитного риска.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 09.01.2011Классификация рисков в разных видах страхования. Понятие, характеристика и определение риска. Его разновидности и анализ. Методы управления рисками на практике. Специфика оценки их вероятности и алгоритм осуществления риск-менеджмента в этой сфере.
реферат [24,5 K], добавлен 15.03.2015Сущностные характеристики кредитного риска, методы оценки. Основные группы кредитных рисков: внутренние (регулируемые) и внешние (нерегулируемые). Анализ существующих подходов к кредитному риску. Особенности управления кредитными рисками в ОАО Банк ВТБ.
курсовая работа [73,3 K], добавлен 07.10.2011Понятие страхового риска, классификация, методы. Страхование риска неплатежа. Современные методы страхования валютного, кредитного, коммерческого, финансового, трансфертного риска. Основные факторы, определяющие риски во внешнеэкономической деятельности.
дипломная работа [45,4 K], добавлен 23.09.2009Разработка и предоставление страховой услуги. Рисковая часть как обязательный элемент. Дополнительные услуги, которые варьируются в зависимости от возможностей страховой компании и потребностей ее клиента. Использование различных методик оценки риска.
эссе [20,8 K], добавлен 06.12.2015Нормативно-правовые аспекты оценки кредитоспособности в РФ. Сравнительная оценка методик оценки кредитоспособности банковских заемщиков. Организация работы по управлению кредитным риском. Оценка кредитоспособности юридического лица. Методы снижения риска.
дипломная работа [2,2 M], добавлен 25.06.2013Сущность кредитного риска, методы его оценки и регулирования. Классификация кредитного риска, его анализ на примере ОАО АКБ "Связь-Банк". Анализ кредитных заявок, кредитного портфеля, резерва на возможные потери по ссудам, просроченной задолженности.
дипломная работа [173,9 K], добавлен 15.06.2011Предпосылки функционирования коммерческих банков в условиях повышенного риска. Сущность, квалификация банковских рисков и методы их оценки. Анализ управления банковскими рисками в ОАО "Агроинвестбанк", оценка риска в системе внутреннего контроля.
дипломная работа [131,8 K], добавлен 25.06.2013Обязательные признаки риска, принимаемого на страхование. Обстоятельства в условиях договора страхования, признаваемые существенными для определения страхового риска. Признание события страховым случаем. События, которые исключаются из числа рисков.
контрольная работа [169,0 K], добавлен 08.12.2015Сущность финансового риска, его виды и главные причины возникновения, классификация и типы, подходы и методы оценки. Характеристика исследуемого коммерческого банка, анализ и разработка мероприятий по преодолению финансового риска, их эффективность.
дипломная работа [84,2 K], добавлен 18.04.2016Меры повышения уровня ликвидности активов и снижения риска неплатежеспособности. Анализ структуры и динамики кредитных операций деятельности "Альфа банка". Использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.
курсовая работа [213,4 K], добавлен 16.11.2019Проблема риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Понятие специфических рисков, причины их возникновения. Разновидности кредитных рисков, особенности их оценки. Дефолт как наиболее яркое проявление кредитного риска.
презентация [488,6 K], добавлен 09.11.2016Экономическая сущность и классификация рисков банковской деятельности. Построение системы риск-менеджмента в организации. Оценка кредитного риска, потери ликвидности и доходности. Показатели измерения VаR, методика расчета величины в Республике Беларусь.
курсовая работа [166,4 K], добавлен 14.11.2013Основы управления и способы минимизации кредитного риска с учетом западного опыта. Анализ финансовых отчетов заемщика. Резерв на возможные потери по ссудам. Методика оценки кредитного риска заемщиков банков с учетом оценки их потенциальных банкротств.
курсовая работа [105,1 K], добавлен 24.09.2014Основные способы оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий, принятые в РФ. Анализ кредитного портфеля банка "СКБ-БАНК", его кредитная политика. Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в коммерческом банке.
дипломная работа [165,5 K], добавлен 20.03.2013Понятие валютного риска и его классификация: операционный, трансляционный, экономический, скрытый. Совершенствование системы управления валютными рисками в коммерческом банке "Мегаполис". Создание методики оценки риска для упрощения контроля и учета.
курсовая работа [121,6 K], добавлен 10.09.2013Банковские риски, их виды и особенности. Методы оценки банковских рисков. Понятие стратегии риска в банковской деятельности. Процесс управления банковскими рисками. Метод экспертных оценок. Валютный, кредитный, ликвидности, рыночный и процентный риски.
реферат [20,9 K], добавлен 17.03.2015
