Депозитные продукты для физических лиц в ЗАО "Идея Банк" ЦБУ № 15 в г. Гродно: состояние и перспективы развития

За весь анализируемый период 2011-2013год самые высокие проценты по вкладам банк предлагал в конце 2011 и январе - феврале 2012 года.

Снижение процентов возможно связно со стабильностью курса валют и снижением уровня инфляции. В 2011году инфляция составила 108,7%, в 2012 году - 21,8%, а по прогнозам на 2013год она будет составлять 13,3%.

Более наглядно изменение процентной ставки по вкладам на срок 3 месяца за период 2011-2013 года можно увидеть на рисунке 2.4.

Рисунок 2.4 - Изменение процентной ставки по вкладам на срок 3 месяца в ЗАО ”Идея Банка“ЦБУ №15 г.Гродно в 2011-2013 годах

Примечание - Источник: собственнаяразработка

Также хочется отметить, что в ЗАО ”Идея Банка“ЦБУ №15 г.Гродновозможно увеличить размер процентной ставки по вкладу. Те вкладчики, которые имеют в банке один и более вкладов, размещенных в ЗАО «Идея Банк» боле одного месяца, или предыдущий вклад закрыт менее 1 месяца назад, то такой вкладчик является для банка постоянным вкладчиком. Для такой категории клиентов есть отдельная линейка депозитных продуктов, которая отличается большим процентом по предлагаемым вкладам. Как правило, вклады с особыми условиями имеют на 0,5-1% больше, чем вклады со стандартными условиями, либо право обладающих снять денежные средства без потери процентов раньше срока вклада и перевести их на более выгодный вклад.

Таким образом, у банка есть много путей привлечения средств, причем постепенно появляются новые варианты. В банковской практике разработано множество разнообразных видов депозитов, различающихся по срокам, условиям вкладов, типам вкладчиков и другим признакам.

Сейчас проведем анализ принятых вкладов по соотношению валют: белорусские рубли и иностранная валюта. Так как вклады в иностранной валюте были привлечены только в мае, июне и июле 2011года, то на основании этих данных можно построить таблицу 2.10.

Таблица 2.10 - Структура принятых вкладов по видам валют в 2011 году в ЗАО ”Идея Банка“ЦБУ №15 г.Гродно

Валюта вклада	Май 2011год	Июнь 2011год	Июль 2011год
	Сумма принятых вкладов, млн.руб	Удельный вес, %	Сумма принятых вкладов, млн.руб	Удельный вес, %	Сумма принятых вкладов, млн.руб	Удельный вес, %
Вклады в белорусских рублях	393,0	81	47,0	47	22,7	94
Вклады в иностранной валюте	92,1	19	52,6	53	1,4	6
Итого	485,1	100	99,6	100	24,1	100

Примечание - Источник: собственная разработка

На основании данных таблицы 2.10 для наглядности построим диаграмму (рисунок 2.4).



Рисунок 2.4 - Соотношение вкладов (депозитов) физических лиц,принятыхЗАО ”Идея Банка“ ЦБУ №15 г.Гроднопо видам валют

Примечание - Источник: собственная разработка

Из рисунка 2.4 и таблицы 2.10 видно, что вклады в белорусских рублях превышают вклады в иностранной валюте. Их удельный вес за анализируемый период в иностранной валюте уменьшается и в июле 2011 года составляет 6% или 1 400 000 бел. руб. Процентная политика Национального банка ориентирована на обеспечение стабильного функционирования финансовой системы путем поддержания процентных ставок на положительном уровне, который обеспечивает сохранность и привлекательность вкладов в национальной валюте. В связи с этим и соотношение вкладов по видам валют. Только в июне 2011год вклады в иностранной валюте превысили вклады в национальной валюте на 6% или 5600000 бел. рубл. Это связано с увеличением курса валют в июле 2013 года и привлекательностью процентной ставки по вкладам в иностранной валюте, тогда как ставки по вкладом в белорусских рублях при увеличение курса валют остались неизменными.

Проведенная работа ЗАО ”Идея Банка“ЦБУ №15 г.Гродно по привлечению клиентов в значительной мере способствовала увеличению ресурсной базы банка и укреплению его позиций. Положительный уровень реальных процентных ставок по депозитам поддерживает заинтересованность физических лиц в хранении свободных денежных средств в ЗАО ”Идея Банка“ЦБУ №15 г.Гродно.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что в банке в большинстве привлекаются денежные средства населения в белорусских рублях и на короткие сроки: 3,6 месяцев. Из года в год увеличивается число вкладчиков, а вместе с этим и количество открытых вкладов в банке. В результате стабилизации экономики и увеличения доходов населения стало возможным наращивать объемы банковских вкладов и соответственно направлять средства на кредитование и в инвестиционные проекты, что в свою очередь должно способствовать дальнейшему развитию экономики. Банки стремятся расширять перечень оказываемых услуг населению с целью более полного привлечения временно свободных денежных средств.



ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В ЗАО ”ИДЕЯ БАНКА“ ЦБУ №15 Г.ГРОДНО

Привлечению средств граждан в самых различных формах может способствовать использование методов, апробированных на рынках других стран: оказание брокерских услуг прямым частным вложениям населения; внедрение опыта коллективного инвестирования через инвестиционные фонды; установление финансовым институтом строгих правил инвестиционной деятельности в сферах страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.

Мировая практика доказывает, что регулирование денежного предложения не ограничивается воздействием на уровень процентных ставок, а включает и соответствующую организацию денежных потоков по линии трансформации сбережений в инвестиции.

Мировой опыт свидетельствует, что нередко в целях обеспечения гарантий для частных вкладчиков правительством проводится полная или частичная национализация системы сберегательных учреждений. Другой, более либеральный вариант связан с введением обязательного страхования депозитов в коммерческих банках.

Многие страны уделяют большое внимание защите прав частных вкладчиков. Во всех ведущих развитых странах и в некоторых государствах Восточной Европы действует система обязательного страхования депозитов. Она предусматривает, что в случае банкротства или иного прекращения платежей банком, где вкладчик хранит свои деньги, ему выплачивается компенсация в пределах определённой суммы.

В США застрахованная сумма - 100 тыс. долларов США. Любой депозит частного лица или фирмы в любом банке, входящем в Федеральную корпорацию по страхованию депозитов (ФКСД), гарантированно возмещается в размере до этой суммы. В ФКСД в обязательном порядке входят все банки - её члены, а также банки, добровольно пожелавшие присоединиться к этой организации. Страховой взнос, необходимый для вступления в ФКСД, составляет 1/12 каждого процента общих банковских депозитов. Банки, заинтересованные в привлечении вкладов, идут на такие расходы[29].

Главный принцип, заложенный в страхование депозитов, - защитить неискушённого вкладчика, который не в состоянии оценить степень риска операций, проводимых банком. Помимо этого, страхование депозитов способствует обеспечению устойчивости банковской системы, предотвращая как массовое изъятие вкладов из отдельных банков, так и банковскую панику в масштабах страны в целом.

Как правило, системы страхования вкладов направлены на равную защиту депозитов всех категорий вкладчиков, населения и юридических лиц. Однако при этом каждая система имеет свои особенности, уточняющие виды депозитов, на которые распространяются гарантии. Такого рода уточнения зависят от особенностей государственной, в том числе денежно-кредитной политики, степени развития банковской системы и ряда иных факторов. Например, в 16 странах страхуются исключительно средства граждан (Швейцария, Болгария, Латвия, Литва, Македония, Бангладеш, Перу, Доминиканская республика). В других странах страхование распространяется и на депозиты юридических лиц. В ряде стран из системы защиты вкладов исключаются депозиты в банках - нерезидентах (Япония), либо в филиалах национальных банков, действующих на территории иностранных государств. В некоторых случаях гарантии не распространяются на средства в иностранной валюте. Но в большинстве стран защищены вклады, как в национальной, так и в иностранной валютах [30].

Сбережения населения во всём мире считаются одним из основных источников для инвестирования реальной экономики. В США население владеет примерно 70% всех финансовых активов. Их доля почти в 5 раз больше, чем доля государства, а также доля коммерческих банков. В Японии население тоже контролирует огромные финансовые активы. Опыт ряда стран показывает, что существует вполне чёткая зависимость между долей сбережений в располагаемом доходе населения и темпами роста экономики.

Зарубежный опыт аккумулирования и инвестирования финансовых накоплений населения обширен и интересен. Адаптировать его к белорусской экономике можно только при создании чёткой и действенной системы защиты сбережений населения. Данный источник инвестирования при обеспечении устойчивого роста уровня жизни населения мог и должен послужить импульсом к устойчивому экономическому росту. Другой, не менее действенной мерой должна послужить организация реальной системы страхования частных вкладов населения.

Конкурируя с другими банками, а также со строительными обществами и иными финансовыми посредниками, зарубежные банки для привлечения клиентов предоставляют широкий выбор счетов. Со всеми типами счетов ознакомиться невозможно, т.к. каждый банк имеет свой собственный набор счетов с различными названиями, сроками и условиями, однако их можно классифицировать.

Все текущие счета предназначены для привлечения депозитов (вкладов) из-за возможностей снятия денежных средств по чеку и на определённых условиях допустимости превышения остатка на счёте (овердрафта), когда возникает такая необходимость. Они предназначены для обеспечения нужд вкладчика, имеющего доход, из которого должны финансироваться ежедневные расходы. Это всегда было основой текущего счёта.

В мировой банковской практике текущий счёт - это самый распространённый вид счёта, открываемый как физическим, так и юридическим лицам, но клиент западного банка - владелец текущего счёта - может осуществить значительно больше операций по своему текущему счёту, чем в нашей стране.

В последние годы банки сделали эти счета более привлекательными, предоставляя дополнительные возможности, такие как проценты по ежедневному остатку на счёте, как карточки банковских услуг, как чековые гарантийные карточки. Кроме того, некоторые банки предоставляют текущие счета с возможностью автоматического овердрафта вплоть до оговоренного предела. Для этого вида счетов можно указать, что при овердрафте, не превышающем определённой суммы, не взимаются проценты, а в случае превышения этой суммы процентная ставка и фиксированные ежеквартальные комиссионные взимаются на более льготных условиях, чем с клиентов, которые берут займ без использования подобного счёта.

Для клиентов, которые хотят иметь на счёте более крупные, чем обычно, суммы денег, доступные для изъятия в любой момент, но при этом получать высокие проценты по не выплаченному остатку на счёте, банки предлагают текущие счета с высокими процентами. Обычно банки указывают минимальный остаток, который должен поддерживаться на счёте, или вместо этого устанавливают «уровневые» или «ступенчатые» процентные ставки, чтобы клиенты поддерживали более высокий остаток на счёте [30].

Для клиентов, чьи доходы превышают определённую сумму, некоторые банки предоставляют услуги, связанные с золотой карточкой.

Сберегательные счета предназначены для размещения средств, по которым выплачиваются проценты, но на эти счета обычно не разрешается выписывать чеки.

Клиентам, имеющим средства для инвестиций, которым не потребуется немедленное изъятие вложенных денег, банки предлагают высокие процентные ставки с широким выбором инвестиционных счетов.

Средства крупных инвесторов банки размещают на денежном рынке на сроки от 1 дня до 12 месяцев. Обычно это депозиты с фиксированным сроком, но некоторые из них выплачиваются, если это требуется без уведомления. Выплачиваемые процентные ставки соответствуют текущим ставкам денежного рынка и зависят от длительности срока депозита.

Для клиентов, желающих вложить крупные суммы на несколько лет, банки предоставляют депозитные сертификаты, по которым выплачиваются очень выгодные процентные ставки. Депозитные сертификаты являются обращающимися денежными документами, поэтому их владелец может возвратить свои деньги (или их часть), продав сертификат на открытом рынке.

Существуют свободные от налогов специальные сберегательные счета (TESSA), по которым выплачиваются свободные от налогообложения процентные ставки. Каждому лицу разрешается иметь только один счёт TESSA, любое изъятие основной суммы до окончания срока договора, приводит к потере безналоговой льготы [5].

В последние годы в странах Запада клиентам была предоставлена возможность пользования так называемыми ”новыми счетами“ (newaccounts), которые наиболее полно учитывают интересы клиента и банка. Эти новые счета объединили в себе принципы хранения и использования срочных вкладов и вкладов до востребования. Клиенту они выгодны тем, что вклад до востребования позволяет производить расчеты с помощью документа, имеющего силу платежного средства, и дает право получать по нему доход, как и по срочным вкладам. Для банка новые счета привлекательны, поскольку средства на них хранятся строго определенный срок и поэтому могут быть использованы на долгосрочные мероприятия [6].

Для привлечения в банки текущих доходов и сбережений целесообразно внедрять в банковскую практику сберегательных вкладов депозитные счета денежного рынка. Счета депозитов денежного рынка, или ММДА получили право на существование в последнее время со средним балансом в 1000 долларов. По этому счету не оговаривается минимальный срок его неприкосновенности для владельца, но снять с него деньги можно не более трех раз в месяц (выписав чек) и еще три раза - по предварительному требованию. Процентная ставка не ограничивается. Банк взимает с владельца счета соответствующую плату в компенсацию операционных расходов.Они перспективны в условиях инфляции, так как процентная ставка по ним является плавающей и меняется в зависимости от спроса и предложения на денежных рынках. Можно использовать такие счета, у которых смешанный режим функционирования. Например, средства, находящиеся на счетах, с одной стороны, могут использоваться для расчетов; с другой - как своеобразные финансовые инвестиции, приносящие определенный доход [15, с.132].

В странах с развитыми рыночными отношениями в последнее время чёткие границы между отдельными видами депозитов размываются, появляются счета, сочетающие качества счетов до востребования и срочных депозитов. Так, в США одной из таких новых форм счетов стали НАУ-счета - депозитные счета, по которым выплачивается рыночная ставка процента и в то же время на них можно выписывать расчётные тратты, аналогичные чекам, т.е. использовать эти счета для платежей.

Весьма развита и другая разновидность срочных вкладов - депозитные сертификаты. Существует множество типов депозитных сертификатов с различными вариациями сроков, сумм и процентных ставок. В связи с конкуренцией в области привлечения средств вкладчиков возникли новые типы сертификатов.

К примеру, многие банки выпускают передаваемые депозитные сертификаты для крупных держателей. Дилеры, специализирующиеся на ценных бумагах, организуют вторичное обращение этих сертификатов, что позволяет банкам мобилизовать ресурсы крупных инвесторов. Обычно такие сертификаты продаются корпорациям, пенсионным фондам и правительственным учреждениям. Как правило, они носят краткосрочный характер.

Банки стремятся также более мелких инвесторов с помощью краткосрочных сертификатов денежного рынка. Эти сертификаты могут быть не менее привлекательными, чем казначейские векселя, даже для мелких инвесторов, особенно когда рыночные ставки процента выше, чем по другим видам сертификатов.

Сберегательные сертификаты также выпускаются на определённый срок, но обычно на более длительный, чем депозитные. В связи с этим по ним обычно платят более высокие проценты. Они рассчитаны на ”промежуточного“ инвестора, который хотел бы получать более высокую процентную ставку, чем по обычным сберегательным вкладам, но не заинтересован в покупке на срок от 5 до 10 лет.

В зарубежной банковской практике в последние годы широко используют термин базовых депозитов, который практически не встречается в отечественной банковской практике в связи с отсутствием серьёзных исследований в области пассивных операций. Американские исследователи под термином базовые депозиты понимают не крупные депозиты, вложенные средними нефинансовыми компаниями и частными вкладчиками.

Базовые депозиты - это депозиты, которые останутся в банке при любых изменениях экономической ситуации (т.е. они мало чувствительны к изменению уровня процентных ставок на рынке). Именно они являются фундаментом депозитной базы. Но как показывает практика, как только доверие к банку потеряно, даже такие депозиты могут быть изъяты. По зарубежной методике базовые депозиты определяются как сумма всех депозитов минус крупные срочные депозиты. В белорусских банках к базовым депозитам можно отнести частные сбережения, небольшие депозиты предприятий и организаций.

Развитие депозитных операций всё больше определяется перспективами развития безналичного платёжного оборота и его автоматизации. Так, кроме обслуживания безналичных расчётов граждан вклады до востребования могут выполнять и другие важные функции. Как показывает мировой опыт, на базе данных вкладов можно успешно развивать операции по кредитованию населения с единого активно-пассивного счёта (контокоррента). В Беларуси преобладает повсеместное использование наличных знаков и недостаточное (по сравнению с практикой западных стран) применение чековых и более современных электронных платежей и расчётов. Изучение зарубежного опыта особенно рельефно показало наличие серьёзных проблем в организации денежного оборота и безналичных расчётов в нашей стране.

Одной из проблем, с которой банки сталкиваются в настоящее время, является дефицит ресурсов и, как следствие, проблемы с формированием ресурсной базы. Масштабы деятельности банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Исключительное значение в условиях становления и развития рыночной экономики приобретает проблема максимального вовлечения в оборот свободных денежных сбережений населения и сокращения той их части, которая находится в тезаврации (на руках у населения).

На сегодня объем денежной наличности на руках у населения является довольно значительным, и те коммерческие банки, которые смогут предложить индивидуальным вкладчикам больший комплекс высококачественных услуг, получат в свое распоряжение значительные суммы дополнительных ресурсов. Развитие таких услуг требует от банковских учреждений новых подходов к установлению форм депозитных счетов, внедрение новой техники и технологии ведения банковских операций с применением разнообразных средств(чековых книжек, кредитных карточек и др.). Это введения позволяют удовлетворить потребности клиентов банка в разнообразных услугах, улучшают качество обслуживания, повышают заинтересованность физических лиц в размещении своих средств на текущих счетах в банках и таким образом способствуют привлечению новых вкладчиков.

Сегодня белорусские вкладчики нередко хранят на счетах до востребования не только денежные средства, необходимые для осуществления текущих платежей, но и свои денежные сбережения. Вряд ли это можно признать целесообразным как с точки зрения самих вкладчиков, так и банка. По вкладам до востребования, с одной стороны, выплачивается более низкий процент, что, естественно, снижает доходы вкладчиков, а с другой стороны, банк не может гарантированно направлять эти средства на долгосрочное кредитование. Причиной такого использования частью вкладчиков вкладов до востребования может быть непонимание преимуществ других форм сбережений или недостаточно экономически обоснованная процентная политика банка.

Анализ сложившейся системы вкладов населения в белорусских банках позволяет сделать вывод о необходимости её дальнейшего развития. В частности, важным направлением совершенствования работы белорусских коммерческих банков по привлечению денежных средств населения является, на мой взгляд, внедрение новых видов вкладов, расширении их гаммы, т.к. большинство вкладов однотипны и различаются несущественно.

Усиливающаяся в банковской среде конкуренция заставляет банки прибегать в процессе борьбы за вкладчика и к таким методам, как предоставление полного комплекса услуг, связанных с обслуживанием счёта конкретного клиента. При этом предлагается проведение дополнительных операций, таких, как оформление пластиковых карт, продажа дорожных чеков, конвертация по льготному курсу, ускоренные переводы денежных средств, осуществление коммунальных платежей и др.

Также очень важным показателем является процентная политика банка в области привлеченных ресурсов. Эта политика должна укладываться в рамки двух противоположных граничных требований:

1) уровень процентной ставки по депозитам (как срочным, так и до востребования) должен быть в достаточной мере привлекательным для потенциальных вкладчиков;

2) он не должен резко повышать нижнюю границу процентной маржи между активными и пассивными операциями банка.

Хотя банк не обладает полным контролем над суммой хранимых у него вкладов, он может оказать на неё воздействие. Чтобы выявить факторы, существенные для их операций, передовые банки предпринимают кропотливые исследования рынка. Зарубежные банки большое значение придают экономическим и личным факторам. Как правило, клиентам нравится иметь дело с банком, располагающим привлекательным помещением и представительными служащими. В связи со сдвигами в размещении населения и увеличением переездов местонахождение банка также стало фактором, влияющим на его способность привлекать депозиты.

Вкладчики банка при принятии решения о размещении собственных средств руководствуется следующими соображениями.

Во-первых, это надежность банка. Однако для разных возрастных категорий критерий надежности банка имеет разное значение. Молодежь и люди среднего возраста более склонны к риску в отличие от пожилых людей. Наиболее высокооплачиваемая группа граждан - в возрасте от 30 до 40 лет, не склонна пользоваться услугами финансовых институтов для хранения своих накоплений, предпочитая вкладывать деньги в наличную иностранную валюту или товары длительного пользования, либо вывозя свои сбережения в иностранные, прежде всего офшорные, банки. Поколение 20-30-летних граждан Беларуси не склонно к сбережениям и ориентировано только на потребление.

Во-вторых, уровень процентной ставки. По вкладам населения (в тенге и иностранной валюте) он очень часто является одним из критериев выбора того или иного банка. Увеличение процентов является одним из способов привлечения средств. При этом следует помнить, что чем надежнее пассивы, т.е. чем больше срок и сумма депозитов, тем более высокий процент может гарантировать вкладчикам банк. Хотя, чем стабильнее и надежнее банк, тем меньше процентная ставка по депозитам, и наоборот, малоизвестные банки предлагают максимально высокие ставки в надежде привлечь больше клиентов.

В-третьих, сеть учреждений и качество обслуживания. Для поддержания устойчивости депозитов банки должны иметь свою стратегию. Одним из направлений этой стратегии является маркетинг - повышение качества обслуживания клиентов. Разветвленность сети банковских филиалов в сочетании с высоким уровнем квалификации персонала, качеством услуг и сервисом обслуживания клиентов, предоставление возможности пользоваться автоматизированными системами расчетов и платежей, широкий спектр банковских операций и услуг и др. факторы имеют первостепенное значение при выборе клиентом ”своего“ банка.

Для привлечения большего числа денежных средств вкладчиков банку предлагается следующее:

1. для увеличения числа вкладчиков банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

2. целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банке целесообразно создать систему страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Так, для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка, что обеспечит данному банку значительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. А банку эта система даст дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, так как вкладчик будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. Объектами страхования в первоочередном порядке должны стать депозиты физических лиц, а в перспективе и депозиты юридических лиц.

Основными принципами системы страхования депозитов должны быть: обязательность участия банков в системе; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования депозитов за счет страховых взносов банков-участников системы.

Участниками системы могут быть: юридические и физические лица, признаваемые для целей данного закона выгодоприобретателями; банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей данного закона страхователями; агентства по обязательному страхованию депозитов, признаваемые для целей данного закона страховщиками.

Объект страхования -- депозиты физических и юридических лиц, валютные депозиты резидентов и нерезидентов, государственных и негосударственных организаций.

Страховым случаем должно признаваться одно из следующих обстоятельств: отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций или введение Национальным банком моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу соответствующего акта Национального банка страны. Право требования вкладчика на возмещение по депозитам возникает со дня наступления страхового случая. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение не имеет. С момента наступления страхового случая и до дня завершения конкурсного производства или окончания действия моратория штрафы за досрочное изъятие депозитов аннулируются.

Для осуществления функций по обязательному страхованию депозитов создаются агентства, в форме открытых акционерных обществ. Органы управления: Совет директоров, правление и генеральный директор агентства. Высшим органом является Совет директоров. Председатель Совета директоров агентств избирается его членами.

Предложенная модель страхования банковских депозитов направлены как на защиту самих ресурсов, привлекаемых в депозиты, так и на развитие экономики страны в целом [35, с.9].

3. для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц.

В условиях усиления конкуренции между банками, возрастает роль рекламы, как самого банка, так и его продукта, призванной сформировать благоприятный имидж банка, то есть оказать эмоционально-психологическое воздействие на клиентов и общественность в целях популяризации банка, ознакомления с выполняемыми им операциями и т.п. Особенно подкупает потенциального вкладчика указание в рекламе банка на участие в системе страхования вкладов (депозитов) физических лиц. Проводимые в различных странах исследования мотивов выбора банков клиентами показывают, что на первое место клиенты ставят качество и количество предоставляемых банками услуг, далее - цены таких услуг, затем - понимание нужд клиентов, быстроту проведения операций и последнее место занимает фактор, свидетельствующий о том, что клиент пользовался данным банком ранее. Это доказывает гибкость в психологии клиентов относительно выбора банков.

Не следует пренебрегать и внешними факторами, такими как привлекательность здания банка, подъезды к нему, автостоянки, наличие служб охраны и т.д. Немалое значение имеют личные качества служащих банка, их опыт, вежливость, дружелюбное отношение к клиентам. Во многих странах практикуется даже предоставление вкладчикам премий в форме товаров.

Сегодня в условиях изменения конкурентной стратегии, успех коммерческого банка в привлечении и обслуживании населения зависит не только от степени его надежности, но и от владения персонала искусством общения с клиентом, умения создать имидж банка, связи банка со средствами массовой информации, внутренней дисциплины и высокой квалификации банковского персонала и др. факторов. Представление вкладчиков о банке как о безопасном месте хранения сбережений, зависит от степени его надежности, способности потенциального вкладчика правильно выбрать коммерческий банк.

Для привлечения средств во вклады коммерческие банки стали широко использовать зарубежный опыт, в частности они осуществляют:

* разработку различных программ по привлечению средств населения;

* предоставление клиентам-вкладчикам различного рода услуг, в том числе и небанковского характера (например, элементов медицинского обслуживания; подписку на периодические издания экономической литературы; абонементов на экскурсионное обслуживание в музеях и т.д.);

* проведение широкой открытой рекламы по привлечению клиентуры;

* использование ”тихой“ целевой рекламы (по почте, телефону);

* использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера.

При разработке нового депозита банк должен ориентироваться на потребности клиентов. Обычно возникновение новой услуги следует за появлением совершенно новой потребности или существенным изменением старой. Выявить новую потребность можно в результате маркетинговых исследований.

Депозит характеризуется несколькими параметрами:

размером минимального взноса;

величиной и постоянством процента;

минимальным сроком хранения;

условиями дополнительных взносов;

условиями снятия денег со счета.

Изменяя эти характеристики, можно получить совершенно новый вид услуги. Но так как такая банковская услуга, как депозит, является продолжительной во времени (имеется в виду то, что деньги кладут на определенный срок), то банк должен прогнозировать изменения во внешней среде, чтобы получить прибыль.

На мой взгляд, самым перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешний момент является самое широкое использование банковских платежных карточек, так как денежные средства, которые ”оседают“ на карт-счетах являются дешевой ресурсной базой. К ”плюсам“платежных карточек следует также отнести:

облегчение работы касс и бухгалтерии банка и любого предприятия (в случае выплаты заработной платы посредством банковских платежных карточек);

безопасное использование заработанных средств (в отличие от наличных денежных средств пропавшая карточка не означает потерю денег).

Мерами по совершенствованию механизма операций с платежными карточками для юридических лиц являются:

увеличение числа эмитентов на рынке платежных карточек, рост числа банкоматов и POS-терминалов;

популяризация коммерческим банком среди своих и потенциальных клиентов операций с применением банковских платежным карточек, в частности, заключение договоров по выплате заработной платы сотрудникам предприятий посредством банковских платежных карточек;

установление дифференцированной платы по остаткам на карт-счете (чем больше остаток, тем выше процент);

для повышения имиджа предприятия возможность нанесения его логотипа на платежную карточку;

в случае устойчивого экономического положения предприятия возможность предоставления овердрафта по карточке в пределах лимита, зависящего от заработной платы сотрудника;

расширение спектра операций, осуществляемых с помощью банковской платежной карточки: оплата коммунальных и иных видов платежей в безналичном порядке, оплата за товары и услуги в предприятиях торговли и обслуживания, перечисление пенсий, субсидий, гонораров и других выплат на карт-счете, получение разного рода информации в информационных киосках, возможность проведения обменных и конверсионных операций в банкоматах и на POS-терминалах);

предоставление льготных тарифов на обслуживание юридическим лицам, заключившим договор на выплату заработной платы своим сотрудникам посредством банковских платежных карточек;

предоставление ”премий“ в виде подарков, денежных выплат, скидок в магазине держателям нескольких банковских платежных карточек или владельцам карточек с большими остатками.

При работе с физическими лицами интересным бы оказался срочный или переводной депозит физического лица в белорусских рублях или валюте, причисленные проценты по которому и сумма вклада по окончанию срока действия причислялись бы на карт-счет. Чтобы заинтересовать вкладчиков, можно предложить по такому вкладу:

более высокий процент;

бесплатно выдаваемая платежная карточка в момент оформления вклада;

продаваемая по льготной цене платежная карточка;

проценты, причисляемые в момент оформления вклада.

Перспективным направлением усовершенствования депозитных операций является расширение круга депозитных счетов клиентов с разнообразным режимом функционирования, которое будет предоставлять вкладчикам банка дополнительные возможности по использованию своих средств, с приемлемым уровнем доходов. В отношениях коммерческих банков с разными группами клиентов: как с физическим лицом, так и с юридическим,- целесообразно использовать депозитные счета, которые имеют смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, которые сохраняются на таких счетах, могут использоваться для осуществления платежей, а с другой - они являются своеобразными финансовыми инвестициями, которые приносят их владельцам определенные доходы [32, с.45].

Одним из таких депозитов является мультивалютный депозит. Это не новый продукт на рынке банковских услуг Беларуси, но за все время его существования множества предложений так и не появилось и, к сожалению, такой интересный вид вкладов не известен широкому кругу вкладчиков. Мультивалютный депозит включает в себя не только преимущества депозита, но и возможности, которые дает игра на котировках валют.

В классическом варианте мультивалютный вклад - это эффективный инструмент, особенностью которого является то, что вкладчик может получить дополнительный доход не только за счет процентов, но и за счет игры на котировках курсов валют. Суть мультивалютного депозита состоит в том, что в рамках одного договора вы открывается несколько счетов в разных валютах и имеется возможность конвертировать средства из одной валюту в другую [20].

Такой депозит удобен, т.к. вкладчик может сохранить доходность в условиях, когда изменяется курс одной валюты относительно другой. Мультивалютный вклад становится еще более доходным относительно обычного, если клиент имеет возможность в течение срока действия депозита перераспределять свои денежные средства. Например, открыв два депозита, один в евро, а другой - в долларах США, можно менять соотношение денег на них в зависимости от того, как поведет себя та или иная валюта [21].

Если вкладчик угадает изменение валют и своевременно совершит конверсию в растущую валюту, то доход будет состоять не только из процентов, но и из разницы в курсах. При этом не произойдет потери процентов, как в случае с обычными депозитами при прерывании срока их действия.

Проценты по каждой из валют в мультивалютных вкладах могут начисляться как по разным ставкам, так и по фиксированной ставке, общей для всех. Во втором случае клиенту проще ориентироваться сколько и каких средств у него на счетах. Конечно, простому обывателю не стоит злоупотреблять игрой на курсовых разницах, т.к. вместо прибыли можно получить одни убытки. В частности, предугадать кратковременные скачки колебаний курсов и заработать на них при помощи мультивалютных вкладов вряд ли удастся - будут велики потери на конвертацию.

Более реально получить дополнительный доход при продолжительном росте курса той или иной валюты. Хотя в настоящий момент курсовые колебания не столь заметны, поэтому и доход, который можно получить за год (стандартный срок действия мультивалютного вклада) не будет слишком велик [21].

Если открывать мультивалютный вклад не столько ради получения прибыли на разнице курсов валют, сколько для того, чтобы сберечь деньги от инфляции, это неплохой выбор. По крайней мере, лучший, чем большинство рублевых депозитов [37].

Вклад ”Мультивалютный“, наиболее удобен для среднего и состоятельного слоев населения, которые грамотно управляют своими свободными средствами. А условия данного вида вклада быстро и наиболее гибко позволяют корректировать свои вложения в зависимости от экономической ситуации в стране.

Допустим, что ЦБУ №15 ЗАО ”Идея Банк“ г. Гродно будет в среднем в месяц привлекать по 300 клиентов. Возьмем минимальную сумму привлечения сумму первоначального взноса, эквивалентную 5 млн. руб. Процентная ставка по данному депозиту составит ставка рефинансирования НБРБ (23,5% с 10.06.2013)+5 п. п. в белорусских рублях, 5% в долларах США(USD), 5% в евро(EUR) годовых.

Примем среднюю сумму по депозиту ”Мультивалютный“ равную 15 млн. белорусских рублей. За год сумма привлеченных денежных средств на вклад ”Мультивалютный“ составит примерно: 300Ч12Ч15 млн. руб.=54 млрд. руб.

Расходы на проценты, уплаченные по данному депозиту за год, составят: 54 млрд. руб.Ч28,5%=15,39 млрд. руб.

Примерные расходы на обслуживание одного клиента по депозиту ”Мультивалютный“ отобразим в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Стандартная операционная процедура по депозиту ”Мультивалютный“ в белорусских рублях

Последовательность выполнения операции	Должность работника, выполняющего операцию	Трудозатраты
		Затраты времени (сек)	Ср. з/плата руб./сек.	Фонд з/платы (руб.)
1. Приветствие, выяснениепотребностей клиента	Экономист ЦБУ	120	7,1	852
2.Оформление операции и подписание документов	Экономист ЦБУ	180	7,1	1278
3.Контроль правильности и законности совершения операции	Контролер	40	7,9	316
4.Прием денежнойналичности	Специалист по ОРБУ	150	6,3	945
5.Завершение контакта с клиентом	Специалист по ОРБУ	15	6,3	94,5
Итого	-	505	-	3485,5

Примечание - Источник: собственнаяразработка

Как видно из таблицы 3.1, расходы на обслуживание одного клиента по депозиту ”Мультивалютный“ составляют 3 485,5 руб.

Таким образом, расходы на обслуживание клиентов по депозиту ”Мультивалютный“ за год составят: 300Ч12Ч3485,5 руб.= 12,548 млн. руб.

Привлеченные от депозита средства мы разместим в кредиты населения ”Пакетный“со сроком 1 год под 47% годовых.

Доход составит: 54 млрд. руб.Ч47%=25,38 млрд. руб.

Расходы на обслуживание клиентов по кредитам представим в таблице 3.2.



Таблица 3.2 - Стандартная операционная процедура на выдачу кредита по технологии ”Пакетный“

Последовательность выполнения операции	Должность работника, выполняющего операцию	Трудозатраты
		Затраты времени (сек)	Ср. з/плата руб./сек.	Фонд з/платы (руб.)
1.Приветствие, выяснение потребностей клиента	Экономист ЦБУ	20	7,1	142
2.Ввод информации по принятому пакету документов в ПО	Экономист ЦБУ	6880	7,1	48848
3.Визирование договоров	Начальник ЦБУ	300	11,8	3540
4.Загрузка информации в ЦАБС	Экономист ЦБУ	420	7,1	2982
5.Завершение контакта с клиентом	Экономист ЦБУ	900	7,1	6390
Итого	-	9020	-	61 902

Примечание - Источник: собственнаяразработка

Как видно из таблицы 3.2, расходы на обслуживание 1 клиента составляют 61902 руб.

Возьмем средний размер кредита равный 20 млн. руб. Таким образом, ЦБУ №15 за год сможет выдать: 60 млрд. руб. / 20 млн. руб. = 2 700 кредитов.

Расходы на обслуживание клиентов по кредитам за год составят:

2 700Ч61 902 = 167,135 млн. руб.

Таким образом, прибыль до налогообложения составит:

25,38 млрд. руб. - 15,39 млрд. руб. - 12,548 млн. руб. - 167,135млн. руб. = 9,810 млрд. руб.

Рассчитаем налог на прибыль. Налогооблагаемая база равна 9,810 млрд. руб. Ставка налога на прибыль равна 18% (в соответствии с Законом Республики Беларусь от 30.12.2011 №330-3 «О внесении изменений и дополнений в Налоговый кодекс Республики Беларусь»).

Размер налога на прибыль равен: 9,810 млрд. руб.Ч18% = 1,766 млрд. руб.

Таким образом, чистая прибыль будет равна:

9,810 млрд. руб. - 1,766 млрд. руб. = 8,044 млрд. руб.

Рассчитаем рентабельность вклада ”Структурированный“, используя формулу 3.1.

где Р - рентабельность депозита;

ЧП - чистая прибыль полученная;

З - затраты на депозит.

Затраты на депозит равны:

15,39 млрд. руб. + 12,548 млн. руб. + 167,135млн. руб. = 15,570 млрд. руб.

Таким образом, рентабельность вклада ”Мультивалютный равна:

Р = 8,044 млрд. руб. / 15,570 млрд. руб. Ч 100% = 51,66%

Подводя итог можно сказать, что данный вклад оказался намного рентабельнее, чем уже не один год существующие депозиты.Предложенный нами вид вклада не только резко увеличит остаток вкладов на счетах физических лиц, но и поднимет рейтинг ЗАО ”Идея Банк“ в глазах своих клиентов. Также покажет, что ЗАО ”Идея Банк“ ориентирован на привлечение средств всех слоев населения, как пенсионеров, средних мероприятий по изменению ценовой составляющей депозитной политики также необходимо. Правильный и своевременный учет влияния рыночных факторов при определении цены реализации банковских продуктов служит надежной основой укрепления ресурсной базы и упрочения занимаемых ЗАО ”Идея Банк“ позиций в банковской системе Республики Беларусь. Также данный вид вклада позволит клиентам сберечь свои денежные средства от инфляции.

Помимо мультивалютных вкладов, существует такое понятие, как ”мультивалютная карта“, которая позволяет вести несколько счетов в рамках одного договора и конвертировать валюты этих счетов. При расчете списание средств происходит в соответствующей валюте, держатель карты избегает материальных потерь на курсах конверсии. Также имеются и остальные преимущества пластиковых карт - интернет-банкинг и др.

Сложность задачи по привлечению средств частных клиентов банками заключается в том, что, несмотря на неуклонное падение покупательной способности рубля, далеко не все население спешит доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать средства в валюту, ликвидные товары или попросту хранить в тезаврации. Не последнюю роль играют экономическая и юридическая неграмотность населения, недоверие к коммерческим банкам.

Альтернативным вариантом для значительной части населения и предприятий, желающих без риска инвестировать свободные средства, может стать относительно новый для белорусского рынка банковский продукт -- структурированные депозиты. При потенциально большей доходности по сравнению с обычными вкладами банки дают по ним такую же 100-процентную гарантию возврата вложенных средств.

Структурированным такой депозит называется потому, что деньги во вкладе для дальнейшего инвестирования банком делятся на части. Большая -- порядка 80-90% -- вкладывается банком в инструменты со стабильной фиксированной доходностью (облигации, депозиты, векселя), для того чтобы заработанный доход покрывал оставшиеся 20-10% первоначального вклада. Таким образом, банк гарантирует вкладчику возврат 100% вложенного капитала [10].

С оставшимися 10-20% банк осуществляет инвестиции в высокодоходные, но также и высокорискованные производные инструменты - опционы. Именно опционная часть структурированного депозита и должна принести тот самый уровень доходности, который будет превышать инфляцию и ставки по обычным банковским депозитам. Естественно, для осуществления подобного позитивного сценария банку необходимо правильно спрогнозировать направление движения рынка, чтобы выбрать соответствующий опцион, который, в свою очередь, будет способен принести такую ожидаемую доходность. В случае развития негативного сценария опцион не будет исполнен и соответственно опционная премия будет потеряна. Результатом такого развития событий будет отсутствие доходности, и банку остается лишь вернуть клиенту его первоначальный вклад и крайне небольшой, оговоренный заранее, доход (например 0,25%) по завершении срока структурированного депозита [9, с. 13-14].

В целом структурированный депозит можно определить как возможность получения более высокой доходности при полном отсутствии риска потери первоначальных вложений. Это очень привлекательно для тех клиентов, которые не хотят рисковать при инвестировании, но в то же время хотят получить более высокий доход, чем по обычным банковским вкладам.

Структурированные депозиты, как и обычные срочные вклады, имеют свой срок погашения. Вложенные денежные средства будут возвращены при наступлении срока погашения. Если инвестор решит изъять вклад до наступления срока погашения, он может потерять часть своего потенциального дохода и/или часть вложенной суммы. Сумма, которая будет выплачена, зависит от рыночной оценки финансовых инструментов, которые лежат в основе данного структурированного депозита, которая не может быть предопределена.

Инвестор должен также принимать во внимание, что структурированные депозиты могут периодически оцениваться на рынке, что может занять не один день. Это означает, что он в этом случае не сможет изъять свои вложения сразу [25].

Структурные депозиты могут быть размещены на любой конкретный срок в диапазоне от 7 до 1095 дней. Параметры структурного депозита рассчитываются индивидуально в зависимости от суммы и срока его размещения, потребностей клиента по уровню его доходности.

Таким образом, при выборе структурированного депозита нужно принимать во внимание следующее:

Ликвидность. Вкладчику необходимо учитывать потребность в ликвидных средствах, нужно удостовериться в наличии средств на другие нужды, прежде чем вкладывать деньги в структурированный депозит, так как деньги будут недоступны некоторое время, и их досрочное изъятие может привести к потерям средств.

Доходность. Вкладчик должен понимать, каким образом изменения на финансовом рынке могут повлиять на доходность депозита.

Риски. Вкладчику следует учитывать факторы риска, зависящие от природы приобретаемого производного инструмента и его базового актива, которые влияют на ожидаемую доходность. Структурированные депозиты более рисковые чем обычные срочные вклады.

Предложенный вид вклада ориентирован большей частью на состоятельных клиентов, так как прослойка состоятельных граждан с легальным капиталом в Республике Беларусь постоянно растет. И перед ними встает вопрос - кому доверить свои деньги? Потенциал белорусского рынка private banking большинство экспертов считает весьма значительным. По различным оценкам, на сегодняшний день охвачено от 15% до 25% состоятельных клиентов. И уже через два года вполне возможно увеличение этой цифры вдвое. Поэтому белорусские банки начинают борьбу за состоятельных клиентов, стараясь, предложить наиболее интересные условия для вложения их денежных средств. Вклад ”Структурированный“, наиболее удобен для состоятельного слоя населения, который грамотно управляет своими свободными средствами.

ЦБУ №15 ЗАО ”Идея Банк“ г. Гродно располагается в центральной части города Гродно, что также играет положительную роль в привлечение состоятельных клиентов. ЗАО ”Идея Банк“ имеет собственные отделы информационных технологий с высококвалифицированными специалистами. Поэтому разработка программного обеспечения для нового вида вклада будет минимально затратным процессом, поскольку нет необходимости в привлечение специалистов со стороны.

В ЗАО ”Идея Банк“ очень развит порядок информирования клиентов о новых услугах в виде большого количества рекламной продукции. Также большую роль играет информирование клиентов высококвалифицированными и специально обученными сотрудниками банка по телефону и при личном контакте. Поэтому расходы на рекламу также будут незначительными, так как данные мероприятия не являются дополнительными, а являются обычными для работы ЦБУ №15.

Допустим, что ЦБУ №15 ЗАО ”Идея Банк“ г. Гродно будет в среднем в месяц привлекать по 200 клиентов. Возьмем минимальную сумму привлечения сумму первоначального взноса 25 млн. руб. Процентная ставка по данному депозиту составит 38-43% годовых (в зависимости от суммы и состояния активов, в которые были инвестированы средства).

За год сумма привлеченных денежных средств на вклад ”Структурированный“ составит: 200Ч12Ч25 млн. руб.=60 000млн. руб.

Расходы на проценты, уплаченные по данному депозиту за год, составят: 60 000млн. руб.Ч40%=24 000млн. руб.

Примерные расходы на обслуживание одного клиента по депозиту ”Структурированный“ возьмем из таблицы 3.1.

Как видно из таблицы 3.1, расходы на обслуживание одного клиента по депозиту ”Структурированный“ составляют 3485,5 руб.

Таким образом, расходы на обслуживание клиентов по депозиту ”Структурированный“ за год составят: 200Ч12Ч3485,5 руб.= 8,365 млн. руб.

Привлеченные от депозита средства мы разместим в кредиты населения ”Пакетный“ со сроком 1 год под 47% годовых.

Доход составит: 60 000млн. руб.Ч47%=28200млн.руб.

Расходы на обслуживание клиентов по кредитам возьмем из таблицы 3.2

Как видно из таблицы 3.2, расходы на обслуживание 1 клиента составляют 61902 руб.

Возьмем средний размер кредита равный 20 млн. руб. Таким образом, ЦБУ №15 за год сможет выдать: 60 000млн.. руб. / 20 млн. руб. = 3 000 кредитов.

Расходы на обслуживание клиентов по кредитам за год составят:

3 000Ч61902 = 185,706млн. руб.

Таким образом, прибыль до налогообложения составит:

28 200млн.руб. - 24 000млн.руб. - 8,365 млн. руб. - 185,706 млн. руб. = 4005,659 млн. руб.

Рассчитаем налог на прибыль. Налогооблагаемая база равна 4005,659 млн. руб. Ставка налога на прибыль равна 18% (в соответствии с Законом Республики Беларусь от 30.12.2011 №330-3 «О внесении изменений и дополнений в Налоговый кодекс Республики Беларусь»).

Размер налога на прибыль равен 4005,659 млн. руб.Ч18% = 721,019млн. руб.

Таким образом, чистая прибыль будет равна:

4005,659 млн. руб. - 721,019млн. руб.= 3284,64 млн. руб.

Рассчитаем рентабельность вклада ”Структурированный“, используя формулу 3.1.

Затраты на депозит равны:

24 000 млн. руб. + 8,365 млн. руб. + 185,706 млн. руб. = 24 194,071 млн. руб.

Таким образом, рентабельность вклада ”Структурированный“ равна:

...