Заключение

Введение

Актуальность темы исследования обусловлена недостаточной изученностью теоретических и методических аспектов управления рисками страховой организации при взаимодействии со страховыми посредниками, что призвано обеспечить ее финансовую безопасность, эффективное удовлетворение частных и общественных потребностей в страховой защите.

Управление рисками страховщика, как правило, сводится к контролю портфеля принятых рисков от страхователей. При этом опыт развития мирового рынка страхования показывает, что среди причин банкротства страховщика особое место занимают внутренние (операционные) риски. Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. также подтвердил эту специфическую особенность страховой деятельности. Поэтому в современных условиях остро стоят вопросы модернизации как финансового управления рисками на уровне отдельной компании, так и государственного регулирования страховой сферы в целом как части финансового сектора. Так, среди выводов встречи лидеров стран большой двадцатки G20 есть указание на то, что модернизация должна идти по пути комплексной оценки рисков финансовых институтов, включая страховые компании.

Взаимодействие страховых организаций со страховыми посредниками в современных условиях имеет определенное противоречие. С одной стороны, конструктивное взаимодействие способствует развитию страхового бизнеса и продвижению страховых продуктов, т.к. посредники заключают около 80% договоров по массовым видам страхования, обеспечивая большую часть дохода страховщика. С другой стороны, работа страховых посредников существенно влияет на уровень операционного риска страховой компании, как следствие, в настоящее время наблюдается расширение сферы применения дистанционных и прямых продаж на страховом рынке. В то же время, указанная тенденция не может привести к полному отказу от работы со страховыми посредниками.

Объектом исследования являются механизмы взаимодействия страховых организаций со страховыми посредниками (брокерами).

Предметом исследования выступает совокупность экономических и финансовых отношений в процессе формирования системы управления страховым портфелем рисков при взаимодействии страховых организаций и страховых посредников (брокеров).

Цель работы состоит в разработке предложений по развитию финансовых отношений страховых организаций и их посредников (брокеров) в части формирования механизма совершенствования деятельности посредника.

Достижение данной цели предполагает решение следующих задач:

- дать анализ современного состояния российского страхового рынка;

-уточнить методологические основы функционирования страховых посредников, признаки их классификации, роль и место в страховых отношениях в условиях российского страхового рынка;

- рассмотреть теоретические основы функционирования страховых брокеров как посредников систематизировать функции страхования и специфику деятельности субъектов страхового рынка;

- определить основные проблемы и перспективы развития деятельности брокеров как посредников страхового рынка.

1. Сущность и специфика деятельности страховых брокеров

Страхование - единая система, с учетом особенностей ее организации, функциональной направленности субъектов страховых отношений, институциональной и ресурсной структуры, взаимосвязей между участниками финансовых (страховых) отношений.

Развитие страхования как части финансовой системы и страхового посредничества как вида вспомогательной деятельности в страховании взаимосвязаны между собой и в определенной мере масштабы их взаимодействия иллюстрируют развитость национальных финансовых рынков. Так, в развитых странах капитализация страхового рынка составляет порядка 9-12% ВВП, оказывая существенное влияние на экономическое и социальное развитие. В современных развитых финансовых системах страховые организации предоставляют страховые услуги в диапазоне от 500 (европейские страховщики) до 3000 (страховые компании в США) различных видов. По данным BIPAR в 20 странах ЕС страховыми посредниками генерируется более 80% общего объема страховых премий.

Анализ этапов развития страхования и страхового посредничества показал, что в историческом аспекте первыми субъектами страхового посредничества были страховые агенты в Римской империи. Но собственно институт страховых агентов и страховых брокеров оформился в XVIIXVIII вв. В настоящее время типы страховых посредников структурируются по трем группам: страховые агенты, страховые брокеры, посредничество по партнерским продажам.

Страховой посредник является важной фигурой современного страхового рынка. Практически все договоры прямого страхования (за исключением ситуаций с кэптивными страховыми компаниями) по более или менее крупным объектам поступают в страховые компании с участием посредников-брокеров; практически все страховые и перестраховочные компании в России и в мире размещают и реализуют свои перестраховочные программы через перестраховочных брокеров. При этом, мировой опыт показывает, что страховые отношения более развиты в тех странах, где страховая посредническая деятельность получила наибольшее развитие.

В современных условиях, с усложнением экономических и финансовых взаимосвязей между субъектами рыночных отношений вообще и субъектами страховых отношений в частности, модернизируется инструментарий финансового управления на уровне страховых организаций. Страховой риск (как механизм финансовой защиты), являясь базовым атрибутом страхования, дополняется необходимостью развивать финансовый аппарат страховых компаний с учетом рисков собственно их деятельности, специфики их взаимодействия со страховыми посредниками.

По ключевым макроэкономическим показателям развития страхового рынка (глубина рынка, его плотность, темпы прироста отдельных показателей, концентрация и т.д.) российский страховой рынок существенно отличается от аналогичных рынков в развитых странах. В настоящее время разработан ряд документов (правительственных и экспертных), в которых предлагаются варианты стратегий развития страхового рынка в России, выделены меры и мероприятия по отдельным направлениям развития страхового рынка или его секторам. Лейтмотивом всех этих документов является идея, что страховой рынок должен стать неотъемлемой частью финансового сектора России с существенным объемом активов, являться важным источником длинных денег для экономики, а сама отрасль страхования должна играть стабилизирующую роль для финансового сектора.

Анализ страхованной деятельности в России показал, что, несмотря на некоторую позитивную динамику, положение страхования в национальной финансовой системе не соответствует задачам, которые стоят перед страховой отраслью. Динамика развития страхового рынка России проиллюстрирована на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика ВВП и страховой премии в 2006-2012 гг.

Итоги 2012 г. показали, что страховой рынок в России растет в реальном исчислении 4-ый квартал подряд: отношение собранной страховой премии к ВВП и возросло на 1,2% против 1,1% в 2011 г. Заметно выросла доля расходов населения на различные виды страхования в его общих расходах на конечное потребление - 1,4% против 1,2% в 3-ем квартале 2011 г. В то же время, реальный рост российского страхового рынка в большей степени объясняется спросом населения на кредиты и готовностью банков этот спрос удовлетворять. Так, по данным ЦБ РФ за 6 месяцев 2013 г. задолженность населения перед банками по выданным кредитам выросла на 23% и составляет 373 млрд. рублей.

Основные проблемы российского страхового рынка, решение которых требует: совершенствования страхового законодательства с учетом задач внутреннего регулирования страхового рынка, требований европейского страхового нормативно-правового поля; повышения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний, освоения новых страховых продуктов и видов страхования, подготовку и переподготовку кадров для страхового бизнеса с целью повышения уровня их квалификации и т.п.

К числу важнейших задач развития страхования в России относятся: повышение конкурентоспособности российского страхового рынка на мировом рынке страховых услуг, повышение уровня капитализации страховых компаний, инвестиционной привлекательности российских страховых компаний, улучшение качества страховых услуг. В работе также подчеркивается, что вектор развития страхования должен быть связан с развитием классических видов долгосрочного и накопительного личного страхования, совершенствованием правовых и организационных основ обязательного страхования, созданием и развитием современной инфраструктуры страхового рынка, формированием единых баз данных страховых компаний. Особого внимания заслуживает и вопрос совершенствования налогообложения доходов физических и юридических лиц, связанный как с деятельностью страховых организаций, так и со страхованием физических и юридических лиц.

Развитие взаимодействия страховых компаний и страховых посредников в России происходит противоречиво. Так, развитие каналов продаж страховых услуг в России не совпадает с общемировыми тенденциями. Если на мировых рынках развитие каналов продаж базируется на теории «приоритетного развития более дешевых каналов продаж», то в России подобная тенденция не подтверждается на практике (таблица 1).

Таблица 1 - Структура каналов продаж страховой компании в России (в %)

В настоящее время страховые компании активно развивают дистанционные и Интернет-продажи, однако позиции страховых посредников остаются по-прежнему сильными. В то же время, в условиях российского страхового рынка посредники основную долю договоров заключают с физическими лицами, и лишь незначительная часть организаций работает с юридическими лицами. Нестабильна доля страховых брокеров, что связано, помимо прочего, с институциональными проблемами, проблемами в сфере регулирования страхового посредничества. В работе представлен подробный анализ институциональных особенностей в области финансовых отношений страховых компаний и их посредников в России, определены меры по их совершенствованию с учетом позитивного зарубежного опыта, а также международных требований по страхованию, страховому посредничеству и финансовым характеристикам участников страховых отношений.

Потенциал страхового рынка в России высок, и именно поэтому риски взаимодействия страховых компаний и их посредником требуют специального исследования.

Единого акта, регулирующего деятельность посредников, в российском законодательстве не существует, тем не менее, можно с уверенностью заявить, что в настоящее время в российском гражданском праве сформирован отдельный правовой институт - институт посредничества. Появились нормы, регламентирующие деятельность посредников, создаются профессиональные объединения посредников.

Одно из основных предназначений страхового посредника - помощь в выборе страхового продукта и страховой организации, наиболее подходящего клиенту. При этом страховой продукт характеризуется двумя факторами: количественным (страховым тарифом) и качественным (условиями страхования). Соотношение этих двух факторов с целью определения наилучшего страхового продукта для клиента усложняется наличием широкого предложения страховых продуктов у страхового посредника. В настоящее время не решена проблема создания инструментальных средств, позволяющих дать количественную и качественную оценку страховых продуктов.

Ст. 8 закона содержит понятия страховых агентов и страховых брокеров и различает их. В п 2. названной статьи сказано: «Страховые агенты действуют на основании доверенности либо в качестве работников страховщика, либо в качестве поверенных по договору поручения», то есть от имени страховщика. «Страховые брокеры действуют в качестве комиссионеров». В законе указано, что страховые брокеры осуществляют посредническую деятельность по страхованию. Сфера их деятельности шире, чем у агентов, они действуют от своего имени, на основании поручений страхователя либо страховщика.

В целях обеспечения контроля за соблюдением действующего законодательства при предоставлении посреднических услуг в страховании приказом Федеральной Службы РФ по надзору за страховой деятельностью от 9 февраля 1995 г. № 02-02/03 «Об утверждении временного положения о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории РФ» все страховые брокеры подлежат включению в единый реестр, в противном случае - они лишаются права на занятие данной деятельностью. Такая ситуация объясняется тем, что сама посредническая деятельность как таковая в соответствии с действующим законодательством не требует наличия лицензии и, таким образом, здесь сложно вести какой-либо учет.

Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страховыми брокерами являются юридические или физические лица, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика (в договорах перестрахования).

Страховой брокер - юридическое лицо любой организационно-правовой формы, зарегистрированное в установленном действующим законодательством Российской Федерации порядке, при этом посредническая деятельность по страхованию должна быть предусмотрена в учредительных документах.

Учредителем страхового брокера не может быть страховая организация либо ее сотрудник.

Страховой брокер - физическое лицо, зарегистрированное в установленном действующим законодательством Российской Федерации порядке в качестве предпринимателя. Брокерская деятельность по страхованию должна быть оговорена в документе о его государственной регистрации.

Страховой брокер, осуществляющий свою деятельность как физическое лицо, не имеет права являться сотрудником какой-либо страховой организации.

Страховые брокеры - юридические лица предоставляют следующие виды услуг по страхованию:

а) привлечение клиентуры к страхованию, ее поиск;

б) разъяснительная работа по интересующим клиента видам страхования;

в) подготовка или, в соответствии с предоставленными полномочиями, оформление необходимых для заключения договора страхования документов, сбор интересующей информации;

г) подготовка или, в соответствии с предоставленными полномочиями, оформление необходимых документов для получения страховой выплаты;

д) по поручению страховщика и за его счет при наличии соответствующего соглашения организации страховых выплат;

е) по поручению клиента размещение страхового риска по договорам перестрахования или сострахования;

ж) предоставление заинтересованным лицам экспертных услуг, услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования;

з) подготовка документов по рассмотрению и урегулированию убытков при наступлении страхового события по просьбе заинтересованных лиц;

и) организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определения размера страховых выплат;

к) консультационные услуги в части страхования;

л) инкассация страховых взносов (премий) по договорам страхования при наличии соответствующего соглашения со страховщиком;

м) другие услуги, связанные с брокерской деятельностью по страхованию, кроме перечисленных выше.

Страховым брокером - физическим лицом могут быть предоставлены все перечисленные виды услуг по страхованию, за исключением п. п. д) и л).

Страховой брокер может разместить риск по одному договору страхования как в одной страховой организации, так и в нескольких.

Страховой брокер оказывает необходимое содействие по осуществлению страховой выплаты при наступлении страхового случая, при оценке страхового риска, принимаемого на страхование и в уплате страхователем страхового платежа в полном объеме в сроки, установленные в договоре страхования.

Страховой брокер способствует правильному и своевременному оформлению документов при заключении договора страхования и выплате страхового возмещения, рассмотрении претензий при наступлении страхового случая, а также других документов, присущих страхованию.

Конкретный перечень обязанностей страхового брокера, а также ответственность перед страхователем и (или) страховщиком за их исполнение определяются в условиях соглашения, заключаемого между ними.

Соглашением между страховым брокером и страховщиком должен быть предусмотрен порядок взаиморасчетов между ними, сроки перечисления страховых премий на счет страховщика, условия и порядок выплаты комиссионного вознаграждения.

При поступлении страховых взносов (премий) на счет страхового брокера он (страховой брокер) обязан незамедлительно перечислить их на счет страховщика, если соглашением, заключенным между ними, не предусмотрено иное.

При несоблюдении страховым брокером сроков перечисления страховых премий на счет страховщика либо необоснованной их задержке ответственность перед страхователем по выплате страхового возмещения (страховой суммы) при наступлении страхового случая в этот период несет страховой брокер, если соглашением между страховщиком и страховым брокером не предусмотрено иное.

Страховой брокер, являющийся представителем страхователя, желающего разместить свой риск, обязан обеспечить заключение договора со страховщиком, имеющим устойчивое финансовое положение, на наиболее выгодных для страхователя условиях страхования.

При этом страховой брокер должен владеть информацией о размерах страховых тарифов, условиях страхования, предлагаемых страховщиками, в которых предполагает разместить риск, о размере их уставного капитала и страховых резервов, наличии лицензии на проведение страховой деятельности, а также иной, необходимой для страхователя, информацией, о чем информировать клиента.

Страховой брокер при оформлении договора страхования должен владеть максимально возможной информацией о страхователе, предложить ему провести необходимые предупредительные мероприятия с целью сокращения вероятности наступления страхового случая и уменьшения размера возможного ущерба.

Страховой брокер имеет право на получение от страховщика сведений о размере уставного капитала, страховых резервов и принятой ответственности, сроках деятельности организации на российском страховом рынке, наличии лицензии.

Страховой брокер имеет право осуществлять посредническую деятельность по любому виду страхования, в том числе по проводимым в обязательной форме, если иное не предусмотрено действующим законодательством.

Страховой брокер обязан: исполнять обязательства в точном соответствии с заключенными им соглашениями с клиентами; сообщить в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью о начале и прекращении брокерской деятельности по страхованию в порядке, установленном действующим законодательством.

Страховой брокер несет ответственность за: выполнение обязательств, предусмотренных в заключенных им соглашениях; достоверность, объективность, полноту и своевременность информации, предоставляемой клиенту, Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью и другим контролирующим организациям; неразглашение сведений, составляющих коммерческую тайну клиента.

Страховые брокеры ведут бухгалтерский учет и представляют данные статистической и бухгалтерской отчетности в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Итак, страховой брокер, выполняя роль посредника, заключает договоры страхования и перестрахования, выступает как эксперт по страховому рынку, осуществляет административные и технические функции в этой сфере. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» определяет страховых брокеров как юридических или физических лиц, зарегистрированных в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющих посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика (в договорах перестрахования).

Страховые брокеры предоставляют также следующие виды услуг: привлечение клиентуры к страхованию, ее поиск; разъяснительная работа по интересующим клиента видам страхования; подготовка или, в соответствии с предоставленными полномочиями, оформление необходимых для заключения договора страхования документов, сбор интересующей информации; подготовка или, в соответствии с предоставленными полномочиями, оформление необходимых документов для получения страховой выплаты; по поручению страховщика и за его счет при наличии соответствующего соглашения организация страховых выплат; по поручению клиента размещение страхового риска по договорам перестрахования или сострахования; предоставление заинтересованным лицам экспертных услуг, услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования; подготовка документов по рассмотрению и урегулированию убытков при наступлении страхового события по просьбе заинтересованных лиц; организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определения размера страховых выплат; консультационные услуги в части страхования; инкассация страховых взносов (премий) по договорам страхования при наличии соответствующего соглашения со страховщиком и иные услуги.

Страховой брокер оказывает необходимое содействие по осуществлению страховой выплаты при наступлении страхового случая, при оценке страхового риска, принимаемого на страхование, и в уплате страхователем страхового платежа в полном объеме в сроки, установленные в договоре страхования.

Страховой брокер способствует правильному и своевременному оформлению документов при заключении договора страхования и выплате страхового возмещения, рассмотрении претензий при наступлении страхового случая, а также других документов, присущих страхованию.

Конкретный перечень обязанностей страхового брокера, а также ответственность перед страхователем и (или) страховщиком за их исполнение определяются в условиях соглашения, заключаемого между ними.

Страховые брокеры обязаны направить в федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до начала этой деятельности. К извещению должна быть приложена копия свидетельства (решения) о регистрации брокера в качестве юридического лица или предпринимателя.

Согласно п.4. ст.8 Закона об организации страхового дела, посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, за исключением договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, на территории Российской Федерации не допускается, если межгосударственными соглашениями с участием Российской Федерации не предусмотрено иное.

В 2012 году завершился процесс приведения уставных капиталов к требованиям Закона «Об организации страхового дела в РФ». Минимальный уставный капитал для медицинских страховщиков составляет 60 млн рублей, для страховщиков жизни - 240 млн рублей, для перестраховщиков - 480 млн рублей, для компаний, не занимающихся страхованием жизни и перестрахованием - 120 млн рублей. За год количество страховых компаний сократилось на 103. При недостаточности средств для увеличения капитала часть компаний сдали лицензии на перестрахование, часть присоединились к более крупным страховщикам, часть - закончили деятельность. В итоге на рынке на 31.12.2012 г. осталось 458 страховых и перестраховочных компаний.

Совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 198,2 млрд рублей. Средний размер уставного капитала- 432,7 млн рублей (рисунок 2).

Рисунок 2 - Количество страховых компаний по размеру уставного капитала.

Конечно, основные изменения коснулись страховщиков с низкой капитализацией. В 2012 году отозваны лицензии у 55 компаний с капиталом менее 60 млн рублей, у 6 - с капиталом свыше 480 млн рублей, в том числе у ООО «Страховая группа «Адмирал» - 1,094 млрд рублей.

Доля компаний с уставным капиталом от 60 до 120 млн руб. в течение 2012 года выросла с 22 до 30%, увеличились также доли страховых организаций с размером уставного капитала от 120 до 240 млн руб. и от 240 до 480 млн рублей - с 25% до 34% и с 9% до 11% соответственно.

По данным ФСФР сумма участия иностранных компаний в уставных капиталах российских страховщиков составила 36,2 млрд рублей, хотя в конце 2011 года часть страховщиков не смогла увеличить доли иностранных инвесторов в своих уставных капиталах, т.к. квота приближалась к максимально возможному значению. Вопрос об ее увеличении, остро стоявший в 2011 году, был решен только в конце декабря 2012 года. Федеральным законом от 25.12.2012 № 267-ФЗ квота увеличена с 25% до 50%.

При этом лидирующие позиции на страховом рынке принадлежат страховщикам, не контролируемым иностранцами (Росгосстрах, Ингосстрах, СОГАЗ, РЕСО-Гарантия). На сегодняшний день через участие в уставных капиталах в России работает примерно половина иностранных страховщиков из мирового ТОП-20.

Однако, основной рост иностранного капитала связан не с увеличением участия стран с развитой рыночной экономикой, а более чем с двукратным ростом доли кипрского капитала, на который приходится почти половина вложений.

Валовые показатели свидетельствуют о том, что 2012 год оказался менее успешным для страхового рынка, чем 2011. Объем премий увеличился до 809,06 млрд рублей. Годовой темп роста премий изменился незначительно (22% в 2012 году, 20% в 2011 году), однако квартальные темпы прироста постепенно замедляются (25,8% за первый квартал, 22,6% за 1 полугодие, 22% за 9 месяцев, 21,7% за год) (рисунок 3).

Рисунок 3 - Ключевые показатели страхового рынка.

В секторе страхования жизни работают 50 страховщиков, 9 из них не заключают новые договоры страхования. Только у половины страховщиков жизни количество заключенных договоров превышает 1000. Концентрация рынка здесь самая высокая по сравнению с другими видами страхования: на 10 крупнейших компаний приходится 86,12% премий, на ТОП-20 - 96,54%.

Последние 3 года темп роста премий по данному виду значительно превышал среднерыночные значения, что обусловлено в значительной мере ростом классического страхования жизни. Коэффициент выплат снизился с 34,8% в 2010 году до 22,2% в 2011 году. В 2012 году он увеличился до 24,8%, что говорит скорее всего об исчерпании эффекта качественного улучшения рынка, поэтому этот коэффициент скорее всего будет увеличиваться.

Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2012 год составил 659,12 млрд рублей, по обязательным - 149,94 млрд рублей. Выплаты по добровольным видам (293,57 млрд рублей) увеличились в 2012 году на 21,1%, что ниже темпа роста премий (18,2%).

В целом по рынку положительную динамику продемонстрировали премии по всем видам добровольного личного страхования (236,23 млрд рублей, +29,4% по сравнению с 2011 годом) и добровольного страхования имущества (373,15 млрд рублей, +11,4%), кроме сельскохозяйственного страхования и страхования грузов. Все виды имущественного страхования показали темп роста ниже среднерыночного, а премии по страхованию грузов и сельскохозяйственному страхованию по сравнению с прошлым годом уменьшились.

В структуре премий по добровольным видам основную часть занимают ДМС (16,49%), страхование средств наземного транспорта (29,63%), страхование имущества юридических лиц и граждан (19,89%).

Лидирующими видами по темпам роста премий по добровольным видам стали страхование предпринимательских и финансовых рисков (+60,1% к соответствующему периоду прошлого года), страхование жизни (+53,8%), страхование от несчастных случаев (+48,3%).

Если в прошлые годы драйвером рынка было автокаско, то в 2012 году акцент сместился на личное страхование. За счет страхования от несчастных случаев объем премий в целом по рынку вырос на 17,3%, в то время как доля этого вида составляет лишь 9,1%. Положительная динамика обусловлена активным развитием банковских продаж, основой которых стал рост кредитования физических лиц (+39% в 2012 году по сравнению с 2011 годом).

Объем премий по страхованию средств наземного транспорта по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вырос на 18,1%, а выплаты - на 18,4%. Коэффициент выплат по сравнению с прошлым годом практически не изменился и составил 64,36 % (за 2011 год - 64,3%). Однако у 57 страховщиков из 224, занимающихся этим видом страхования, коэффициент выплат превышает 80%, у 34 из них - 100%.

Основными проблемами этого сегмента рынка являются с точки зрения страховщиков - высокая конкуренция и очень низкая рентабельность, с точки зрения страхователей - занижение сумм выплат, затягивание сроков урегулирования убытков. Тем не менее именно автострахование обеспечивает значительную часть денежных потоков страховщиков.

С 01 января 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 25 июля 2011 года № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования». Реформы в страховании сельскохозяйственных рисков проводились и ранее, но и нововведения 2012 года не смогли переломить негативную ситуацию: по данным Министерства сельского хозяйства, застраховано в 2 раза меньше посевных площадей, чем было запланировано. Недостаточное страховое покрытие и возможность получения поддержки со стороны государства при чрезвычайных ситуациях способствуют отказу от страховой защиты. Размер субсидий из федерального бюджета на компенсацию части затрат сельхозпроизводителей по итогам 2012 года снижен почти на 1,5 млрд рублей, так как эти субсидии выделяются при условии софинансирования из региональных бюджетов.

Основная часть договоров страхования имущества крупных корпоративных клиентов заключается с использованием «административного ресурса», а конкурентные отношения развиваются главным образом в секторе страхования предприятий малого и среднего бизнеса. Договоры заключаются в основном в отношении имущества, используемого в крупных проектах, а также приобретаемого через кредиты и лизинг. Лидером страхования имущества юридических лиц со значительным отрывом от остальных является ОАО «СОГАЗ» (36,6 млрд из 105,33 млрд рублей). Из ТОП-10 компаний по объему выплат по страхованию имущества юридических лиц 3 не входят в десятку лидеров по объему премий, причем у двух из них коэффициент выплат превышает 100%. Проблемой этого сегмента рынка является продолжающееся снижение тарифов в сочетании с высоким уровнем износа основных фондов, а также страхование не по восстановительной стоимости, а по балансовой. На этом фоне обеспечение полной страховой защиты в случае крупного убытка, сопоставимого по размерам с аварией на Саяно-Шушенской ГЭС, представляется довольно сложным.

В сегменте добровольного страхования ответственности, на который приходится 29,95 млрд рублей, отрицательную динамику показали премии по страхованию гражданской ответственности владельцев воздушного транспорта, владельцев опасных объектов, ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Доля обязательных видов в целом по рынку по сравнению с 2011 годом увеличилась (18,53% и 16,57% соответственно). Лидирующими видами по темпам роста премий среди обязательных видов стали личное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц (+177,6% по сравнению 2011 годом) и обязательное страхование ответственности владельцев опасных объектов. Тем не менее введение нового вида не в полной мере оправдало ожидания рынка. Объем премий по этому виду составил 9,06 млрд рублей, объем выплат - 144,73 млн рублей. При этом основная часть договоров была заключена в первом квартале (132 065 из 209 390 договоров), так как с 1 апреля стали действовать штрафы за отсутствие страховой защиты. В данном сегменте рынка работают 58 компаний. Лидирующие позиции сохраняют ОАО «СОГАЗ» и ООО «Росгосстрах», занимающие 16,91% и 16,67% рынка обязательного страхования ответственности владельцев опасных объектов соответственно. Основной проблемой остается недострахование, причинами которого являются укрупнение объектов страхования и их объединение в группы, а также декларирование объекта по более низкому классу опасности с меньшей страховой суммой.

В 2012 году продолжился рост рынка обязательного страхования автогражданской ответственности. Объем премий по ОСАГО увеличился на 16,9% до 121,21 млрд рублей с одновременным увеличением выплат на 13,3% (63,92 млрд рублей). За 2012 год заключено 40,4 млн договоров страхования ОСАГО (за 2011 год - 38,9 млн договоров). Концентрация рынка ОСАГО остается высокой: на первых 10 страховщиков приходится 78,81% премий, на ТОП-20 - 90,46% премий. Более половины (50,89%) премий по ОСАГО собирают три компании -- ООО «Росгосстрах», ОСАО «Ингосстрах» и ОСАО «РЕСО-Гарантия» (рисунок 4).

Рисунок 4 - Динамика страховых премий и выплат по ОСАГО 2003-2012 гг.

Начало года ознаменовалось скандалом с участием Росгосстраха, который единственный из страховщиков имел техническую возможность заключать договоры ОСАГО после введения новых требований к проведению технического осмотра транспортных средств. Однако существенного влияния на рыночные позиции Росгосстраха эта ситуация не оказала: в 2011 году на долю этой компании приходилось 31,8% премий ОСАГО, в 2012 году - 32,34%.

По итогам 2012 года коэффициент выплат в этом сегменте составил в среднем по рынку 52,74%. Однако с учетом выплат по решению суда реальный уровень убыточности по ОСАГО составляет около 70%. По словам руководителя РСА, количество таких выплат достигает около трети от общего количества, причем 90% из них осуществляется с помощью юридических посредников.

Число компаний с коэффициентом выплат более 77% сократилось с 18 в 2011 году до 7 в 2012 году. Среди них - достаточно крупные страховщики ОСАГО ЗАО «Мегарусс-Д», ООО «СГ «Компаньон», ООО «СК «Сибирский дом страхования», ОАО «СК «БАСК». У 4 страховщиков этот коэффициент превышает 100%. Еще 4 компании производили выплаты, но премий не собирали.

Ситуация на рынке ОСАГО в 2012 году была достаточно напряженной: с рынка ушли 9 компаний, часть страховщиков намеренно сокращали объем премий по этому виду. По данным РСА, выплаты из компенсационного фонда за 2012 год составили 3,52 млрд рублей. РСА ограничивает выдачу бланков полисов проблемным компаниям, а необходимость производить выплаты при падающем объеме сборов приводит к ухудшению финансовой ситуации у таких страховщиков.

Изменение в 2012 году практики разрешения судебных споров по ОСАГО, касающихся возмещения ущерба с учетом утери товарной стоимости, без учета амортизации деталей, а также распространения Закона о защите прав потребителей на страховые взаимоотношения, усиливает давление на рынок.

Наименьшую долю в структуре обязательного страхования продолжают занимать обязательное страхование военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц - 12% рынка обязательного страхования; обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов) - 0,3%; обязательное страхование ответственности перевозчика - 0,2%, прочие виды - 0,08%. Суммарная доля данных видов обязательного страхования практически в 2012 году по сравнению с 2011 годом увеличилась с 1,13% до 2,47%.

Количество компаний, занимающихся входящим перестрахованием, за год сократилось со 140 до 114. При этом лидирующие позиции на перестраховочном рынке занимают не прямые перестраховщики (на них приходится 12,02 млрд рублей из 42,31 млрд рублей премий по входящему перестрахованию), а крупные федеральные страховщики. Они обладают достаточной облигаторной емкостью, опытом оценки рисков на российском рынке, большими возможностями по ретроцессии рисков в западные компании.

В 2012 году темп прироста взносов на российском перестраховочном рынке увеличился до 21,76%. Этому способствовали как рост премий по прямому страхованию (от несчастных случаев, средств наземного транспорта, обязательное страхование ответственности владельцев опасных объектов), так и сохранение «схемного бизнеса». При этом доля бизнеса, получаемая из-за рубежа, снизилась с 30% до 27% (рисунок 5).

Рисунок 5 - ТОП-10 компаний по объему премий, принятых в перестрахование.

На долю 10 крупнейших перестраховщиков приходится 47,83% премий (20,24 млрд. рублей). 4 компании из ТОП-10 перестраховщиков специализированные.

В структуре перестраховочной премии традиционно лидирующие позиции приходятся на страхование имущества и добровольное страхование ответственности, однако их доли постепенно снижаются (76% и 12,7% в 2011 году, 74% и 10,05% в 2012 году соответственно). Доля личного страхования в 2012 году практически не изменилась и составила 10,67% (в 2011 году - 9,9%).

Структура страховой премии по 16 профессиональным перестраховщикам значительно отличается от структуры для всего сегмента принятого перестрахования. Профессиональные перестраховщики специализируются в основном на рисках по страхованию от несчастных случаев, наземного транспорта и грузов, у остальных почти 60% премий приходится на имущество юридических лиц, по 12% - на риски по страхованию ответственности и грузов (рисунок 6).

Рисунок 6 - Доля специализированных перестраховщиков в премиях и выплатах по видам страхования.

Объем выплат по договорам, принятым в перестрахование, составляет 13,93 млрд. рублей. Выплаты производили 107 перестраховщиков. На долю 10 крупнейших из них приходится 56,92% выплат (7,93 млрд рублей). У 21 перестраховщика объем выплат превышает объем премий.

Наибольшие коэффициенты выплат по договорам входящего перестрахования имеют ЗАО «СК «Двадцать первый век», ООО «СК «Селекта» и ЗАО «СК «ДАР». Из числа ТОП-50 перестраховщиков премии меньше выплат у ООО «Рослес-Ре» и ООО «Общерисковая Страховая Перестраховочная компания» (прежнее название - ООО «Деловое сообщество»).

Значительная часть принятых премий по страхованию грузов, страхованию имущества юридических лиц связана с реализаций схем ухода от налогообложения через механизм перестрахования. Это подтверждается более низким коэффициентом выплат по сравнению с договорами по прямому страхованию. По нашим оценкам, около трети премий приходится на «схемы», на которых «специализируются» около 20 перестраховщиков.

Объем премий, переданных в перестрахование, в 2012 году увеличился до 112 млрд рублей (в 2011 году - 98 млрд рублей). Основная часть рисков передается за рубеж. Это объясняется слабостью российской перестраховочной отрасли (низкая емкость, более низкие рейтинги по сравнению с иностранными компаниями, малый опыт урегулирования крупных убытков). Темп роста премий, переданных в перестрахование, значительно ниже темпа роста страховых премий (14% против 21%), что связано с увеличением размера собственного удержания и снижением доли схемного бизнеса.

По сравнению с прямыми страховщиками для перестраховщиков характерны более низкие доля РВД и управленческих расходов, комбинированный коэффициент убыточности и уровень рентабельности.

Посредническая деятельность, связанная с заключением на территории Российской Федерации от имени иностранных страховщиков договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, разрешается с начала страховой деятельности страховой организации, осуществляющей указанную посредническую деятельность.

1.2 Основные проблемы, присущие современному институту брокеров