3.1 Экономическая характеристика ОАО "Социнвестбанк"

- Генеральная лицензия на все виды банковских операций от 20.11.1992г. №1132 ЦБ РФ, перерегистрирована 12.08.2013г.

- Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, выданные ФКЦБ РФ на осуществление:

1. брокерской деятельности №003-03529-100000 от 07.12.2000г.;

2. Дилерской деятельности №003-03631-010000 от 07.12.2000г.;

3. Деятельности по управлению ценными бумагами №003-03710-001000 от 07.12.2000г.;

4. Депозитарной деятельности №003-04134-000100 от 20.12.2000г.

- Разрешение на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта от 16.07.98 №130 ГТК РФ.

- Свидетельство №50 от 07.10.04г. "О включении банка в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов".

В таблице 3 представлены краткие данные реквизитов банка.

Таблица 3 - Реквизиты банка

Членство в некоммерческих организациях:

Одно из основных направлений деятельности ОАО "Социнвестбанк", являющееся основным источником дохода, - кредитование. Приоритетным объектом вложения аккумулируемых средств явилось кредитование реального сектора экономики республики. Банк, привлекая дополнительные ресурсы на межбанковском рынке, сосредоточил активные операции на финансовых рынках Республики Башкортостан. Банк продолжает политику поддержки малого бизнеса в республике, и основная часть кредитов выдана предприятиям малого и среднего бизнеса. На протяжении всего своего существования, банк работает на фондовом рынке, занимаясь как привлечением, так и размещением денежных средств. Также, банк продолжает работу по расширению своего присутствия на рынке ценных бумаг республики посредством выпуска собственных векселей банка.

При выборе условий обслуживания бизнеса клиенты ориентируются не только на комфортность дистанционных сервисов, оперативность проведения платежей, предпочитая онлайновые расчеты, но и на ценообразование. Несложно высчитать, в какую сумму обойдется корпоративному клиенту чистая стоимость входа в банк. При анализе ценовой политики банка в отношении открытия и ведения счетов клиенту необходимо ориентироваться на следующие показатели:

1. Стоимость открытия счета. Как правило, банки предлагают эту услугу бесплатно. Об этом гласят рекламные материалы многих банков, по факту же оказывается, что при открытии счета взимаются дополнительные комиссии, например, за заверение копии устава (либо сверка с оригиналом) - от 500 рублей; изготовление и заверение копий других документов - комиссионное вознаграждение фиксируется от несколько десятков рублей за лист. Можно начинать отсчитывать расходы за открытие. Для средней по масштабу организации уже эти обязательные опции при открытии счета обойдутся примерно в 1 000 рублей.

2. Удостоверение подписей уполномоченных лиц в карточке с образцами подписей. Стоимость варьируется от 250 рублей за каждую подпись. Добавляем к сумме, которую необходимо иметь при себе в момент открытия счета.

3. Подключение к системам дистанционного банковского обслуживания. Услуга тарифицируется банками либо в виде разовой комиссии за подключение, либо взимается ежемесячная плата за обслуживание системы удаленного доступа. Нередко встречаются оба вида комиссии одновременно. Прибавляем в среднем еще от 500 рублей.

4. Стоимость съемного USB-устройства. Для подключения к системам удаленного обслуживания при открытии счета клиенту предлагается приобрести различные виды съемных устройств - в зависимости от аппетитов клиента и ассортимента банковского предложения - до 2700 рублей.

5. Ведение счета. Если банки заявляют о бесплатном открытии счета, то ведение счета в месяце обслуживания стоит предусмотреть заранее - в среднем от 500 рублей.

6. Режим проведения платежей. Немаловажно обратить внимание на время отправки перевода Банком и его стоимость в зависимости от времени поступления документа. Наиболее распространено ограничение на проведение платежа текущим днем до 15: 00 - 17: 00; все документы, которые поступают позже, исполняются либо на следующий день, либо за отдельную плату, выраженную в процентном соотношении (как правило, минимальный порог составляет не менее 100 рублей).

7. Стоимость платежки. Платежи тарифицируются в зависимости от носителя, на котором они предоставляются: на бумаге или в электронном виде. Ряд банков не разделяет стоимость внутренних и внешних переводов, при этом можно встретить отдельную комиссию за перевод в адрес физических лиц. Стоит обратить особое внимание на наличие/отсутствие предоплаченных переводов, входящих в стоимость тарифных пакетов (чаще тарифами установлена дополнительная к ведению счета стоимость каждого платежа в сторонние банки).

8. Стоимость наличного и безналичного зачисления на счет. Если при анализе условий обслуживания вы обнаружили отсутствие платы за ведение счета и ряда других традиционных комиссий, тогда стоит обратить внимание на другие разделы тарифов, например, стоимость зачисления денежных средств на счет. Наиболее распространенной стала комиссия банка за прием денежных средств по объявлению на взнос наличным. Стоимость разнится от 0,1 до 0,5% в зависимости от суммы. Также стоит обратить внимание на имеющую место быть комиссию по зачислению денежных средств, поступивших безналичным путем.

9. SMS-информирование. За безопасность также придется платить. Отправка клиентам смс-уведомлений на мобильные устройства зачастую требует оплаты. Можно встретить как плату за каждое движение по счету (за каждое sms), так и ежемесячную комиссию за пользование опцией (от 30 - 50 рублей).

10. Выпуск корпоративной карты. Корпоративная карта пользуется большой популярностью среди субъектов бизнеса разных масштабов. Пользуясь пластиковой картой как "аналогом чековой книжки", следует отдельно предусмотреть расходы на выпуск этого электронного средства платежа. В основном Банки предлагают выпустить карты непосредственно при открытии счета и тарифицируют дополнительно к основным процедурам обслуживания счета. В зависимости от категории карты - начальная стоимость от 300 рублей. Следует обращать внимание на срок действия карты - это поможет понять, как часто придется платить за ее перевыпуск.

В итоге бесплатное открытие счета (как бы это парадоксально не звучало) в банке обойдется в 4000 рублей.

Таблица 4 - Динамика и развитие ресурсной базы и активных операций в тыс. руб.

Данные таблицы 4 показывают, что в 2010 и в 2011 г. наблюдался спад потенциального ресурса банка, а в 2012 г. все показатели ресурсной базы были выше, чем в 2008 г.

Таблица 5 - Показатели чистой прибыли и кредитного портфеля

Чистая прибыль была максимальной за 2011 г. и составила 34 млн.15 тыс. Наибольший кредитный портфель составлял в 2011 г. в сумме 8 млрд. 192 млн. руб.360 тыс. руб.

Можно отметить, отрицательную динамику

Таблица 6 - Рассмотрим основные показатели связанные с банковскими счетами

Рисунок 19 - Прогнозная оценка кредита для физических лиц

Можно отметить, что наблюдается тенденция снижения предоставления кредитов физическим лицам.

Рисунок 20 - Структура кредитов по срокам

А теперь, рассмотрим кредитование предприятий.

Таблица 7 - Кредиты предприятиям

Рисунок 21 - Кредиты предприятиям и организациям

Рисунок 22 - Прогнозная оценка по кредитам предприятиям и организациям

Рисунок 23 - Структура кредитов по срокам для предприятий и организаций

По итогам работы за IV квартал 2013 г. сложилась следующая структура доходов от основных видов деятельности:

проценты по кредитам 35,4 %,

комиссионные доходы в рублях и в валюте 17,2 %,

Международные контракты, связанные с проведением расчетных операций, конкретизируют общие принципы осуществления платежей в иностранной валюте, предусматривая следующие базовые элементы: валюту цены; валюту условия и средства платежа; формы и банки расчетов.

В зависимости от характера контракта, позиции национальной валюты на мировых рынках и экономической конъюнктуры применяются следующие формы международных расчетов: аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс.

Операции в иностранной валюте:

1. расчетно-кассовое обслуживание юридических, физических лиц в валюте,

2. обслуживание внешнеторговой деятельности предприятий, осуществление международных расчетов по системе "SWIFT",

3. кредитование в валюте,

4. конверсионные и валютно-обменные операции,

5. операции на рынке ценных бумаг,

6. выдача и обслуживание пластиковых банковских карт,

7. срочные переводы по международным системам "Манигрэм", "ANELIK", "Contakt", "Экспресс - переводы",

8. открытие и ведение корреспондентских счетов.

За 2010 год (как и за 2009 год) отрицательная переоценка по иностранной валюте была больше положительной.

Если в 2009 году сальдо переоценки составило - 2,7 млн. руб., то в 2010 году данный показатель немного улучшился и составил - 0,9 млн. руб. Совокупные доходы, полученные за проведение операций с валютными ценностями, составили в 2010 году 10,7 млн. руб., расходы по операциям с валютой составили 2,2 млн. руб. Таким образом, с учетом переоценки результат банка от операций с иностранной валютой составил за 2010 год 7,6 млн. руб. (за 2010 год 22 млн. руб.)

Таблица 8 - Операции с иностранной валютой

Рисунок 24 - Динамика операций с иностранной валютой

Рисунок 25 - Динамика изменений прибыли по операции с валютой и прогнозный тренд

Таблица 9 - Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации - эмитента

В 2013 году основные операции банка были сосредоточены на финансовом рынке Республики Башкортостан.

3.3 Пути совершенствования организации платежной системы

Рисунок 27. Динамика технической инфраструктуры в ОТС обслуживающих карточки, выпущенные ОАО "Социнвестбанк"

По данным рисунка 17, видно, что банк на протяжении указанного периода заключал договора с ОТС, причем рост числа этих договоров происходил с переменным успехом, особенно это касается терминалов.

Это обусловлено недостаточностью собственных финансовых источников и отсутствия финансовой помощи со стороны государства, а так же в связи с ростом конкуренции со стороны других банков Республики Башкортостан.

На начальном этапе своей деятельности с пластиковыми карточками, ОАО "Социнвестбанк" активно организовывал пункты выдачи наличных денежных средств.

Следует также отметить, что создать ПВН (пункты выдачи наличных) относительно легко. В качестве ПВН могут быть использованы касса головного банка, кассы его филиалов, расчетно-кассовые центры, обменные пункты, где установлен телефонный аппарат, и сотрудник банка обучен действиям по операциям с карточкой. Этим и объясняется неуклонный рост числа ПВН ОАО "Социнвестбанка".

Держатели банковских карточек могут осуществлять операции связанные с получением наличных денежных средств в ПВН, банкоматах, безналичной оплатой товаров (услуг) в ОТС, а также пользоваться дополнительными услугами банка, то есть:

получать оперативную информацию о состоянии счета (банкомат, платежный терминал);

осуществлять коммунальные и приравненные к ним платежи с использованием банкомата или специализированного терминала;

пополнять счета наличными денежными средствами с использованием карточки;

осуществлять платежи (оплата неустойки, членских взносов, обязательных и иных платежей).

Клиент, придя в ОТС, будь то магазин или отделение банка, и предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на первый экземпляр квитанции, обычно называемой слипом (от английского slip - бланк, регистрационная карточка). На слипе фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции, после чего слип подписывается как держателем карточки, так и продавцом (кассиром). Подпись клиента на слипе означает то, что он уполномочивает списать с его карт-счета сумму, обозначенную на слипе, после чего слипы отправляются в банк для клиринга.

ОТС представляет второй экземпляр слипа в банк и на основании него получает денежное возмещение в безналичной форме за вычетом комиссии банка. ОАО "Социнвестбанк" выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него плату. В случае дебетовой карточки банк автоматически списывает сумму операции со счета держателя карточки.

Обслуживание пользователей карточек в ОТС и ПВН осуществляется согласно договора и руководства по приему карточек к оплате, выполнение требований которых является обязательным. Руководство должно содержать виды карточек, принимаемых к оплате, порядок проверки годности карточки, а также принадлежности ее клиенту, действия персонала ОТС при возникновении нештатных ситуаций, порядок проведения авторизации, лимиты авторизации, образцы и порядок оформления отчетных документов по результатам операций с карточкой.

Обслуживание держателей карточек осуществляется с использованием:

электронного терминала, который программно формирует карт-чеки по каждой операции и реестр (отчет) операций по итогам дня в виде электронного документа и его бумажной копии;

импринтера, при использовании, которого карт-чеки (слипы) заполняются вручную, и оформляется отчет;

специализированного автоматизированного рабочего места (аппаратно-программного комплекса), функции которого и документооборот по проведенным операциям аналогичны функциям и документообороту по операциям с использованием электронного терминала;

без использования специального оборудования в случаях, оговоренных в правилах систем и договоре банка с ОТС, ПВН, когда держатель карточки и сама карточка не представлены. В этом случае платежный документ оформляется кассиром вручную на основании заявления (поручения) держателя карточки и включается в общий отчет ОТС, ПВН. Очень важным вопросом в развитии инфраструктуры является установка банкоматов для обслуживания карточек.

Следует заметить, что ОАО "Социнвестбанк" устанавливает банкоматы для обслуживания карточек только международных систем VISA и Eurocard/MasterCard. Увеличение количества предприятий торговли, принимающих карточки к оплате, не ведет к росту количества счетов в банках. В связи с этим для банка приоритетом является создание заинтересованности для граждан страны в открытии счета банковской карточки, а они более охотно идут на сотрудничество с банком, если имеется гарантия круглосуточного доступа к счету. За последние 6 лет отношение ОАО "Социнвестбанк" к развитию сети банкоматов изменилось, что привело к потери значительной доли рынка по установленным банкоматам.

Банкоматы используются для предоставления банковских услуг пользователям карточек в режиме самообслуживания. Банкомат (Automated Teller Machine, ATM) - автоматическое устройство, активируемое карточкой и ПИН-кодом, выдающее наличные деньги.

При выполнении операции снятия наличных денег, запроса остатка счета, совершения безналичных перечислений со счета карточки пользователь карточки использует ПИН-код, который в данном случае заменяет подпись клиента. Для предоставления этой возможности клиенту в договоре на использование карточки в обязательном порядке должна присутствовать соответствующая запись.

В ПВН при использовании электронного терминала - по каждой операции выдачи наличных программно распечатывается два карт-чека, в которых указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки и другая информация, предусмотренная правилами систем, дата и время операции. Кассир и клиент подписывает оба экземпляра карт-чека. При выдаче наличных в иностранной валюте на первом экземпляре карт-чека вписываются паспортные данные держателя: серия, номер, место и дата выдачи. Второй экземпляр карт-чека вместе с деньгами выдается клиенту, первый остается в кассе (см. приложение 1). По результатам операции за день кассиром формируется электронный и бумажный реестр операций в разрезе типов карточек и видов валют. Электронный реестр по окончанию дня автоматически передается в ОАО "Социнвестбанк", На основании информации, содержащейся в электронном реестре, в срок не позднее следующего за получением электронного реестра дня банк производит расчеты с ПВН. Бумажный реестр передается в бухгалтерию для совершения проводок, а затем в установленном порядке вместе с карт-чеками - для формирования кассовых документов.

В ПВН при использовании импринтера - по каждой операции выдачи наличных оформляется тройной слип, в котором указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки и другая информация, предусмотренная правилами систем, дата операции, а также паспортные данные держателя карточки. Кассир, и клиент подписывает слип. Второй экземпляр слипа вместе с деньгами выдается клиенту, первый и третий остаются в кассе. Первые экземпляры слипов передаются в бухгалтерию для совершения проводок, а затем в установленном порядке поступают в кассовые документы дня и хранятся согласно требованиям к хранению кассовых документов.

По итогу дня кассир заполняет реестр (отчет) в двух экземплярах по установленной форме на основании информации, отраженной в слипах. Оба экземпляра отчета, подписанные уполномоченным лицом вместе с третьими экземплярами слипов не позднее десяти дней передаются в банк. Эти документы принимаются сотрудником банка, проверяются на соответствие сумм в отчетах и слипах, а также на правильность оформления. Вторые экземпляры отчетов с отметкой банка возвращаются в ПВН. Первый экземпляр отчета является основанием для расчетов с ПВН. Срок расчетов - не позднее следующего за получением отчетов и слипов дня.

Обработка всей информации об операциях с использованием банковских карточек в ОАО "Социнвестбанк" производится централизованно Департаментом банковских карточек с использованием Системы обслуживания.

Чтобы предотвратить случаи оплаты клиентами сумм больших, чем остаток на карт-счете или размер открытого для них эмитентом кредита, а также для случаев, когда карточка была утеряна или украдена в ОАО "Социнвестбанк" предусмотрена такая процедура как авторизации. Авторизация - процесс получения разрешения банка-эмитента на проведение операции по данной карточке на данную сумму.

Авторизация может осуществляться двумя способами:

1) голосовая авторизация - применяется теми ОТС и кассами банков, где установлены импринтеры - механические устройства, с помощью которых информация о номере счета, держателе и сроке действия карточки, эмбоссированная на карточке переносится путем прокатки на слип. При проведении голосовой авторизации кассир или работник авторизационный центр и диктует сумму операции, номер и срок действия карточки. Оператор авторизационного центра, принявший звонок, по специальной линии связи вводит полученные данные в платежную систему и в течении 3-8 секунд получает ответ - разрешить ли проведение операции, не проводить операцию или совершить другие действия.

2) авторизация в режиме on-line имеет место в случае, когда ОТС звонит в оборудовано POS-терминалом или держатель получает деньги через банкомат. По своей сути, банкомат - это сейф, подключенный постоянно линией связи к авторизационному центру, который по команде встроенной ЭВМ выдает деньги. Хотя помимо выдачи наличных хороший современный банкомат может производить практически все операции, которые выполняет обычно кассир банка: сообщить остаток средств на счете держателя карточки, принять наличные деньги, перевести указанную держателем карточки безналичную сумму на другой счет.

Клиент вставляет карточку в банкомат и вводит сумму, которую он хочет получить, и свой ПИН. Банкомат считывает данные о карточке с магнитной полоски и проводит авторизацию в режиме on-line - то есть передает в авторизационный центр данные о карточке и сумме по постоянно действующей линии связи, к которой он подключен. Авторизационный запрос автоматически передается по каналам связи банку-эмитенту и в случае положительного ответа выдаются деньги.

POS-терминал - электронное устройство, считывающее информацию с магнитной полоски или чипа. POS-терминалы бывают двух видов - работающие в режиме on-line и в режиме off-line. принцип действия POS-терминалов в режиме on-line аналогичен банкомату - клиент вводит свой ПИН-код и по линии связи отправляется авторизационный запрос. В off-line POS-терминалы загружены стоп-листы - списки карточек, запрещенных к приему, рассылаемые банком ОТС, и такие терминалы лишь собирают в памяти информацию о прокатанных карточках и периодически эта информация отправляется в банк ОТС для клиринга.

В случаях, когда сумма операции с использованием пластиковой карточки невелика, авторизация может не производиться. В таких случаях кассир ОТС сверяется со стоп-листом.

Описанная выше система расчетов схематично представлена на рисунке 18.

Рисунок 28. Схема расчетов посредством пластиковых карточек

Но проанализируем схему, когда банк выпускает собственные карточки, то есть ОАО "Социнвестбанк" выступает эмитентом. Как же в этом случае происходит движение средств и документов?

Держатель карточки расплачивается ею за совершенную...