Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические основы страхования в Казахстане

1.1 Понятие о страховании и страховой деятельности в республике

1.2 Юридическая структура страховой деятельности

1.3 Законодательная база страхования в Республике Казахстан

2. Анализ и оценка состояния рынка имущественного страхования в Казахстане

2.1 Государственное регулирование страхового рынка в РК

2.2 Анализ современного состояния страхового рынка и страхования имущества в РК

3. Пути совершенствования и развития имущественного страхования в Казахстане

3.1 Совершенствование системы страхования и страхования имущества в РК и перспективы его развития

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Страхование в любом современном обществе, играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества, независимо от его политического устройства.

Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важных структурных изменений. Осуществлен переход от государственной монополии на страховые операции к страховому рынку. В настоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.

Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к мировым принципам организации страховых отношений. Это касается, прежде всего, несовершенства законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики.

В этой связи особую актуальность приобретает теоретическое обоснование методологических основ организации страхования при становлении рынка, выявление тенденций и особенностей в развитии национального страхового рынка, исследование финансовых отношений и разработка практических рекомендаций их совершенствования в сфере страхования. Возрастающая значимость этих проблем, недостаточное их изучение в отечественной литературе обусловила выбор темы дипломной работы, определила основную цель работы и круг рассматриваемых в ней вопросов.

Также актуальность данной темы заключается в том, что страховой рынок в РК развит слабо, и для его развития необходимо использовать опыт развитых стран, а также транснациональных компаний. Некоторое восстановление реального спроса на страхование в РК с 1999 по 20010 г.г., как представляется, только увеличит интерес к новым способам завоевания и удержания рынка. Такое развитие событий стимулирует качественный прогресс страхования в РК. Как нам кажется, будет происходить сужение фронта внедрения маркетинга, что объективно обусловлено, прежде всего, снижением общей численности страховых компаний в Республике Казахстан, а, с другой стороны, объективная потребность в нем достаточно ограничена.

Страховой маркетинг лучше всего работает на массовых рынках, которые еще недостаточно развиты в РК. Поэтому в полномасштабном внедрении страхового маркетинга в обозримой перспективе будут заинтересованы не более 20-30 казахстанских и зарубежных компаний. Тем не менее, потребность в новых маркетинговых подходах к совершенствованию работы страховщика в будущем будет только расти, что только лучшим образом скажется на конкурентоспособности казахстанских страховых компании перед вступлением в ВТО.

Для достижения поставленной цели в данной работе предпринята попытка решения следующих задач:

- рассмотрение содержания и юридической структуры страховой деятельности

- рассмотрения законодательной базы в РК;

- анализ состояния современного, страхового рынка республики и выявление основных особенностей и тенденций развития сектора имущественного страхования.

При выполнении дипломного проекта были использованы казахстанские, российские и зарубежные исследования в сфере страховой деятельности и рынка. Основными из них являются работы Б. Ю. Сербиновского, Т. А. Федоровой, Ю. Б. Фогельсона, В. В. Шахова, И. Э. Шинкаренко. Также использовались законодательные акты и официальные материалы, публикации периодической печати, отчеты Агентства Республики Казахстан по статистике и Национального Банка Республики Казахстан и Агентства по финансовому надзору.

Объектом исследования дипломной работы является исследование страховой деятельности и рынка Республики Казахстан, в том числе сектора страхования имущества

Предметом исследования данной дипломной работы является основные характеристики, особенности и перспективы развития рынка имущественного страхования на современном этапе в Республике Казахстан.

Целью дипломной работы является рассмотрение понятия и структуры страховой деятельности, а также страхования имущества, его значение в жизни общества, изучение перспектив развития сектора страхования имущества в Республике Казахстан.

Для реализации поставленной цели определены следующие задачи: в главе I ознакомиться с теоретическими основами страхования, в главе II рассмотреть государственное регулирование страхового рынка, анализ современного состояния, основные положения этой отрасли страхования; основные принципы страхования имущества; и в главе III рассмотреть текущее состояние и обозначить перспективы развития рынка имущественного страхования Республики Казахстан.

страховой рынок имущество государственный

1. Теоретические основы страхования в Республике Казахстан

1.1 Понятие о страховании и страховой деятельности в Республике Казахстан

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую роль, так как, огромно значение страхования в финансовой системе общества. Страхование - это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия, разумная предусмотрительность. Поэтому в самом широком значении «страхование» означает защиту своих условий существования от возможных неблагоприятных последствий чего-либо. В этой связи, возникает необходимость регулирования государством отношений в сфере страхования на законодательной основе. Конституция РК, Гражданский кодекса РК, иные нормативные правовые акты формируют фундамент законодательства РК о страховании и страховой деятельности [1, с 66].

Наиболее подробно регламентируется страхование и страховую деятельность в РК Законом РК от 18.12.2000г. № 126 - II «О страховой деятельности». В данном законе используются следующие основные понятия: актуарий, ассистанс, контроль, страхование, ущерб и перестрахование.

Закон состоит из 13 глав, 78 статей. С развитием страхового рынка в данный НПА внесены изменения и дополнения по состоянию на 23. 10.2008 года. Согласно, пункту 1 статьи 4 «Страхование и страховая деятельность»: страхование представляет собой комплекс отношений по защите законных имущественных интересов физического или юридического лица при наступлении страхового случая или иного события, определенного договором страхования, посредством страховой выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет активов.

С возникновением страховых правоотношений возникает страховое обязательство, которое закрепляется договором страхования. Применительно к договору страхования вступление его в силу означает, что у страхователя возникает обязанность по уплате страховой премии (страховых взносов), а у страховщика - по страховой выплате при наступлении страхового случая. Тем не менее, юридическая характеристика договора содержит ряд дискуссионных вопросов.

В исследовании Телибековой И.М. одним из вопросов, вызывающим сложности и породившим большое количество споров, является вопрос об отнесении договора страхования к реальным, или, напротив, к консенсуальным договорам. Телибекова И.М. условно разделяет авторов, участвующих в дискуссии по поводу данной проблемы, разделяет на три группы. Первая группа ученых включает в себя тех, кто убежден в консенсуальности договора страхования (В.С. Белых, Г.А. Жайлин и др.). Вторая представлена учеными, которые считают, что договор страхования может иметь черты как реального, так и консенсуального договора (М.И. Брагинский, М.Н. Гекко, А.И Худяков и др.). И, наконец, третья группа, представленная большинством ученых и исследователей, склонна относить договор страхования к реальным договорам (И.П. Грешников, И.У. Жанайдаров, А.А. Иванов, О.С. Иоффе и др.). Следующими вопросами являются взаимосвязанные вопросы о цели видов страхования и содержании услуги страхования. По поводу содержания услуги страхования приводятся мнения М.Н. Гекко, А.В. Чебунина, А.И. Худякова, считающих, что она выражается в страховой защите.

Договор страхования включается в себя не только обязательства и правила страхования, но и обозначает стороны договора страхования. Согласно мнению Худякова 32 А.И., сторонами в договоре страхования выступают: страхователь и страховщик, и для его заключения необходимо выражение согласованной воли двух этих субъектов. Однако более подробное определение дают Сербиновский Б.Ю. и Гарькуша В.Н., стороны договора страхования включают в [2, с 66]:

* Страховщик - это специализированная организация, проводящая страхование, принимающая на себя за определенную плату материальные последствия риска страхователя и возмещающая ущерб страхователю в случае наступления страхового случая.

* Страхователь - физическое лицо или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения с передачей риска страховщику, в практике международного страхования его называют «полисодержатель».

* Выгодоприобретатель (получатель) страхового возмещения или страховой суммы - это физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств. * Застрахованное лицо - физическое лицо, жизнь или здоровье которого застраховано [3, c 104].

Предметом договора является страхование гражданской ответственности страхователя, связанной с его обязанностью возместить ущерб, причиненный личности и (или) имуществу третьих лиц.

В качестве примера можно привести процессе осуществления страхователем деятельности международного грузоперевозчика и (или) экспедитора, проводимой страхователем на основании лицензии, выданной в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации [4, c 195]. Подобное определение характерно и для права РК, в соответствии со статьей 13 Закона РК от 01.07.2003 N 446-II "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств".

Согласно, статье 825 Закона РК «О страховой деятельности» форма договора страхования заключается в письменной форме. По мнению Худякова, основной формой страхования ГК называет присоединение страхователя к типовым условиям (правилам страхования), разработанным страховщиком в одностороннем порядке (договор присоединения), и выдачи страховщиком страхователю страхового полиса [5, с 66], причем обязательным является утверждение данных правил АФН.

В тоже время, Ю.Б. Фогельсон, по поводу страховщика, пишет: «Правила страхования … не ограничивают гражданской правоспособности страховщика». В связи с этим, правила страхования разрабатываются страховщиком по каждому виду страхования и должны соответствовать требованиям статьи 825 - 1 ГК РК. Для заключения договора необходимо достижение соглашения сторон по всем существенным условиям договора. Условие о страховом случае - существенное условие договора страхования, и отсутствие в договоре указания на него делает договор незаключенным.

Существенные условия страхования: 1) указание объекта страхования; 2) указание страхового случая; 3) размеры страховой суммы, порядок и сроки осуществления страховой выплаты; 4) размер страховой премии, порядок и сроки их уплаты; 5) указания о застрахованном и выгодоприобретателе, если они являются участниками страхового отношения; 6) условия выплаты и размер выкупной суммы [6, с 23]. Тем самым, содержание договора страхования составляют его условия, закрепляющие права и обязанности сторон. Например, обязанность страховщика заключается в страховой выплате при наступлении страхового случая [7, c 15].

С другой стороны, страховщик несет, обязанность по обеспечению тайны страхования, а также имеет право на увеличение размера страховой премии сообразно увеличению степени страхового риска [8, c 314]. Что касаемо обязанностей страхователя, то в учебнике по страхованию дается список «Обязанности страхователя», сюда входят:

* Уплачивать страховые премии в размере, порядке и сроки, установленные договором страхования;

* Информировать страховщика о состоянии страхового риска; * Уведомить страховщика о наступлении страхового случая;

* Принять меры к уменьшению убытков от страхового случая;

* Обеспечить переход к страховщику права требования к лицу, ответственному за наступление страхового случая.

Действие договора страхования охватывает период с момента вступления договора в силу (начало действия договора) до момента исполнения, т.е. завершения производства страховой выплаты (окончание действия договора). Подробно действие договора страхования рассмотрели в своих работах ученые - правоведы РК. Мынбаевым Н.Б., проведен анализ соответствия указанных в Законе оснований прекращения договора страхования положениям действующего законодательства, в том числе возможность досрочного прекращения договора. Однако, в работах Телибекова И.М и Гекко М.Н. рассматриваются основные варианты изменения и расторжения страхования, предусмотренные Гражданским кодексом.

Возвращаясь к теме «Страхование», необходимо выделить виды страхования, составляющие непосредственно ее структуру. Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Страхование жизни - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования либо определенного договором страхования возраста.

Имущественное страхование включает: страхование средств наземного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков [9, c 21].

Так, М.И. Брагинский, рассматривая вопрос о правовой природе договора перестрахования, обращается к легальным формулировкам, данным перестрахованию в ГК и Законе о страховании, на основании которых им делается вывод о том, что договор перестрахования является договором имущественного страхования, подтверждая тот факт, что страхование имущества является одним из видов страхования.

Классификация страхования, закрепленная в Законе РК «О страховой деятельности», разграничивает виды страхования, предусматривающие и не предусматривающие накопление страховых средств. При осуществлении страховой деятельности возникают правоотношения, которым основываются на соответствующих принципах, например, принцип суброгации.

В соответствии с Законом РК «О страховой деятельности» суброгация - это переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права предъявления претензий, которые страхователь имеет к лицу, которое ответственно за причиненный ущерб.

Она выражается в праве страховщика на регрессный иск к виновной стороне, в соответствии с действующим законодательством. Вопросы суброгации применительно к конкретному страховому риску содержит договор страхования.

Жарасбаев Б. в своей статье, утверждает: «Принцип суброгации применяется только в отношении договора имущественного страхования, к которым в свою очередь относятся договоры страхования имущества (п.3 ст. 809 ГК РК), страхования предпринимательского риска (ст.810 ГК РК), страхования гражданско-правовой ответственности за причинение вреда (ст.811 ГК РК), и страхования гражданско-правовой ответственности пол договору (ст.812 ГК РК)».

Одной из главных особенностей страхования является перестрахование. Экономическая сущность договора перестрахования состоит в распределении риска между несколькими страховщиками, которое достигается путем заключения договора, суть которого состоит в том, чтобы возместить ущерб, возникший у страховщика в результате выплаты страхового возмещения по договору страхования [10, c 361].

Однако к видам страхования относится не только имущественное, но и личное страхование. Так, личное страхование включает следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, однако наряду с перечисленными видами в науке выделяют рисковое и накопительное личное страхование.

Неотъемлемой 34 частью страхования в целом является ее форма.

Алексеев А.А. утверждает, что зародышевые формы страхования можно найти уже в Древнем Риме в различных коллегиях, существовавших в эпоху империи в большом числе и для разнообразных целей. Об одном из этих видов коллегий - collage tenuiorum мы имеем более подробные сведения. Эти коллегии помимо религиозных и товарищеских целей преследовали еще и цели вспоможения, являясь своего рода похоронными кассами [11, c 15].

На сегодняшний день, формами страхования являются: по степени обязательности - добровольное и обязательное, по объекту страхования - личное и имущественное, по основаниям осуществления страховой выплаты - накопительное и ненакопительное .

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона .

По мнению Мынбаева Н.Б., обязательное страхование отражает общественную потребность в страховании. При низком уровне платежеспособного спроса на услуги добровольного страхования обязательное страхование оказывается приоритетным, поскольку позволяет создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизить затраты государства на возмещение ущерба в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф.

Сделаем общий вывод, страхование - это многогранная тема гражданского права, с присущими только ней особенностями, признаками, формами. Вопросы, проблемы страховой деятельности исследуются как во всем мире, так и в нашей стране. Из года в год потребность в страховании возрастает в связи с изменениями, происходящими в обществе. Страхование - это стратегический сектор экономики РК, роль которого в процессе рыночных преобразований постоянно усиливаться и деятельность которого необходимо укреплять благодаря созданию современной нормативно-правовой базе, реформированию Законодательства РК.

1.2 Юридическая структура страховой деятельности

Для организации и осуществления государственного регулирования и лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации осуществляется по следующим отраслям: - страхование жизни; - общее страхование. Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования: 1. страхование жизни; 2. аннуитетное страхование. Отрасль «общее страхование» включает следующие классы в добровольной форме страхования: 1. страхование от несчастных случаев и болезней; 2. медицинское страхование; 3. страхование автомобильного транспорта; 4. страхование железнодорожного транспорта; 5. страхование воздушного транспорта; 6. страхование водного транспорта; 7. страхование грузов; 8. страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3-7 настоящего пункта; 9. страхование предпринимательского риска; 10. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта; 11. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта; 12. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта; 13. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта; 14. страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика; 15. страхование гражданско-правовой ответственности по договору; 16. страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10-14 настоящего пункта.

Вид страхование представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Страховая компания в праве осуществлять деятельность по разработанному ею виду страхования только после согласования правил страхования с уполномоченным государственным органом. Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его провидения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования. Содержание классов страхования. Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Аннуитетное страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплаты в виде пенсий или ренты в случае достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Страхование от несчастного случая и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.

Медицинское страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу страхования. Медицинское страхование включает в себя: обязательное медицинское страхование (ОМ); добровольное медицинское страхование (ДМС); медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж. С конца 90-х годов многое страховые компании стали проводить медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж. Это новый для Казахстана вид добровольного медицинского страхования на случай заболевания, телесных повреждений застрахованного лица в результате несчастного случая либо его смерти в период пребывания за границей. Необходимость широкого применения этого вида страхования обусловлена двумя причинами. Во-первых, стало много выезжающих за рубеж по разным поводам ( на лечение, отдых, учебу, в командировку и т.д.). Во-вторых, ряд стран (Германия, США, Франция и т.д.) не выдает разрешение на въезд в их страну без страхового полиса, гарантирующего оплату медицинской помощи. Такая форма страхования именуется ассистанс (от французского assistance, т.е. помощь). Страхование средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением средств транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу. Первый автомобиль был застрахован у Ллойда в 1901 году по полису морского страхования. Автомобили в это время были совершенно новым видом транспорта, и никаких специальных полисов или условий страхования тогда для них еще не существовало. И морской андеррайтер выписал обычный морской страховой полис для этого автомобиля на основании того, что это был корабль, но выполняющий навигацию по суше [13, с 66].

Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от способа транспортировки грузаСтрахование, предусматривающее страховую защиту только грузов, называется страхованием карго. Оно также относится к транспортному страхованию. Страхование грузов - один из наиболее древних и широко распространенных видов страхования. Предмет транспортировки, перемещения тем или иным видом транспорта принято называть грузом. С учетом специфических особенностей перевозимых грузов их подразделяют по ряду признаков на виды, группы грузов, одинаковых или близких по своей природе (например, металлы и металлоизделия; нефть и нефтепродукты), по способу перевозки в той или иной форме (насыпные, наливные, штучные и др.), по назначению груза (продовольственные, промышленные товары и грузы иного назначения) или по скорости порчи, легкости разрушения.

Страхование груза подразумевает страховую защиту в процессе его перемещения (перевозки) из одного пункта в другой, как правило, на всех стадиях схемы перевозочного процесса. Страхование имущества представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения, за исключение имущества, перечисленного в подпунктах 3-7 отрасли «общее страхование».

Страхование предпринимательского риска представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 810 Гражданского Кодекса Республики Казахстан. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенным третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства.

Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенным третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика. Страхование гражданско-правовой ответственности по договору представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского Кодекса Республики Казахстан. Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.

Деятельность страховой организации на территории Республики Казахстан осуществляется на основе лицензии по отрасли «страхование жизни» или лицензии по отрасли «общее страхование» в пределах соответствующих классов страхования, указанных в лицензии. Деятельность в отрасли «общее страхование» не может: А) совмещаться с деятельностью в отрасли «страхование жизни»; Б) осуществляться в форме накопительного страхования. Деятельность в отрасли «страхование жизни» не может совмещаться с деятельностью в отрасли «общее страхование», за исключением страхования рисков в пределах следующих классов: страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование. Страховая организация вправе разработать вид страхования, сочетающий признаки и содержание двух и более классов страхования, при условии наличия у нее лицензии с указанием соответствующих классов страхования и с учетом ограничений по совмещению классов страхования, устанавливаемых Законом Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 г. Страховая деятельность является основным видом предпринимательской деятельности, осуществляемой страховой организацией. Кроме этого страховая организация имеет право осуществлять следующие виды деятельности: инвестиционную; выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования; продажу специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности страховых организаций; продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации; продажу или сдачу в аренду имущества, ранее приобретенного для собственных нужд или поступившего в его распоряжение в связи с заключение договоров страхования; предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со страховой деятельностью; организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования; страховое посредничество в качестве страхового агента.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную систему, объединяющую различные структурные звенья. Первым таким участником страхового рынка являются компании прямого страхования (страховое общество, страховая компания), т.е. специализированная организация проводящая страховые операции. Именно здесь осуществляется процесс формирования особых, специфических фондов, предназначенных для возмещения ущерба тем, кто участвует в создании этих фондов. Всего в 1989 году по зарубежным источникам таких компаний в мире насчитывалось свыше 15 тыс., причем численность их за последние 20 лет существенно не изменилась[14, с 66].

Наряду с большим количеством мелких по объему страховой ответственности и активам компаний на страховом рынке выделено около 100 крупных страховых корпораций, чья деятельность носит ярко выраженный международный характер.

Поэтому при достаточно острой борьбе между страховыми компаниями тем не менее не наблюдается монополизация страхового рынка той или иной компанией. Определяющая роль в этом принадлежит наличию на рынке большого количества мелких страховых компаний, которые не позволяют лидерам жестко диктовать свои условия страхователям.

Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования. И перестраховочные компании следует выделить в качестве второго непременного участника страхового рынка. Перестраховочный рынок выступает исключительно важным фактором развития рынка прямого страхования. При современном уровне концентрации производства и колоссальной стоимости материальных ценностей только механизм, перестрахования позволяет принимать страховщикам на страхование риски и убытки такого масштаба, которые намного превышают возможности даже крупных страховых компаний, а иногда и отдельных страховых рынков. В этом случае распределение риска происходит не только в рамках национальных экономик, а учитывая интернационализацию хозяйственных связей, приобретает международный характер.

В зарубежных странах перестраховочные компании являются обязательным участником страхового рынка. Они являются специализированными компаниями, имеющими по сравнению со страховыми организациями более высокую устойчивость, больший объем собственного уставного капитала, большие ресурсы, инвестированные в различные отрасли хозяйства, бизнеса и коммерции.

В настоящее время в мире действует 250 профессиональных пересраховочных компаний. Ведущими компаниями являются "Мюних Ре" (ФРГ), 'Свиес Ре" (Швейцария), "Женерал Ре Групп" (США) и др.

Следующим непосредственным участником страхового рынка является покупатель страхового продукта или страхователь. В настоящее время рынок пользователей страховых услуг и направленность их интересов качественно и количественно изменились [15, с 45].

Потребители страховых услуг отличаются друг от друга по самым разным параметрам. Разными могут быть потребности, ресурсы, географическое положение, покупательские отношения и привычки. И на основе этих различных переменных параметров можно осуществить сегментирование страхового рынка, т.е. разбивку рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные услуги. Какого-то единого метода сегментирования рынка не существует, однако, наиболее часто применяется деление страхового рынка на 2 основных сегмента - рынки физических и юридических лиц. Эти рынки отличаются друг от друга по психологическим установкам, видам страхования, хотя имеют и общие моменты - любой клиент страховой компании хочет обезопасить себя при минимальных затратах. В свою очередь, рынок физических лиц может подразделяться на различные сектора по географическому принципу (разбивка рынка на разные географические единицы: государства, районы, области и т.д.), демографическому (пол, возраст, уровень дохода, род занятий, образование и т.п.) и психографическому (класс, образ жизни и т.п.) принципу. Рынок юридических лиц сегментируется по отраслевой принадлежности, организационно-правовым формам, размерам (по количеству работающих), годовым объемам оборота и многим другим признакам. Подобное сегментирование потенциальных страхователей производится зарубежными страховыми компаниями при проведении маркетинговых исследований в целях выявления потребительских предпочтений. И в свою очередь, реагируя на запросы потенциальных клиентов страховщики разрабатывают и предлагают новые виды страховых услуг или "модернизируют" старые.
К участникам страхового рынка относятся и так называемые посредники - это страховые агенты и брокеры, которые своими усилиями способствуют продвижению страховых услуг от страховщика к страхователю. При этом необходимо делать различие между этими двумя формами посредничества. Кроме того, существует и так называемая альтернативная сеть распространения данного страховщика" это совокупность юридических лиц (бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации, нотариальные конторы и др.), выступающих в качестве страховых агентов.

Наряду с услугами по основному профилю своей деятельности они предлагают оформить те или иные договоры страхования. Взаимоотношения между страховой компанией и страховании агентами юридическими лицами регулируются генеральными соглашениями о сотрудничестве или контрактами с работниками данных фирм, которые выступают в роли агентов совместителей.

В современных условиях преобладающей в работе по распространению полисов акционерных страховых обществ за рубежом является система генеральных страховых агентов. В этом случае вертикальный уровень системы продаж страховых полисов выстраивается в цепочку:

Профессионализм страхового агента определяется по конечному результату, т.е., во-первых, по тому, какой объем поступлений страховых платежей обеспечил он по заключенным и действующим договорам, а во-вторых, какие впечатления о компании в целом остались у клиентов после подписания страхового договора и при наступлении страхового случая.

Именно от страхового агента потребитель черпает информацию о страховых услугах, именно он формирует реальный имидж компании у потенциальных страхователей и от него зависит в конечном итоге, будет ли потребитель пользоваться услугами компании вновь. Поэтому эффективность работы любой страховой компании в большей степени зависит от эффективности работы прежде всего низового звена в ее структуре, а именно - страхового представителя (агента).

1.3 Законодательная база страхования в Казахстане

Экономическое развитие страны неизбежно сопровождается увеличением спектра рисков и, следовательно, расширением потребностей в страховании. Опыт развития рыночного хозяйства свидетельствует о необходимости государственного регулирования деятельности экономических субъектов. Сказанное относится и к страхованию.

Страхование, как и любая деятельность, без современных законодательных актов, крепкой и стабильной правовой и нормативной базы, касающейся порядка организации и деятельности страховщиков, теряет смысл в жесткой рыночной экономике. Без государственного управления и регулирования эта сфера не может обойтись и сейчас.

Процесс создания системы законодательства по регулированию страхового бизнеса в Республике Казахстан затянулся. Первый Закон «О страховании в Республике Казахстан» был принят 3 июля 1992 г. и введен в действие 1 сентября 1992 г. Закон определял лишь общие начала законодательного регулирования этой области, поскольку не предусмотрел ряд принципиально важных положений: механизмы регистрации страховых отношений; обеспечение финансовой устойчивости страховщиков и гарантии их платежеспособности; лицензирование страховой деятельности; контроль со стороны государства, - следовательно, не обеспечивал честную конкуренцию на страховом рынке, что существенно нарушало интересы как страховщиков, так и страхователей.

В целях урегулирования допущенных недостатков был издан Указ Президента Республики Казахстан от 16 апреля 1994 г. №1658 «Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка». Да, он носил прогрессивный характер, но не имел комплексного подхода, не определял основные понятия, на основании которых должна строиться вся система представлений и отношений в страховании.

Учитывая все указанные недоработки, необходимо было создать правовую базу по страхованию в республике. Так, Указ Президента РК, имеющий силу закона, «О страховании», принятый 3 октября 1995 г., стал первым законодательным актом для формирования правовой базы страхования. Указ определял: общее понятие страхования и страховой деятельности, а также уполномоченного государственного органа, классификацию отраслей и форм страхования; участников страховых отношений, раскрывая статус страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя, страховых и перестраховочных брокеров (последние введены законом от 16 июля 1999 г. № 436); содержание договора страхования, его существенные условия и виды; условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и гарантии их платежеспособности; задачи и функции уполномоченного государственного органа в регулировании страховой деятельности.

Указ 1995 г. предусматривал возможность проведения страхования в обязательном и добровольном видах. В отличие от предыдущего Закона «О страховании» (1992 г.), Закон «О страховании» (1995 г.) не оговаривает полный перечень обязательных видов страхования, а лишь предусматривает их установление законодательными актами РК.

Так, 16 июля 1999 г. были внесены изменения законом РК № 436, где установили обязательное страхование урожая, многолетних насаждений, сельскохозяйственных животных, движимого и недвижимого имущества, продукции и товаров сельскохозяйственного производства от неблагоприятных природно-климатических условий, эпизоотии и других стихийных бедствий. Постановлениями Правительства Республики Казахстан были также утверждены:

· правила об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности частных нотариусов от 29.07.1998 г.;

· положение о порядке организации и условиях проведения обязательного страхования нефтяных операций от 18.07.1996 г. (приостановлено);

· положение об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств от 31.10.1996 г.;

· положение об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром от 14.10.1996 г.;

· положение об обязательном страховании сельскохозяйственного производства от 10.12.1996 г.

· положение о порядке и условиях обязательного страхования судей и их имущества, медицинского обслуживания и санаторно-курортного лечения от 19.03.1997 г.

Однако значительная часть проблем страхового рынка проистекала из несовершенства законодательных актов о страховании и страховой деятельности. В связи с этим был издан Указ Президента РК от 27.11.2000 г. № 491 «О государственной программе развития страхования в РК на 2000-2002 годы». В частности, отдельные положения гражданского законодательства требовали внесения изменений и дополнений с учетом необходимости развития накопительных видов страхования жизни и системы аннуитетов. Недостаточно были регламентированы вопросы, связанные с практической реализацией отдельных видов обязательного страхования. При разработке условий осуществления этих видов страхования (в том числе расчета страховых тарифов) страховые организации недостаточно используют научно обоснованные методологические данные.

Поэтому на уровне законодательства и соответствующих организационных мер необходимо было:

1) уточнить правовые основы осуществления различных видов страхования, содержание основных прав и обязанностей сторон договора страхования, чтобы свести к минимуму количество спорных ситуаций, особенно в сфере массовых видов страхования, что позволит поднять доверие граждан к институту страхования;

2) разработать конкретные формы содействия со стороны государства по использованию страховыми организациями современных страховых технологий, а также условия организации эффективного государственного контроля за соблюдением страхового законодательства всеми субъектами страхового рынка;

3) ввести качественно новые принципы лицензирования, регулирования и прекращения деятельности профессиональных участников страхового рынка (страховые и перестраховочные организации, страховые брокеры, уполномоченные аудиторы и актуарии);

4) установить оптимальный перечень видов обязательного страхования и определить законодательные условия их проведения с одновременным ограничением возможности их финансирования за счет государственного бюджета;

5) определить модель организации страхования сельскохозяйственных рисков (обязательные и добровольные виды);

6) осуществить комплекс мер по стимулированию деятельности страховых (перестраховочных) организаций, особенно в социально значимой сфере личного страхования, с учетом международной практики;

7) обеспечить сближение национального режима регулирования страхования и страховой деятельности с международными принципами и стандартами с учетом необходимости интеграции республики в международные рынки страхования и перестрахования.

В своем послании народу Казахстана1 «К свободному, эффективному и безопасному обществу» президент отмечает, что на 2001-2003 гг. одной из задач правительства является вывести на новый уровень страховой рынок, рынок ценных бумаг, а также использование пенсионных активов.

Учитывая настоятельную необходимость создания эффективной правовой основы страхования в Республике Казахстан, был издан Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18.12.2000 г. № 126-11.

На сегодняшний день законодательство о страховании и страховой деятельности в Республике Казахстан состоит из статей ГК РК, Закона «О страховой деятельности» от 18 декабря 2001 г. и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов. Принимая во внимание фундаментальность этого Закона в формировании специального страхового законодательства республики, предпринята попытка анализа основных положений данного нормативного акта и изложения проблем его дальнейшего совершенствования, сопоставления основных положений законодательства РК, некоторых других государств - членов СНГ, ЕС. Достаточно сложно применительно к страхованию само толкование термина «законодательство». Конституция не дает четкого определения этому понятию. Вновь принятые кодексы толкуют его по-разному. Например, ст. 2 Налогового кодекса понимает под налоговым законодательством Кодекс, а также нормативные правовые акты, принятие которых предусмотрено Кодексом2. Отношения по заключению и исполнению договоров страхования регулируются нормами гражданского права и в этой части страховых отношений понятие «законодательство» определено в Гражданском кодексе. Из остальных элементов страховых отношений особенно выделяются специальные финансовые отношения по обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и специальные административные отношения по лицензированию страховщиков. Они регулируются главами соответственно IX и VII закона и содержат лишь общие начала. Этим нормативные акты органа страхового надзора отличаются, например, от инструкции других органов, которые только разъясняют применение законодательства.

Следовательно, к законодательству, регулирующему отношения в области страхования, следует отнести 3 группы нормативных актов:

1) Закон «О страховой деятельности» (далее - Закон) и нормативные документы уполномоченного государственного органа;

2) Гражданский кодекс РК, который регулирует отношения по заключению и исполнению договоров страхования;

3) специализированные нормативные акты об отдельных видах страхования.

Так, Закон определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, условия деятельности на страховом рынке иных физических и юридических лиц, задачи государственного регулирования страхового рынка и принципы обеспечения надзора за страховой деятельностью.

Страховая деятельность определяется как деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного органа в соответствии с законодательством РК. Страховая деятельность включает в себя две составляющие3: заключение и исполнение договоров страхования и управление средствами страховых резервов специализированных денежных фондов, которые страховщик формирует для обеспечения страховых выплат.

Поскольку экономически страховые отношения представляют собой общественное перераспределение капиталов, над этой деятельностью государство осуществляет специальный надзор. Законом уточнены виды деятельности страховой организации, которые они имеют право осуществлять помимо страховой деятельности.

Принципиально новым для страхового законодательства Казахстана является подразделение страхования на отрасли, классы и виды страхования. Так, казахстанская классификация страхования состоит из двух отраслей: отрасль «страхование жизни» и отрасль «общее страхование»4. Закрепленная казахстанская классификация во многом схожа с классификацией классов страхования, принятой в странах ЕС, и к первой Директиве от 24.07.1973 г. №73/239/FEC по страхованию иному, чем страхование жизни, было принято приложение «Классификация видов страхования»5.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Остановимся на определенной особенности смыслового толкования «видов страхования» в связи с упомянутой классификацией. В оригинальном тексте классификация распространяется на «classes» страхования, т.е. классы страхования. В казахстанской страховой практике и в законодательстве также присутствует понятие «классов» в страховании. Классификация, предусмотренная директивами ЕС, содержит только одно, «отраслевое» деление - между страхованием жизни и страхованием иным, чем страхование жизни, оставляя за пределами законодательного акта вопрос о сущности подлежащих страхованию имущественных интересов. При этом понятно, что, являясь источником административного права, директивы не решают задачи установления объекта страхования в договоре страхования, что является прямой компетенцией гражданского права. Классификация по классам страхования ЕС введена в целях появления специальной правоспособности страховщика к заключению договоров страхования определенных видов, поэтому между гражданским правом, регулирующим договор страхования, и административным, дающим страховщику право к заключению такого договора, не должно быть существенных противоречий. Устранение подобных противоречий в казахстанском страховом праве (с 2001 г.) является необходимым условием адекватного регулирования страховой деятельности.

Однако более сложной проблемой представляется классификация видов страхования, связанных с защитой имущественных интересов граждан по поводу их жизни, здоровья, трудоспособности и пенсионного обеспечения. За последние годы во многих странах СНГ достигнуты определенные успехи в формировании правовой базы страхования и в организации его государственного регулирования, повысилось внимание со стороны законодательной и исполнительной власти, общественности к проблемам страхового сектора. Рассматривая страховую классификацию в странах СНГ (Украина, Молдова, Беларусь, Узбекистан, Россия), надо отметить, что вышеуказанные государства, кроме Украины, не пошли по этой классификации.

Завершая анализ Классификации классов страхования, принятой в Казахстане и странах ЕС, отметим, что ее значение для практической реализации свободы предоставления страховых услуг принципиально важно, поскольку, основываясь исключительно на одинаковом толковании и понимании содержания услуги, государства могут обеспечить единый надзор и адекватную защиту интересов страхователей.

Одной из новелл казахстанского страхового законодательства является закрепления в ст. 10 Закона, помимо ранее существующих участников, страховая (перестраховочная) организация, страховой брокер, страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель, таких участников отношений, как: страховой агент; актуарий; уполномоченная аудиторская организация; общество взаимного страхования; иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Согласно ст. 3 Закона страховой агент /Выд. авт. - Е.Д./ физическое или юридическое лицо, осуществляющее деятельность по заключению договоров страхования от имени и по поручению страховой организации в соответствии с предоставленными полномочиями, определяемыми соответствующими документами страховой организации. Деятельность в качестве страхового агента в случае отсутствия у него полномочий не допускается. Он занимается продажей страховых продуктов, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Основная функция страхового агента - продажа страховых продуктов.