Повышение финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации ООО "Росгосстрах-Поволжье"

Таким образом, выясняется, что крайние значения любого из указанных основных параметров ухудшают условия автокредита для клиента.

Дальнейшему развитию российского рынка автокредитования будет способствовать рост доходов населения, выпуск новых кредитных продуктов, а также рост маркетингового и финансового взаимодействия между всеми участниками рынка автокредитования.

Обеспечением выдаваемого кредита является залог приобретаемого транспортного средства. Залог обеспечивает исполнение заемщиком обязательств перед банком по кредитному договору в том объеме, какой они будут иметь к моменту фактического исполнения, в частности, возврат суммы кредита, уплату процентов за пользование кредитом, неустойки, иных средств, причитающихся банку по кредитному договору, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, и расходов на взыскание и реализацию залога.

Предмет залога автомобиль остается во владении заемщика, который до истечения действия договора в большинстве случаев:

- вправе пользоваться предметом залога, получая от этого использования все соответствующие выгоды, за исключением права сдачи в аренду;

- не вправе отчуждать предмет залога или каким-либо образом передавать его в пользование другим лицам, за исключением случаев передоверия права пользования транспортным средством с предварительного согласия банка;

- не вправе передавать в залог предмет залога без предварительного согласия банка;

- обязан поддерживать в исправном состоянии транспортное средство, не допуская ухудшения его эксплуатационных свойств и уменьшения стоимости;

Залоговая стоимость транспортного средства устанавливается с понижающим коэффициентом:

- не более 0,8 для новых автотранспортных средств;

- не более 0,7 в случаях оформления в залог подержанных автотранспортных средств.

Страхование залогов при кредитовании становится важнейшим этапом сотрудничества банков и страховых компаний. Сейчас в России существуют значительные возможности для реализации совместных проектов банков и страховщиков Эксперты утверждают, в перспективе банки будут заинтересованы в комплексном страховании своих имущественных интересов. Таким образом, страхование залогов при кредитовании физических лиц должно стать катализатором сотрудничества банков и страховых компаний, а его формы определят конкретные интересы участников бизнеса.

КАСКО - это страхование транспортного средства от повреждения или уничтожения в вследствие: аварии (столкновения, наезда, опрокидывания, падения); пожара, самовозгорания; стихийного бедствия и действия непреодолимой силы (буря, ураган, смерч, цунами, шторм, град, обвал, лавина и т.п.); кражи деталей, боя стекол и других противоправных действий третьих лиц; попадания камней, падения предметов и других несчастных случаев; угона транспортного средства, повреждения при угоне. Все выше перечисленные страховые события конкретизируются в договоре страхования.

Любой договор считается заключенным, только если согласованы его существенные условия, названные таковыми законом или хотя бы одной из сторон Выделяют четыре существенных условия, без согласования которых договор страхования не может считаться заключенным:

- имущество и имущественный интерес. В данном случае нужно обратить внимание на тот момент, что может страховаться только автомобиль, который уже имеется в наличии и уже существует возможность его утраты или повреждения. Следовательно, нельзя застраховать автомобиль до перехода права собственности на него к покупателю;

- характер страхового события. В связи с тем, что наступление страхового случая требуется доказывать, его описание, также как и описание объекта страхования, должно быть по возможности точным и не допускать двусмысленных толкований. В большинстве случаев банк предъявляет требование к заемщику о добровольном страховании транспортного средства от риска угона и ущерба. Дополнительное оборудование, гражданскую ответственность лиц (за исключением обязательного страхования гражданской ответственности), допущенных к управлению, а так же риск несчастного случая с водителем и пассажирами Гражданская ответственность владельцев транспортных средств направлена на защиту потерпевших в случае виновности лица, управляющего транспортным средством, в ДТП. Этот вид страхования может быть добровольным и обязательным. При добровольном страховании пострадавшая в ДТП сторона получает компенсацию в пределах лимита ответственности, оговоренного в страховом полисе. Страхование водителя и пассажиров от несчастного случая распространяется на посадочные места салона собственного автомобиля и компенсирует материальный ущерб при гибели водителя или пассажиров, а также получении ими различной степени инвалидности. Этот подвид страхования может распространяться как на определенное количество застрахованных мест в автомобиле, так и на весь салон в целом. В последнем случае - это, так называемая, паушальная система страхования, когда страхуется весь салон автомобиля на определенный лимит ответственности;

- размер страховой суммы. Важно помнить, что страховая сумма не должна превышать страховую стоимость. Страховой стоимостью для имущества является его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Страховая сумма при страховании автомобилей, приобретаемых в кредит, в большинстве случаев соответствует стоимости автомобиля, указанной в договоре купли-продажи между покупателем-заемщиком и автосалоном. При значительном первоначальном взносе собственных средств за приобретаемый автомобиль допускается страхование автомобиля на величину кредита, который покупатель привлекает для его приобретения. При страховании подержанного автомобиля, приобретаемого у физического лица, страховая сумма устанавливается на основании отчета об оценке транспортного средства, проведенного оценочной компанией, аккредитованной банком-кредитором. В отдельных случаях банки допускают страхование автомобиля не на полную стоимость, но при этом размер страхового покрытия должен быть не меньше остатка задолженности по кредиту и причитающихся процентов за период действия договора страхования;

- срок действия договора страхования. Этот условие касается как начала, так и окончания действия договора. Страхование должно предусматривать возмещение повреждения или утраты транспортного средства (или его части) начиная с момента заключения договора страхования, при этом договор страхования должен быть заключен до момента выезда транспортного средства с территории продавца, в частности, автосалона. Кроме того, заемщик должен заключить обязательный на всей территории РФ договор страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Для страхования автомобиля, приобретаемого в кредит, оптимальным будет увязка сроков действия договора страхования со сроками действия кредитного договора. Договор страхования транспортного средства заключается как на весь срок пользования заемными банковскими средствами, так и на 12 месяцев с последующей пролонгацией (см. приложение 3). Заемщик обязуется ежегодно своевременно оплачивать полагающиеся страховые взносы единовременно и в полном размере. Рассрочка при оплате страховой премии по кредитным автомобилям допускается в исключительных случаях. Вопросы подобного рода решаются на уровне руководящих лиц банка и страховой организации. В случае несвоевременного продления полиса страхования к заемщику применяются штрафные санкции, величина которых является либо строго фиксированной (около 100 руб. за каждый просрочки), либо определяется в процентах от первоначальной суммы кредита, страховой суммы, величины ежемесячного платежа (рис. 4).

Рис. 4. Элементы договора автострахования

Страховщик и страхователь заключают между собой сделку: страховая компания окажет определенную услугу своему клиенту при наступлении страхового случая, указанного в договоре. Цена этой услуги выражается в страховой премии, которую страхователь уплачивает страховщику. Величина премии зависит от нескольких факторов. Она должна быть достаточна, чтобы: ответить по договору страхования в размере представляемых претензий; сформировать страховые резервы; покрыть издержки страховой компании; обеспечить определенный размер прибыли. Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Ее нижняя граница равна сумме выплат страхового возмещения по договорам и издержек страховой компании. При таком уровне цены страховщик не получит никакой прибыли. Верхняя граница цены страховой услуги определяется размером спроса на нее. Цена страховой услуги определяется также некоторыми внутрифирменными факторами: финансовым состоянием страховой компании, управленческими расходами, доходами, которые страховщик получает от инвестиций временно свободных средств и т.д. Страховая услуга, как и любой товар, имеет определенный жизненный цикл, который также влияет на ее цену, то есть на величину страховой премии. Размер страховой премии определяется размером тарифной ставки, имеющей определенную структуру, элементы которой должны обеспечивать достаточное финансирование страховщика.

Возрастающая конкуренция на перспективном рынке автокаско заставляет страховщиков создавать специализированные центры урегулирования убытков по образу европейских организаций подобного рода. На сегодняшний день на новые легковые автомобили минимальный базовый тариф по автокаско без учета понижающих и повышающих коэффициентов составляет 816% от стоимости автомобиля по иномаркам и 5,511% - по отечественным автомобилям. На конечную цену полиса влияют такие факторы, как стаж и возраст водителя, наличие сигнализаций и место хранения автомобиля.

Как показывает анализ рынка страхования автомобилей, купленных в кредит, на нем можно встретить как особые льготные тарифы, так и тарифы, увеличивающие на 20-40% стоимость полиса по сравнению со стоимостью подобного полиса страхования на свободном рынке.

Банки желают предложить своим клиентам заемщикам по кредитной программе на покупку автомобиля более привлекательный продукт и одновременно стремятся к увеличению собственной маржи. Поэтому нередко одним из ключевых условий банка при заключении договора сотрудничества со страховой компанией является снижение тарифов по договорам автострахования. Страховые компании идут на уступки банкам-партнерам, поскольку банк является для них устойчивым каналом продаж. Кроме того, совместная деятельность снижает издержки страховых компаний по привлечению и оценке клиентов. Данный факт позволяет значительно снизить тарифы. По всем видам автострахования в рамках партнерских программ страховых компаний с банками тарифы ниже рыночных в среднем на 1015%.

Величина страхового тарифа зависит от нескольких определяющих факторов.

Во-первых, от размера франшизы, то есть величины собственного удержания при наступлении страхового события. Ущерб, причиненный автомобилю или дополнительному оборудованию менее установленной суммы франшизы, не возмещается. В случае, если ущерб будет больше установленного размера франшизы, он подлежит возмещению за вычетом франшизы, оговоренной в договоре страхования. Франшиза может устанавливаться либо в виде процентов относительно страховой суммы, либо определяться в абсолютных единицах, например, 100 долл., 200. долл. Размер франшизы в одних компаниях жестко регламентирован, в других может выбираться страхователем. Чем больше франшиза (больше собственное участие страхователя в покрытии ущерба), тем меньше страховой взнос, выплачиваемый страховой компании. Высокая франшиза вынуждает страхователя покрывать за счет своих собственных средств мелкие, но часто встречающиеся убытки.

Во-вторых, от условий страхования с учетом или без учета износа заменяемых запчастей. У некоторых компаний даже в первой год выплаты осуществляются с учетом износа заменяемых при ремонте деталей. Этот терминологический и методический нюанс не всегда разъясняется клиентам, а банки, выдающие кредит, также не уделяет этому фактору должного внимания. Но зато величина самого тарифа очень существенно уменьшается, что и привлекает клиентов.

В-третьих, от условия постоянства страховой суммы в договоре страхования. Не все компании готовы предложить страхователям и банкам такие условия страхования. Ведь по статистике 36% наших клиентов совершают за период действия полиса две и более аварии. Следовательно, может случиться так, что после второго убытка размер оставшейся страховой суммы может не покрыть размер не оплаченного кредита за автомобиль. Но нередко данный факт остается без внимания страховых компаний и банков, поскольку позволяет максимально снизить тарифы.

Однако бесконтрольное снижение тарифов таит в себе определенные угрозы. Страховые компании, сознательно делающие ставку на демпинг по тарифам на автострахование, рискуют своей финансовой устойчивостью и платежеспособностью. В таких случаях реальной становится угроза банкротства и отзыва лицензии.

Если страховщик оказывается неспособным выполнять свои обязательства, урегулировать убытки, то банк несет значительные потери, поскольку страховой полис защищает его залог. Заключая договор сотрудничества со страховыми компаниями, предлагающими автострахование по тарифам, величина которых значительно ниже среднерыночной, банки, по сути, берут на себя часть рисков страховой компании.

Сегодня банки и аккредитованные при них страховые компании достигли очень тесного уровня взаимодействия. Аккредитовав проверенную страховую компанию, банк получает защиту от кредитных рисков. Страховщик получает поток новых клиентов из банка. Дополнительно при этом банк нередко требует от страховщика разместить страховые резервы в обмен на поток клиентов, направляемых страховщику. В отдельных случаях банк получает от страховой компании комиссию за этих клиентов, агентское вознаграждение.

Подобный порядок страхования залогового имущества ограничивает доступ на рынок для неаккредитованных при банке страховщиков. В ряде случаев заемщику приходится отказываться от услуг страховой компании, которыми он пользовался в течение длительного времени и имеет возможность получения скидки по ним только потому, что данной страховой компании нет в списке банка, в котором он берет кредит.

Очень часто страховые тарифы аккредитованных компаний для заемщиков партнерского банка гораздо выше, чем среднерыночные. В частности, тарифы на добровольное комплексное страхование для автомобилей, приобретаемых в кредит, на 20-40% выше, чем для купленных за наличные. При этом банки заявляют в своих рекламных и информационных материалах невысокую, 9-11%, ставку по автокредиту, обходя вниманием тарифы на страхование. Вместе с тем с полученной страховщиком от клиента, приобретающего автомобиль в кредит, страховой премии банку выплачиваются комиссионные. За счет этого вознаграждения банк компенсирует недополученный доход от кредитной операции. В результате этой схемы реальная стоимость кредита разбивается на дополнительные платежи, которые производит заемщик, чтобы получить право на кредит.

Таким образом получается, что банки жестко «конкурируют» своими кредитными ставками и возмещают доходы «неконкурентными» ставками по страхованию.

В таком случае страховым компаниям, которые не имеют соглашения с банком, практически невозможно выйти на этот рынок кредитного страхования и предложить более привлекательный тариф.

Исходя из этого, специалисты Федеральной Антимонопольной Службы (ФАС) делают вывод, что практика совместного, «парного» бизнеса и комиссионного вознаграждения неконкурентна.

Банкиры, занимающиеся кредитованием физических лиц под залог имущества, придерживаются той позиции, что аккредитация -- это не просто договор о разделе комиссионных. Банки проводят комплексную оценку страховой компании: финансовый анализ, оценку финансового состояния, перестрахование, качество компании с точки зрения регулятора, отсутствие претензий, предписаний. Это сложная работа, требующая времени и затрат.

Таким образом, банки защищают свои риски, поскольку именно банк является выгодоприобретателем по договорам страхования, он заинтересован, чтобы компания была надежной.

На заседании экспертного совета были оглашении принципы, которых будет придерживаться ФАС при рассмотрении дел, связанных со страхованием залогов. ФАС будет оценивать, насколько полно информирует банк своего клиента о перечне страховых компаний, в которых заемщик может застраховать залог, и об условиях страхования в разных компаниях. Иногда в списке банка значительное количество страховщиков, но более половины залоговой массы страхуется в одной определенной страховой компании. Кроме того, подлежит оценке влияние условий выбора, предлагаемых банком заемщику-страхователю на снижение цены страховой услуги для потребителя.

Антимонопольные органы рекомендуют банкам разработать и опубликовать стандарты надежности страховых компаний с тем, чтобы заемщик мог застраховать залог в самостоятельно избранной компании, соответствующей требованиям банка, даже если ее нет в списке аккредитованных.

При усилении конкуренции на рынке страховых услуг перед банком возникает объективная необходимость адекватной оценки деятельности страховых компаний. Она подразумевает комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности страховой компании.

Анализ страховой компании банком проводится с позиции потенциального страхователя. В таком случае анализируется степень надежности страховой компании, которая сводится к риску исполнения взятых на себя обязательств. Неспособность страховой компании исполнить принятые на себя обязательства ведет к потере страховых платежей. Кроме того страхователь клиент банка получает дополнительный ущерб от наступления рискового случая, риски по которому перекладывались на страховую компанию.

Таким образом, при проведении анализа, значительную роль играют такие факторы, как репутация страховщика на рынке страховых услуг, квалификация персонала, динамика роста доходов, рентабельность, качество и степень диверсифицированности страхового портфеля.

Ключевым фактором анализа является достаточность ликвидных активов и наличие надежных программ перестрахования, а также уровень достаточности собственного капитала (собственных активов, в том числе ликвидных).

Программа страхования залогов, в частности, автомобилей, в страховой компании должна полностью удовлетворять тем параметрам, которые задает банк. Риск-менеджеры банка при выборе страховой компании-партнера оценивают не только на низкие цены, но и на то, насколько тарифная политика соответствует надежности предлагаемой страховой программы. Ведь убытки по имущественным рискам банка, по его профессиональным рискам могут быть весьма значительными, может потребоваться серьезное возмещение. Поэтому банкиров интересует, насколько надежна перестраховочная защита по страховой программе, поскольку перестрахование существенно расширяет возможности по безопасному обслуживанию рисков, каким образом осуществляется перестрахование, кто перестраховщик, какова его репутация по выплатам и прочее. При этом риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования. При перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору. В случае использования механизма перестрахования страховая компания принимает на себя, к примеру, 10-15% общего объема страховой суммы, а оставшуюся, большую часть передает на условиях облигаторного или факультативного страхования более крупному страховщику или формирует страховой пул из нескольких компаний. Банку необходимо рассмотреть исключения перестраховщика, но главное, он должен настаивать на облигаторном, то есть автоматическом, перестраховании всех своих залогов, иначе контроль процесса перестрахования каждого залога значительно усложнится.

В настоящее время при выборе страховщика банки наряду с тарифами и системой перестрахования все больше обращают внимание на скорость оформления документов при урегулировании убытков, возможность ремонта автомобилей в хороших сервисных центрах и другие параметры, имеющие отношение к содержательной стороне сотрудничества. Уже проводя обследование клиента, страховщик может дать некоторые рекомендации по улучшению нестраховой защиты банка.

При наступлении страхового случая страховая компания в соответствии с договором, заключенным между банком и страховой компанией, незамедлительно уведомляет банк о наступлении страхового случая и сумме ущерба. В течение срока действия кредитного договора страховая компания информирует банк обо всех страховых случаях и представляет иную информацию, непосредственно связанную с состоянием предмета залога автотранспортного средства.

Практикуются несколько вариантов выплаты страхового возмещения в случае наступления страхового случая по договору страхования КАСКО.

В договоре страхования может быть определен только один выгодоприобретатель банк-кредитор. При наступлении страхового случая страховщику понадобится разрешение банка на выплату страхового возмещения заемщику, эксплуатирующему автомобиль.

Другой вариант договора предполагает при повреждениях автомобиля, когда его восстановительный ремонт экономически целесообразен (то есть стоимость ремонта не превышает 60-80% от стоимости машины), страховое возмещение направляется на ремонт. Его стоимость страховщик оплачивает напрямую автосервису. В случае повреждения транспортного средства, когда его восстановление экономически нецелесообразно, или в случае угона машины выплата страхового возмещения по страховому событию производится страхователю, если он исполнил свои обязательства перед банком по кредитному договору. Если размер страхового возмещения превышает сумму обязательств клиента перед банком, разница выплачивается также страхователю. Банк выступает выгодоприобретателем лишь в части страховой суммы, равной сумме непогашенной задолженности по кредитному договору клиента. Возможна и выплата банку страхового возмещения в полном объеме, и последующее зачисление на счет клиента в этом банке причитающейся ему части. В соответствии с выбранным вариантом кредитный контролер готовит распоряжение по гашению кредита, либо выдаче денежных средств заемщику.

В случае возникновения необходимости реализации находящегося в залоге транспортного средства, кредитный контролер обращается к продавцам-партнерам, с которыми заключен договор о сотрудничестве, с предложением реализовать транспортное средство. Полученные от реализации денежные средства поступают на банковский счет заемщика Банк списывает, в установленном порядке, денежные средства с банковского счета заемщика в погашение суммы обязательств по кредиту включая проценты и иные предусмотренные Кредитным договором начисления.

Некоторые покупатели вопреки удобству специализированного автокредита предпочитают брать на покупку машины кредит на неотложные нужды. Причем, чтобы рассчитывать на минимальные ставки по кредиту, необходимы поручители, а в отдельных случаях - залог. От этих двух факторов зависит сумма кредита. Как правило, для получения кредита до 10 тыс. долл. залога не требуется. Однако необходимо поручительство одного или более лиц. При этом необходимо документальное подтверждение платежеспособности заемщика и поручителей. Правда, единичные банки готовы выдать вам кредит на большую сумму. Как правило, кредит на неотложные нужды выдается на срок 1-3 года. Для определения наиболее предпочтительной кредитной программы проведем их сравнение по основным параметрам в таблице 5 на конкретном числовом примере, используя информацию об условиях предоставления кредитов ЗАО АКБ «Волгоинвестбанк».

На основании проведенного сравнения можно сделать вывод, что при приобретении автомобиля стоимостью до 10 тыс. долл. кредит на неотложные нужды в отдельных случаях более удобен для покупателя. В этом случае он становится полноценным собственником автомобиля с момента его приобретения и может распоряжаться им по своему усмотрению. То есть существует возможность реализации транспортного средства в случае необходимости и последующего погашения остатка задолженности по потребительскому кредиту за счет вырученных средств. Кроме того, решение о страховании покупатель автомобиля принимает самостоятельно и, руководствуясь собственными выгодами и интересами, выбирает страховую компанию.

Получение в кредит на неотложные нужды более значительной суммы денежных средств осложняется ужесточением требований к доходам заемщика и поручителей, а так же необходимостью залога ликвидного имущества, в частности, уже имеющегося в собственности автомобиля, с залоговой стоимостью, покрывающей не менее 3/4 величины кредита. В таком случае целевой кредит на покупку транспортного средства более удобен.

Однако если учитывать тот факт, что заемщик решит застраховать автомобиль, приобретаемый за счет кредита на неотложные нужды, от угона и ущерба, то в исследуемой ситуации при действующих условиях общая величина его расходов в таком случае превысит величину расходов по автокредиту.

В конечном итоге, принимать решение по выбору кредитной программы необходимо с учетом множества факторов, которые в конечном итоге влияют на величину расходов заемщика и его права в отношении приобретаемого транспортного средства.

3.2 Перестрахование как фактор повышения финансовой устойчивости

Основываясь на результатах проведенного анализа деятельности Филиала ООО «Росгосстрах-Поволжье» - «Управление по Пензенской области» за 2007г. и руководствуясь показателями бюджета на 2008г., основными задачами общества в 2008г. являются следующие:

Доведение совокупных сборов страховых премий к 01.01.2009г. до 2000 млн. рублей, в том числе:

по добровольным видам страхования - 1 552 млн. руб.;

по ОСАГО - 448 млн. руб.

Приоритетным на 2008 год является развитие таких видов страхования как:

страхование автотранспорта;

страхование от несчастного случая;

страхование предмета ипотеки и титульное страхование;

добровольное медицинское страхование;

страхование имущества юридических лиц.

Для выполнения поставленных планов по сбору страховых премий необходимо:

- продолжить во всех филиалах мероприятия по организации продаж страховых продуктов при реализации программ потребительского кредитования с участием банков и автосалонов;

- продолжить привлечение в филиалы квалифицированных сотрудников, обладающих необходимыми связями и опытом организации продаж страховых продуктов с участием банков;

- продолжить размещение и перераспределение свободных денежных средства общества и аффилированных с ним структур в банках-партнерах с целью получения встречного потока страховых премий;

- развивать партнерские отношения, в том числе путем аккредитации, с розничными банками, имеющими развитую филиальную сеть.

Обеспечить деятельность общества в соответствии с требованиями действующего законодательства, в частности:

получить новые лицензии в соответствии с потребностями общества;

провести мероприятия по аккредитации общества при Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию (рис.5).

Исходя из того, что некоторые показатели финансовой устойчивости общества в результате анализа меньше нормы, имеет смысл рассмотреть комплекс возможных мер по укреплению ее финансового состояния. Эти меры носят общий характер, так как для их конкретизации нужен более детальный анализ, который невозможно провести основываясь только на бухгалтерской отчетности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.5 Мероприятия по улучшению деятельности Филиала ООО «РГС-Поволжье» - «Управление по Пензенской области»

Такими мерами может стать пересмотр страховой, финансовой и маркетинговой политики, а именно:

- произвести корректировку тарифных ставок по проводимым видам страхования;

- расширить перестраховочную защиту;

- привлечь дополнительные финансовые ресурсы посредством увеличения уставного капитала путем дополнительного выпуска акций;

- возможно изменить организационно-правовую форму деятельности страховой организации.

Исходя из ухудшения не только финансовых, но и других показателей также можно предусмотреть ряд более конкретных мер (таблица 5).

Таблица 5

Мероприятия по повышению финансовой устойчивости Филиала ООО «РГС-Поволжье» - «Управление по Пензенской области»