Страховое дело

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

ТАШКЕНТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ ИНСТИТУТ

ФАКУЛЬТЕТ МЕНЕДЖМЕНТ

КАФЕДРА “МЕНЕЖМЕНТ АВИАЦИОННОЙ ОТРАСЛИ ”

Конспект лекции по дисциплине:

«Страховое дело»

Тухтабаев Г.Р.

ТАШКЕНТ - 2006

Лекция № 1. Введение, содержание, задачи и предмет дисциплины.

Экономическая революция, прошедшая в Узбекистане в конце двадцатого века, во многом изменила подход к организации и экономическому обеспечению производственно хозяйственной деятельности предприятий. Но сказать, что к сему дню в Узбекистане построены современные рыночные отношения, подобные существующим в развитых странах, пока нельзя. И, тем не менее, сегодня в Республике Узбекистан национальная экономика существенно отличается от той, которая имела место в течение предшествующих 75 лет. Нельзя не заметить, что в ней, безусловно, существуют начальные элементы рыночных отношений.

К числу важнейших факторов, отличающих сегодняшнюю экономику от плановой, относятся риски и их чрезвычайно сильно возросшая роль. В системе рисков появились совершенно новые, ненужные плановой советской экономике, риски, например финансовые риски и риски, связанные со страхованием ответственности.

В связи с этим резко возросла необходимость в страховой защите и соответственно роль страхования. до названной экономической революции в Советском Союзе на рьшке страховых услуг (если можно говорить о рынке) действовали всего две государственные компании: Госстрах и Ингосстрах. Понятно, что о какой-либо конкуренции между страховщиками речи быть не могло. Номенклатура страховых услуг была крайне ограничена, а номенклатура страховых услуг в сфере производственно-хозяйственной деятельности вообще бедна.

Все вышесказанное имело свои причины. Страховая защита имущества предприятий (т. е. государственного) осуществлялась государством, поэтому индивидуальное страхование имущества каждого предприятия было лишено экономического смысла. Исключение составляли только торговые суда, страховавшиеся в СССР и перестраховывавшиеся за рубежом.

С другой стороны, государство, будучи монополистом в страховом деле, не испытывало особой потребности в расширении сферы этой деятельности и тем более -- номенклатуры услуг. В результате методический аппарат частного, негосударственного страхования и его традиции, накопившиеся в Узбекистане и привнесенные из-за рубежа, оказались утраченными.

В наше время положение стало совершенно другим. Появившийся негосударственный сектор требует широкого спектра страховых услуг, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается в надежной и полной страховой защите. Не имеющий страховых гарантий со стороны государства собственник стремится застраховать себя от возможных рисков.

Особую актуальность представляют вопросы страхования производств с длительным циклом изготовления продукции: авиастроение, судостроение, домостроение, тяжелое турбостроение. Эти отрасли с экономических позиций весьма специфичны, и этим определяются особенности страхования в них. для характеристики специфики этой области достаточно упомянуть, что только одна из составляющих оборотных средств -- незавершенное производство -- в ценностном выражении может достигать в этих отраслях величин, заметно превышающих основные фонды предприятия.

Судостроение можно назвать типичным представителем таких производств.

Производственный цикл в судостроении, по крайней мере в отечественном, длителен. В его процессе качественно меняется сам характер объекта страхования, и вместе с ним -- характер господствующих страхуемых рисков.

Здесь имеет особенности и еще один класс страховых рисков -- страхование ответственности предприятия за качество продукции. Например, до 70% стоимости корабля или судна приходится на привнесенную стоимость. При этом эту привнесенную стоимость в основном составляют механизмы, устройства и оборудование, в том числе электронное, с которым связано наибольшее число разнообразных рисков.

Существующая сегодня практика страхования всего вышесказанного не учитывает. При этом можно априорно утверждать, что бытующая практика страхования дает определенные преимущества страховщику.

Сложность организации в этих отраслях страхования, отражающего интересы страхователя, усугубляется постоянно идущим в Республике Узбекистан инфляционным процессом, в ходе которого стоимость страхуемых объектов непрерывно меняется. Казалось бы, что простейшим выходом могло бы быть проведение расчетов по страхованию в твердой валюте или, как принято говорить, в условных единицах (у. е.). В действительности это далеко не так. дело в том, что рост курса единиц твердой валюты (доллара США, евро, немецкой марки) вовсе не совпадает с ростом цен. При этом есть все основания полагать, что рост цен на различные компоненты стоимости страхуемых объектов будет далеко не одинаков как в рублях, так и в твердой валюте.

Таким образом, совокупность методических вопросов страхования в современных условиях представляет собой актуальную задачу, требующую решения. Рассмотрение части этих вопросов предпринято в настоящей работе, которая посвящена как особенностям страхования предпринимательской деятельности в целом, так и страхованию производств с длительным циклом изготовления продукции. Последнее дается на примере судостроительной отрасли.

В новых экономических условиях ощущается потребность в квалифицированных работниках в области страхования. данное учебное пособие предназначено для студентов экономических факультетов и написало с целью не только дать учащимся основы знаний в области страховой деятельности, но, и это самое главное, подготовить специалистов в сфере страхования производств длительного цикла, что, как было показано выше, не только актуально, но и требует от страхователя и страховщика специальных знаний.

Автор надеется, что данная работа окажется полезной не только для подготовки студентов, но и для работы специалистов-практиков.

Лекция 2. Социально-экономическая сущность страхования

Цивилизованное общество нуждается в страховой защите. В советской экономической литературе страховая защита понимается как совокупность распределительных и перераспределительных отношений, обеспечивающих отдельным гражданам, предприятиям, заведениям и обществу в целом возмещение ущерба, нанесенного стихийными и иными факторами, возможность отрицательного воздействия которых можно предусмотреть заранее.

Поясним сказанное. Из жизни общества невозможно исключить события стихийного и иного происхождения, наносящие ущерб либо обществу в целом, либо отдельным его компонентам (регионам, коллективам, в том числе предприятиям и заведениям), либо отдельным индивидам. При этом речь идет о таких событиях, появление которых можно предусмотреть заранее (не само событие, а возможность его появления). Такие события называются страховыми, а возможность их появления -- рисками.

Компоненты системы защиты общества от рисков приводятся на рис 1.

Естественно, что цивилизованное общество всегда, с одной стороны, стремится свести к минимуму возможный ущерб от таких событий, а с другой стороны -- к возможно более полной компенсации убытков пострадавшим от этих событий, если ущерба избежать не удается. Первый путь -- минимизация ущерба от страховых рисков, представляет собой совокупность организационных и технических мероприятий, второй система накопления средств для компенсации возможного ущерба носит экономический характер и представляет собой существе страховой защиты.

Каждый из этих двух путей в свою очередь состоит из ряда компонентов. Так, мероприятия, снижающие ущерб от рисков, включают, в первую очередь, комплекс действий, направленных на защиту от природных катастроф. Например, в сейсмоопасных районах дома строятся на специальных фундаментах и к их несущим конструкциям предъявляются более жесткие требования. Суда, предназначенные для плавания в высоких широтах, имеют специальный ледовый класс, т. е. конструкция их корпусов рассчитывается для специальных нагрузок. Широко известны противопожарные меры, реализуемые во всех зданиях и сооружениях. Сюда же относятся плотины, дамбы и прочие водозащитные сооружения.

Вторым направлением мероприятий по снижению ущерба от рисков является защита окружающей среды. Сюда относятся многочисленные очистные сооружения, которые должны строиться. В судостроении примером этого направления может служить требование МОРПОЛ о двойных бортах нефтеналивных судов. Такие конструкции существенно снижают вероятность разлива нефти при, к сожалению, неизбежных морских авариях.

И наконец, третьим компонентом этого комплекса является вся система техники безопасности на производстве и в быту.

Второй путь -- страховая защита. Она состоит из нескольких элементов. Один из элементов страховой защиты общества -- страхование. другими его составляющими являются:

натуральные и финансовые страховые резервы государства, обеспечивающие в необходимых случаях страховую защиту собственности и личности;

именно за счет этих средств осуществляется ликвидация и компенсация ущерба от форсмажорных событий; индивидуальная страховая защита собственности и личности, включающая фонды социального обеспечения и личные сбережения населения.

В рамках государственной страховой защиты осуществляется постоянный контроль за уровнем рисков и принимаются нёобходимые меры по его снижению. В Узбекистане для этой цели существует специальная структура-- МЧС.

Сущность страхования состоит в коллективном создании денежного фонда для возмещения возможных убытков отдельным его участникам при наступлении у последних различных страховых событий.

Социально-экономическая сущность страхования заключается в том, что фонды возмещения убытков создаются многими участниками, подверженными страховым рискам, а расходуются они на возмещение убытков только пострадавшим. Создание таких фондов (их называют страховыми) и управление ими давно перестало носить стихийный характер и превратилось в распространенную отрасль экономической деятельности. Отношения между липами (физическими и юридическими), из взносов которых создаются такие фонды, с одной стороны, и собирающими эти фонды и управляющими ими, с другой стороны, определяют сущность страхования. В процессе страхования, таким образом, участвуют две группы экономических агентов. Первая группа называется страхователями, вторая страховщиками. В результате страховой деятельности понесенные страхователями убытки распределяются таким образом, что затраты каждого из участников (сумма страховых взносов) составляют лишь некоторую долю возмещенного ему ущерба.

Таким образом, в страховании реализуется один из важных аспектов экономических отношений, которые складываются между людьми в процессе производства, распределения и потребления материальных благ.

Страхование может быть разбито на два направления:

защита государственной собственности и личности (страхование ответственности перед населением);

защита частной собственности и личности.

Предпринимательская деятельность и страхование сегодня тесно взаимосвязаны. В условиях рыночной экономики каждый хозяйственный субъект нуждается в страховой защите. Отсюда всевозрастающая роль страхования в общественном производстве, что, в свою очередь, существенно расширяет сферу страховых услуг. Наряду с защитой от извечных рисков природного характера (землетрясений, наводнений, ураганов и т. д.) и рисков техногенного характера (производственные и бытовые травмы, отравления жидкими и газообразными продуктами) сегодня объектами страхования все больше становятся угоны транспортных средств, разбойные нападения, кражи и убытки разного происхождения и характера, с которыми неизбежно связана предпринимательская деятельность.

Предприниматели все больше испытывают потребность в страховании не только своих основных и оборотных средств, но и финансовых рисков: потери прибыли, убытков от перерывов в производственном процессе, дополнительных расходов, неправомерного применения санкций государственными органами и пр.

Рыночная экономика внесла свои коррективы и в отрасли личного страхования и страхования имущества граждан. Экономические интересы населения теперь стали тесно переплетаться с интересами страховых компаний. Это касается сберегательных и рисковых функций страхования, инвестиционной политики страховщиков, антиинфляционной политики. Страхование приобрело две функций: сберегательную и рисковую. Можно сказать, что страхование сегодня выступает в двух ипостасях: защищает интересы людей и их производственно-хозяйственную активность и ведет коммерческую деятельность, целью которой является извлечение прибыли.

денежный страховой фонд служит основой перераспределительных отношений, создавал основу дня осуществления коммерческих операций и инвестиционной деятельности. Это приближает страховую деятельность по своей экономической сути к сфере финансов и кредита.

При этом одна из фундаментальных черт страхования -- вероятностный характер образования и использования средств страховщика -- остается нетронутой.

Отметим, что доходы государственного бюджета так же формируются за счет взносов юридических и физических лиц, но использование этих средств зачастую выходит далеко за рамки интересов плательщиков этих взносов как во времени, так и в пространстве.

Есть еще одна особенность некоторых аспектов страховой деятельности, которая приближает ее к категории кредита. Это возвратность средств страхового фонда. Кредит также обеспечивает возвратность денежной ссуды. Разумеется, возвратность страхового фонда касается только страхования жизни. При имущественном страховании возмещение происходит только при наступлении страхового случая. Отметим, что, хотя это возмещение экономически отлично от возврата страховых платежей, все же есть основания считать, что страхование является не только финансовой, но частично и кредитной категорией. По-видимому, рисковое страхование можно рассматривать как коллективный кредит страхователя страховщику на выплату страховых сумм.

В условиях административно-командной системы страхование для всей производственно-хозяйственной деятельности в стране носило обязательный характер. Поэтому оно не стимулировало ответственности работников, не способствовало, да и не могло способствовать, занятию подобающего места в экономике государства. Эти условия формировали весьма ограниченный перечень страховых услуг.

Переход к рыночной экономике вызвал небывалый рост номенклатуры страхования и послужил очень важным фактором стимулирования хозяйственной активности ее участников.

Немаловажными являются здесь и психологические мотивы предпринимательской деятельности, желание испытать себя, приложить свою энергию, знания и талант.

Функции страхования и его содержание как социально-экономической сферы тесно взаимосвязаны. Можно выделить следующие функции страхования в названной области:

формирование специализированного фонда денежных средств;

возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

предупреждение и минимизация ущерба.

Первая функция реализуется в создании системы запасных и резервных фондов, которые формируются на основе долгосрочного страхования жизни и, с одной стороны, обеспечивают стабильность страхования, а с другой - имеют сберегательное начало.

Вторая функция возмещение ущерба физическим и юридическим лицам в рамках договора страхования, гарантирующее сохранение их имущественного и восстановление физического благополучия в страховых случаях.

Третья функция -- предупреждение и снижение вероятного ущерба при страховых событиях. Она содержит целый комплекс мер (в том числе и финансовых) по минимизации возможных ущербов от воздействия стихийных и техногенных факторов. Для осуществления этой функции страховщик образует денежный фонд с целью финансирования предупредительных мероприятий. Расходы эти, как правило, экономически целесообразны, так как позволяют впоследствии экономить немалые денежные средства на выплате страхового возмещения.

Из сказанного следует, что страхование сегодня обеспечивает экономические интересы отдельного человека и деятельности общества в целом.

Лекция № З. Возникновение и развитие страхового дела

Становление страхования представляет интерес не только чисто исторический, познавательный, но и несет в себе, как нам представляется, немало полезных и поучительных сведений для сегодняшней практики страхового дела.

Возникновение страхования теряется в глубокой древности. Отдельные его операции можно обнаружить уже в Шумере. Местными торговцами вдавались финансовые гарантии или сумма денег (в форме займа или создания «общей кассы») для защиты их интересов в случае утраты груза во время перевозки. В Вавилонии за два тысячелетия до нашей эры законы царя Хаммурапи предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы разделять на всех убытки, постигшие кого-либо в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т. д.

Соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушений и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии и др.

Развитию начальных форм страхования способствовала быстро развивавшаяся морская торговля Средиземноморья. Например, Демосфен (384-322 гг. до н. э.) свидетельствует, что торговец, получивший ссуду, возвращал ее только в случае успешного завершения своего торгового путешествия. При этом он возвращал на 30% больше, чем получал. Эти тридцать процентов, составлявшие кредитную ставку, включали в себя элемент страхового тарифа. Заимодавец страховал себя на случая возможных убытков.

Первичные зачатки организационных форм страхования в виде некоего подобия страхового фонда существовали в Древней Индии и Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев.

В Древнем Риме представителя власти сами становились гарантами определенных рисков, подписывая особые протоколы о возмещении ущерба от потери судов в случае военных действий или шторма с поставщиками и торговцами, которые брали на себя обязательство снабжать легионеров в Испании.

Длительная эволюция первичных страховых отношений завершилась введением в практику договора страхования. Самый первый из них датирован 1347 г. В нем впервые была отчетливо определена роль страхового платёжа, и власти Генуя обязали всех страхователей и страховщиков подписывать договоры страхования в присутствии нотариуса.

В Генуе же появилось первое страховое общество, занимающееся транспортным страхованием. Появились регламентирующие документы. Первый из них касался маршрутов движения морской торговли.

Дополнительный вклад в создание морского законодательства был сделан в 1435 г., когда были опубликованы «Барселонские капитулы».

Положения страхования отражены во многих их статьях. Страхователь был обязан декларировать общую сумму займов, взятых для осуществления путешествия, в них устанавливалась презумпция гибели судна в случае отсутствия информации о нем, запрещалось фиктивное страхование.

Это был, по сути дела, Международный кодекс по мореплаванию и страхованию, признанный также и в арабском мире. Завершением правового обеспечения морской торговли, мореплавания и страхования можно считать «Вехи моря», изданные в Руане в 1500 г.

В 1662 г. Эдвард Ллойд основывает газету «Новости Ллойда», дававшую своим читателям сведения об отправлениях и прибытиях судов во всех портах мира. Так появился один из краеугольных камней страхования -- информация. Через четыре года была основана и «Страховая контора Ллойда». Когда торговец обращался туда с просьбой застраховать груз, находившийся на корабле, страховщики Ллойда в соответствии со своим опытом оценивали сумму риска, учитывали время года и продолжительность плавания, репутацию перевозчика и торговца, опыт капитана, команды, надежность судна, вид и вес груза. Уже через 60 лет Ллойд, несмотря на острую конкуренцию, держал 99% рынка морского страхования.

В XVII в. Морское страхование не являлось еще собственностью финансовой операцией и было скорее разумным пари, а каждый корабль - ставкой. Отсюда и осторожность деловых людей: суда, как и товары, имели многочисленных собственников, чтобы в случае необходимости облегчить возмещение утраты. Стоимость крупных судов для целей страхования делилась на доли, и каждая часть независимо от других частей страховалась ее владельцем отдельно у Ллойда.

По уровню и темпам развития морское страхование опережало огневое страхование и страхование жизни. Первый полис страхования жизни был выдан в 1574 г.

Даже самое развитее морское страхование сохраняло в «техническом» плане свою специфику: было гораздо легче объединиться страховщикам, чем страхователям. Для развития взаимного страхования было необходимо, чтобы каждый осознал необходимость такого шага. Это и произошло после опустошительного лондонского пожара 1666г.

Дальнейшее развитие страхования, и прежде всего страхования жизни, неразрывно связано с достижениями в области математики.

В середине XVII в. Паскаль и Ферма вплотную подошли к формулированию принципов теории вероятностей. По результатам работ Паскаля оказалось возможным поставить страхование жизни на научную основу. Дальнейшее развитие этой отрасли страхования связано с Голландией и с именем Христиана Гюйгенса. В 1714г. Появляется работа швейцарского математика Бернулли, в которой был сформулирован закон больших чисел.

Перечисленные успехи в области математики позволили Прайсу в 1762 г. Создать первую страховую компанию по действительному страхованию жизни.

В 1678 г. Лейбниц на основе своей работы «Искусство комбинаторики» (1666г.) выступил с идеей взаимного страхования на случай пожара, наводнения, несчастного случая и страховании жизни - все это в системе Государственной автономной кассы. Сумму взносов в эту кассу предлагалось дифференцировать в зависимости от уровня доходов, что давало абсолютную гарантию возмещения ущерба неимущим. Иными словами, здесь был заложен основной принцип социальной защиты. К сожалению, все идеи остались на бумаге: их реализации еще не пришло.

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права- «Русской правдой»(X-XI в.), в которой приводятся норы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например: «Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен».

Историческая наука располагает данными о чумачестве. Чумаки торговали рыбой и солью, ездили к берегам Черного и Азовского морей, продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили из по разным местам. Они совершали свои путешествия караванами (ватагами), на подводах, запряженных волами. Обычаями чумацкой торговли устанавливалось, что если в пути у чумака падет вод, то на артельные деньги покупается другой.

В этом просматривается одна и та же цель - обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников сообщества за счет всех его членов.

Примеры государственного страхования можно найти во времена Московской Руси. Как известно, в результате нескончаемых набегов крымских и ногайских татар в рабство попадало множество людей. Их освободить мог выкуп. Для его обеспечения была создана специальная финансовая база. Предписание на этот счет содержится в 72-главе «Стоглава» (1551г.) «Об искуплении пленных». В ней предусматривался выкуп за счет царской казны, но затраченные средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения.

До конца XVII в. Страхование в России развивалось медленно, потребности в страховой защите рисков покрывались услугами иностранных страховых компаний.

В 1765 г. в Риге, бывшей западной окраиной Российской империи, было основано первое общество взаимного страхования от огня. В других русских городах в ХУШ в. страхования не существовало. Исключение составлял Санкт-Петербург. Во второй половине ХУШ в. значительное число домов аристократии страховалось за границей.

Екатерина Вторая одновременно с организацией ипотечного кредита предприняла попытку создания государственного страхования. Манифест от 28 июня 1786 г. «Об учреждении государственного заемного банка» запрещал страховать имущество в иностранных компаниях. При учрежденном банке была открыта Государственная страховая экспедиция, страховые операции которой ограничивались избранными объектами -- каменные дома, каменные фабрики.

Страховая сумма не должна была превышать 75% стоимости недвижимости, страховой тариф был для всех одинаков и составлял 1,5%.

В 1797 г. российское правительство открыло Страховую контору. Эта контора оказалась неустойчивой и была закрыта через восемь лет.

В 1798-1799 гг. была также предпринята попытка создать общество взаимного страхования под контролем государства. Но она не получила развития.

Так закончился первый этап истории российского страхования, закончился, по сути дела, крушением принципа государственной страховой монополии.

Второй этап становления страхования в России обычно связывают с началом формирования страхового рынка и появлением частных страховых компаний. Происходит замена абсолютной и бессрочной государственной монополии на монополию частную, которая просуществовала до 1847 г., когда и была упразднена.

Наибольшее распространение в России того времени получило страхование от огня. Именно в этих целях в 1827 г. было учреждено «Первое российское страховое от огня общество». i4яициатором его создания был удостоенный впоследствии графского титула А. Х. Бенкендорф, более известный нашим современникам как гонитель А. С. Пушкина. В течение последующих тридцати лет было открыто еще два общества по страхованию от огня -- «Второе российское страховое от огня общество» (1835 г.) и «Саламандра» (1864 г.).

В 1835 г. в России было организовано первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название «Российское общество страхования капиталов и доходов». Закон о морском страховании был принят в 1846 г. В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании.

Третий этап становления страхования в России характеризуется созданием полноценного национального страхового рынка. Отмена крепостного права, замена натурального хозяйства денежным, развитие капиталистических отношений -- все это создавало предпосылки для образования такого рынка.

В 1874 г. владельцы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связаны общим тарифом, но деятельность каждой регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе.

Развитие национального страхового рынка во второй половине ХIХ в. потребовало введения мер государственного регулирования страховых правоотношений и создания системы страхового надзора.

В 1894 г. в России был установлен государственный страховой надзор за деятельностью страховых компаний. Функции органа государственного страхового надзора выполняло Министерство внутренних дел. Устанавливалась публичная отчетность страховых компаний.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых обществ, и в Петербурге открылось центральное агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США). В 1889 г. была разрешена деятельность страховых обществ «Урбен» (Франция) и «Эквитебл» (США).

Все эти общества занимались страхованием населения. Активно развивались операций по перестрахованию на зарубежном страховом рынке. Лидирующими партнерами для России выступают страховые общества Германии и Швейцарии. С другой стороны, акционерные страховые общества России активно участвовали в страховых операциях за границей. Так, страховое общество «Россия», крупнейшее среди русских акционерных обществ по объему операций и размеру капитала, проводило операций по 8 видам страхования на территории Российской Империи и осуществляло страховые операций в Александрия, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах.

Все это обеспечивало интеграцию российского национального страхового рынка в мировой.

Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война и последовавшие за ней крупнейшие политические и экономические потрясения в российском обществе привели в конечном итоге к развалу страховой системы. Выход на политическую арену партии большевиков, одним из требований которой была национализация банков и страхования, довершил распад(1917г.).

Практическая сторона национализации страхового дела в Советской России имела две составляющие: установление государственного контроля над всеми видами страхования и объявление страхования во всех видах и формах государственной монополией.

Монопольное право Госстраха на страховую деятельность было оговорено в Положении о Народном Комиссариате финансов СССР от 12 ноября 1923 г., а также в постановлении Совнаркома СССР от 11 ноября 1924 г. И завершилось утверждение монополии Госстраха законодательным путем: «Положением о государственном страховании СССР». При этом, однако, еще сохранялось взаимное кооперативное страхование.

Для укрепления доверия к советскому страхованию Госстрахом при участии внешнеторговых организации в 1925 г. создается Черноморско-Балтийское страховое общество (Блекбалси), а в 1927 г. в Германии -- Черноморско-Балтийское транспортное страховое общество (Софаг). Эти общества страховали импорт СССР из ведущих европейских стран и Америки; Госстрах страховал весь экспорт, а также часть импорта, преимущественно из приграничных стран.

Конец НЭПа, ознаменовавшийся налоговой реформой 1930 г., привел к прекращению страхования имущества государственных предприятий. Страховые взносы были включены в налог с оборота и, следовательно, стали одним из источников бюджетных ресурсов.

С 1957 г. в стране начало ускоренно развиваться смешанное страхование жизни, чему в особой степени способствовал переход в 1968 г. к безналичной форме расчетов.

Постановление «О мерах по демонополизации народного хозяйства» от 16 августа 1990 г. определило, что на страховом рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества, которые могут проводить разнообразные виды страхования. Этим, собственно, и было положено начало восстановлению страхового рынка России после многих десятилетий его насильственного разрушения.

Лекция №4. Организационно-правовые основы страховой деятельности

Переход страны к рыночной экономике стал сильнейшим импульсом для развития страхового дела. В Узбекистане возник страховой рынок, который можно определить как особую форму денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга -- страховая защита.

Объективная основа развития страхового рынка состоит в поддержании непрерывности воспроизводственного процесса оказанием денежной помощи пострадавшим. другой стороной страхового рынка является реализация денежных отношений на основе страхового фонда, который формируется страховыми организациями различных форм собственности. Страховщик, таким образом, превращается в необходимый субъект экономического существования общества.

До начала 1990-х гг. в нашей стране существовала государственная монополия в области страхования. Все страховые операции внутри страны проводил Госстрах СССР, а вне ее пределов -- Ингосстрах СССР. Практика показала, что монополия в страховом деле, как и всякая монополия, порождает ведомственные интересы, бюрократизацию аппарата, лишает работу гибкости, маневренности.

Естественно, что всеобщее разгосударствление собственности в стране не могло не затронуть и такой действенный экономический инструмент, как страхование.

Говоря о сегодняшнем страховом рынке, нельзя не отметить, что в конце ХIХ и начале ХХ века в Узбекистане уже существовал вполне зрелый страховой рынок. Успешно действовали акционерные страховые компании, земские страховые учреждения и общества взаимного страхования. Через систему перестрахования страховой рынок Узбекистана был интегрирован в мировую страховую систему.

Атрибутами рынка, в том числе и страхового, являются продавец, покупатель, товар (услуга) и реальная свобода покупателя в их выборе.

Страховая услуга, как и любой другой товар, имеет потребительную и меновую стоимость. Потребительная стоимость -- это конкретная страховая защита, то есть определенные действия страховщика, сформулированные в договоре страхования. Меновая стоимость -- это цена страховой услуги, представленная страховым платежом. Эта цена складывается в условиях конкуренции, под влиянием спроса и предложения.

Нижняя граница цены страховой услуги определяется равенством суммы страховых платежей и суммы страховых выплат и возмещений с учетом неизбежных собственных затрат страховщика на содержание. Верхняя граница -- соотношением запросов страховщика и конъюнктуры рынка, и ее неучет грозит потерей клиента. Говоря о запросах страховщика, следует отметить, что они зависят от ряда факторов, таких как объем и структура его страхового портфеля, эффективность инвестиционной деятельности, расходы на ведение дела, размеры получаемой прибыли.

Успешное действие страховщика на страховом рынке определяется тем, насколько он верно оценивает сложившуюся конъюнктуру. Она формируется целым рядом факторов: экономической и рисковой ситуацией в стране, страховыми тарифами, конкурентной борьбой и др.

В этих условиях особая роль отводится проведению страховщиком маркетинговых исследований, то есть комплексному подходу к вопросам организации и управления всей страховой кампанией, направленной на оказание таких услуг и в количествах, которые соответствуют потенциальному спросу.

Опыт применения маркетинга в деятельности зарубежных страховых компаний показывает, что процесс маркетинга включает в себя ряд действий, которые могут быть сведены к двум основным функциям:

Формирование спроса на страховые услуги.

Удовлетворение страховых интересов.

Формирование спроса -- это целенаправленное воздействие на потенциальных покупателей с целью доведения существующего спроса до желаемого, приближающегося к уровню предложения данной компаний (реклама, организационные мероприятия, дифференциация страховых тарифов, сочетание страховых услуг с другими формами обслуживания).

Удовлетворение страховых интересов предполагает высокий организационный уровень работы всех подразделений страховщика, безупречное обслуживание клиента.

Практический маркетинг страховщика опирается на следующие принципы:

глубокое изучение конъюнктуры страхового рынка;

сегментация страхового рынка (выделение областей личного и имущественного

гибкое реагирование на запросы страхователей;

инновация(постоянное совершенствование, приспособление страховых услуг к требованиям рынка) .

Изложенные принципы определяют задачи службы маркетинга страховой компаний:

определение (выявление) рынка страховых услуг;

анализ и прогнозирование конъюнктуры страхового рынка;

изучение потенциальных возможностей компаний-конкурентов.

При выявлении неудовлетворенного спроса на страховые услуги компания разрабатывает план деловой стратегии:

определение общей стратегии и цели на данный период;

отбор целевых групп страхователей;

выбор оптимальных каналов оказания страховых услуг;

выбор стимуляторов спроса (тарифы, условия страхования);

выбор инструментов конкуренции (в том числе и реклама);

организация пробного консультирования;

план рекламы;

план аквизиции (привлечения новых страхователей);

расчеты рентабельности;

составление бюджета маркетинговых расходов;

контроль за выполнением намеченных действий.

По своим возможностям узбекский страховой рынок является одним из крупнейших финансовых рынков страны. Но, как отмечается в решении коллегии Министерства финансов процесс не вовлечены с помощью долгосрочного страхования жизни и пенсий очень значительные средства населения.

Недостаточность собственных финансовых ресурсов не

позволяет страховщикам полностью покрывать капиталоемкие риска, разгрузить бюджет от бремени затрат на компенсацию.

Как следует из сказанного ранее, первичным звеном страхового рынка является

Акционерное страховое общество. Форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств при помощи продажи акций, выпуска облигаций и возможного банковского кредита.

Общество взаимного страховании. Форма организации страхового фонда посредством паевых взносов его участников, которые одновременно выступают в качестве и страхователей, и страховщиков.

Государственная страховая компания. Активы здесь принадлежат государству. Такую компанию можно рассматривать как форму участия государства в функционировании страхового рынка.

Частная страховая компания. Принадлежит одному собственнику или является семейным предприятием.

Концерн. Объединение предприятий (в них входят и страховые общества), осуществляющее совместную деятельность на основе централизации ряда функций -- инвестиционной, финансовой, природоохранительной, внешнеэкономической.

Хозяйственная ассоциация. договорное объединение страховщиков для совместного осуществления одной или нескольких производствённо-хозяйственных функций.

Консорциум. Временное договорное объединение производственных предприятий и страховщиков для решения конкретных задач, реализации крупных целевых программ и проектов.

Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователю занимаются страховые агенты и страховые брокеры. Ими могут быть как физические, так и юридические лица. Страховой агент от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов (договоров страхования), оформляет документы и в отдельных случаях выплачивает страховое вознаграждение. Страховой брокер выступает в роли консультанта страхователя при заключении договора. Его деятельность подлежит лицензированию. Главное, что отличает брокера от страхового агента -- он выступает в качестве независимого посредника одной или нескольких страховых компании. Заключение договора страхователя с данной страховой компанией означает для брокера получение комиссионного вознаграждения.

Правовые нормы, регулирующие страховые отношения, относятся в своем большинстве к гражданскому законодательству. В связи с этим возникающие между страхователем и страховщиком правовые отношения имеют форму обязательств. Страховые обязательства могут возникать в силу оснований, предусмотренных законом (при обязательном страховании), или из договоров -- при добровольном страховании.

Права и обязанности сторон составляют содержание страхового обязательства. Носителями указанных гражданских прав и обязанностей выступают субъекты хй6о правоотношения -- участники страховых обязательств. Необходимым элементом страхового правоотношения, как и любого гражданского правоотношения, является его объект -- «то, по поводу чего возникает и осуществляется деятельность субъектов». договор страхования -- это соглашение страхователя и страховщика, достигнутое с соблюдением установленного порядка и направленное на установление между ними взаимных прав и обязанностей при наступлении определенных событий или совершении сторонами определенных действий. Письменная форма договора представлена двумя документами: заявлением о страховании и страховым свидетельством (полисом).

Заявление на страхование, подданное страхователем в страховую фирму, означает акт формального начала страхового отношения между ними. То есть данное отношение получает чисто юридическое начало и не влечет пока никаких экономических обязательств сторон.

Заявитель сообщает страховщику о своем намерении заключить с ним договор страхования. Но так как это намерение вступить в экономические отношения, то в нем должны быть указаны не только чисто юридические характеристики, но и экономические; касающиеся тех интересов, которые он намеревается застраховать. Заявление становится исходной юридической основой для формального начала страхового процесса как экономического отношения и отражает содержательную часть будущего договора страхования.

Если в течение срока, установленного общими условиями или правилами страхования со дня подачи заявления на страхование клиент не изменил решения, а страховщик проверил все данные и решил совершить сделку, то заключение договора страхования в принципе началось.

Если страховщик и страхователь в чем-то не согласны друг с другом, то договор страхования не будет подписан, и сделка прерывается как формальное юридическое отношение, так и не вступив в форму реального экономического отношения сторон. Если договор страхования устроил обе стороны, и они готовы подписать его, то страховщик оформляет страховой сертификат. Страхователь обязан теперь уплатить страховые взносы страховщику в сроках и размерах, указанных в договоре. Как только страхователь это сделает, завершается переход формального (юридического) страхового отношения клиента и страховщика в реальное -- экономическое.

Обязанность страхователя платить страховые взносы является безусловной, так как страховой договор есть двусторонняя сделка. Страхователь обязан уплатить страховые платежи полностью (единовременно или в несколько сроков) в соответствии с договором или законом. Просрочка уплаты очередных страховых платежей прекращает или изменяет страховое обязательство, о чем дополнительно указывается в договоре страхования.

Страхователь обязан сообщать в установленный срок страховщику о произошедшем страховом случае. Только такое сообщение влечет за собой обязанность страховщика составить страховой акт и определить размер ущерба. Применительно к имущественному страхованию при наступлении страхового случая страхователь обязан сделать со своей стороны все возможное при сложившихся обстоятельствах для уменьшения возможных убытков.

При страховом случае страховщик обязан выплатить страховое возмещение в установленный договором или законом срок. Обязанность страховщика состоит также в определении страховой суммы, исходя из размеров которой устанавливаются страховые взносы и страховое возмещение.

Страховщик обязан не разглашать сведения о страхователе, за исключением случаев, предусмотренных законом.

В конце договора в обязательном порядке указываются реквизиты сторон. договор подписывается руководителем страховой организации и скрепляется круглой печатью.

Регулирующая роль государства в страховой деятельности проявляется в принятии законодательных актов, регулирующих страхование, в проведении специальной налоговой политики, в создании особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых организаций.

К основным функциям относятся:

выдача страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности;

осуществление лицензирования аудита страховщиков;

ведение единого Государственного реестра страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

осуществление контроля над обоснованностью тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

разработка и утверждение нормативных и методических документов. В случае нарушения страховщиком правил страховой деятельности Узстрахнадзор может отозвать лицензию, что означает запрет на осуществление страховой деятельности.

Лекция № 5. Классификации в страховании

Как уже было упомянуто, становление страхового рынка вызвало к жизни

необычайно большое разнообразие видов и объектов страхования. Их систематизация -- важная предпосылка успешного позиционирования страховщика на рынке страховых услуг.

Классификация страхования по определению представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. В основу классификации положены два критерия: различии в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по объектам страхования и по опасности.

Как нетрудно заметить, признаки классификации сегодня весьма разнообразны.

Первоначально, во времена Госстраха СССР, существовало две отрасли страхования:

страхование имущества и страхование личности. Сегодня к названным отраслям добавилось еще две: страхование ответственности и страхование коммерческо-предпринимательской и кредитно-финансовой деятельности. Каждая из этих отраслей делится на подотрасли, а те, в свою очередь, на объекты страхования. Последние могут образовывать отдельные группы (страхование строений, смешанное страхование жизни, страхование средств транспорта и пр.).

Существует также классификация страхования по признаку категории страхователей. Она предполагает деление страхователей на физических и юридических лиц.

Классификация по объему страховой ответственности предусматривает разделение страхования по совокупности событий или по отдельным событиям, при наступлении которых выплачивается страховое возмещение.

Существуют две формы страхования -- обязательная и добровольная. По обязательному страхованию законом устанавливаются:

перечень объектов страхования;

объем страховой ответственности;

тарифные ставки или порядок их расчета;

периодичность внесения страховых платежей;

нормирование страхового обеспечения.

Обязательное страхование отличают следующие признаки:

сплошной охват объектов страхования;

автоматичность (не надо заявлять о появлении нового объекта страхования);

действие независимо от внесения страховых платежей;

бессрочность.

Сейчас обязательное страхование охватывает ограниченный перечень объектов, относящихся к отраслям личного страхования и страхования ответственности.

Наконец, можно выделить накопительный (возвратный) и рисковый (невозвратный) виды страхования. Под рисковым понимается страхование, удовлетворяющее следующим условиям:

страховое возмещение выплачивается страхователю или застрахованному лицу только при возникновении оговоренного ущерба;

не предусматривается обязательство страховщика по выплате страхового возмещения по окончании действия договора страхования;

не имеет места накопление страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Следует также отметить классификацию страховой деятельности по видам страхового возмещения. Различают страхование ущерба и страхование суммы. При страховании ущерба возмещению подлежат конкретно доказанные суммы потерь. При страховании на определенную сумму предполагается, что при наступлении страхового случая выплачивается эта сумма вне зависимости от понесенного реально ущерба.

Страхование ущерба включает в себя страхование личного ущерба, например связанного с затратами на лечение, страхование материального ущерба, например от пожара, страхование денежного ущерба, например ответственности перед третьими лицами.

Страхование на определенную сумму включает в себя страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование (добровольное).

Можно выделить и классификацию страхования по принципу комбинирования отдельных видов. Приведем пример такого подхода.

Страхование жизни может включать страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование.

Страхование от несчастных случаев и болезней может включать страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование.

Страхование средств наземного транспорта может включать страхование средств наземного транспорта, страхование грузов, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта и страхование от несчастных случаев и болезней.

Страхование средств воздушного транспорта может объединять страхование средств воздушного транспорта, страхование грузов, страхование гражданской ответственности авиаперевозчика, страхование от несчастных случаев и болезней.

Страхование средств водного транспорта может объединять страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование от несчастных случаев и болезней.

Отметим здесь, что из совокупности вариантов страхования средств водного транспорта можно выделить морское страхование, охватывающее широкий круг имущественных интересов, связанных с морским судоходством и морской перевозкой грузов. Объектами морского страхования могут быть: судно, в том числе и строящееся; груз; фрахт; ответственности судовладельца; плата за проезд; арендная плата; ожидаемая от груза прибыль; заработная плата и иные вознаграждения капитала и экипажа; риск, принятый на себя страховщиком (перестрахование).

В западной страховой практике классификация страхования имеет несколько иной характер.

Там выделяются классы страхования, в которых концентрируются однородные риски:

страхование от несчастных случаев;

транспортное страхование;

страхование гражданской ответственности;

страхование строительно-монтажных рисков;

морское и авиационное страхование;

страхование жизни и пенсий;

огневое страхование.

В Германии существуют следующие классификационные уровни страхования:

отрасли (личное, имущественное, страхование ответственности);

подотрасли в рамках каждой отрасли;

спарты в подотраслях;

виды страхования внутри спарт;

продукты страхования, предлагаемые в рамках данного вида.

Под спартой понимается комбинированное страхование нескольких объектов внутри подотрасли. Примером спарт в подотрасли «страхование жизни» могут служить калиталообразующее страхование жизни и пенсионное страхование, а в рамках калиталообразующего страхования жизни выделяются такие виды: рисковое страхование

жизни, страхование на случай смерти, страхование на дожитие и смешанное страхование жизни.

Важную роль играет понятие продукта страхования. Под продуктом страхования понимается страховая услуга, оформленная договором.

Так, например, продуктами рискового страхования могут быть страхование жизни, ипотечное, семейное, страхование строительных сбережений и проч.

Лекция №6. Основы построения страховых тарифов

Исторически идея страхования, возникшая в древности, была связана с имущественными интересами. Цена человеческой жизни в те времена, как, впрочем, и в наши, была невысока. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные и имущественные отношения, испытывали страх за сохранение своей собственности, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями социальной жизни.

Рискованный характер окружения человека -- главная причина беспокойства собственника за свое материальное благополучие.

...