Страхование предпринимательского риска как подотрасль имущественного страхования

Суд апелляционной инстанции отменил решение и удовлетворил иск по следующим основаниям Апелляционное определение коллегии Верховного Суда Республики Саха (Якутия) от 18 июня 2014 г. № 234/14 «Об отмене решения Якутского городского суда Республики Саха (Якутия) от 27 мая 2011 г. «Об отказе возмещения ущерба». Дело № 2-312-2014 // Архив Верховного Суда Республики Саха (Якутия), 2014..

Страхователь получил автомобиль в пользование как ссудополучатель и согласно пункту 1 статьи 689 ГК РФ должен вернуть полученную вещь с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. Ссудополучатель заинтересован в сохранности автомобиля для последующего возврата. Данный риск мог быть застрахован в качестве риска ответственности по договору.

Вместе с тем ссудополучатель заинтересован в сохранении имущества для себя. Такой интерес состоит в выгоде, которую ссудополучатель имеет от предотвращения убытков, которые он несет в случае невозможности использовать застрахованное имущество. Этот интерес ссудополучателя позволяет допустить возможность страхования им имущества в свою пользу.

Исходя из информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 ноября 2003 г. № 75 соответствующий интерес ссудополучателя возможно основан на договоре ссуды, заключенном с его собственником Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 ноября 2003 г. № 75 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, 2004, № 1..

Поэтому ссудополучатель вправе в силу статьи 930 ГК РФ застраховать полученный по договору автомобиль на случай его угона в свою пользу и при наступлении страхового случая получить страховое возмещение в пределах тех убытков, которые он как наниматель понес в связи с невозможностью использовать автомобиль См.: Фогельсон Ю. Регулирование страхования в нормах нового Гражданского кодекса // Хозяйство и право, 2012, № 11, с. 56. .

В данном случае автомобиль не был застрахован на полную стоимость, оценка риска и характера застрахованного интереса производилась страховщиком при заключении договора.

С учетом этого оснований для признания договора страхования недействительным не имелось. Поскольку размер причиненных истцу убытков подтверждался материалами дела, исковые требования были удовлетворены.

Не позволяет с необходимой конкретизацией определить состав предпринимательских рисков и содержание нормы абз. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ. В данной статье в качестве подлежащих страхованию имущественных интересов назван «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменение условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск». Здесь уместно заметить, что отождествление в п. 2 ст. 929 ГК РФ понятий «имущественный интерес» и «риск» не является правомерным. Это не синонимы, а самостоятельные понятия. Риск - это все-таки предполагаемое (вероятное), случайное событие, при наступлении которого проводится страхование. А имущественный интерес юридического, физического лица представляет собой заинтересованность владельца материальных ценностей (включая доходы от их использования), нематериальных благ в их сохранности (в том числе в недопущении убытков, непродуктивных расходов), восстановлении, замене при возможном наступлении страховых случаев и в наличии дополнительного источника денежных средств для возмещения ущерба.

Целесообразно в ч. 2 ст. 929 ГК РФ, признать утратившим силу п. 3 ч. 2 ст. 929 ГК РФ следующего содержаний: «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933)». А также дополнить ГК РФ статьей 929.1 ГК РФ «Договор страхования предпринимательского риска» следующего содержания:

«1. По договору страхования предпринимательского риска одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового, случая) возместить другой стороне (страхователю) причиненные вследствие этого события убытки от предпринимательской деятельности, связанные с потерей имущества или неполучением им доходов (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором страховой суммы.

2. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск».

Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов См.: Гурин Н.В. Формирование картеля и риски предпринимателя на товарном рынке // Конкурентное право, 2012, № 3, с. 24..

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Риск предпринимательской деятельности можно подразделить на следующие случаи:

а) риск утраты имущества в результате стихийных бедствий;

б) риск возникновения гражданской ответственности, за ущерб, наносимый окружающей среде;

в) риск потери прибыли;

г) риск, связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;

д) технический риск, связанный с эксплуатацией оборудования, строительно-монтажных сооружений т.д.

е) коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;

ж) валютный риск, связанный с расширением сферы внешнеэкономической деятельности См.: Сидоров В. Предпринимательская деятельность некоммерческих организаций // Законность, 2006, № 8, с. 29..

Чтобы решиться на риск, предприниматель должен быть уверен, что возможная ошибка не может скомпрометировать ни его дело, ни его имидж. Вероятность ошибки следует расценивать как неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. С предпринимательским риском фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские организации. Но наряду с общими рисками есть специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности.

Все предпринимательские риски можно разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и нестрахуемые.

Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и другие, предприниматель может застраховать См.: Предпринимательское право. Учебник / Под ред. Н.И. Коршунова, Н.Д. Эриашвили. - М., 2013, с. 211..

Однако существует группа рисков, которые не берутся страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например, за дочерние банки отвечает материнский банк.

Для того чтобы застраховать свой предпринимательский риск необходимо знать порядок заключения договора страхования предпринимательского риска См.: Грудцына Л.Ю. Правовые способы защиты прав страхователей // Законодательство и экономика, 2012, № 3, с. 34. .

Таким образом, страхование предпринимательского риска совершается на случай:

1) нарушения обязательств контрагентом предпринимателя;

2) модификации условий и ситуаций деятельности предпринимателя по независящим от него обстоятельствам.

Для каждого из перечисленных случаев имеются ограничения.
Нарушение обязательств контрагентом не всегда дает основания для признания этого факта страховым случаем. Такое возможно, только если предприниматель находился в добросовестном неведении. Например, не может быть застрахован предпринимательский риск продавца при продаже товара лицу, платежеспособность которого сомнительна, так как у продавца почти всегда есть действительная возможность приобрести информацию о платежеспособности покупателя либо при отсутствии такой информации не подписывать договор купли-продажи.

2.2 Правовое положение субъектов страхования предпринимательских рисков

Гражданским законодательством предусмотрена возможность не только перераспределения риска предпринимательской деятельности между контрагентами, но также использования конструкции его регулирования путем отнесения риска на специального субъекта - страховщика посредством страхования предпринимательского риска или иных имущественных интересов, а также ответственности См.: Матвейчук Ю.Х. Предпринимательская деятельность в России: риски и ответственность // Бизнес, Менеджмент и Право, 2014, № 2, с. 55.. Следует учитывать, что по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу (ст. 933 ГК РФ). Под предпринимательским риском в данном случае понимается риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (ст. 929 ГК РФ). Учитывая предмет договора страхования предпринимательского риска, следует заключить, что он не является универсальным способом его регулирования и должен применяться наряду с иными мерами, позволяющими сохранить стабильное положение хозяйствующего субъекта См.: Апресова Н.Г. Риск в предпринимательской деятельности // Предпринимательское право, 2012, № 2, с. 29..

Закон о страховом деле и ГК РФ используют также термины «страховая организация» и «общество взаимного страхования», которые описывают не сторону договора, а специальных субъектов оборота. В силу ст. 938 и п. 5 ст. 968 ГК РФ только они могут заключать в качестве страховщиков договоры страхования.

Таким образом, термины «страховщик» и «страховая организация», «общество взаимного страхования» соотносятся следующим образом: страховщик - это сторона договора, а страховые организации и общества взаимного страхования, и только они, вправе участвовать в договоре страхования в качестве страховщика.

Судя по определению страховщика, данному в ст. 6 Закона, авторы текста Закона попытались объединить одним термином страховую организацию и общество взаимного страхования, но в результате этот термин оказался рассогласован с ГК РФ. Поэтому везде, где в Законе использован термин «страховщик», его следует понимать как «страховая организация и общество взаимного страхования».

Помимо общих требований к субъектам страхового дела, к страховым организациям и обществам взаимного страхования (ошибочно называемым страховщиками) предъявляются следующие требования:

- это должно быть юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- оно должно быть создано для осуществления страховой деятельности и это должно быть зафиксировано в его уставе;

- должен соблюдаться запрет на совместное осуществление отдельных видов страхования, установленный в абз. 2 п. 2 ст. 6 Закона, так называемая специализация страховых организаций и обществ взаимного страхования;

- для страховых организаций (но не для обществ взаимного страхования) должны соблюдаться ограничения на участие иностранного капитала;

- должны соблюдаться ограничения.

Правовое регулирование правоспособности страховых организаций и обществ взаимного страхования не различается. Однако в их правовом статусе все же есть отличие См.: Фогельсон Ю.Б. Регулирование страхования в нормах нового Гражданского кодекса // Хозяйство и право, 2008, № 11, с. 56. .

Страховая организация - это всегда коммерческая организация, а общество взаимного страхования может быть и некоммерческой организацией, если оно осуществляет страхование только своих членов (п. 2 ст. 968 ГК РФ).

Страховые организации осуществляют страхование исключительно на основании договоров, а общества взаимного страхования могут страховать своих членов без заключения договора на основании членства в таком обществе (п. 3 ст. 968 ГК РФ).

Впервые в качестве отдельного объекта имущественного страхования в ГК РФ назван предпринимательский риск (п. 2 ст. 929, ст. 933) и, соответственно, в качестве самостоятельного вида имущественного страхования - страхование предпринимательского риска. Согласно п. 2 ст. 929 ГК РФ под предпринимательским риском понимается риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов См.: Бушев А.Ю. Об управлении рисками на рынке ценных бумаг // Банковское право, 2005, № 6, с. 31..

Страхование предпринимательского риска охватывает широкий круг явлений. Поскольку основной целью предпринимательской деятельности является извлечение дохода, главными рисками, от которых производится страхование, выступают неполучение ожидаемого (обычного) дохода (упущенной выгоды) и расходы на восстановление нарушенных прав. Договоры страхования могут заключаться в отношении любой сферы предпринимательской деятельности, обеспечивая страховой защитой операции по многим видам сделок См.: Псарева Е.А. Страхование предпринимательских рисков: защита от недобросовестности и случайности // Юрист, 2013, № 4, с. 64..

До настоящего времени практически отсутствует единое понимание того, что представляют собой предпринимательские риски. Если, в Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ от 19 мая 1994 г. (приложение 2) в Классификации видов страховой деятельности выделялись только финансовые риски, то в Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. (в редакции от 29 ноября 2007 г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации» предусматривается в качестве видов страхования «страхование предпринимательских рисков» и «страхование финансовых рисков».

В данном случае автомобиль не был застрахован на полную стоимость, оценка риска и характера застрахованного интереса производилась страховщиком при заключении договора.

С учетом этого оснований для признания договора страхования недействительным не имелось. Поскольку размер причиненных истцу убытков подтверждался материалами дела, исковые требования были удовлетворены.

Таким образом, субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. Страховщиком является юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление страхования предпринимательских рисков.

Итак, предпринимательские риски несут в себе риски финансовых потерь, дополнительных расходов, а также риск неполучения ожидаемых доходов. Предпринимательские риски возникают при любом виде предпринимательской деятельности: производстве и реализации товаров (услуг, работ), финансовыми и товарно-денежными операциями, научно-технической деятельности, коммерции. Классификация предпринимательских рисков сложна и многообразна. Каждый предприниматель сталкивается с ними при решении, планировании и осуществлении текущих и долгосрочных задач.

Предпринимательские риски делятся на две группы: страхуемые и нестрахуемые риски. При страхуемых рисках предприниматель частично перекладывает возможный риск на компетентные органы финансовых структур (страховщиков) с обязательной уплатой страховых взносов. Ущерб при возможном наступлении страхового события возмещается за счет страховщика.

При нестрахуемом риске сумма понесенного ущерба компенсируется предприятием за счет его собственного капитала или за счет специально созданных резервных фондов на предприятии.

К страхуемым рискам в предпринимательской деятельности относятся: потеря имущества в результате стихийных бедствий или пожара; ущерб имуществу, здоровью или жизни страхователя (и его сотрудников) при дорожно-транспортном происшествии; потеря планируемой выгоды от уничтожения (порчи) товара при транспортировке; финансовые потери в результате ненадлежащего исполнения или неисполнения функциональных обязанностей сотрудниками предприятия; риск разглашения коммерческой тайны конкурентам предприятия; финансовые потери при невыполнении или ненадлежащем выполнении взятых на себя обязательств субподрядчиками; временные простои; прочие риски.

Глава 3. Договор страхования предпринимательского риска

3.1 Понятие и особенности договора страхования предпринимательского риска

Договор, являясь основным средством осуществления предпринимательской деятельности, «позволяет... в известных пределах самим регулировать отношения путем установления взаимных прав и обязанностей... исходя из собственных интересов и специфики связей». Заключая договор, хозяйствующий субъект заинтересован в беспрепятственном достижении договорной цели, выражающейся в получении прибыли или определенных товаров, выполнении работ и т.д., поскольку это целиком отражается на его предпринимательской деятельности. Соответственно обеспечению интереса хозяйствующего субъекта будет способствовать сведение риска по договору к минимуму, что подразумевает не только экономический расчет, но также грамотный юридический анализ последствий реализации норм права, а также положений заключаемого договора. Так, невозможность возмещения убытков, привлечения к ответственности контрагента, а также просто сохранение своего имущественного положения, и даже невозможность реализации прав в публичных правоотношениях для субъектов предпринимательской деятельности связана с недостаточной договорной работой. При этом особое значение приобретают положения о правах и обязанностях сторон, цене, ответственности См.: Дедиков С. Вредная привычка к соглашениям // ЭЖ-Юрист, 2010, № 15, с. 13..

Довольно распространенным случаем является заключение экономически взаимосвязанных для хозяйствующего субъекта договоров, которые юридически независимы друг от друга. Заключая такие сделки, хозяйствующему субъекту, прежде всего, следует учитывать, что, исходя из положения п. 3 ст. 401 ГК РФ, нарушение обязательств со стороны контрагентов должника не относится к обстоятельствам, освобождающим от ответственности. Соответственно целесообразно детально прорабатывать вопросы ответственности в договорах с тем, чтобы неисполнение обязанностей контрагентом не вело к увеличению риска предпринимательской деятельности.

Помимо непродуманности и экономической нецелесообразности вносимых в договор положений следует остерегаться и ошибочного толкования действующего законодательства, что увеличивает принятый субъектом риск по конкретной сделке. Например, довольно распространенным случаем является отнесение на практике договора аренды к категории реальных путем закрепления в договоре положения о том, что договор вступает в силу с момента передачи имуществ См.: Николюкин С.В. Посреднические договоры. - М., 2010, с. 124..

Следует обратить внимание, что гражданским законодательством предусмотрена возможность не только перераспределения риска предпринимательской деятельности между контрагентами, но также использования конструкции его регулирования путем отнесения риска на специального субъекта - страховщика посредством страхования предпринимательского риска или иных имущественных интересов, а также ответственности. Следует учитывать, что по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу (ст. 933 ГК РФ). Под предпринимательским риском в данном случае понимается риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (ст. 929 ГК РФ). Учитывая предмет договора страхования предпринимательского риска, следует заключить, что он не является универсальным способом его регулирования и должен применяться наряду с иными мерами, позволяющими сохранить стабильное положение хозяйствующего субъекта.

При регулировании предпринимательского риска необходимо иметь в виду, что в отношении хозяйствующих субъектов вводятся определенные ограничения свободы договора, провозглашенной ст. 421 ГК РФ. При этом с точки зрения распределения предпринимательского риска интересно ограничение такой характеристики свободы договора, как инициатива в его заключении путем понуждения к заключению договора.

В качестве такого ограничения следует рассматривать ст. 13 Федерального закона от 30 декабря 2008 г. (в редакции от 1 декабря 2014 г.) «Об аудиторской деятельности» Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 1, ст. 15; 2014, № 49 (часть VI), ст. 6912., в соответствии с которой при проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора. Возложение на аудитора обязанности страховать свою ответственность обусловлено следующими моментами. Прежде всего, страхование в данном случае является элементом системы гарантирования проведения обязательной аудиторской проверки надлежащего объема и качества Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 1 апреля 2003 г. № 4-П «По делу о проверке конституционности положения пункта 2 статьи 7 Федерального закона «Об аудиторской деятельности» в связи с жалобой гражданки И.В. Выставкиной» // Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 15, ст. 1416.. Также страхование ответственности аудитора направлено на минимизацию риска хозяйствующего субъекта, подвергаемого обязательной аудиторской проверке. Минимизация данного риска императивным путем необходима, поскольку обязательный аудит ограничивает свободу предпринимательства и является фактором, влияющим на увеличение риска предпринимательской деятельности См.: Лаутс Е.Б. Правовые аспекты минимизации банковских рисков // Предпринимательское право, 2012, № 4, с. 37.. Проведение аудиторской проверки является обязанностью для хозяйствующего субъекта, причем это не всегда соответствует его интересам. Соответственно для лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, подлежащего обязательной проверке, не желательно несение дополнительных рисков, связанных с возможным ненадлежащим исполнением аудиторской компанией возложенных на нее обязанностей. Заключение же договора страхования ответственности аудитора является средством перераспределения указанного риска обязательного аудита, что представляется справедливым и экономически обоснованным См.: Бардин Л.Н. Минимизация рисков и внесудебное разрешение конфликтов в предпринимательской деятельности // Арбитражный и гражданский процесс, 2013, № 12, с. 62..

Ограничению рассмотренной ранее характеристики свободы договора, как известно, служит также конструкция публичного договора. Однако в данном случае в отличие от обязанности заключить договор страхования аудитором основанием введения соответствующего положения об ограничении свободы договора (ст. 426 ГК РФ) является не необходимость справедливого распределения рисков между сторонами, а публичный характер соответствующего вида деятельности См.: Пугинский Б.И. Составные обязательства в гражданском праве // Вестник Московского университета. Серия 11. Право, 2010, № 2, с. 33..

Важное значение в страховании имеют опасности, от которых производится страхование. Но не сами по себе опасности. Опасность, например, пожар на складе, может возникнуть, а застрахованный товар может остаться совершенно неповрежденным. На случай наступления событий, которые не причиняют вред, страхование не производится. Ведь страхование - это способ защиты, а если нет вреда, то не от чего и защищать.

Поэтому предполагаемое событие, на случай наступления, которого производится страхование, является сложным и состоит из трех элементов: предполагаемая опасность, возможное причинение вреда этой опасностью и причинная связь между опасностью и вредом. Это и есть страховой риск, и можно показать, что такое его понимание согласуется со всеми теми значениями этого понятия, в которых оно использовано в законодательстве.

Риск - это возможный вред, причиненный определенной опасностью, а интерес - это оборотная сторона возможного вреда. Поэтому там, где есть риск, там присутствует и интерес, и наоборот. Эта связь является настолько важной, что законодатель решил ее подчеркнуть и сделал это в п. 2 ст. 929 ГК РФ. Однако в тексте указанной нормы эти понятия практически отождествлены, но, как мы видели, тождества здесь нет, а есть лишь неразрывная связь. Интерес - это оборотная сторона риска, а риск - оборотная сторона интереса. Именно так и следует понимать норму п. 2 ст. 929 ГК РФ. В данном случае целесообразным было бы уточнить формулировку данной нормы, а именно в п. 2 ст. 929 ГК РФ заменить слова «имущественные интересы» на слова «случаи возможного вреда, причиненного вследствие определенной опасности», и изложить в следующей редакции: «По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие случаи возможного вреда, причиненного вследствие определенной опасности:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930);

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932);

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933)».

Таким образом, минимизация риска по договору возможна не только как следствие экономического расчета, но также в результате грамотного юридического анализа последствий реализации норм права, а также положений заключаемого договора. Судебная практика свидетельствует, что невозможность возмещения убытков, привлечения к ответственности контрагента, а также невозможность реализации законного интереса в публичных правоотношениях для субъектов предпринимательской деятельности связаны с недостаточной договорной работой.

По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

3.2 Содержание договора предпринимательского риска

Заключая договор, хозяйствующий субъект заинтересован в беспрепятственном достижении договорной цели, выражающейся в получении прибыли или определенных товаров, выполнении работ и т.д., поскольку это целиком отражается на его предпринимательской деятельности См.: Демидова Г.С. К вопросу о понимании содержания договора страхования // Юрист, 2006, № 10, с. 44. . Соответственно обеспечению интереса хозяйствующего субъекта будет способствовать сведение риска по договору к минимуму, что подразумевает не только экономический расчет, но также грамотный юридический анализ последствий реализации норм права, а также положений заключаемого договора. Так, невозможность возмещения убытков, привлечения к ответственности контрагента, а также просто сохранение своего имущественного положения, и даже невозможность реализации прав в публичных правоотношениях для субъектов предпринимательской деятельности связана с недостаточной договорной работой. При этом особое значение приобретают положения о правах и обязанностях сторон, цене, ответственности См.: Скатина А.В. Некоторые аспекты исполнения договоров перестрахования: теория и практика // Арбитражные споры, 2006, № 4, с. 66. .

Страховая защита осуществляется путем заключения договора страхования между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется за плату (страховую премию) при наступлении события, указанного в договоре (страхового случая), выплатить страхователю или иному лицу, указанному в договоре, денежную сумму, порядок определения которой зависит от разновидности договора.

Существует несколько различных классификаций договоров страхования. Наиболее важная классификация - по способу определения суммы выплаты. По этому основанию договоры страхования делятся на страхование сумм и страхование убытков. При страховании сумм страховщик при наступлении страхового случая обязуется выплатить заранее согласованную в договоре сумму. При страховании убытков страховщик при наступлении страхового случая обязуется возместить причиненные убытки в пределах согласованной в договоре суммы.

Эта классификация действительно является классификацией договоров, так как в ее основание положено условие договора страхования. К сожалению, в ГК РФ эта классификация совмещена с другой - по видам страхования: личное или имущественное. Для личных видов страхования используется страхование сумм (ст. 934 ГК РФ), а для имущественных - страхование убытков (ст. 929 ГК РФ). Отсюда и разделение договоров на договоры личного страхования и договоры имущественного страхования.

Из такого совмещения двух классификаций по совершенно разным основаниям иногда возникают проблемы. Например, страхование от несчастных случаев и болезней лиц, отъезжающих за границу, т.е. типично личное страхование, приходится осуществлять как имущественное (финансовые риски) из-за того, что при этом виде страхования страховщик возмещает убытки.

Предметы страхования - это материальные ценности и нематериальные блага (ценности) физических и юридических лиц (их объединений), обеспечивающие им необходимые условия существования и развития и поэтому оберегаемые, сохраняемые ими от неблагоприятных, опасных событий, действий людей и их негативных последствий, а при наступлении таковых - восстанавливаемые и заменяемые См.: Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие. - М., 2008, с. 33-35.. Из сказанного можно определить, что относится к предметам страхования рисков предпринимательской деятельности:

1) имущество фирмы, предприятия, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессе создания (учреждения) и функционирования предпринимательской структуры;

2) гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры;

3) инновационные проекты и/или их конечные результаты;

4) работоспособность элементов и систем производства в целом и/или убытки от остановок производства;

5) гражданская ответственность предпринимателя, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц в результате производственной, любой иной деятельности и произошедших при этом аварий, вредных выбросов и иных событий;

6) гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами и подлежащие возмещению им убытки в соответствии с законодательством;

7) снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой; исполнения обязательств по выданным другим лицам поручительствам и гарантиям);

8) инвестиции в другие предпринимательские структуры, их проекты, акции, облигации, в государственные и муниципальные ценные бумаги;

9) служебная и коммерческая тайна;

10) банкротство См.: Мамсуров М.Б. К вопросу страхования предпринимательских рисков // Юридический мир, 2006, № 1, с. 53..

В действительности в ст. 929 ГК РФ предмет договора страхования обозначен как двусторонне обязывающая сделка, по условиям которой должник - страховщик - обязан возместить страхователю - кредитору - за вознаграждение убыток, возникший в застрахованном имуществе либо ином имущественном интересе вследствие наступления предусмотренного договором страхования события. То есть страхователь обязан уплатить страховую премию, а страховщик обязан выплатить страховое возмещение при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не зависящих от воли сторон. Здесь очевидно, что имущество или имущественный интерес никак не может рассматриваться как предмет договора страхования.

Сторонами договора страхования являются страховщик и страхователь. Но в договорах страхования часто встречаются и третьи лица - выгодоприобретатель, т.е. лицо, получающее выплату, и застрахованное лицо, т.е. лицо, чей интерес застрахован по данному договору. Отсюда мы видим, что страхователь не всегда страхует свой интерес и не всегда в свою пользу, но важнейшей функцией страхователя является заключение договора страхования, т.е. согласование всех его существенных условий. Поэтому без участия страхователя невозможно ни заключение договора страхования, ни его изменение. А вот исполнение договора, как мы увидим далее, возможно и без участия страхователя См.: Жукова Ю.Д. Разумный предпринимательский риск руководителей хозяйственных обществ // Московский юрист, 2013, № 1, с. 65..

По договору страхования предпринимательского риска, исходя из смысла ст. 933 ГК РФ, может быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу. Следует иметь в виду, что договор страхования предпринимательских рисков, заключенный страхователем в пользу третьего лица - выгодоприобретателя, считается заключенным в пользу страхователя. В данном случае налицо ничтожность только одного условия договора - о выгодоприобретателе. Все остальные условия сохраняют силу в отношении самого страхователя.

Если страхователь в момент заключения договора был предпринимателем, а затем до наступления страхового случая лишился этого статуса, договор прекращается на основании ст. 958 ГК РФ. Договор признается ничтожным в случае его заключения лицом, не являющимся предпринимателем.

Страхователями по договору страхования предпринимательских (финансовых) рисков могут быть юридические лица любых организационно-правовых форм и индивидуальные предприниматели, заключившие со страховщиком договор страхования. Договор страхования финансовых рисков особо актуален для лиц, вкладывающих свои средства в финансовые инструменты и прежде всего в ценные бумаги См.: Тузова Р. Договор страхования // Российская юстиция, 2007, № 12, с. 61..

Следует отметить, что страховщик при страховании риска убытков, причиненных контрагентами страхователя, приобретает права в порядке суброгации, если иное не предусмотрено договором имущественного страхования.

К примеру, страховщик, уплативший страхователю возмещение по договору страхования предпринимательского риска, обратился в арбитражный суд Республики Саха (Якутия) с иском к контрагенту страхователя (подрядчику) как к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования, в порядке суброгации.

Возражая против иска, ответчик указывал, что договор подряда предусматривает необходимость получения его сторонами согласия на уступку прав требования третьим лицам, а он такого согласия не давал.

Суд при вынесении решения руководствовался следующим.

В силу пункта 1 статьи 965 ГК РФ, если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования.

Указанное положение устанавливает изъятие из общего правила пункта 2 статьи 382 ГК РФ о необходимости согласия должника на переход к другому лицу прав кредитора, когда такое условие предусмотрено договором между должником и кредитором.

Положения гражданского законодательства о страховании позволяют исключить право страховщика по договору имущественного страхования (страхования предпринимательского риска) на суброгацию в случаях, когда это предусмотрено договором страхования. В данном случае в договоре страхования такой запрет отсутствовал.

Поскольку иных возражений должник не заявил, суд удовлетворил исковое требование страховщика Решение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 4 апреля 2014 г. № А1-341-2014 «О возмещении убытков» // Архив Якутского городского суда Республики Саха (Якутия), 2014..

В последнее время их возросшая популярность на рынке страховых услуг обусловлена тем, что инвесторы зачастую не обладают достаточным опытом для проведения собственного глубокого анализа риска своих вложений.

Страховые организации самостоятельно разрабатывают и утверждают правила по добровольным видам страхования, каким также является страхование предпринимательских (финансовых) рисков. Так, согласно Правилам страхования многих страховых компаний и в соответствии с ГК РФ, по договору страхования предпринимательских рисков страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового события возместить страхователю причиненные вследствие этого события убытки, связанные с неполучением ожидаемых доходов и дополнительными расходами (выплатить страховое возмещение), в пределах страховой суммы См.: Пилипенко Ю. Страхование: де-юре и де-факто // ЭЖ-Юрист, 2007, № 5, с. 18. .

Система страхования предпринимательских рисков представляется очень привлекательной для страхователя, поскольку страховое возмещение подлежит выплате в случае, когда неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом произошло в результате:

а) банкротства должника (ответственность страховщика наступает с момента признания факта несостоятельности должника арбитражным судом - о принудительной ликвидации и об открытии конкурсного производства либо официального объявления о ней при добровольной ликвидации).

Признание должника банкротом, по сути, исключает вероятность возмещения кредитору причиненных им убытков, если учесть, что расчеты с кредиторами по гражданско-правовым договорам производятся в третью и пятую очередь (согласно порядку удовлетворения требований кредиторов, установленному ст. 64 ГК РФ). Застрахованный предпринимательский риск, напротив, обеспечит своевременное возмещение страховщиком понесенных потерпевшей стороной убытков;

б) остановки производства или сокращения объема производства вследствие пожара, взрыва, аварии, что не позволило должнику страхователя в установленный срок и надлежащим образом выполнить свои обязательства. При этом на выплату возмещения не влияет вина должника или ее отсутствие. Установление вины влечет переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования к лицу, ответственному за убытки, в размере выплаченной страхователю суммы (суброгация);

в) стихийных бедствий во время и в месте исполнения должником страхователя своих обязательств, что привело к неисполнению (ненадлежащему исполнению) договорных обязательств.

Показательно, что зачастую страховые компании идут на страхование риска неисполнения договора по причине стихийных бедствий. Согласно ГК стихийное бедствие как частный случай непреодолимой силы вне страхования освобождает стороны от ответственности по договору. Застрахованный риск на случай неисполнения в такой ситуации гарантирует страхователю выплату сумм возмещения.

При заключении договора страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение о размере страховой суммы, рассчитанной страховщиком с учетом особенностей объекта страхования. Страхователю необходимо сообщить:

- номер и дату договора, в отношении которого заключается договор страхования;

- известные ему сведения о контрагенте (учредительные документы, баланс, платежеспособность и др.);

- другую информацию обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска См.: Павлодский Е.А., Левшина Т.Л. Договоры в предпринимательской деятельности. - М., 2008, с. 92..

Страховая компания разрабатывает структуры тарифных ставок по видам страхования, в частности по страхованию предпринимательских рисков, утверждаемые Федеральной службой страхового надзора. В зависимости от степени риска размер тарифной ставки может меняться на основе повышающих и понижающих коэффициентов:

- деловой репутации застрахованного и его контрагентов;

- региона ведения предпринимательской деятельности;

- срока осуществления рентабельной предпринимательской деятельности;

- наличия у застрахованного дебиторской задолженности;

- объема и степени ликвидности имущества и иных активов застрахованного.

При страховании предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать его действительной стоимости. Такой стоимостью считаются убытки (в том числе упущенная выгода) от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

При наступлении страхового случая страховщик возмещает:

а) упущенную выгоду (полную или частичную, в зависимости от условий конкретного договора);

б) расходы страхователя, произведенные им в связи с наступлением страхового случая;

в) необходимые расходы страхователя по выяснению обстоятельств страхового случая и осуществлению мероприятий по уменьшению убытков, причиненных страховым случаем;

г) судебные расходы страхователя по делам о возмещении убытка, причиненного в результате наступления страхового случая, если эти расходы включены в объем ответственности страховщика и вместе с суммой возмещения не превышают установленной в договоре страховой суммы См.: Юханаева А.В. Договор страхования объекта лизинга: субъекты и объекты договора страхования; существенные условия договора страхования // Юридический мир, 2007, № 5, с. 65..

Следует учесть, что договором страхования не покрываются убытки страхователя, вызванные курсовой разницей, а также штрафами, неустойками и процентами за пользование чужими денежными средствами.

После получения от страхователя сообщения и заявления о произошедшем событии страховщик в первую очередь устанавливает факт страхового случая и проверяет соответствие сведений из заявления страхователя условиям договора и правилам страхования. Далее самостоятельно или с привлечением экспертов оценивает размер убытков.

При неполучении (недополучении) дохода конкретный размер убытков определяется страховщиком на основании заявления страхователя, представленных им бухгалтерских, банковских, других финансовых документов и расчетов, свидетельствующих о размере упущенной выгоды и намерении ее извлечь, а также заключений экспертных комиссий, актов и заключений аудиторских, оценочных фирм. По усмотрению страховщика могут быть истребованы иные документы.

Примечательно, что страховые выплаты производятся страховщиком в течение 7-10 дней после получения заявления и других необходимых документов.

По договору страхования предпринимательского риска, исходя из смысла ст. 933 ГК РФ, может быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу. Следует иметь в виду, что договор страхования предпринимательских рисков, заключенный страхователем в пользу третьего лица - выгодоприобретателя, считается заключенным в пользу страхователя. В данном случае налицо ничтожность только одного условия договора - о выгодоприобретателе. Все остальные условия сохраняют силу в отношении самого страхователя.

Если страхователь в момент заключения договора был предпринимателем, а затем до наступления страхового случая лишился этого статуса, договор прекращается на основании ст. 958 ГК. Договор признается ничтожным в случае его заключения лицом, не являющимся предпринимателем.

Риск неполучения доходов, не связанных с предпринимательской деятельностью, может быть застрахован по договору страхования имущества. Например, неполучение физическим лицом, не являющимся предпринимателем, дохода по ценным бумагам может быть застраховано вместе со страхованием ценных бумаг как определенного рода имущества См.: Евсевлеева М.Н. Место предпринимательских рисков в системе страховых отношений // Управление риском, 2008, № 2, с. 17..

Таким образом, нельзя застраховать чужой предпринимательский риск или передать право на получение страхового возмещения другому лицу. Иное способствовало бы искажению результатов предпринимательской деятельности данного лица и тем самым уклонению от уплаты налогов.

Таким образом, в результате партнерского взаимодействия некоторых страховых компаний и банков разрабатываются совместные программы по страхованию финансовых (предпринимательских) рисков вкладчиков по договору банковского вклада. Таким образом, заключая договор с банком-партнером на размещение денежных средств, клиенту предлагается заключить договор страхования финансового риска со страховщиком - участником программы. Данный продукт предоставляет клиентам дополнительные гарантии сохранности денежных средств, инвестированных в экономику.

Практически все развитые и многие развивающиеся страны имеют системы гарантирования вкладов с налаженной технологией финансирования, так называемого гарантийного фонда. В России на сегодняшний день не функционирует адекватная экономическим рискам система государственного гарантирования вкладов.

3.3 Заключение, изменение, прекращение договора страхования предпринимательского риска

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме, иначе он недействителен (п. 1 ст. 940 ГК РФ). По общему правилу он считается заключенным в момент достижения его сторонами соглашения по всем существенным условиям.

Существует точка зрения, основанная на толковании п. 1 ст. 957 ГК РФ, что договор страхования является реальным договором и считается заключенным в момент уплаты страховой премии или ее первого взноса. Однако смысл реальных договоров в том, чтобы сторона договора подтвердила свое намерение создать юридические последствия достигнутого соглашения передачей имущества. То есть передача имущества в реальных договорах является частью волеизъявления его стороны. Но, как мы увидим далее, страховую премию вовсе не всегда платит страхователь. Поэтому свое волеизъявление на заключение договора страхователь осуществляет путем согласования его условий, и с этого момента договор страхования заключен. А затем ввести его в действие может и иное лицо, уплатив премию по этому договору.

Стороны могут в договоре предусмотреть, что он вступает в силу не в момент уплаты премии или ее первого взноса, а в иной момент. Причем этот момент может и предшествовать моменту заключения договора, т.е. можно страховать на случай события, которое к моменту заключения договора уже наступило, если только оно обладает признаком случайности, т.е. при заключении договора стороны не знают и не должны знать о его наступлении См.: Волос А.А. К вопросу о признании субъекта предпринимательской деятельности слабой стороной в договоре // Юрист, 2014, № 13, с. 26..

Помимо этого, хотя по общему правилу страхование, обусловленное договором, начинает действовать вместе с договором, стороны в договоре могут изменить начало действия страхования (п. 2 ст. 957 ГК РФ). Это означает, что договор может начать действовать и с ним начнут действовать все обязательства сторон, но страховые случаи не будут порождать обязанность страховщика произвести выплату, пока не начнет действовать страхование. Таким образом, можно ввести в действие договор страхования, отсрочив начало действия страховой защиты. Действие страховой защиты может быть распространено и на страховые случаи, наступившие до начала действия договора.

Довольно распространенным случаем является заключение экономически взаимосвязанных для хозяйствующего субъекта договоров, которые юридически независимы друг от друга. Заключая такие сделки, хозяйствующему субъекту, прежде всего, следует учитывать, что, исходя из положения п. 3 ст. 401 ГК РФ, нарушение обязательств со стороны контрагентов должника не относится к обстоятельствам, освобождающим от ответственности. Соответственно целесообразно детально прорабатывать вопросы ответственности в договорах с тем, чтобы неисполнение обязанностей контрагентом не вело к увеличению риска предпринимательской деятельности.

Помимо непродуманности и экономической нецелесообразности вносимых в договор положений следует остерегаться и ошибочного толкования действующего законодательства, что увеличивает принятый субъектом риск по конкретной сделке. Например, довольно распространенным случаем является отнесение на практике договора аренды к категории реальных путем закрепления в договоре положения о том, что договор вступает в силу с момента передачи имуществ.

Упущенная выгода подлежит возмещению крайне редко. Формулировки отказа судов в исковых требованиях в основном содержат ссылку на отсутствие документально подтвержденных данных размера упущенной выгоды, вероятности ее получения, причинно-следственной связи с нарушением договора См.: Сплетухов Ю.А. Страхование: Учебное пособие. - М., 2007, с. 189..

Но даже в случае удовлетворения требований истца в части возмещения убытков финансовое положение должника подчас не позволяет истребовать заявленные суммы либо перечисление средств на счет кредитора откладывается на неопределенный срок.

...