Повышение эффективности расчётных операций коммерческих банков Узбекистана

Реализация подобных проектов в конечном итоге ускоряет денежный оборот и укрепляет значение платежной системы.

В республике осуществляются безналичные расчеты посредством пластиковых карточек, функционирующих на трех платформах: «DUET», которая работает в режиме «Off-line», «VISA» и «Smart vista», обе из которых работают в режиме «Оn-linе». С 2001 года действует Единая межбанковская платежная система «УЗКАРТ», включающая в себя платформы «DUET» и «Smart vista», объединяет 26 коммерческих банков, работающих на чиповой платформе. На платформе «DUET» средства на пластиковые карты загружаются посредством инфокиосков, банкоматов или кассовых терминалов, причем это можно осуществить в любом коммерческом банке, независимо от эмитента выпущенной карты.

В целях популяризации и дальнейшего улучшения качества обслуживания безналичных расчетов, с июля 2011 года были выпущены в обращение пластиковые карточки, работающие в режиме «Оn-linе» на новой национальной межбанковской платформе «Smart vista», и отечественным производителем (ООО«Бениф») начат выпуск пластиковых карточек «Smart vista».

Средства на пластиковые карты, работающие в режиме «Оn-linе» зачисляются автоматически, нет необходимости их загрузки посредством инфокиоска, банкоматов или кассовых терминалов, и держатели пластиковых карточек имеют возможность пользоваться расчетными терминалами, функционирующими и в системе «DUET» («Off-line»).

Пластиковые карточки, работающие в режиме «On-line», выполняют функцию «ключа к банковскому картсчету клиента» и средства, израсходованные в торгово-сервисных предприятиях посредством таких пластиковых карт, непосредственно отражаются на их банковских расчетных счетах.

Платежи с пластиковых карточек, функционирующих в режиме «Off-line», осуществляются без прямого соединения с банком-эмитентом карты и требуют периодического перечисления средств с торговой карты терминала на расчетный счет торгово-сервисных предприятий.

Имеются следующие преимущества пластиковых карточек, работающих в режиме «On-line», от карточек, работающих в режиме «Off-line»:

- зачисленные средства автоматически переводятся на пластиковые карточки (карт-счета), т.е. не требуется отдельная загрузка средств через банкомат, инфокиоск или кассовый терминал;

- возможность получения СМС-оповещений на мобильный телефон о движении средств, имеющихся на пластиковых картах;

- использование таких сервис-услуг, как «интернет-банкинг» и «мобил-банкинг»;

- средства от оплаты посредством пластиковых карточек, работающих в режиме «On-line», мгновенно отражаются на банковских расчетных счетах торгово-сервисных предприятий, что дает возможность предприятиям использовать данные средства сразу же после оплаты;

- устранение различных неудобств для торгово-сервисных предприятий, таких как переполненная торговая карта или необходимость перечисления её средств на расчетный счет.

Платежи с пластиковых карточек, работающих в режиме «On-line», осуществляются через установленные каналы связи между Единым общереспубликанским процессинговым центром, банком и клиентом. Для этого необходимо обеспечить торгово-сервисные предприятия для соединения расчетных терминалов платежной системы «DUET» («Off-line») специальными приборами связи и новым программным обеспечением.

Однако, некоторые торгово-сервисные предприятия, которые обеспечены новым программным обеспечением, несвоевременно устанавливают специальные каналы связи.

Следует отметить, что в соответствии с постановлением Президента Республики Узбекистан «О дополнительных мерах по стимулированию развития системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек» от 19 апреля 2010 года №ПП-1325 объекты розничной торговли и платных услуг, подлежащие обязательному оснащению расчетными терминалами, должны соблюдать требования, установленные законодательством по безотказному принятию платежей посредством банковских пластиковых карточек.

На сегодняшний день для того, чтобы терминалы работали в режиме «Оn-line», предприятия торговли и оказания платных услуг могут использовать нижеуказанные линии связи:

· Dial-up или ADSL-модем - городская телефонная линия;

· 3G или GPRS router модем - мобильная связь;

· CDMA 450 модем - мобильная связь;

· Зачисление средств на пластиковые карты осуществляется на основании письменных заявлений граждан и двухстороннего банковского договора (между банком и держателем карты).

При этом зачисление осуществляется обслуживающим банком на основе представления ему хозяйствующим субъектом, отделениями Казначейства или внебюджетного Пенсионного фонда на местах платежных поручений с прилагаемым реестром и в электронной версии (пофамильно и суммарно).

В настоящее время всеми коммерческими банками республики созданы и успешно функционируют корпоративные веб-сайты в сети интернет, на которых представлена подробная информация о предоставляемых юридическим и физическим лицам услугах и их условиях. В соответствии с Постановлением Президента Республики Узбекистан «О приоритетных направлениях дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республики в 2011-2015 годах и достижения высоких международных рейтинговых показателей» от 26 ноября 2010 года активное развитие получили новые инновационные системы дистанционного обслуживания клиентов, в том числе, услуги интернет-банкинг, мобильный банкинг и СМС-банкинг как для физических, так и юридических лиц.

Таблица 2.2.1

Сведения по платёжным документам в Республике Узбекистан http://www.cer.uz/upload/iblock/1e4/one_pager на 1 января

	Ед.изм	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014
Количество банковских карт, выпущенных банками в обращение	тыс. шт.	3711,0	4498,8	6058,9	7909,4	8276,5	9502,6	11067,8
Сумма транзакций	млрд.сум	1174,3	2253,0	5700,0	10192,4	12658,5	н.д.	н.д.
Количество платежных терминалов по обслуживанию банковских карт в объектах торговли и услуг	шт.	17 922	24 890	60 631	85 741	99 686	112712	129679
Количество установленных банкоматов и инфокиосков	шт.	171	318	363	491	905	1 417	1733

Так, по данным таблицы видно, что количество пользователей систем дистанционного обслуживания клиентов увеличилось с 24,5 тыс. в начале 2011 года до 534,8 тыс. по состоянию на 1 января 2015 года, что показывает увеличение данного показателя в 21,8 раза за последние пять лет. Наиболее высокими темпами увеличивается количество пользователей услуг СМС-банкинга и мобильного банкинга, которые выросли за последние пять лет в более чем 45 раз - с 10,3 тыс. до 472,6 тыс.

Рис.2.2.1 Сумма транзакций, осуществлённых через межбанковскую платёжную систему ЦБ в течении 2014года http://www.cbu.uz/ru/section/payment_system/publications1

Наблюдается активизация системы электронных платежей. Банками Узбекистана особое внимание уделяется развитию безналичных расчетов. В частности, по итогам 2014 года банками выпущено в обращение свыше 13,4 млн. пластиковых карт, а количество установленных терминалов в объектах торговли и сервиса достигло 159 тыс. штук. Так, количество транзакций проведенных посредством межбанковской платёжной системы Центрального банка Республики Узбекистан увеличилось с 35,5 млн по итогам 2010 года до 60,0 млн в 2014 году, т.е., рост за последние пять лет составил 1,7 раза. Соответственно совокупный объем проведенных транзакций за рассматриваемый период увеличился в 1,82 раза.

Далее приведем анализ количества и объемов транзакций посредством безналичных форм расчетов в объеме безналичного платежного оборота.

Таблица 2.2.2

Использование платежных документов в межбанковской платежной системе ЦБ http://www.cbu.uz/ru/section/payment_system/history_payment_systems

	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014
Количество транзакций - всего	17 656,8	21 729,1	23 732,0	25 215,2	27 217,2	29 619,4	31 619,4
Всего	100	100	100	100	100	100	100
Дебетовые мемориальные ордера	2,2	3,5	4,2	6,4	11,5	2,0	0,5
Уд.вес,%	0,01	0,02	0,02	0,025	0,04	0,006	0,001
Расчетные чеки	1319,0	514,3	44,6	10,6	11,7	10,4	108,1
Уд.вес,%	7,400	2,3600	0,19	0,004	0,05	0,035	3,400
Кредитовые мемориальные ордера	4861,6	6107,6	6948,8	7600,7	8502,7	9046,7	10825,2
Уд.вес,%	27,50	28,100	29,20	30,14	31,300	35,00	34,200
Платежные поручения	9891,6	12952,4	14611,9	15534,6	16482,4	18486,5	18779,5
Уд.вес,%	56,000	59,600	61,600	61,600	31,240	62,400	59,400
Платежные требования	624,3	713,7	710,5	773,2	817,5	804,9	740,4
Уд.вес,%	3,500	3,2800	2,300		3,0000	2,7000	2,300
Заявления на аккредитив	0,5	0,6	0,7	0,9	1,1	1,1	1,5
Уд.вес,%	0,002	0,003	0,003	0,004	0,005	0,005	0,005
Инкассовые поручения	957,7	1437,0	1411,4	1288,8	1390,4	1267,9	1164,3
Уд.вес,%	5,400	0,660	6,400	5,100	5,100	4,300	3,700

С 2008 года количество транзакций увеличилось почти в 2 раза и их составило свыше 31 миллиона против 17 миллионов. Заявления на аккредитив также имели тенденцию к увеличению. Так в 2008 году их было подано 500 , а в 2014 более 1,5 тысяч. Платёжные поручения остаются самой распространённой формой расчётов в Узбекистане. Так в 2008 году клиентами банков Узбекистана было выписано 9891,6 тысяч поручений, в 2011 году-15534,6 тысяч и в 2014-18779,5 тысяч платёжных поручений.

По удельному весу платёжные поручения составляют 59,4 %(56% в 2008 году)_ и мемориальные ордера - 34,2 %(против 27,5% в 2008 голу), наименьшее - расчетные чеки (0,0005 %). Также, низкий уровень доли транзакций посредством безналичных форм расчётов в общем объеме платежного оборота составляют инкассовые поручения (3,7 %), платежные требования (2,3 %) и документарные аккредитивы (0,005 %). Для сравнения уровень доли транзакций посредством банковских пластиковых карт в общем объеме безналичного платежного оборота составляет 1,3 %.

На основе таблицы 2.1.2 рассмотрим количество транзакций за 2014 год.

расчётный коммерческий банк

Рис.2.2.2 Количество транзакций, осуществлённых через межбанковскую платёжную систему ЦБ в течении 2014года http://www.cbu.uz/ru/section/payment_system/publications1

По сравнению с 2008 годом количество и объем безналичных платежей, проведенных в 2014 году через межбанковскую платежную систему, выросли на 1,9 и 14,1 раза соответственно и составили 44,2 млн транзакций на сумму 688,9 трлн сум.

Анализ показывает что, доля безналичных расчетов, по большинству видов платежных документов в общем объеме безналичного платежного оборота в 2008-2014 годах значительно снизилась. Это снижение произошло в основном за счет повышения доли расчетов посредством мемориального ордера в общем объеме платежного оборота, тогда можно было оценивать это как положительная ситуация.

Анализ показывает что, доля безналичных форм расчетов, таких как платежные требования, инкассовые поручения, документарные аккредитивы и расчетные чеки в общем объеме безналичного платежного оборота в 2008-2014 годах оставалась низкой. Это свидетельствует о том, что существуют определенные резервы по развитию безналичных расчетов посредством вышеупомянутых форм безналичных расчётов. Изменение объёма использования форм безналичных расчётов, каждый из которых имеет своеобразные преимущества и недостатки, активно влияет финансово-хозяйственную деятельность хозяйствующих субъектов.

В целом, использование безналичных расчётов будет способствовать сокращению дебиторской и кредиторской задолженности между хозяйствующими субъектами.

К дистанционным банковским системам относятся такие услуги банков, как «Банк - клиент», «Интернет-банкинг», «Мобильный банкинг».

Множество факторов оказывает непосредственное воздействие на развитие систем электронных платежей в Узбекистане. К примеру, стремительное развитие рынка мобильных устройств (телефонов, смартфонов, планшетов), возможность быстрого доступа в сеть интернет по всей республике, возросший спрос со стороны клиентов на предоставление услуг такого рода, учитывая их простоту и удобство.

Руководство страны считает приоритетной задачей внедрение и использование информационно-коммуникационных технологий в различных сферах социально-экономической жизни общества. Для эффективного и целенаправленного развития ИКТ разработана законодательная и нормативно-правовая база, в том числе по внедрению платежных систем, которая постоянно совершенствуется.

Таблица 2.2.3

Количество пластиковых карточек , терминалов и инфокиосков

по регионам на 1января 2015 года http://www.cbu.uz/ru/section/payment_system/publications1

Регион	Количество пластиковых карточек, шт.	Количество терминалов, шт.	Количество уст-ых инфокиосков, шт.	Сумма платежей через терминалы за 2014 год (млн. сум)
Каракалпакск. Рес.	755 129	8 890	50	1 251 753
Андижан	854 874	10 927	113	1 461 802
Бухара	887 506	10 331	92	1 546 762
Джиззак	438 549	6 222	32	676 002
Кашкадарья	1 179 747	11 579	64	1 898 848
Наваи	589 363	7 979	89	1 130 160
Наманган	862 386	8 425	102	1 228 102
Самарканд	1 094 277	13 482	127	1 804 744
Сурхандарья	766 253	8 927	92	1 205 816
Сырдарья	363 812	4 555	31	450 368
Ташкент	827 733	14 131	70	1 885 646
Фергана	1 306 171	13 994	153	1 985 482
Харезм	559 091	7 073	58	849 013
г.Ташкент	2 964 539	32 275	797	5 384 233
Всего	13 449 430	158 790	1 870	22 758 725

На основе таблицы 2.2.3 можно сказать, что развитие расчётов пластиковыми картами по регионам не равномерно. Так пятая часть терминалов приходится на терминалы в городе Ташкенте(32 275), по регионам следующие места за Самаркандом( 13 482) и Ферганой(13 994). По абсолютным показателям лидер город Ташкент(5 384 233), Самаркандская(1 804 744) и Кашкадарьийнская области (1 898 848).

Важно также отметить, что количество пользователей программных комплексов «Интернет-банкинг» и «Мобильный банкинг» составило 62,2 тысячи, а количество пользователей услуг «Мобильный банкинг» и «СМС-банкинг» - 472,6 тысячи. Количество расчётных терминалов также имеет тенденцию роста и к началу 2015 года составило порядка 130 тысяч установленных терминалов в торговых точках и пунктах оказания услуг.

В Узбекистане сейчас довольно широко развита система безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Действует разветвленная сеть информационно-справочных терминалов массового самообслуживания, позволяющая круглосуточно обеспечивать обслуживание держателей пластиковых карт, организовано сервисное обслуживание по ремонту терминалов, банкоматов и инфокиосков во всех регионах.

В стране сегодня действует разветвленная сеть торговых терминалов и информационно-справочных терминалов самообслуживания, позволяющая круглосуточно обслуживать держателей пластиковых карт.

В настоящее время активное развитие получили новые инновационные системы дистанционного банковского обслуживания клиентов, в том числе, интернет-банкинг, мобильный банкинг и СМС-банкинг. Так, количество пользователей систем дистанционного обслуживания клиентов увеличилось с 24,5 тыс. в начале 2011 года до 534,8 тыс. по состоянию на 1 января 2015 года, таким образом, данный показатель за последние пять лет вырос в 21,8 раза.



Рис.2.2.3. Количество пользователей дистанционным банковским обслуживанием, на 1 января http://www.cbu.uz/ru/section/payment_system/publications1

В Узбекистане по сравнению с началом прошлого года число пользователей дистанционными банковскими системами выросло в 2 раза, достигнув на начало 2015 года отметки 534,8 тысячи.

Как показывает рисунок 2.1.3 количество пользователей за последние 5лет увеличилось более чем в 21 раз.



Рис.2.2.4. Количество пользователей дистанционным банковским обслуживанием по видам систем, на 1 января http://www.cbu.uz/ru/section/payment_system/publications1

Наиболее высокими темпами растет число пользователей услуг CMC-банкинга и мобильного банкинга, количество которых за последние пять лет увеличилось более чем в 45 раз - с 10,3 тыс. до 472,6 тыс.

Наблюдается активизация системы электронных платежей. Так, количество транзакций, проведенных посредством межбанковской платёжной системы Центрального банка Республики Узбекистан, увеличилось с 35,5 млн. по итогам 2010 года до 60 млн. в 2014 году, т.е. рост данного показателя за последние пять лет составил 1,7 раза. Совокупный объем проведенных транзакций за рассматриваемый период повысился в 1,82 раза.

В целом в коммерческих банках республики Узбекистан Множество факторов оказывает непосредственное воздействие на развитие систем электронных платежей в Узбекистане. К примеру, стремительное развитие рынка мобильных устройств (телефонов, смартфонов, планшетов), возможность быстрого доступа в сеть интернет по всей республике, возросший спрос со стороны клиентов на предоставление услуг такого рода, учитывая их простоту и удобство.

Руководство страны считает приоритетной задачей внедрение и использование информационно-коммуникационных технологий в различных сферах социально-экономической жизни общества. Для эффективного и целенаправленного развития ИКТ разработана законодательная и нормативно-правовая база, в том числе по внедрению платежных систем, которая постоянно совершенствуется.

Итоги II главы

Во второй главе был проведён анализ текущего состояния расчётных операций в коммерческих банках Республики Узбекистан.

На основе проведённого анализа можно сделать выводы, по сравнению с 2008 годом количество и объем безналичных платежей, проведенных в 2014 году через межбанковскую платежную систему, выросли на 1,9 и 14,1 раза соответственно и составили 44,2 млн транзакций на сумму 688,9 трлн сум.

Анализ показывает что, доля безналичных расчетов, по большинству видов платежных документов в общем объеме безналичного платежного оборота в 2008-2014 годах значительно снизилась. Это снижение произошло в основном за счет повышения доли расчетов посредством мемориального ордера в общем объеме платежного оборота, тогда можно было оценивать это как положительная ситуация.

Анализ показывает что, доля безналичных форм расчетов, таких как платежные требования, инкассовые поручения, документарные аккредитивы и расчетные чеки в общем объеме безналичного платежного оборота в 2008-2014 годах оставалась низкой. Это свидетельствует о том, что существуют определенные резервы по развитию безналичных расчетов посредством вышеупомянутых форм безналичных расчётов. Изменение объёма использования форм безналичных расчётов, каждый из которых имеет своеобразные преимущества и недостатки, активно влияет финансово-хозяйственную деятельность хозяйствующих субъектов.

Важно также отметить, что количество пользователей программных комплексов «Интернет-банкинг» и «Мобильный банкинг» составило 62,2 тысячи, а количество пользователей услуг «Мобильный банкинг» и «СМС-банкинг» - 472,6 тысячи.

В Узбекистане сейчас довольно широко развита система безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Действует разветвленная сеть информационно-справочных терминалов массового самообслуживания, позволяющая круглосуточно обеспечивать обслуживание держателей пластиковых карт, организовано сервисное обслуживание по ремонту терминалов, банкоматов и инфокиосков во всех регионах.

Всё вышесказанное говорит о положительных изменениях происходящих в системе расчётов коммерческих банков страны.

ГЛАВА III. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАСЧЁТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В РЕСПУБЛИКЕ УЗБЕКИСТАН

3.1 Повышение эффективности расчётных операций с использованием зарубежного опыта

Таким образом, анализируя современное состояние расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов в узбекской и зарубежной банковской практике можно сделать следующие выводы.

Расчёты являются начальным и завершающим звеном кругооборота средств. Непрерывное возобновление циклов оборота средств организации обеспечивается своевременными платежами и поступлением денег на счета в банк. Время кругооборота средств зависит от организации расчётных операций, применяемых форм и процедур расчётов.

Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.

В настоящее время реорганизация системы расчетов в стране происходит по двум основным направлениям:

o введения новых и совершенствования действующих форм расчётов. Основной акцент здесь делается на развитие расчетов чеками как наиболее гибкой формы расчетов;

o развития системы прямых корреспондентских отношений и полного перехода к системе межбанковских расчетов по корреспондентским счетам.

Серьёзным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование платежной системы, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Но развитие банковского сектора сдерживается рядом обстоятельств как внутреннего, так и внешнего характера. К внутренним препятствиям относятся неразвитые системы управления, слабый уровень бизнес-планирования, неудовлетворительный уровень руководства в некоторых банках, их ориентация на оказание сомнительных услуг и ведение недобросовестной коммерческой практики, фиктивный характер значительной части капитала отдельных банков. К внешним сдерживающим факторам можно отнести высокие риски кредитования, нерешенность ряда ключевых проблем залогового законодательства, ограниченные ресурсные возможности банков, прежде всего дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов, недостаточно высокий уровень доверия к банкам со стороны населения.

Развитие платежной системы является важным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Должна продолжаться работа по совершенствованию тарифной политики в сфере предоставления платежной системой услуг пользователям. Также необходимо осуществить разработку и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов.
Особое внимание следует уделить мерам по совершенствованию регулирования действующих в стране частных платежных систем, обеспечивающих внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений и клиринговые (неттинговые) расчеты.

Для сокращения наличного денежного оборота должна производиться работа по развитию правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты.

Открытие банковских счетов корпоративным клиентам производится банками при условии наличия у клиента правоспособности, предоставлении им пакета необходимых документов, проведения надлежащей идентификации клиента. Заключение договора банковского счета является основанием для открытия банковского счета, внесения его в Книгу регистрации открытых (закрытых) счетов и начале совершения операций по нему. Закрытие счета клиента возможно: по его заявлению в любое время; при отсутствии операций по счету в течение двух лет или по решению суда. Банк извещает от открытии или закрытии счета налоговые органы в течение пяти рабочих дней с момента его регистрации в Книге регистрации. Расчетное обслуживание корпоративных клиентов осуществляется в рамках действующего банковского законодательства и в соответствии с условиями, обозначенными в договоре банковского счета.

Традиционными и основными кассовыми операциями банка являются услуги приема от клиентов и выдачи им наличных денег. К кассовым относят также операции обмена и размена наличных денежных знаков, определение подлинности банкнот. Для осуществления кассового обслуживания юридических лиц коммерческие банки создают кассовый узел с необходимыми внутренними подразделениями (хранилищем, кладовой, операционными кассами, кассовым залом, кассами пересчета, вечерней кассой и т.д.). Непосредственное выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники. Прием денежной наличности в приходную кассу банка производится по объявлениям на взнос наличными. Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день. Выдача наличных денег организациям происходит по денежным чекам. Инкассацию и доставку денежных средств и ценностей банки осуществляют собственными силами либо посредством специальных инкассаторских служб. Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов и соблюдения банковского законодательства, коммерческие банки: составляют прогнозы своих кассовых оборотов; устанавливают лимит остатка денежных средств в кассе клиента; проверяют порядок кассовой дисциплины корпоративных клиентов.

В республике расчеты с расчетным чеком коммерческого банка практически не осуществляются. Чековая форма расчетов широко применяется в международной банковской практике. Один из ее особых преимуществ в том, что чеки ускоряют реализацию товаров и денежное обращение, предоставляют возможность сокращения дебиторско-кредиторской задолженности. Поскольку чеков можно передать через индоссамент третьему лицу.

Проблема использования инкассо заключается в несовершенстве механизма применения инкассовой формы безналичных расчетов:

- отсутствует вид инкассо чистое инкассо;

-придается приоритетное значение исполнению инкассо, предъявленным по налоговым платежам.

В банковской практике развитых стран, в том числе США, Японии применяется календарная последовательность платежей. В этой последовательности, какой вид задолженность хозяйствующего субъекта возникает раньше, тот и первым оплачивается. В результате не придается приоритет платежам в Государственный бюджет с платежами, осуществляемых в пользу предприятий частного сектора.

В международной практике эффективным способом сокращения дебиторско-кредиторской задолженности между хозяйствующими субъектами является обращение коммерческих векселей. Тратты (переводные коммерческие векселя) передаются через индоссамент другим субъектам. Тратты предоставляют возможность не только сокращения дебиторско-кредиторской задолженности, но и возможность повышения объема дисконтных и форфейтинг кредитов. Так как форфейтинг основан в учете дисконтных кредитов без права регресса, то дисконтные кредиты основаны в учете тратт с правом регресса. Учёт коммерческими банками тратт, выпущенных эмитентами высоким уровнем платежеспособности, предоставляет возможность получения высокий процентный доход можно предложить введение в обращение коммерческих векселей.

Работа по улучшению формирующихся потребностей клиентов должна проводится операционным отделом совместно с другими подразделениями банка. При этом необходимо учитывать банковский опыт нашей страны и мировой банковской практики.

Для бэк-офиса и фронт-офиса могут быть разработаны различные системы мотивации. На рис. 3.2.1 представлена система мотивации сотрудников бэк-офиса.

Рисунок 3.2.1. Система мотивации сотрудников бэк-офиса Разработано автором на основе учебной литературы

Совершенствование внутренних банковских нормативов.

Имея актуальный тайминг по основным операциям, следует на основании статистики из системы построить рейтинг самых длительных по времени выполнения и самых массовых по количеству операций. Как правило, первая пятерка из этого рейтинга генерирует более 60% операционной загрузки. С учетом того, что, как правило, управленческие ресурсы ограничены, следует сконцентрироваться на данном коротком списке.

Если хотя бы на 30% сократить время выполнения пяти основных операций, общий рост эффективности будет не менее 40%. Список топ-5 операций в различных банках совпадает, значит, схожие проблемы имеются у большинства банков.

Ввести систему еженедельного мониторинга.

На еженедельной основе осуществлялся расчет целого набора показателей, которые мы рассмотрели ранее, и за то или иное значение каждого показателя начислялись баллы.

Нами был придуман так называемый «светофор»: определенному количеству баллов присваивался соответствующий цвет: зеленый- все хорошо, желтый- в зоне риска (нужно поставить задачи, разобраться с происходящим и доложить), красный- требуется пристальное внимание, необходимо урегулирование проблемной ситуации.

Можно на одном экране видеть всю ситуацию по системе в целом и по подразделениям головного офиса. На основе внедрения данной системы поощрения сотрудников бэк-офиса можно достичь уровня стимулирования специалистов банка на основе допущения (недопущения) ошибок в работе и оформлении платёжных документов в балансе банка. Более наглядно система представлена на рисунке 3.2.2.



Рисунок 3.2.2. Система еженедельного мониторинга Разработано автором на основе учебной литературы

Внедрить следующие способы повышения эффективности расчётов. Напомним, что по формуле, рассмотренной в первой главе KPI рассчитывается следующим образом:

Для роста KPI нужно либо увеличивать числитель, либо уменьшать знаменатель. Чтобы увеличить числитель, надо увеличить объем операций на одного сотрудника, уменьшая тайминг. Для этого необходимы: централизация операционных функций и переориентация сотрудников на выполнение монофункций.

В связи с небольшой численностью сотрудников в филиалах им приходится выполнять большое количество функций, и не только последовательно, но и параллельно. В результате переключения с одной функции на другую эффективность их работы снижается. Кроме того, возрастают требования к их профессиональному уровню: они должны стать универсалами и быть способны выполнить любую операцию. Но зато, если выделить монофункцию и сотрудника, который будет выполнять только ее, его эффективность увеличится в разы. Например, сотрудник, который специализируется исключительно на открытии счетов юридическим лицам, может открывать до 13 счетов в день. Фактически количество открываемых счетов, приходящихся на один филиал, не превышает 30 в месяц.

Итак, для снижения времени выполнения операций необходимы: автоматизация, сокращение количества ручных функций и увеличение доли автоматизированных, а также унификация технологий.

3.2 Направления применения банковских технологий в совершенствовании расчётных операций

Принятое 6 мая 2015 года Постановление Президента Республики Узбекистан № ПП-2344 «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости коммерческих банков и развитию их ресурсной базы» направлено на реализацию мер по укреплению своей ресурсной базы, широкому привлечению в банковский оборот свободных денежных средств населения и бизнеса, в котором предусматриваются меры по расширению системы безналичных расчетов.

В Узбекистане до конца 2015 года планируют довести количество терминалов для расчета банковскими картами на объектах розничной торговли и сферы услуг до 180 тыс. единиц. Всё это направлено на совершенствование качества обслуживания клиентов, ускорения самих расчётов, повышения их эффективности.

Президент Узбекистана Ислам Каримов 6 мая подписал постановлению «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости коммерческих банков и развитию их ресурсной базы» По данным Центрального банка, сейчас для бесперебойного обслуживания пластиковых карт более 163 тыс. предприятий розничной торговли и обслуживания оснащены терминалами. В настоящее время в Узбекистане в обращение выпущено около 14 млн. пластиковых карт.

Отмечено, что в 2015-2019 годах Центральным банком Республики Узбекистан будут поэтапно внедряться новые стандарты и рекомендации (стандарты Базель-III), разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору, предусматривающие дальнейшее совершенствование нормативных требований, предъявляемых к коммерческим банкам, включая новые требования к достаточности капитала и ликвидности.

Также коммерческие банки на период 1 января 2020 года освобождены от уплаты таможенных платежей при завозе по импорту программного обеспечения, банкоматов и другого оборудования, используемого для расчетов посредством пластиковых карточек. Все эти льготы, безусловно расширят возможности предпринимателей по использованию современных банковских услуг, в том числе расчётных операций.

В настоящее время банки активно развивают удобные для клиентов формы услуг, которые позволяют владельцам банковских счетов осуществлять операции со своих счетов по программной сети «банк-клиент» не приходя в учреждения банков и получать информацию о банковских счетах через мобильные и электронные связи в режиме реального времени. Количество пользователей ими за 2014 год увеличилось более чем в 2 раза и составило 519 тыс. клиентов.

Банковские услуги совершенствуются и модернизируются в соответствии с современными реалиями и развитием новых банковских технологий. К таковым следует отнести, прежде всего, различные модификации дистанционного управления счетов (интернет-банкинг, клиент-банк, удаленный расчетный центр, электронный клиент и т.д.); развитие «пластикового» направления обслуживания (корпоративные банковские карты, эквайринг, зарплатные проекты); развитие новых услуг по эффективному управлению капиталом (cash management); депозитарное обслуживание.

В результате изучения зарубежного опыта выявлена необходимость: внедрения современных технологий в отечественных банках; реорганизации каналов сбыта; создания новых консультационных структур, минирасчетных центров; диверсификации деятельности банка за счет предоставления внебалансовых услуг; вывода на рынок новых банковских продуктов; расширения проектов расчётно-информационного обслуживания корпоративных клиентов; развития инвестиционных банковских услуг.

Важным фактом, способствующим развитию стабильных долгосрочных отношений с клиентами, является комплексный подход к обслуживанию.

В целом если ввести в работу банка эти проекты, то прибыль банка увеличится Так же для более полного изучения потребностей клиентов в предлагаемых услугах необходимо постоянно следить за движением клиентской базы, динамикой клиентских остатков с привязкой к различным группам счетов, динамикой открытых и закрытых счетов.

После выявления предпочтений и склонностей к потреблению тех или иных банковских продуктов, важно так развернуть банковскую инфраструктуру, чтобы она по максимуму соответствовала запросам клиентов. Менеджеры банка должны стремится наиболее плотно учесть потребности клиента и использовать все возможности банка для их удовлетворения.

Предложенная система мониторинга эффективности работы бэк-офиса прошла апробацию и доказала свою состоятельность. На ее основе удалость оптимизировать численность операционного персонала и довести значение показателя отношения численности сотрудников бэк-офиса к общей списочной численности банка до 7%.

Главный минус данной системы - ограниченные возможности ее тиражирования. К сожалению, сегодня ни один из разработчиков программного обеспечения не предлагает некоего «коробочного» решения, которое могло бы послужить основой для расчетов данных показателей эффективности работы операционных подразделений. Банки вынуждены самостоятельно создавать программный комплекс, в основе которого заложены принципы, рассмотренные выше. Средний срок развертывания такой системы «под ключ» составляет порядка 3 месяцев. Оптимизм внушает тот факт, что благодаря обмену опытом все большее количество банков двигается в правильном направлении создания системы мониторинга эффективности работы операционных подразделений.

Также можно предложить введения систем кросс-продаж. Кросс-продажи (cross-selling, перекрестные продажи) - это предложение кредитной организацией существующему или новому клиенту, оформляющему тот либо иной банковский продукт, приобрести другие дополнительные и взаимосвязанные продукты или услуги. Продажа дополнительных продуктов чаще осуществляется на более выгодных условиях.

Такой метод применяется банками с целью увеличения объема продаж и, соответственно, прибыли, а также повышения уровня лояльности клиентов.

Кросс-продажи можно разделить на внешние и внутренние. В первом случае несколько организаций объединяются для реализации своих услуг. При покупке клиентом чего-либо в одной из этих компаний ему предлагаются продукты другой. Пример внешних перекрестных продаж - предложение банками к своим продуктам страховых и инвестиционных услуг. Причем для страховых и инвестиционных компаний такое сотрудничество более выгодно, так как продажи их продуктов осуществляются через кредитные организации. Банк, в свою очередь, от этих компаний получает комиссионное вознаграждение.

Ко второму случаю относятся дополнительные продажи банком только своих продуктов и услуг. Так, при выпуске банковской карты клиенту предложат оформить дистанционное банковское обслуживание и страхование, при открытии вклада или выдаче кредита - банковскую карту.

Также перекрестные продажи могут быть разделены по временному принципу. Например, банком может осуществляться единовременная продажа нескольких продуктов. К такому типу относятся пакетные предложения финучреждений. Пакет услуг обходится клиенту дешевле, чем использование каждой услуги отдельно. Или кредитная организация может в течение определенного времени предлагать клиенту к основному его продукту дополнительные, в том числе на льготных условиях. Скажем, банк предоставляет возможность существующему клиенту взять кредит со скидкой.

Итоги III главы

Банковские услуги совершенствуются и модернизируются в соответствии с современными реалиями и развитием новых банковских технологий. К таковым следует отнести, прежде всего, различные модификации дистанционного управления счетов (интернет-банкинг, клиент-банк, удаленный расчетный центр, электронный клиент и т.д.); развитие «пластикового» направления обслуживания (корпоративные банковские карты, эквайринг, зарплатные проекты); развитие новых услуг по эффективному управлению капиталом (cash management); депозитарное обслуживание.

В результате изучения зарубежного опыта выявлена необходимость: внедрения современных технологий в отечественных банках; реорганизации каналов сбыта; создания новых консультационных структур, минирасчетных центров; диверсификации деятельности банка за счет предоставления внебалансовых услуг; вывода на рынок новых банковских продуктов; расширения проектов расчётно-информационного обслуживания корпоративных клиентов; развития инвестиционных банковских услуг.

Важным фактом, способствующим развитию стабильных долгосрочных отношений с клиентами, является комплексный подход к обслуживанию.

Также можно предложить введения систем кросс-продаж. Кросс-продажи (cross-selling, перекрестные продажи) - это предложение кредитной организацией существующему или новому клиенту, оформляющему тот либо иной банковский продукт, приобрести другие дополнительные и взаимосвязанные продукты или услуги. Продажа дополнительных продуктов чаще осуществляется на более выгодных условиях.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Совершенствованию развития платежной системы и механизмов финансирования будут способствовать и развитие и расширение применения документарных форм расчетов, включая аккредитивы.

Вообще организация безналичных расчетов напрямую зависит от качества и организации работы операционного отдела, отдела расчетно-кассового обслуживания и банка в целом. При правильной постановке работы, при внедрении всех новинок и мероприятий, увеличатся не только объемы безналичных перечислений, но и доходы банка в целом.

Постоянный характер предоставления расчётных услуг и обширная география платежей обусловливают необходимость соблюдения их надежности, безопасности, точности, своевременности, относительно невысокой стоимости, большой степени доверия между сторонами, участвующими в расчетах. Соблюдение этих требований достигается посредством создания широкой сети банков-корреспондентов на страновом и межстрановом уровнях.

Важно понимать значение правильно организованной и нормально функционирующей системы безналичных расчетов в целом и платежной системы в частности.

Таким образом, стратегической целью совершенствования системы безналичных расчетов должно стать ее превращение в надежный и отлично функционирующий инструментарий, способствующий макроэкономической стабилизации и, в конечном итоге, экономическому росту. В этом движении к стратегической цели можно выделить несколько уровней.

1. Система межбанковских безналичных расчетов в современных условиях представляет собой основу безналичных расчетов, в том смысле, что основные информационные потоки, благодаря которым платежи становятся безотзывными и окончательными, проходят именно через эту систему. Касательно задач, связанных с оптимизацией механизма расчётов можно выделить следующее:

-стимулирование сотрудников бэк-офисов банка;

- минимизация рисков при осуществлении расчетов;

-внедрение кросс-продаж в коммерческих банках.

Дальнейшее развитие и совершенствование инструментария безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами. Не говоря уже о том, что в здоровом экономическом механизме нет места неплатежам, бартеру и прочим элементам натурального хозяйства, требуется развивать принятые в современном деловом обороте инструменты безналичных расчетов, прежде всего, имеется в виду аккредитивы, векселя, инкассо и чеки.

Реальностью на сегодняшний день является преобладание такой формы расчетов, как банковский перевод с использованием в качестве платежного документа платежного поручения. Его особое преимущество - это возможность полного контроля над качеством поставляемого товара. Что касается его основного недостатка это не гарантированность платежа. Каждый коммерческий банк хорошо знает своих платежеспособных клиентов, которые также вовремя и полностью выполняют обязательства по поставке товаров перед партнёрами. С целью совершенствования практики безналичных расчетов посредством платежных поручений целесообразно внедрить широкое использование гарантий, выдаваемых коммерческими банками по платежным обязательствам и поставкам товаров вышеупомянутых клиентов. Что в результате предоставляет следующие экономические эффекты:

- повышается объём комиссионных доходов коммерческих банков;

- не возникает трудность возврата заранее

оплаченных сумм по поставляемым товарам;

- возникает возможность вовремя и полного получения сумм поставленных товаров.

В условиях существования проблемы дебиторской и кредиторской задолженности между хозяйствующими субъектами повышение объёма безналичных расчетов посредством документарных аккредитивов имеет большое значение. Так как платежи по поставленным товарам и оказанным услугам в аккредитивах являются гарантированными. В практике республики основная часть документарных аккредитивов состоит из обеспеченных аккредитивов. В обеспеченной форме документарных аккредитивов сумма аккредитива депонируется на отдельном расчетном счете, и платежом является средства в депонированном расчетном счете.

Банки как профессиональные финансовые посредники должны активно развивать такие привлекательные для предприятий услуги, как, например, факторинг, форфейтинг, способствовать форсированному внедрению интерактивных систем (интернет-банкинг) и т. д. Иными словами, основными проводниками «передовой идеологии» развития системы безналичных расчётов непосредственно на уровне хозяйствующих субъектов должны выступать банки.

Можно выделить следующие предложения по совершенствованию расчётно-платёжного механизма:

· необходимо проводить единовременные обследования объёма и структуры платёжного оборота. При этом полученная информация использовалась бы для денежно-кредитного регулирования экономики;

· положительный опыт ускорения платежей, а значит, и оборачиваемости средств, накоплен некоторыми отечественными коммерческими банками, которые установили на крупных организациях, выписывающих ежедневно большой объём платёжных документов, модемы для передачи соответствующих данных в компьютер банка;

§ следует внедрять современные программные обеспечения, позволяющие автоматизировать важнейшие участки учёта (в том числе и учёт расчётных операций), и тем самым повысить производительность труда бухгалтеров и уменьшить трудоёмкость выполняемых работ;

· организовать учёт задолженности в разрезе применяемых в организации форм расчётов;

§ внедрить в практическую деятельность организации математическую модель расчётов выгодности предоставления покупателям скидок при оплате раньше установленного срока.

· -внедрить систему мотивации сотрудников бэк-офиса в целях стимулирования сотрудников.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

I. Законы, нормативно-правовые документы

1. Конституция Республики Узбекистан. - Т.: Узбекистан, 2009.

2. Гражданский Кодекс Республики Узбекистан-1996г.

3. «О Центральном банке Республики Узбекистан»: Закон Республики Узбекистан от 21 декабря 1995 г.

4. « О банках и банковской деятельности в Республике Узбекистан": Закон Республики Узбекистан от 25 апреля 1996 г.

5. Закон Республики Узбекистан от 16.12.2005 г. № ЗРУ-13 «Об электронных платежах»;

6. «О порядке осуществления электронных платежей через межбанковскую платежную систему Центрального банка» Положение ЦБ от 14.02.2006 г. № 1545

7. «О порядке осуществления электронных платежей через межбанковскую платежную систему Центрального банка» Положения № 1545 от 14.02.2006 г.

8. «О порядке организации, финансирования и кредитования строительства, осуществляемого за счет централизованных источников. Постановление КМРУз №395 от 12.09.2003 г.

9. «О порядке списания денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов» Инструкция № 2342 от 15.03.2012 г.

10. «О безналичных расчетах в Республике Узбекистан» Положение ЦБ от 03.06.2013 г. № 2465

11. "О расчетно-клиринговой системе Центрального банка Республики Узбекистан" Положение 0404.2014г. № 2570

1. «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости коммерческих банков и развитию их ресурсной базы»Постановление Президента Республики Узбекистан № ПП-2344

2. «О приоритетных направлениях дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республики в 2011-2015 годах и достижения высоких международных рейтинговых показателей»: Постановление Президента РУз № ПП-1438 от 26.11.2010 г.

3. .«О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости и усилению инвестиционной активности банковской системы»: Постановление Президента РУз №ПП-1317 от 06.04.2010г.

II.Труды Президента Республики Узбекистан

4. Каримов И.А, Создание в 2015 году широких возможностей для развития частной собственности и частного предпринимательства путем осуществления коренных структурных преобразований в экономике страны, последовательного продолжения процессов модернизации и диверсификации - наша приоритетная задача, Ташкент.: Узбекистан, 2015,- 72с.

5. Каримов И.А. 2014 год станет годом развития страны высокими темпами, мобилизации всех возможностей, последовательного продолжения оправдавшей себя стратегии реформ.- Ташкент: Узбекистан, 2014.,-64с.

6. Каримов И.А. Наша главная цель - решительно следовать по пути широкомасштабных реформ и модернизации страны. - Ташкент: Узбекистан, 2013. - 64с.

7. Каримов И.А. Узбекистан на пороге достижения независимости. - Т.: Узбекистан, 2011. - 383с.

8. Каримов И.А. Последовательное продолжение курса на модернизацию страны - решающий фактор нашего развития. - Т.: Узбекистан, 2010.-134с.

9. Каримов И.А. Мировой финансово-экономический кризис, пути и меры по его преодолению в условиях Узбекистана. - Т.: Узбекистан, 2009. 48с.

10. Каримов И.А. Наша цель - независимость и процветание Родины, свобода и благополучие народа. Т. 8. - Т.: Узбекистан, 2000. - 416с.

11. Каримов И.А. Избранный нами путь - это путь демократического развития и сотрудничества с прогрессивным миром. Т.11 - Т.: «Узбекистон», 2003. - 296с.

12. Каримов И.А. Мирная жизнь и безопасность страны зависят от единства и твердой воли нашего народа. Т.12. - Т.: «Узбекистан», 2004. - 280 с.

13. Каримов И.А. Узбекистан на пороге XXI века: угрозы безопасности, условия и гарантии прогресса. М. : "Дрофа" 1997. - 315с.

III. Учебники, учебные пособия, монографии и научные статьи

14. Агарков М.М., Ефимова Л.Г. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. Изд. 2-е. М.,ФиС 1994, 271 с.; Банковское право. М.:, 1994, 198с.

15. Андреев В.К., Степанюк Л.Н., Остроухова В.И. Правовое регулирование предпринимательской деятельности. М.:ФиС, 1996, 352 с.

16. Боровская М.А., Налесная Я.А. Банковские услуги предприятиям
Учебно-методическое пособие. Таганрог: ТРТУ, 2006, 231 с.

17. Боровская М.А., Налесная Я.А. Банковские услуги предприятиям
Учебно-методическое пособие. Таганрог: ТРТУ, 2006

18. Банковские операции / Ю. И. Коробов. -- Москва: Магистр, 2007. -- 446 с.

19. Бухгалтерский учёт в коммерческих банках: Учебное пособие Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. . М.: Дашков и К 2014 г. 391 с.

20.

21. Вишневский А.А. Банковское право Англии. М., 2000, 315 c.
Германское право. Ч. II. Торговое Уложение и другие законы. М., 1996. С. 45-63;

22. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов экономических специальностей высших учебных заведений / Г. И. Кравцова [и др.] ; Ред. Г. И. Кравцова, рец. В. М. Марочкина, рец. Н. В. Лузгин. - Минск : БГЭУ, 2003. - 527 с. -

23. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов экономических специальностей высших учебных заведений / Г. И. Кравцова [и др.] ; Ред. Г. И. Кравцова, рец. В. М. Марочкина, рец. Н. В. Лузгин. - Минск : БГЭУ, 2003. - 527 с. -

24. Ермаков С. Л., Беляев М. К. Банковское дело: занимательно о сложном. -- Москва: Вершина, 2008. -- 288 с.

25. Ермаков С. Л., Беляев М. К. Банковское дело: занимательно о сложном. -- Москва: Вершина, 2008. -- 288 с.

26. Иловайский И. Б. Аккредитив как форма безналичных расчетов: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук., Волгоградская академия государственной службы. - Волгоград, 2001. - 23 с.

...