Развитие страхового дела в России

Процесс страховой деятельности - это последовательность действий, операций, процедур специалиста страховой компании, результатом выполнения которых представляется обработка информации, формирование документа, фиксация результатов проведенного контакта с клиентом в информационной системе. И делится по специализированным подразделениям с одновременным формированием горизонтальных связей внутри страховой деятельности. Другими словами, это определенная последовательность действий специалистов по выполнению конкретных операций в рамках отдельного направления основной деятельности страховой компании. В реальной жизни руководитель подразделения объясняет специалисту, что и как он должен делать, как поступать в той или иной ситуации, как взаимодействовать со специалистами из других подразделений страховой компании.

Процесс планирования страховой деятельности включает в себя следующие элементы: выбор цели и задач; последовательность действий для реализации плана; оценку затрат на осуществление плана; контроль за ходом выполнения плана.

В настоящее время применяются следующие методы планирования: балансовый, нормативный, программно-целевой, экономико-математическое моделирование.

Балансовый метод планирования представляет собой плановый баланс доходов и расходов, который отражает состояние страховой организации, результат страховых операций, инвестиционной деятельности, статьи доходов и расходов, а также источники их финансирования.

В доходной части отражаются поступления страховых платежей из запасных и резервных фондов, амортизационных отчислений, от инвестирования средств и др.

В расходной части - страховые выплаты, отчисления в запасные и резервные фонды, на предупредительные мероприятия (ПМ), на ведение дел, в том числе на комиссионное вознаграждение посредникам и страховым агентам, выплаты по рискам, переданным в перестрахование. Показатели баланса позволяют определить не только налогооблагаемую прибыль от страховых операций, инвестиционной и иной деятельности, но и сумму налога на прибыль, и ее дальнейшее распределение. Для страховой деятельности характерно наличие большого числа клиентов, требующих оперативного, персонализированного обслуживания на разных стадиях их взаимодействия со страховой компанией: получения информации об страховых продуктах, принятия решения о заключении договора, получения консультаций, работы по страховым случаям. Для удержания стабильных позиций на страховом рынке необходимо постоянное совершенствование страхового обслуживания, разработка комплексных программ страхования с учетом нужд конкретных, четко определенных категорий существующих и потенциальных страховых клиентов. Такой подход к страховому бизнесу предполагает накопление и анализ информации о каждом перспективном клиенте, которая должна храниться в единой базе данных.

Страховая компания может оказывать более мощное воздействие на потребителя, если она владеет собственной достоверной базой данных, содержащей, кроме основных сведений о клиентах, информацию об их привычках и предпочтениях, составе семьи, днях рождениях, наличии недвижимости и т.д. Теперь, когда нет недостатка в предложении страховых услуг, есть недостаток в клиентах. С другой стороны, клиент хочет платить за качественное долгосрочное решение своих проблем, рассчитывая при этом получить эксклюзивное предложение, что предполагает не разовые, а долгосрочные, основанные на доверии, партнерские отношения с клиентом.

Обследование состояния бизнес - процессов компании, есть форма бизнес - процессов с учетом необходимости их комплексной автоматизацию. Система бизнес-процессов, показанная на Рисунке, страховой компании, включает процессы: управления, развития, основной деятельности, а также обеспечения деятельности.

Бизнес-процесс страховой деятельности

Бизнес - процесс должен быть детально описан и формализован, описан в виде взаимосвязанной модели, для того чтобы изменения процессов автомотически отражались во взаимосвязанных процецах.

Рассмотрим выборочно два блока бизнес - процесса страховой деятельности, что представляется основным - это маркетинг, разработка страховых услуг, продажа, андеррайтинг, сопровождение договора, урегулирование убытков. На примере Рисунка видно, что в практике эти процессы смешиваются, повторяются, но тем не менее можно выделить их последовательность.

Последовательность бизнес-процессов страхования

1. Маркетинг. Общий смысл маркетинговой деятельности состоит в помощи производителю и потребителю найти друг друга, в связывании их долговременными, взаимовыгодными отношениями.

Важнейшей частью страхового маркетинга должен стать процесс взаимодействия клиента-страхователя с персоналом компании по поводу оказания страховой услуги (процесс интерактивного общения).

Маркетинговая стратегия страховщика реализуется в: - разработке набора (линейки, гаммы) страховых продуктов; - ценовой политике; организации системы продаж (выбор и подготовка каналов продаж, обучение персонала и т.д.); - поддержании контактов с потребителями (личные, корпоративные, общественные связи, реклама).

Общими чертами страхового маркетинга на большинстве национальных страховых рынков представляется ориентация на средний класс, основной потребитель страховых услуг. Эта характерная особенность связана с человеческой психологией.

Таким образом, основными инструментами страхового маркетинга, определяющими его успех, являются: - специфические привлекательные свойства страхового продукта (набор страхуемых рисков, размер и условия уплаты страхового взноса, условия страховой выплаты); - имидж страховой компании, обеспечивающий в глазах страхователя надежность обещания страховой защиты; - профессиональная грамотность и деловая культура персонала страховщика, с которым сталкивается страхователь; - удобная система доставки страховых услуг до страхователя.

Кроме того, страхователь сам оказывает активное влияние на процесс реализации страховой услуги, оговаривая те или иные условия ее реализации.

2. Формирование страховых услуг. Страховые услуги со стандартными наборами условий и дополнительных сервисных услуг для различных клиентских групп получили название страховых продуктов.

Характерными особенностями страхового продукта, влияющими на выбор страхователя, являются: - престижность и качество продукта; - цена продукта;

- надежность обещаний страховщика; - дополнительный сервис.

Необходимость разработки новых страховых продуктов и услуг может возникнуть по следующим причинам: - необходимость освоения нового для страховщика сегмента страхового рынка при невозможности использовать опыт других страховщиков; - желание выйти в лидеры на данном сегменте, используя в качестве инструмента прорыва новый, незнакомый клиентам страховой продукт.

Разработка новых продуктов и услуг обычно включает этапы:

а) предварительная разработка: маркетинговое исследование страхового рынка для выявления и определения потребности в новых продуктах; поиск идеи и разработка концепции нового продукта и ее экономический анализ; поиск целевого сегмента для нового продукта; актуарные расчеты для оценки перспективности выбранного сегмента;

б) превращение идеи продукта (услуги) в концепцию ? разработка технического ядра продукта и его рекламной оболочки: корректировка правил страхования (при необходимости); уточнение тарифов, условий, бонусов; составление и реализация плана рекламной компании (выбор технических средств, составление бизнес-плана, отбор рекламных агентов).

в) разработка маркетинговой стратегии продвижения на рынке нового продукта (стратегическая и предпринимательская функции маркетинга): уточнение клиентской группы; выбор каналов продаж; организация продаж (формирование инфраструктуры, подбор и обучение персонала и т.д.).

Несмотря на активизацию работы страховых компаний с существующей клиентской базой, во многих компаниях наблюдается снижение уровня возобновлений страховых полисов. При этом, потенциал развития кросс-продаж страховых продуктов зачастую остается нереализованным. В этих условиях представляется актуальным внедрение новых технологий работы с клиентами. Среди приоритетных для внедрения технологий - системы оценки ценности клиентов, технологии персонализированной коммуникации со страхователями, технологии кросс-продаж страховых продуктов.

3. Продажа страховых услуг. Страховые агенты, а в развитых странах и брокеры, остаются главным каналом доставки страховых услуг до потребителя во всех странах. В развитых странах на их долю приходится до 60?70% всех заключенных договоров, в России ? не менее 90%, из них более 80% на страховых агентов.

Страхование не приспосабливает внешнюю среду к интересам людей, а защищает эти интересы от неблагоприятных воздействий внешней среды.

Оказание страховой услуги только начинается с продажей полиса (подписания договора) и продолжается весь период его действия. Важнейшей завершающей стадией оказания страховой услуги представляется производство страховой выплаты. Качество обслуживания страхователя на этой стадии во многом определяет успех развития страховой деятельности компании. Основными переговорщиками при заключении договоров страхования являются агенты, руководители региональных подразделений (филиалов, агентств, отделов), сотрудники специальных подразделений дирекций страховых компаний.

В страховом бизнесе расходы на персонал - традиционно, одна из самых больших статей затрат. В условиях кризиса данные расходы были одни из первых сокращены и оптимизированы. В то же время, в связи с постепенным восстановлением рынка страхования, обретает силу тенденция роста численности сотрудников, прежде всего страховых агентов и специалистов по продажам страховых продуктов. В этой связи, важным направлением становится оптимизация HR процессов, а также внедрение системы мотивации персонала на основе KPI. Это позволит улучшить лояльность и вовлеченность персонала, а также производительность труда сотрудников страховых компаний.

4. Андеррайтинг можно определить как: - процедуру действий по принятию на ответственность страховщика или отклонению заявленных рисков по оговоренному объекту страхования с установлением (согласованием) страхового тарифа и франшиз в целях предложения страховой услуги с условиями, удовлетворяющими Страховщика и Страхователя, а также защиты страхового портфеля по виду страхования; - одну из важнейших составных частей системы управления рисками страховой организации.

В ходе андеррайтинга объект страхования рассматривается со следующих точек зрения: - его идентификации заявленным на страхование условиям;

- соответствия заявленных размеров страховой стоимости, страховой суммы действительной стоимости (финансовая часть андеррайтинга); - рассмотрение на предмет возможности принятия на страхование по своему техническому или конструктивному состоянию исходя из заявленного набора страховых рисков (проведение экспертизы объекта страхования).

Также необходимо отметить, что страховые компании продолжают искать возможности для оптимизации используемых программ перестрахования для защиты собственного портфеля.

5. Сопровождение договора страхования обычно включает следующие процедуры: - ввод и хранение договора в базе данных; - отражение операций в бухгалтерском учете; - контроль над своевременностью и полнотой поступления страховых взносов при уплате их в рассрочку; - расчет страховых резервов в соответствии с «Правилами формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденными приказом Минфина России от 11.06.02 №51н (с последующими изменениями и дополнениями на 22 июля 2010 года); - инвестирование страховых резервов в соответствии с Правилами, утвержденными приказом Минфина России от 25.02.2005 №28н; - контроль над состоянием застрахованного объекта (условия эксплуатации, хранения, наличие или отсутствие модернизации, переделок, ремонта и т.п.) с целью своевременного учета изменения степени застрахованных рисков; - внесение, при необходимости, изменений в договор страхования; - отслеживание сроков окончания договора для своевременного предложения страхователю его продления; - предоставление клиентам дополнительных услуг, предусмотренных договором. Стандарты учета договоров каждый страховщик определяет самостоятельно.

6. Урегулирование убытков. Последовательность этапов проведения работы страховщика по определению ущерба и размера страхового возмещения следующая:

а) установление факта и обстоятельств повреждения (утраты, гибели) имущества, финансовых потерь, наступления ответственности;

б) определение причины возникновения ущерба (вреда);

в) определение размера ущерба (вреда) и расчет суммы страхового возмещения;

г) проверка отсутствия попытки страхового мошенничества;

д) составление страхового акта;

е) выплата страхового возмещения.

Финансовый кризис внес свои коррективы в стратегию экстенсивного расширения региональной сети страховых компаний. Страховщики были вынуждены оптимизировать свои региональные сети: закрыть убыточные подразделения, перейти к централизации отдельных бизнес-процессов бухгалтерского и страхового учета, урегулирования убытков. В то же время, централизация бизнес-процессов в отдельных случаях привела к повышению времени обслуживания и снижению удовлетворенности клиентов. В связи с этим, остается актуальным вопрос повышения эффективности работы региональных подразделений и обеспечения единых стандартов качества обслуживания клиентов во всей региональной сети.

Рассмотрим процессы организации учета и обслуживания договоров страхования, а также урегулирования убытков по ним. В качестве субъектов в этих процессах выступают: клиент (физическое или юридическое лицо) и персонал страховой компании. Объектом выступает деятельность по учету и обслуживанию договоров страхования, а также урегулированию убытков по ним.

Договор страхования представляет собой соглашение, в соответствии с которым одна сторона (страховщик) обязуется за установленную плату (страховую премию) предоставить страховую защиту другой стороне - страхователю или предусмотренному договором третьему лицу - застрахованному.

Договор страхования в соответствии с законодательством вступает в силу (если в нем не оговорено другое) со дня уплаты страховщиком страхователю страховой премии или первого страхового взноса (при уплате страховой премии в рассрочку). В то же время стороны имеют право договориться и о другой дате вступления договора в силу.

Для того чтобы договор страхования был признан действительным, он должен быть заключен в письменной форме. При этом его можно оформить двумя способами: 1) путем составления одного документа, подписанного сторонами; 2) путем вручения страховщиком страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата). Вместе с договором страхования (страховым полисом) страхователю могут быть вручены и правила страхования, содержащие детальное описание условий, на которых заключен договор. При этом следует иметь в виду, что данные правила должны соответствовать тем, которые были представлены страховщиком в орган государственного страхового надзора при обращении за получением лицензии на право заниматься страховой деятельностью. Контрольный экземпляр этих правил с отметкой органа страхового надзора должен храниться у страховщика. Обязанности страхователя и выгодоприобретателя соблюдать условия правил страхования, не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), возникают только в том случае, если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил, а сами они изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его обратной стороне либо приложены к нему. При этом вручение страхователю правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре.

Учет договоров страхования включает следующие процессы:

- прием входящих документов;

- регистрация страхователя, существенных условий договора страхования;

- обработка договоров страхования;

- вычисление задолженности страхователя (при уплате страховых платежей по графику);

- регистрация выплат;

- вычисление остатка страховой суммы;

- формирование исходящих документов;

- выдача исходящих документов.

Обслуживание договоров страхования включает следующие процессы:

- прием входящих документов;

- обработка данных по договорам на расторжение;

- обработка данных по договорам на продление;

- формирование исходящих документов (писем на продление договора или уплате очередного взноса);

- расчет скидок в результате продления договора и с учетом положительной страховой историей клиента;

- выдача исходящих документов.

Урегулирование убытков по договорам страхования включает следующие

процессы:

- прием входящих документов;

- регистрация страхователя (застрахованного лица);

- регистрация страхового случая;

- оценка страхового случая;

- ведение истории страховых случаев по договору страхования;

- ведение истории страховых случаев по страхователю (застрахованному лицу);

- калькуляция страхового возмещения (страховых выплат);

- составление страхового акта и его регистрация;

- регистрация страховых выплат;

- составление ведомости страховых выплат (возмещений) в целом по компании с учетом различных классификационных признаков;

- формирование исходящих документов;

- выдача исходящих документов.

После определения основных организационных процессов деятельности необходимо стандартизировать документооборот страховой компании. Компьютерная информационная система эффективна в том случае, когда определены организационные процессы деятельности компании, а также стандартизирован документооборот.

Страховые компании стремятся все более оперативно реагировать на изменения потребностей клиентов, выводя на рынок новые страховые продукты. В то же время, доля неудачных запусков страховых продуктов остается достаточно высокой. Ключевые задачи оптимизации процессов разработки продуктов включают более тщательный анализ потребностей страхователей, а также повышение эффективности принятия решений при согласованиях между различными подразделениями страховой компании. Это позволит снизить долю неудачных запусков страховых продуктов и сократить время вывода страховых продуктов на рынок.

Стандартизация и систематизация бизнес-процессов в соответствии с лучшими практиками страхового бизнеса представляет существенные конкурентные преимущества для страховой компании. На сегодняшний день, во многих страховых компаниях существует нереализованный потенциал повышения эффективности бизнес-процессов в области разработки страховых продуктов, урегулирования убытков, андеррайтинга и перестрахования, управления персоналом, управления активами. Реализация проектов по оптимизации бизнес-процессов в указанных областях позволит повысить удовлетворенность клиентов, обеспечит снижение затрат и повышение рентабельности страхового бизнеса.

2.2 Управления страховой деятельностью

Управление - это процесс планирования, организации, мотивации и контроля, необходимый для того, чтобы сформулировать и достичь целей организации. Суть управления состоит в оптимальном использовании ресурсов (земли, труда, капитала) для достижения поставленных целей.

Планирование помогает определять цели деятельности организации, средства и наиболее эффективные методы для достижения этих целей. Важным элементом этой функции являются прогнозы выполнимых направлений развития и стратегические планы. Компания должна определить, каких реальных результатов она может добиться, оценить свои сильные и слабые стороны, а также состояние внешней среды (экономические условия в данной стране, правительственные акты, позиции профсоюзов, действия конкурирующих организаций, предпочтения потребителей, общественные взгляды, развитие технологий).

Организация - это функция управления формирует структуру организации и обеспечивает ее всем необходимым (персонал, средства производства, денежные средства, материалы и т.д.). То есть на этом этапе создаются условия для достижения целей организации. Хорошая организация работы персонала позволяет добиться более эффективных результатов.

Мотивация - это процесс побуждения других людей к деятельности для достижения целей организации. Выполняя эту функцию, руководитель осуществляет материальное и моральное стимулирование работников, и создает наиболее благоприятные условия для проявления их способностей и профессионального «роста». При хорошей мотивации персонал организации выполняет свои обязанности в соответствии с целями этой организации и ее планами. Процесс мотивации предполагает формирование для работников возможности удовлетворения их потребностей, при условии надлежащего выполнении ими своих обязанностей. Прежде, чем мотивировать персонал на более эффективную работу, руководитель должен выяснить реальные потребности своих работников.

Контроль - эта функция управления предполагает оценку и анализ эффективности результатов работы организации. При помощи контроля производится оценка степени достижения организацией своих целей, и необходимая корректировка намеченных действий. Процесс контроля включает: установление стандартов, измерение достигнутых результатов, сравнение этих результатов с планируемыми и, если нужно, пересмотр первоначальных целей. Контроль связывает воедино все функции управления, он позволяет выдерживать нужное направление деятельности организации и своевременно корректировать неверные решения.

При активном процессе формирования в России новых страховых компаний и стремлении их руководителей изучать зарубежный опыт в решении организационного устройства компаний у отечественных специалистов отсутствует стройная система знаний о том, как на практике действуют те или иные организационные структуры по управлению страховыми компаниями.

Организационная структура страховых компаний строится на следующих принципах:

1) принцип линейной подчиненности, когда право давать указания предоставляется по отношению ко всем нижестоящим сотрудникам и применительно ко всем функциям, которые они осуществляют;

2) принцип функциональной подчиненности, когда право давать указания предоставляется применительно к строго конкретным функциям, но независимо от того, кто их осуществляет;

3) принцип линейно-штатной, или комбинированной, подчиненности: наряду с линейной системой существуют «штаты», которые не имеют права давать указания, но предоставляют необходимые консультационные услуги.

Функциональная подчиненность в большей мере соответствует потребностям современного страхового рынка. В этой системе носитель функции, т.е. сотрудник, получает указания не от одного, а от ряда вышестоящих сотрудников и одновременно информирует о своей деятельности не одного человека, а определенное число сотрудников, которые работают в той же области.

В своей практической деятельности страховые компании, как отечественные, так и зарубежные, по принадлежности разделяются на частные, акционерные (корпоративные), взаимные и государственные. В связи с подразделением страховых компаний меняется и структура управления.

Частная страховая компания - публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная каким-либо физическим или юридическим лицом. Деятельность частных страховых компаний носит весьма ограниченный характер и жестко регулируется со стороны органов страхового надзора.

Широкое распространение частные страховые компании получили в Великобритании. Здесь частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд» (Lloyd's, или Lloyd's of London). Все члены «Ллойда» объединены в синдикаты для увеличения финансовых возможностей при приеме рисков на страхование. Синдикат «Ллойда» имеет свой порядковый номер и обычно носит имя одного из ведущих членов синдиката - агента-управляющего. Руководящим органом корпорации «Ллойд» представляется комитет, состоящий из 12 членов, которые избираются тайным голосованием сроком на четыре года. Комитет утверждает размеры страховых премий и возмещений, распределяет вырученные суммы между страховщиками и корпорацией. Совет «Ллойда» контролирует 225 брокерских фирм и представляется регулятором платежеспособности. Генеральный представитель «Ллойда» оплачивает налоги, связанные со страхованием, выдает статистические данные и сведения счетов, выполняет все указания местного законодательства.

Высшим органом управления акционерного страхового общества представляется общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущими делами руководит правление или совет директоров. Совет директоров осуществляет стратегическое прогнозирование и планирование. Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров. К исключительной компетенции общего собрания относится определение стратегического направления работы страхового общества; утверждение документов, регламентирующих его деятельность, и внесение в них поправок; избрание правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества[20].

Правление и его президент определяют принципы качественного управления, утверждают комплекс маркетинга. Исполнительным органом страховой компании представляется дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами. Компетенция дирекции определяется общим собранием и закрепляется в уставе страхового общества[21].

Организационное строение акционерной страховой компании может включать кроме головной компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают. Филиал (отделение) страховой компании представляется обособленным подразделением страховщика без права юридического лица. Президент компании утверждает положения, на основании которых филиал страховой компании осуществляет свою деятельность. Филиал страховой компании руководствуется законодательством, нормативными актами, уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиалов (отделений) отражаются в консолидированном балансе страховой компании.

Общество взаимного страхования (ОВС) форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Формирование обществ взаимного страхования характерно для союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т.д.). Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям членам ОВС принадлежат все активы компании. Высшим органом ОВС представляется общее собрание его членов. Общее собрание избирает правление для оперативного руководства страховым делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления и докладывает результаты общему собранию пайщиков ОВС.

Текущее управление делами ОВС осуществляет наблюдательный комитет и правление. Наблюдательный комитет представляется выборным органом управления обществом взаимного страхования, который наблюдает за деятельностью правления в перерывах между созывами общего собрания членов (страхователей).

Персональный состав правления выбирается общим собранием членов или уполномоченных (по нормам представительства).

Отчет правления подлежит проверке и контролю со стороны ревизионной комиссии. Уставы общества взаимного страхования требуют, чтобы член ревизионной комиссии не входил в состав правления или наблюдательного совета.

Аппарат правления ОВС принимает имущество на страхование, осуществляет его оценку, определяет размер страховых платежей по утвержденным тарифам, занимается инкассацией взносов и выдачей страховых полисов. В его компетенцию входит также оценка убытков и выплата страхового возмещения. Правление заведует хранением и инвестированием страхового фонда, устанавливает порядок ведения делопроизводства и бухгалтерского учета. Оно решает вопросы приема и увольнения служащих ОВС, их заработной платы в пределах сметы расходов на эти цели. Аппарат правления ОВС, как правило, состоит из отделов аквизиции, статистики, выплат, бухгалтерии и архива.

Государственная страховая компания - это публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством.

Организация государственной страховой компании осуществляется путем учреждения со стороны государства (уполномоченным на то органом, например Министерством финансов, Федеральным казначейством и др.) или путем национализации акционерного страхового общества. Структура органов управления государственной страховой компании кроме обязательных и главных звеньев (общее собрание акционеров, совет директоров, ревизионная комиссия, правление) содержит и специфические. Это центральный аппарат Госстраха и его территориальные (дочерние), а также городские и районные филиалы.

Управленческая структура Росгосстраха и Ингосстраха представлена на Рисунках 4 и 5 соответственно.

Группа компаний «Росгосстрах» представляет собой вертикально интегрированный холдинг. Он состоит из ОАО «Росгосстрах», 3 региональных, 7 межрегиональных универсальных страховых компаний, ООО СК «РГС-Жизнь», занимающейся страхованием жизни и негосударственным пенсионным обеспечением, а также ООО «РГС-Медицина», осуществляющей процедуры по обязательному медицинскому страхованию. Общая численность работников системы Росгосстраха превышает 97 тыс. человек, в том числе более 60 тыс. агентов. Управление Группой, разработку стратегии и методологии осуществляет Холдинговая компания «Росгосстрах».

Исходя из структуры органов управления для различных категорий страховых компаний, очевидно, что их стабильность и прибыльность напрямую зависят от качественной и современной управленческой политики.

Органы управления в зарубежных страховых компаниях более совершенны и разнообразны. Изучив богатый зарубежный опыт и сравнив его управленческую структуру со структурой российских компаний, следует отметить специфику управления зарубежной страховой компанией. Главная особенность - большая роль менеджмента, многообразие функций менеджеров и их большое количество, равно как и их помощников.

Совет директоров в зарубежной страховой компании обычно состоит из лиц, имеющих разный опыт и способности. Среди них есть председатель и его заместитель, группа управляющих директоров различных подразделений, директор по развитию и технологиям, финансовый директор и неисполнительные директора.

Исполнительным директором представляется человек, который в дополнение к осуществлению руководства исполняет обязанности в компании, связанные с ее функционированием. Во многих зарубежных компаниях управляющие главными подразделениями компании входят в состав совета директоров. Неисполнительный директор не представляется служащим компании. Единственным его вкладом в работу компании представляется исполнение им обязанностей директора (хотя он может, конечно, занимать исполнительную должность в других организациях). Роль неисполнительных директоров состоит в предоставлении знаний и опыта в более широкой сфере.

Задача советов директоров - определять курс компании, назначать высших ключевых исполнителей и утверждать отчеты акционеров (включая годовой бухгалтерский отчет и рекомендуемое распределение дивидендов). Планы деятельности компании, которые утверждаются советом, должны проводиться в жизнь при помощи сложной управленческой структуры. Необходимость передавать право представлять интересы компании через менеджеров, обусловлена постоянным увеличением числа рисков и, как следствие этого, появлением новых видов страхования.

Таким образом, для достижения более качественного управления российской страховой компании учитывается зарубежный опыт принятия решений и планирования на основе единой, гибкой системы менеджмента, большего разнообразия и дробления функций совета директоров.

2.3 Нормативно-правовое регулирование страховой деятельности

Страховые отношения, как и любые другие гражданско-правовые отношения, регулируются определенной нормативно-правовой базой. Законы и иные нормативные правовые акты, регулирующие страховые отношения, являются составной частью страхового законодательства. Закон по своему правовому статусу отмечается большей юридической силой, нежели подзаконные акты, потому что в соответствии со ст. 105 Конституции РФ он принимается высшим законодательным органом государственной власти - Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации. В состав законодательства входят и кодифицированные нормативные акты, принимаемые Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации.

В Российской Федерации сложилась трехступенчатая система регулирования страхового рынка: I ступень - гражданский кодекс страны, законодательные и правовые акты, имеющие статус кодекса; II ступень - специальные законы по страховому делу; III ступень - нормативные акты министерств, ведомств по страховому делу.

Гражданско-правовые основы регулирования деятельности страховых компаний играют значительно более важную роль в страховании, нежели в любой иной сфере бизнеса. Роль гражданского права заключается в том, что оно генерирует исходные принципы регулирования общественной жизни, в том числе рыночного хозяйства страны.

Регулирование деятельности страховых компаний в страховом деле гражданское право отдает приоритет интересам клиента - покупателя (потребителя) страховой услуги (продукта, товара). Отличие услуги страховой компании от товара в магазине заключается в том, что покупается письменное обещание в обеспечении защитой. При этом документы, в том числе страховой полис, которые оформляют это обещание, настолько сложны (цифровые коды, термины, понятия, толкование которых требует специальных знаний), что далеко не каждый покупатель понимает их. Сложны процедуры, связанные с исчислением цен на страховые услуги, ущерба, выплат по ним, а также разрешением споров и т.д.

В страховых компаниях работают специалисты высокой квалификации с большим опытом; имеются специальные юридические службы.

На страховом рынке в наибольшей степени защищены страховщики и в наименьшей - страхователи, поэтому вся система государственного права должна обеспечивать равенство прав и обязанностей участников страховой сделки благодаря приоритетной защите интересов покупателей (потребителей) страховых товаров при регулировании деятельности страховых компаний.

Правовая безопасность клиентов страховых компаний может быть обеспечена только законами и нормативными актами, которые не противоречат друг другу на всех ступенях регулирования страховых отношений.

К числу специальных законов и нормативных актов II ступени регулирования деятельности страховых компаний в России можно также отнести:

Закон Российской Федерации от 28 июня 1991 года №1499-1 (редакция от 24.07.2009) (c изменениями, внесенными Федеральным законом от 24 июля 2009 года №213-ФЗ, вступающими в силу с 1 января 2010 года) О медицинском страховании граждан в Российской Федерации;

Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. №750 «Об обязатель ном личном страховании пассажиров» (в ред. Указов Президента РФ от 6 апреля 1994 г. №667; от 22 июля 1998 г.).

постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. «Об Основных направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах»;

постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. №330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе стра хового надзора»;

Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 1 марта 2009 г.);

Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. №286-ФЗ «О взаимном страховании». Общество имеет право на осуществление взаимного страхования с момента получения соответствующей лицензии.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением положения о лицензировании деятельности по взаимному страхованию, вступающем в силу с 1 июля 2008 г.

Нормативные акты III ступени, разрабатываемые министерствами и ведомствами, например, Федеральной службой страхового надзора, Федеральной налоговой службой, Минфином России, призваны конкретизировать положения законодательства II ступени применительно к отдельным направлениям страховой деятельности. Такими актами являются постановления, приказы, распоряжения, рекомендации, правила и др.

Среди наиболее важных для страховой деятельности в РФ актов III ступени можно назвать: - приказ Минфина России от 8 августа 2005 г. №ЮОн «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов»; - приказ Минфина России от 16 декабря 2005 г. №149н «Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика»; - приказ Минфина России от 11 июня 2002 г. №51н «Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни»; - приказ Минфина России от 4 сентября 2001 г. №69н «Об особенностях применения страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению».

Подобные нормативные документы конкретизируют отдельные статьи специальных законов II ступени регулирования деятельности страховых компаний и дают возможность не перегружать эти законы излишней детализацией, поясняют порядок исполнения соответствующих статей законов. В случае отклонения положений подзаконных актов от норм ГК РФ или специального законодательства первенство остается за ГК РФ и этим законодательством. Подзаконные акты проходят юридическую экспертизу в Минюсте России и для того, чтобы вступить в действие, должны быть там зарегистрированы.

Гражданский Кодекс Российской Федерации, регулируя общие обязательственные стороны осуществления страхования, определяет суть правоотношений, возникающих по договору страхования. Законодательство о страховании определяет форму (добровольное или обязательное) проведения вида страхования, порядок и механизмы регулирования страховой деятельности, требования к участникам страхового процесса. Подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы координируют страховую деятельность компаний по конкретным вопросам ее осуществления.

Виды страховой деятельности осуществляются на основании законов или иных правовых актов и договоров страхования. Исключением представляется обязательное государственное страхование, осуществляемое непосредственно на основании законов и иных правовых актов и не требующее заключения договора страхования. Остальные виды страховой деятельности определены в качестве добровольных и проводятся только на основании договоров добровольного страхования.

Особенностью страховой деятельности в РФ представляется наличие, порой неявное, института уполномоченных страховых компаний. Механизмом придания статуса уполномоченной страховой компании являются, как правило, конкурсы и тендеры. Процедуры и механизм конкурсного отбора уполномоченных компаний не решены законодательством в общем случае, что дает возможность консервации неконкурентных форм распределения объемов страхового рынка между страховыми компаниями.

Общим недостатком правового регулирования страховой деятельности представляется слабая проработка порядка проведения различных видов страхования. Открытие отечественного страхового рынка перед зарубежными страховщиками заставляет серьезным образом отнестись к проблеме развития этого сегмента страхового законодательства.

Определенные законодательством механизмы регулирования деятельности страховых компаний по своим принципам в целом соответствуют мировой практике, но их неактивное применение не способствует эффективному росту качественных показателей отечественных страховщиков. Основное внимание в нормативах контроля и регулирования уделяется управлению активами и обязательствами страховой компании.

Механизм надзора и контроля включает в себя регулирование следующих показателей и процедур деятельности страховой компании: - уставный капитал; - лицензирование; - формирование тарифов страховых взносов; - формирование и структура резервов; - соответствие нормативам платежеспособности;

- перестрахование; - ограничение размеров единичных рисков; - инвестиционная политика.

Это может быть представлено в форме двух основных аспектов регулирования: законодательного регулирования и страхового надзора.

Регулирования страховой деятельности

Страховая деятельность в Российской Федерации осуществляется на основании лицензии, порядок выдачи которой регулируется законодательством, а проведение лицензирования относится к компетенции органов страхового надзора. В соответствии с действующим порядком лицензирования процедуры выдачи лицензий страховым и перестраховочным компаниям по существу идентичны. Различия состоят только в списке документов, представляемых для получения лицензии на страховую деятельность. Сроки рассмотрения документов на лицензирование составляют в среднем шесть месяцев. За выдачу лицензии взимается плата в федеральный бюджет в размере, установленном действующим законодательством. Лицензия может быть выдана па проведение обязательного и добровольного страхования, на виды, перечисленные в Классификации по видам страховой деятельности (приложение 2 Условий лицензирования).

Одним из необходимых условий для прохождения лицензирования представляется оплаченный уставный капитал. В настоящее время существующие квоты на оплаченный уставный капитал и иные собственные средства страховой компании определяются Условиями лицензирования. Помимо того, Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены минимальные размеры уставных капиталов страховых организаций. Согласно закону минимальный уставный капитал должен составлять: - не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни; - не менее 35 тыс. - при проведении страхования жизни; - не менее 50 тыс. - по перестрахованию.

По мере развития мирового страхового рынка на межгосударственный уровень выходит и деятельность страховых посредников (прежде всего, конечно, брокеров). В связи с этим в 1937 г. была создана Европейская федерация страховых посредников (BIPAR), которая объединяет 46 национальных ассоциаций из 31 страны (в состав BIPAR входит и российская Ассоциация профессиональных страховых брокеров и консультантов). BIPAR в числе прочего лоббирует интересы страховых посредников на национальном и европейском уровне.

Процесс страхового надзора за страховыми брокерами как и за субъектами страхового дела начинается с лицензирования. Им же и заканчивается.

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель представляет в орган страхового надзора документы, предусмотренные п. 2 ст. 32 Закона об организации страхового дела.

Квалификационные требования, предъявляемые к соискателю лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности, предъявляются такие же, как и к соискателю лицензии на страховую деятельность (образование и стаж руководителя и главного бухгалтера), за исключением требований к страховым актуариям. Впрочем, иметь в штате страхового брокера никем не запрещается и в некоторых случаях выглядит вполне оправданно.

Требования к уставному капиталу страховых брокеров Росстрахнадзор не предъявляет, он всего-навсего должен быть достаточным для государственной регистрации в определенной организационно-правовой форме.

После получения всех необходимых документов орган страхового надзора принимает решение в срок, не превышающий 60 дней, и в срок, не превышающий 5 дней со дня принятия решения, уведомляет о принятом решении соискателя.

Перечень оснований для отказа в выдаче лицензии на страховую брокерскую деятельность представляется закрытым (п. 1 ст. 32.3 Закона) и отличается от требований к страховщикам только в части финансовой устойчивости и платежеспособности.

Текущий надзор за страховыми брокерами осуществляется путем:

1) проведения камеральных проверок:

а) анализ представляемой отчетности;

б) проверка информации, поступившей из внешних источников;

2) проведения проверок с выходом на место.

Камеральные проверки проводятся по месту нахождения проверяющего органа (Инспекции ФССН). Камеральная проверка включает действия по контролю и надзору за представлением отчетности, иных документов и сведений, затребованных в целях осуществления государственного страхового надзора, а также соответствием отчетности и документов, представленных в ответ на запрос, требованиям нормативных правовых актов.

Отчетность, которую страховые брокеры должны представлять в Росстрахнадзор - это «Сведения о страховой брокерской деятельности за год» по форме №1-брокер. Этот отчет утвержден Приказом Минфина России от 11.05.2006 №76н (в ред. Приказа Минфина России от 18.06.2008 №62н) и должен представляться в ФССН ежегодно на бумажном носителе и в электронном виде не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным. В нем содержатся основные показатели деятельности страхового брокера. Это сведения из учредительных документов, данные о количестве заключенных договоров, данные о размере годового дохода и т.д. Порядок представления указанного отчета в электронном виде изложен в Письме Росстрахнадзора от 17.12.2008 №7626/04-01.

В случае неисполнения в установленный срок предписаний органа страхового надзора действие лицензии приостанавливается и устанавливается срок (обычно месяц) для устранения нарушений. Если нарушения устранены не будут, лицензия отзывается, брокер перестает быть субъектом страхового дела и, соответственно, процесс надзора на этом завершается.

Основные моменты, определяющие деятельность страховых агентов, заключаются в следующем: а) действуют исключительно в интересах одной или нескольких страховых организаций (по разным продуктам); б) оказывают услуги в рамках полномочий, подтвержденных доверенностью (договором), выданной страховой организацией; в) создают своими действиями права и обязанности для страховой организации, которую они представляют.

Кроме того, страховым агентам запрещается продавать конкурирующие продукты разных страховых организаций, то есть фактически оказывать услуги страхового брокера.

Страховые брокеры контролируются только органом страхового надзора и осуществляют свою деятельность в одной горизонтали со страховщиками, заключая с ними договоры. Однако предусмотрено, что страховщик вправе выплачивать брокеру комиссию и без заключения договора.

Договор страхования представляется одним из наиболее сложных видов договоров в гражданском праве. В теории права договору страхования придается самостоятельное значение. В этой самостоятельности договора страхования лежит основа к отграничению его от других похожих на него договоров. Даже если договор страхования существует в связи с другими договорами, то он стоит рядом с ними и имеет самостоятельное значение. Так, недействительность договора перевозки застрахованного имущества не влечет за собой недействительности договора страхования. Поэтому не будут договором страхования обязательства, принимаемые производителем, например, за целостность своей продукции в течение известного срока при реализации указанного продукта, потому что в этом случае обязательство представляется не самостоятельным, а добавочным к основному договору купли-продажи. Не будет договором страхования также принятие на себя комиссионером поручительства за исправность своего контрагента, так же как и принятие на себя фрахтовщиком риска за целостность груза.

Ввиду того, что страхование имеет цель послужить гарантией для страхователя от возможного вреда, оно смешивается иногда с теми договорами, которые преследуют аналогичные цели, например с договорами поручительства. Основным отличием договора страхования от таких договоров представляется то, что договор страхования представляется самостоятельной сделкой, указанный же договор представляется сделкой дополнительной, зависящей от существования главного обязательства.

Следует отметить, что ГК РФ не содержит общего определения договора страхования. Он закрепляет определения договоров имущественного и личного страхования. Однако в старой редакции Закона РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее по тексту - Закон об организации страхового дела) общее определение договора страхования было закреплено в гл. 2 «Договор страхования». Указанная глава с 1998 г. была исключена. Приведем определение, содержавшееся когда-то в ст. 15 данного Закона. По договору страхования одна сторона (страхователь) вносит другой стороне (страховщику) обусловленную договором плату (страховую премию), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного договором события (страхового случая) выплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, страховое возмещение или страховую сумму. Оно соответствует традиционному подходу ГК РФ в формулировании определений различных видов договоров.

Из действующего законодательства следует, что договор страхования представляется публичным. В соответствии со ст. 426 ГК РФ публичным признается договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратиться.

Являясь разновидностью сделки, договор характеризуется двумя основными чертами: наличием согласованных действий участников, выражающих их взаимное волеизъявление, и направленностью данных действий (волеизъявления) на гражданско-правовые последствия. В этой связи заключение договора и формирование его условий по общему правилу должно носить добровольный характер, базирующийся исключительно на соглашении сторон и определяемый их частными интересами. На этой основе формируется одно из основополагающих начал частноправового регулирования - принцип свободы договора (п. 1 ст. 1 ГК РФ), который пропредставляется в нескольких аспектах (п. 1 ст. 421 ГК РФ): а) свобода в заключении договора и отсутствие понуждения к вступлению в договорные отношения; б) свобода определения характера заключаемого договора; в) свобода определения его условий (содержания).

...