Теоретические аспекты кредитования физических лиц

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования физических лиц

1.1 Экономическая сущность, значение и виды банковского кредитования физических лиц

1.2 Организационно-правовой механизм кредитования физических лиц в банках Республики Беларусь и его особенности

Глава 2. Современное состояние и особенности системы кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ»

2.1 Особенности организации системы кредитных отношений ОАО «БанкБелВЭБ» с физическими лицами

2.2 Анализ и оценка качества розничного кредитного портфеля ОАО «Банк БелВЭБ»

2.3 Анализ и оценка эффективности операций по кредитованию физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ»

Глава 3. Перспективы развития системы кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ»

3.1 Проблемы развития кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ»

3.2 Основные направления развития кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ»

Заключение

Список использованных источников

Приложения



Введение

банковский кредитование физический лицо

Актуальность темы исследования определяется тем, что в настоящее время существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты. В связи с этим, проблему развития и совершенствования розничного кредитования населения следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях. На современном этапе развития Беларуси актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка розничного кредита, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста.

В последние несколько лет в Беларуси сложились благоприятные условия для развития рынка розничного кредита. Быстрое наращивание капитала в банковской сфере в связи с действием ряда макроэкономических факторов вызвало проблему размещения средств.

Главная задача банка - это забота о своих клиентах, которая выражается в том, что разработанная система кредитования населения обусловлена его целями и направлена, прежде всего, на создание условий для реализации потребностей каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение, строительство и реконструкция жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и многое другое.

Внедрение новых кредитных продуктов имеет целью привлечение большого количества клиентов и удовлетворение потребностей различных слоев населения.

Достижение устойчивого экономического роста и поддержание его высоких темпов является одной из главных целей на современном этапе развития Беларуси. Важная роль в формировании совокупного спроса принадлежит конечному потреблению сектора домашних хозяйств, составляющему около половины ВВП, предопределяет возможности дальнейшего роста экономики за счет повышения расходов этого сектора.

Розничное кредитование представляется одним из способов решения указанной проблемы. Устраняя противоречие между потребностями населения и возможностью их удовлетворения за счет текущих денежных доходов, розничное кредитование активизирует спрос, способствует повышению уровня благосостояния населения.

Для Беларуси весьма актуальным является как изучение мирового опыта по кредитованию физических лиц, так и исследования и анализ положения в этой области в Республике Беларусь.

Актуальность темы работы определяется необходимостью углубленного изучения розничного кредитования для дальнейшего его совершенствования и прогнозирования его развития.

Объектом изучения является деятельность ОАО «Банк БелВЭБ» по кредитованию физических лиц.

Предметом исследования является система развитие кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ».

Цель дипломной работы - разработка комплекса мероприятий и рекомендаций по совершенствованию и дальнейшему развитию системы кредитования физических лиц в ОАО «БелВЭБ».

Исходя из цели исследования в работе необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть экономическую сущность, значение и виды банковского кредитования физических лиц;

2. Рассмотреть современное состояние и особенности системы кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ»;

2. Рассмотреть перспективы развития системы кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ».

Методы исследования: сравнения, группировки, коэффициентов, табличный и графический методы. В качестве инструментария исследования применялись методы статистического, факторного, сравнительного, причинно-следственного, логического анализов на основе системного и комплексного подходов к изучению исследуемых проблем.

При написании дипломной работы был использован широкий круг источников. В учебной литературе по научным направлениям «Банковское дело», «Финансовый анализ», в частности таких авторов, как Г.И. Кравцова, О.И. Лаврушин, Е.С. Стоянова, В.И. Тарасов, И.Н. Рабыко и других, освещены теоретические основы организации кредитования, его сущность.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников.

В первой главе работы рассмотрены теоретические аспекты кредитования физических лиц;

Во второй главе приведен анализ современного состояния и особенностей системы кредитования физических лиц в ОАО «БАНК БЕЛВЭБ»;

В третьей главе работы рассмотрены перспективы развития системы кредитования физических лиц в ОАО «Банк БелВЭБ».



Глава 1. Теоретические аспекты кредитования физических лиц

1.1 Экономическая сущность, значение и виды банковского кредитования физических лиц

В научной и учебной литературе, а также в нормативных правовых актах природа кредита подчас трактуется неоднозначно.

Понятие «кредит» это близкие понятия различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми свойствами:

- в понятии кредита речь идет о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (кредитополучателю) активов во временное пользование (не в собственность кредитополучателя). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;

- кредит не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. Договорное оформление (в письменном виде) выдачи (получения) кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;

- в кредитных отношениях в качестве кредиторов могут выступать выступает. В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;

- обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер (соответствующие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка) [8, с. 74].

Таким образом, кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денег кредитополучателю в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, согласно которому кредитополучатель обязуется возвратить полученную сумму и проценты по ней.

Сущность кредита проявляется в аккумулировании временно свободных денежных средств одного лица и (или) группы лиц и передаче их за плату во временное пользование другому лицу.

Кредиты физическим лицам, как правило, отражают экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента. Выдача кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала товаропроизводителей.

Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательского фонда населения. Он может быть предоставлен как в денежной форме, так и в форме продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг) на условиях отсрочки или рассрочки платежа.

Кредит дает возможность совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с низким уровнем доходов [19, c. 28].

Кредит в денежной форме предоставляют банки или другие специализированные кредитные организации (например, ломбарды, кредитные союзы, ссудо-сберегательные ассоциации).

Кредит в форме товаров (работ, услуг) предоставляют юридические лица, занимающиеся их реализацией (выполнением работ, оказанием услуг). Как правило, это торговые предприятия, реализующие товары длительного пользования; организации, занимающиеся строительством, продажей и ремонтом жилья.

Но независимо от того, в какой форме был предоставлен кредит и кто являлся кредитором, при его предоставлении соблюдаются общие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, целевой характер, дифференцированный подход к кредитополучателям.

Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающими, что:

а) кредит нужно вернуть и еще заплатить за его использование;

б) кредит нужно вернуть в назначенный срок, зафиксированный в кредитном договоре [24, c. 91].

Принцип платности кредита выражается в том, что кредит должен предоставляться за определенную плату (процент за кредит). Только в этом случае кредитное учреждение будет работать на принципах хозяйственного (коммерческого) расчета. При этом будет реализовываться стимулирующая роль кредита не только для кредитополучателя, но и для кредитодателя.

При определении цены кредита необходимо учитывать следующее:

а) комиссионные (маржа) не меняются в тех же пропорциях, что и проценты. Поэтому при понижении процентной ставки банк может компенсировать потери за счет увеличения комиссионных;

б) условия предоставления отдельных кредитов могут определяться независимо от базовых банковских ставок, а поэтому меняться относительно независимо от колебаний этой ставки;

в) исходная ставка отдельных краткосрочных кредитов может непосредственно увязываться с существующими условиями на денежном рынке.

Целевой характер кредита является условием только при кредитовании ненадежных кредитополучателей или когда непосредственно банк выступает инициатором финансируемого мероприятия. В то же время целевая направленность кредита означает, что заемные средства должны быть использованы строго по назначению. В первую очередь это относится к тем кредитам, которые предоставляются на решение обозначенных целевых программ.

Дифференцированный характер кредита определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных кредитополучателей. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики [17, c. 61].

Однако кредит физическим лицам предоставляется в денежной форме и имеет свою специфику:

- кредит имеет совсем иные размеры;

- кредитующая сторона обычно устанавливает максимально возможную сумму кредита;

- при оценке кредитоспособности кредитополучателя применяют другие формы;

- кредитополучатели предоставляют иную документацию;

- при предоставлении денежного кредита для совершения какой-либо покупки предусматривает срок освоения кредита (время, на протяжении которого кредитополучатель обязан осуществить эту покупку);

- залогом часто является объект кредитования (сама покупка).

Необходимо уточнить, что кредит, предоставляемый физическим лицам, являющимся индивидуальными предпринимателями без образования юридического лица, для осуществления их деятельности, к потребительскому не относится. В этом случае он предоставляется в соответствии с требованиями, предъявляемыми к юридическим лицам.

Кредит физическим лицам в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения.

В качестве кредитополучателя выступает население, а предоставляют основную часть кредита банковские учреждения [2, c. 75].

Кредит, выданные физическим лицам очень хорошо стимулируют эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, физические лица имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своем рабочем месте как можно дольше, т.е. более долгий промежуток времени.

Важно заметить, что кредиты физическим лицам уменьшают текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей как можно крепче держаться за свое рабочее место, этот факт благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, необходимо отметить, что кредит физическим лицам является очень сильным фактором подъема народного благосостояния.

Однако следует учитывать, что кредиты, выданные физическим лицам, временно форсируя рост производства создают видимость высокой конъюнктуры, что в конечном счете, может способствовать выходу производства за рамки платежеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов.

В современной экономической литературе приводятся различные классификации кредитов, предоставляемых населению.

Пупликов С.И. и др. предлагают классификации кредитов по ряду признаков, в том числе по типу кредитополучателей, видам обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему, видов ресурсов кредитования [42, с. 137].

Кравцова Г.И. и др. приводят следующую классификацию кредитов, предоставляемых населению [20]:

- по целевому характеру;

- субъектам кредитных отношений - банковские и небанковские кредиты;

- способу организации предоставления ссуженных средств - кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные;

- формам выдачи - товарные и денежные;

- степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг - кредиты на полную стоимость или частичную их оплату;

- способу погашения кредита - погашаемые постепенно или разовым платежом;

срокам выдачи - краткосрочные и долгосрочные.

В зависимости от целевого назначения розничные кредиты классифицируются:

- на инвестиционные;

- для покупки особых товаров или оплаты услуг;

- на развитие личных хозяйств;

- целевые кредиты отдельным социальным группам;

- на нецелевые потребительские нужды;

- под банковские кредитные карточки [20, с. 174].

Выделяют следующие виды кредитов населению:

-по субъектам кредитной сделки:

-кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

-розничные кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды);

-личные или частные розничные кредиты (предоставляемые частными лицами);

- потребительские кредиты, предоставляемые кредитополучателям непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

- по виду кредитополучателя различают кредиты, предоставляемые:

- всем слоям населения;

- различным социальным группам;

- группам кредитополучателя, различающихся по уровню доходов и платежеспособности;

- студентам.

- по целевому направлению кредиты могут быть целевыми (кредиты на образование, кредиты под залог ценных бумаг, ипотечные) и нецелевыми (на неотложные нужды, овердрафт).

- по обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. В качестве обеспечения могут выступать: залог поручительство, гарантии, страхование. При выдаче потребительских кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость. Основная причина, по которой банк требует обеспечение, - это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности кредитополучателя погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение кредиты, но уменьшает риск, так как в случае непогашении кредиты банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые приняты в обеспечение банковской кредиты.

- по способу предоставления кредиты делятся на разовые и возобновляемые.

- по срокам кредитования розничные кредиты подразделяют следующим образом:

- краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

- среднесрочные (сроком от одного года до 3-5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

- по методу погашения различают кредиты, погашаемые без рассрочки платежа, и кредиты с рассрочкой платежа [20, с. 178].

Кредитование физических лиц в соответствии с законодательством Республики Беларусь осуществляется на потребительские нужды и финансирование недвижимости.

Банковский потребительский кредит ? отношения между банком (кредитором) и физическим лицом (кредитополучателем), связанные с кредитованием конечного потребления. Потребительский кредит предоставляется банком в денежной форме на конкретные текущие потребительские нужды либо без указания конкретной цели применения, в том числе с использованием банковских пластиковых карточек или наличными деньгами. Выделяют прямые банковские кредиты, связанные с предоставлением денежных средств непосредственно физическому лицу - кредитополучателю. Такие кредиты могут быть оформлены в структурных подразделениях банка либо через его удаленные рабочие места в пунктах торговли и сервиса, либо через каналы дистанционного банковского обслуживания (с последующим подписанием договора в офисе банка). Кос-венные банковские кредиты предоставляются кредитополучателю через организацию-посредника.

К кредитам на потребительские нужды также относятся кредиты, использованные физическими лицами для получения дохода при осуществлении деятельности по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ремесленной деятельности, а также иные кредиты, по которым банком не установлено целевое использование.

В рамках потребительского кредитования можно выделить такие относительно самостоятельные направления розничной кредитной деятельности банка, имеющие выраженную специфику в организации кредитного процесса, как автокредитование, кредитование образовательных услуг, экспресс-кредитование, продажу кредитных продуктов на основе использования банковских пластиковых карточек.

Кредиты на приобретение недвижимости (покупку и строительство жилья), выдаваемые банками физическим лицам, связаны с удовлетворением одной из их основополагающих потребностей. Несмотря на то, что приобретение недвижимости для населения является своеобразным инвестиционным проектом, относить данный вид кредитов к «инвестиционным» не вполне корректно. Физические лица не осуществляют предпринимательской деятельности и погашают кредит только за счет текущих доходов. Выдача кредита на покупку или строительство жилья обусловлена не оценкой банком денежных потоков от коммерческого использования недвижимости, а исключительно уровнем доходов семьи.

В случае использования залога недвижимого имущества (ипотека) в качестве способа обеспечения исполнения обязательства физического лица, кредиты на приобретение недвижимости можно отнести к особой форме долгосрочного банковского кредита - ипотечному кредиту. К недвижимому имуществу, рассматриваемому в качестве ипотеки, относятся земельные участки, переданные в частную собственность, а также связанные с землей имущественные комплексы, здания и сооружения, квартиры, права на пользование ими. Критерием отнесения недвижимого имущества к объектам ипотеки является возможность получения дохода от его эксплуатации и устойчивый спрос на него на рынке (характеризующие возможности коммерческого использования). Данное имущество должно принадлежать физическому лицу на праве собственности и на момент предоставления кредита не использоваться в качестве залога [23, с. 88].

Кредитование может осуществляться на основе кредитной линии. При открытии кредитной линии кредитополучатель имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему.

Разновидностью краткосрочных кредитов является овердрафтное кредитование. Овердрафтное кредитование физических лиц предполагает предоставление кредита для покрытия овердрафта - дебетового сальдо по текущему счету (текущий счет), возникающего в течение банковского дня. Кредитование осуществляется на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем счете кредитополучателя. Овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита.

Значительная часть банковских розничных кредитных продуктов относится к микрокредитам и в соответствии с законодательством Республики Беларусь может предоставляться клиентам по упрощенной процедуре.

Для классификации кредитов на те, или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Приведенная классификация банковских кредитных операций (как и любая другая) обобщает белорусский, российский и зарубежный опыт в этой области, но не может считаться исчерпывающей.

Таким образом, можно отметить, что постоянно возникают новые виды и формы банковских кредитов. На практике любой кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

1.2 Организационно-правовой механизм кредитования физических лиц в банках Республики Беларусь и его особенности

Выдача кредитов для банков является не просто доходной операцией, это один из основных источников получения доходов, потому, что при любом уровне развития экономики, даже в условиях финансовой нестабильности предприятий, кредитование не приостанавливается. Все зависит лишь от того, каким образом тот или иной банк проводит свою кредитную политику и насколько самостоятелен он в своих решениях.

Здесь важную роль играет правильная организация кредитного процесса, совокупности приемов и способов реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком [47, c. 137].

Порядок кредитования физических лиц в банке включает в себя 3 этапа:

- сбор и обработка информации по потенциальному кредитополучателю;

- принятие решения о выдаче кредита;

- сопровождение кредиты.

Каждый из этапов имеет большое значение, ошибки или даже небольшие упущения на одном из них могут привести к весьма печальному результату.

На первом этапе кредитный работник проводит беседу с потенциальным кредитополучателем и предоставляет ему перечень документов, необходимых для получения кредиты. Для себя сотрудник кредитного подразделения, прежде всего, выясняет следующие моменты: цель кредита, его размер и валюта, вид обеспечения по кредиту, срок кредитования.

По предъявлении кредитополучателем необходимого пакета документов они рассматриваются рядом служб банка: управление безопасности проверяет достоверность предоставляемой информации, деловую репутацию потенциального кредитополучателя; юридический отдел изучает статус и правоспособность клиента, его представителей, законность кредитуемой сделки.

Но основная тяжесть работы ложится на отдел кредитования. Здесь хочется подчеркнуть следующее - в связи со схожестью условий, на которых сегодня банки предоставляют кредиты клиентам, доминирующим фактором для последних становится продолжительность работы кредитора с документами, при этом быстрота принятия решения о возможности выдачи кредиты не должна идти в ущерб интересам банка.

В ходе анализа кредитоспособности работником кредитного отдела изучается:

- способность кредитополучателя рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;

- степень риска, который банк готов взять на себя;

- размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;

- условия предоставления кредита.

Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации кредитополучателя, хотя не только их.

Поэтому получить единую, синтетическую оценку кредитоспособности кредитополучателя с обобщением цифровых и нецифровых данных довольно сложно.

Решение о выдаче кредита принимается в рамках установленной, четко описанной и утвержденной процедуры кредитным комитетом.

Принятие решения осуществляется на основании предварительных оценок группы риска кредитополучателя и с учетом всех обстоятельств, способных оказать воздействие на осуществление ссудных операций [44, c. 120].

Контрольная процедура состоит в следующем:

- проверка текста кредитного договора. Следует учитывать, что стандартный, принятый в банке текст может быть изменен, из него могут быть убраны какие-то разделы, что приведет к ослаблению позиции банка по отношению к клиенту.

- сроки и сумма кредитного договора, порядок предоставления средств, порядок погашения процентов и основного долга должен соответствовать решению о выдаче кредиты.

- процентные ставки (плановая и штрафная) должны соответствовать принятой процентной политике банка и установленным на момент предоставления кредиты тарифам.

- проверка соблюдения порядка визирования договора. В договоре должны стоять визы всех уполномоченных сотрудников соответствующих служб банка, предусмотренные нормативными документами по кредитованию.

- проверка договоров обеспечения (залог, поручительство). Договора обеспечения должны соответствовать кредитному договору по срокам и суммам. При заключении пролонгации или дополнительного соглашения к кредитному договору соответствующие договора обеспечения должны быть также пролонгированы или изменены.

- проверка подписей и печатей.

- проверка ввода договора в базу данных кредитных договоров и проверка соответствия введенных параметров условиям договора.

На протяжении всего срока действия кредитного договора кредитный отдел осуществляет контроль за выполнением заемщиком условий договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным его погашением.

Для получения кредита физическое лицо предоставляет в банк следующие документы:

- документ, удостоверяющий личность;

- заявление - анкету кредитополучателя;

- справки кредитополучателя и его поручителей о среднемесячном доходе за последние три месяца;

- согласие на получение кредитного отчета.

Приняв полный комплект документов работник службы кредитования населения проверяет правильность и полноту документов, осуществляет проверку наличия ранее предоставленных кредитов [44, c. 122].

Следующим этапом в выдаче кредита является определение платежеспособности кредитополучателя и его поручителей, изучаются доходы и расходы, в том числе стоимость коммунальных услуг. Кредиты не выдаются физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 и более процентов чистого дохода.

Рассчитывается коэффициент (Кд), определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов:

Кд = П/(Д-Р), (1.1)

источник [8]

где П ? платежи в погашение основного долга и процентов за пользование кредитом;

Д ? среднемесячный доход Кредитополучателя;

Р ? среднемесячные расходы;

Кд < или = 0,5.

Далее составляется письменное заключение о целесообразности выдачи кредита. До заключения кредитного договора заявителю в письменной форме представляется информация об условиях кредитования.

Рассмотрев заключения на кредитном комитете принято единогласное решение о выдаче потребительского кредита данному кредитополучателю на основании протокола заседания кредитного комитете.

После принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются 2 экземпляра кредитного договора и договоры по обеспечению обязательств в соответствии с требованиями. Формируется кредитное досье и предоставляется на проверку и визирование службе безопасности и юристу, которые также пишут свои заключения затем на подпись директору.

В настоящее время физические лица имеют возможность получить кредит в банке. Порядок выдачи кредитов физическим лицам, установлен Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: утв. постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226, рег. номер в НРПА8/10459 от 23 января 2017 г. (с учетом изменений от 04.11.2018). Помимо этого, в каждом банке разработаны локальные нормативные правовые акты, регулирующие процесс кредитования [40].

Оказание кредитных услуг населению является одной из важнейших функций банков в странах с развитой рыночной экономикой. Кредит физическим лицам является одной из самых распространенных банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия кредита намного шире, чем только приобретение товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника. Это и покупка недвижимости в рассрочку, и текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек.

На этапе оформления кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на кредитополучателя (кредитное дело)[32].

На этапе использования кредита, осуществляется наблюдение за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой процента, полнотой и своевременностью возврата.

Следует сказать о том, что проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам поступают в пользу банка - кредитора в размере и в порядке, предусмотренных кредитным договором.

На этапе использования кредита не прекращается оперативный и традиционный анализ кредитоспособности клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредитования.

На данной стадии осуществляется последующий контроль за движением кредита. Особое внимание уделяется контролю за просроченными кредитами, длительное время не возвращаемыми банку. Совместно с клиентом банки разрабатывают меры, способствующие возврату кредитов, решают вопросы об их пролонгации, при необходимости составляется новый кредитный договор, изыскиваются дополнительные гарантии, уточняется дальнейшая возможность кредитования неплатежеспособных клиентов.

При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный кредитный инспектор выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 10 банковских дней - по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

При принятии положительного решения о предоставлении кредита сотрудник банка, отвечающий за предоставление кредита, извещает кредитополучателя о положительном решении и оговаривает дату и время подписания кредитного договора (иных договоров, связанных с предоставлением кредита). Вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных кредитополучателей. Дополнительно проверяет наличие и правильность заполнения всех документов, необходимых для заключения кредитного договора. Затем передает кредитополучателю экземпляр кредитного договора, а поручителям экземпляры договоров поручительств. Дополнительно разъясняет кредитополучателю и поручителям их права и обязанности, вытекающие из заключенных договоров. При необходимости оговаривает с кредитополучателем порядок последующей проверки обеспечения и целевого использования кредита.

Важное значение, особенно в существующих экономических условиях, приобретает обеспечение кредита.

Способом обеспечения обязательств по кредиту признается установленная по соглашению сторон специальная мера имущественного характера, направленная на надлежащее исполнение обязательств и предоставляющая кредитору определенную гарантию удовлетворения его требований или возмещения убытка, который может возникнуть из-за неисполнения им ненадлежащего исполнения обязательств должника.

Главная причина, по которой банк требует обеспечение - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае невозврата кредита банк получает преимущество перед другими кредиторами.

Погашение (возврат) кредита и уплата начисленных процентов за пользование им производится физическими лицами в рамках условий кредитного договора наличными деньгами или в безналичной форме способами, не противоречащими законодательству Республики Беларусь.

Действующая в банке скоринговая система оценки платежеспособности кредитополучателей позволяет существенно снизить уровень толерантности к необходимому объему обеспечения на покрытие кредитных рисков.

Система представляет собой компьютерную программу, которая использует разные математические и статистические приемы обработки ответов кредитополучателя в заявке на кредит, которую он предоставляет в банк. Заявка обычно представляет собой анкету или вопросник. Ответы на те или иные вопросы скоринговая система оценивает в баллах. Большее влияние, дают ответы о материальном положении: наличие движимого, недвижимого имущества, стабильного дохода, дорогостоящих предметов быта, трудоспособного возраста, высшего образования, отсутствие родственников на иждивении, других кредитов [37].

Можно выделить следующие этапы построения скоринга:

- определение интересующей характеристики;

- cбор второстепенных сведений о клиентах и значения интересующей характеристики;

- разработка скоринговой модели (присвоение весов второстепенным данным) на основе имеющихся данных;

- автоматическое ранжирование новых клиентов по приоритетным группам посредством скоринговой модели.

Если в качестве интересующей характеристики взять способность клиента вернуть кредит, тогда в итог получим две группы: клиенты, которым можно выдать кредит и клиенты, кредитование которых очень рискованно.

В каждом случае следует выявлять несколько промежуточных интересующих характеристик, строить скоринг для каждой из них, а затем рассматривать совокупность результатов.

При оформлении кредита, и в работе обработки, ОАО «Банк БелВЭБ» имеет возможность перерабатывать финансовую информацию, касающуюся кредитополучателя для того, чтобы обезопасить себя от риска невыплаты с его стороны, а также выявить платежеспособен ли он.

Для того чтобы рабочее время кредиторов экономилось, так как на обработку клиентской информации уходит уйма времени, разработаны профессиональные в своем роде системы скоринга, которые позволяют сделать процесс обработки информации автоматически быстрым. Такой метод без труда позволяет банку оценить финансовое положение клиента, проверить, сможет ли он выплачивать взятую сумму. Методом скоринга можно быстро определить, как физических лиц, так и юридических.

Итак, система скоринга, это такая система, которая в скором времени помогает оценить банковским работникам финансовую степень клиента, и понять, доверить ли ему кредит. При разработке кредитного скоринга, учитываются некоторые детали, а именно: финансовый кошелек клиента, обеспечивание кредитной сделки, качественность обслуживания кредиторов.

Когда банковские работники оценивает деньги он так же не обходит стороной качественное и количественное его состояние. К качественным критериям относятся: вещи, находящееся в собственном пользовании клиента, положение семьи, ее состав, постоянная и достойно оплачиваемая работа, состояние кредитной истории. К количественным же относятся: ежемесячный доход, качественность кредитной сделки [37].

Итогом оценки скоринговым методом будет являться созданная скоринговая карта, которая состоит из коэффициентов, установленных по различным критериям. Собирается некое число, которое складывается из баллов, составленных принесенными факторами. И из этого числа финансовому состоянию клиента присваивается определенный класс. По классу ОАО «Банк БелВЭБ» определяет надежность клиентов, клиенты класса «А» и «Б» считаются надежными. Кредитуют также и клиентов класса «В». Неплатежеспособными считаются клиенты классов «Г» и «Д», им банк в кредите отказывает.

Зарубежный опыт кредитования физических лиц.

В зарубежной практике кредиты физическим лицам называют кредит предоставляемый населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и другими кредитами (на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды и прочие). Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские кредит; кредит торговых организаций; кредит кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды); личные или частные кредиты (предоставляемые частными лицами); кредиты, предоставляемые кредитополучателям непосредственно на предприятиях и в организациях по месту работы[41].

Аналогичная практика наблюдается и в странах Западной Европы, где практически все кредитные институты от универсальных коммерческих банков (например, в Германии) до специализированных сберегательных институтов (взаимо-сберегательных банков в Великобритании и сберегательных банков в других странах) выполняют различные услуги по кредитованию индивидуальных кредитополучателей.

Кредит физическим лицам получил такое широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. По существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря использованию различных схем розничного кредитования.

К бессрочным относятся кредиты, выдаваемые банком на неопределенный срок. Часто эти кредиты называют кредитами до востребования. Кредитополучатель обязан погасить такой кредит по первому требованию банка. Если же банк не требует погашения, то кредит погашается по усмотрению кредитополучателя.

Классификация кредитов в соответствии с указанными критериями варьируются в различных странах. Так, в США к краткосрочным кредитам относятся кредиты, выдаваемые на срок до 1 года; к среднесрочным ? от 1 года до 10 лет; к долгосрочным ? на 10 лет и более. В Великобритании банковские кредиты также подразделяются на кратко; средне- и долгосрочные. Среднесрочными считаются кредиты, предоставляемые на срок от 3-х до 10 лет. Соответственно к краткосрочным относятся кредиты со сроком погашения до 3-х лет, к долгосрочным ? свыше 10 лет.

В мировой практике банки выдают физическим лицам под обеспечение гарантированные кредиты. Обеспечение обязательств по возврату кредита может достигаться за счет: залога имущества кредитополучателя; гарантии и поручительства; обеспечения ценными бумагами; обеспечения векселями; обеспечения полисами страхования жизни.

В практике кредитования банками индивидуальных кредитополучателей различают два метода предоставления кредита. В соответствии с первым методом решение о выдаче кредита выносится банком на основании заявления клиента. Такое заявление подается для получения каждого отдельного кредита.

Суть второго метода заключается в предоставлении банком кредитов в рамках предварительного определенного лимита кредитования, в открытии кредитной линии. Клиент может пользоваться кредитом по мере необходимости посредством выписки на банк чеков (или при помощи других инструментов), не согласовывая с банком каждый раз условия предоставления кредита. Кроме того, проценты за такие кредиты уплачиваются из расчета реально использованных сумм данного кредита, а не за всю сумму, как при первом методе, независимо от того, использована она или нет.

Второй метод предоставления кредитов может выступать в форме кредитования с использование кредитных карточек.

В зависимости от порядка погашения кредиты могут подразделяться на следующие категории:

- кредиты, погашаемые постепенно;

- кредиты, погашаемые единовременным платежом по истечении их срока;

- кредиты, погашаемые в соответствии с особыми условиями, определенными в кредитном договоре [40].

Постепенное погашение кредита предусматривает периодические взносы кредитополучателя, которые могут быть ежемесячные, ежеквартальные, один раз в полгода или ежегодно.

Кредиты, погашаемые единовременным платежом по истечении их срока, выдаются, как правило, на осуществление каких-либо крупных сделок, в результате которых у кредитодателей появляется достаточное количество денег для погашения кредита только по их совершении.

В ряде случаев банк по согласованию с кредитополучателем может устанавливать иной (индивидуальный) график погашения кредита, что оговаривается в кредитном договоре.

В зарубежной банковской практике в зависимости от процентной ставки различают кредиты двух видов: с фиксированной процентной ставкой; с плавающей процентной ставкой.

Установление фиксированной процентной ставки по кредиту влечет за собой необходимость уплаты кредитополучателем заранее оговоренного процента за пользование кредитом вне зависимости от колебания рыночных процентных ставок.

Очень часто с целью уменьшения риска в случае роста процентных ставок денежного рынка, банки прибегают к установлению плавающих процентных ставок по выдаваемым кредитам. Ставки по таким кредитам в соответствии с кредитным договором юридически пересматриваются и обычно привязываются к процентной ставке, по какому либо финансовому активу.

При рассмотрении зарубежного опыта кредитования, необходимо остановиться на методиках определения кредитоспособности индивидуальных кредитополучателей. В зарубежной банковской практике при рассмотрении понятия «кредитоспособность» смешиваются такие категории, как экономические интересы банка, гарантии возврата кредита, с одной стороны, и человеческие качества потенциального кредитополучателя (характер, поведение, возраст, семейное положение, материальное обеспечение) - с другой стороны. Речь же идет о том, может ли данной физическое лицо своевременно вносить проценты и другие платежи.

Целью анализа кредитоспособности является оценка риска, связанного с кредитованием частных лиц.

В различных странах и даже у разных банков имеются значительные отличия в методике анализа: по набору приемов исследование, объектам анализа, удельному весу отдельных оценочных показателей. Факторы, из которых складывается репутация отдельной личности, можно сгруппировать по принадлежности к определенной сфере деятельности человека: социальной; профессиональной; имущественной; специальной банковской.

Рассмотрим несколько методик анализа кредитоспособности.

1) методика расчета кредитоспособности через определение рейтинга кредитополучателя, применяемая в Германии - «скоринг-формуляр».

«Скоринг-формуляр» немецкого банка состоит из 12 показателей, по каждому из которых клиенту начисляется большее или меньшее число баллов. Чем больше баллов в итоге наберет клиент, тем выше оценивается его кредитоспособность. Максимальный балл таблицы - 20. Первые 5 показателей относятся к финансовым возможностям клиентов. Решение банк принимает следующим образом. При набранной заявителем сумме в 81 балл, сотрудник банка принимает положительное решение самостоятельно, при результате от 61 до 80 баллов требуется разрешение вышестоящего лица. При рейтинге ниже 60 баллов в выдаче кредиты клиенту отказывают.

Также в Германии для получения кредита физическому лицу необходимо представить ряд документов, потенциального кредитополучателя и его кредитоспособность, и включающих следующую информацию [43, c. 56]:

- личные качества предпринимателя: характер, манеры поведения, внешность, выразительность речи, степень откровенности, семейное положение, социальная роль вне предпринимательства, почетные должности, хобби;

- общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация производства, способность к планированию;

- специальное образование: ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;

- состояние здоровья: сведения о прошлых, хронических заболеваниях, занятие спортом, пределы нагрузки;

- имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода, имущественное положение членов семьи.

Кроме этого в банке проводят расчеты месячных доходов, месячных расходов и определяют располагаемый доход как разницу между доходами и расходами. Банк, проверив доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга, определяет кредитоспособность клиента. Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше необходимой суммы, то заявление отклоняется. Кредитоспособность считается хорошей, если сумма по обслуживанию долга составляет 60% и ниже от располагаемого дохода [45, c. 175].

Во Франции кредитоспособность физического лица также оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента. В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку. Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы. На основе ввода перечисленной информации служащие банка получают заключение, можно ли выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления кредита [1, c. 32].

2) методика анализа кредитоспособности, применяемая в США.

Методика была разработана Д. Дюраном. Он выделил следующие коэффициенты при начислении баллов:

- возраст: 0,1 балла за каждый год свыше 20 лет (максимум 0,3);

- пол: женщина - 0,4 балла; мужчина - 0 баллов;

- срок проживания: 0,042 балла за каждый год проживания в данной местности (максимум 0,42 балла);

- профессия: 0,55 балла за профессию с низким риском; 0 - за профессию с высоким риском и 0,16 - для других профессий;

- работа в отрасли: 0,21 балла - предприятия общественного пользования, государственные учреждения, банки и брокерские фирмы;

- занятость: 0,059 балла за каждый год работы на данном предприятии (максимум 0,59 балла);

- финансовые показатели: 0,45 балла за наличие банковского счета; 0,35 - за владение недвижимостью; 0,19 - при наличии полиса страхования жизни.

Исходя из выше перечисленных коэффициентов, Д. Дюран определил границу выдачи кредита, которая составила 1,25 балла. Кредитополучатель, набравший более 1,25 балла, считается кредитоспособным; набравшим менее 1,25 балла - неплатежеспособным клиентом банка [14, c. 200].

Американские банки сегодня разрабатывают различные подходы для анализа кредитоспособности кредитополучателей. Причем каждый банк разрабатывает собственную систему оценки кредитоспособности получателя денежных средств исходя из конкретных условий сделки, приоритетов в работе банка, его специализации.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности получателей денежных средств в зарубежной практике кредитования- это наиболее объективный и экономически обоснованный процесс принятия решений. Методы определения кредитоспособности получателей денежных средств, основанные на балльной системе, получают все большее признание западных банков, которые не жалеют ни времени, ни денег на их разработку.

В мировой практике кредитные отчеты используются банками в процессе кредитования в следующих целях:

- кредитная история используется в процессе определения кредитоспособности клиента. Определенный набор правил работы с кредитным отчетом является своеобразным фильтром, который отбирает клиентов без отметок с негативными данными или сигналов о возможном мошенничестве;

- достоверность предоставленной клиентом информации можно проверить, сравнивая данные, указанные в заявлении на получение кредита, с информацией, содержащейся в кредитном отчете;

- кредитный отчет на стадии мониторинга финансового состояния клиента является важным элементом процедуры оценки рисков;

- текущая задолженность клиента, полученная из кредитного отчета, позволит при кредитовании физических лиц в сочетании с данными о доходах клиента определить размер возможного кредита;

- кредитный отчет может оказать помощь в дифференциации процентных ставок в зависимости от уровня риска ? чем выше риск, тем выше ставка. Степень риска определяется в том числе, исходя из добросовестности оплаты процентов и своевременности погашения взятых ранее кредитов.

Положительная информация, полученная из кредитного бюро в момент привлечения или мониторинга финансового состояния клиента, может использоваться с целью предложения клиенту более мягких по сравнению со стандартными условиями кредитования и (или) дополнительного кредита, что позволит увеличить объемы кредитования и доходы от клиентов при неизменном уровне риска.

Перейдем к рассмотрению видов кредита физическим лицам, которые предоставляют банки в зарубежных странах:

- кредит по текущему счету;

- учетный кредит;

- ломбардный кредит;

- кредиты на образование;

- кредиты с индивидуальными условиями;

- кредит с рассрочкой платежа;

- персональные кредиты [16, c. 138].

Рассмотрим каждый вид кредита:

...