Функции и операции Центрального Банка (на примере России)

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОУ ВПО

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Факультет - Финансово-кредитный

Кафедра - Денег, кредита и ценных бумаг

Выпускная квалификационная работа

на тему: Функции и операции Центрального Банка (на примере России)

Студент - Арсентьева А.В.

Руководитель - Красиков Н.В.

Консультант Красиков Н.В.

Рецензент - Кузнецов И.В.

Представитель кафедры - Красиков Н.В.

Архангельск

2008

Содержание

Введение

Глава 1. Сущность, организационная структура и функции ЦБ

1.1 Понятие, сущность и принципы организации ЦБ

1.2 История возникновения и развития ЦБ

1.3 Функции ЦБ и механизм их осуществления

Глава 2. Анализ основных направлений деятельности ЦБ

2.1 Операции ЦБ и методы их реализации

2.2 Банк России - организатор платежной системы страны

2.3 Основные направления денежно-кредитной политики

Глава 3. Перспективы развития и укрепления банковской системы страны

3.1 Совершенствование методов банковского регулирования и надзора

3.2 Зарубежный опыт функционирования международных банков

3.3 Повышение устойчивости и эффективности функционирования банковского сектора

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В банковской системе нашей страны Центральный банк Российской Федерации (ЦБР, Банк России) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Тема данной дипломной работы является актуальной и очень важной в настоящее время. Ведь Банк России -- это орган банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Главная цель банковского регулирования и надзора -- поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Без Центрального банка России невозможно представить себе банковскую систему страны, деятельность и функционирование всех его звеньев.

Выполняя функцию «банка банков», Банк России принимает на хранение кассовые резервы коммерческих банков, оказывает им кредитную поддержку, являясь кредитором последней инстанции.

Банк России выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы Российской Федерации. Он координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в России.

Банк России организует межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения, служит расчетным центром банковской системы страны.

Банк России подобно центральным банкам других стран выполняет функцию банкира, финансового консультанта и агента Правительства России. На его счетах хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.

Банк России без взимания комиссионного вознаграждения обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (если иное не установлено федеральными законами) посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.

Он может предоставлять краткосрочные кредиты Правительству России (для покрытия кассовых разрывов в госбюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете. За исключением тех случаев, когда это предусматривается указанным Законом, Банк России не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству для финансирования бюджетного де-фицита и покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Банк России консультирует Министерство финансов по вопросам выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России проводит операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами.

Целью данной работы является рассмотрение актуальных проблем функционирования Банка России и перспектив их решения: использование отечественного и зарубежного опыта в современной деятельности Банка России, независимость Центрального банка и ее роль в обеспечении эффективности государственного контроля за состоянием денежной сферы, совершенствование платежной системы, развитие инструментов денежно-кредитного регулирования, становление рыночного механизма рефинансирования, реструктуризация банковской системы, совершенствование банковского надзора, участие Банка России в обслуживании государственного долга, совершенствование системы валютного регулирования и валютного контроля.

Для достижения заданной цели были поставлены и решены следующие задачи:

* изучить основные направления единой государственной денежно-кредитной политики;

* проанализировать статистические показатели Центрального банка РФ, показать их динамику;

* рассмотреть функции и операции Банка России;

* определить роль Банка России в банковской системе нашей страны;

* определить и сформулировать основные направления восстановления и дальнейшего развития банковского сектора в РФ и пути совершенствования методов банковского регулирования и надзора.

Глава 1. Сущность, организационная структура и функции ЦБ

1.1 Понятие, сущность и принципы организации ЦБ

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом ''О Центральном Банке РФ (Банке России) '' и другими федеральными законами.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва.

Целями деятельности Банка России являются:

* защита и обеспечение устойчивости рубля;

* развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

* обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Экономические принципы деятельности Банка России

1. Независимость в формировании и проведении ДКП.

Интерес к проблеме независимости Центрального банка объясняется необходимостью найти для Центрального банка такое место в структуре государственной власти и предоставить ему такие полномочия, которые бы позволили Банку России наиболее эффективно выполнять свои функции.

Существуют критерии, по которым определяется независимость Центрального банка:

* участие государства в капитале Центрального банка и распределении прибыли;

* процедура назначения (выбора) руководства банка;

* срок пребывания в должности руководства банка;

* степень отражения в законодательстве целей и задач Центрального банка;

* право государства на вмешательство в деятельность Центрального банка по реализации его функций;

* правила, регулирующие возможность финансирования государственных расходов Центральным банком страны.

2. Четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами Центрального банка.

Во многих странах прямое кредитование правительства практически отсутствует (США, Канада, Япония, Великобритания, Швеция, Швейцария) или законодательно ограничено (ФРГ, Франция, Нидерланды). В России Центральный банк не вправе предоставлять кредиту Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, если это не предусмотрено законом о бюджете.

3. Принцип самоокупаемости в деятельности Центрального банка означает, что свои расходы Центральный банк осуществляет за счет собственных доходов.

4. Принцип самостоятельности в деятельности.

Самостоятельность Банка России как хозяйствующего субъекта выражается в его праве распределять по собственному усмотрению прибыль (50%), назначать заработную плату сотрудникам, разрабатывать нормативные документы, распоряжаться своим имуществом. Банк России свободен в выборе форм и методов денежно-кредитного регулирования.

5. Принцип ответственности за результаты деятельности означает, что Центральный банк несет всю полноту ответственности по своим обязательствам, а также за состояние денежно-кредитной сферы, уровень инфляции, валютный курс рубля.

6. Заинтересованность в результатах работы.

Как всякое лицо, Банк России составляет свой баланс, отчет о финансовых результатах, получает прибыль.

7. Контроль за осуществлением ДКП в процессе выполнения своих функций.

Банк России осуществляет постоянный контроль за выполнением основных параметров Денежной программы.

Организационная и функциональная структуры Банка России

Одним из объектов управления и в то же время его инструментом является организационная структура банка. Правильно выбранная организационная структура построения банка, своевременная ее трансформация в соответствии с меняющимися внутренними и внешними факторами - это важные, обязательные условия полной реализации банком своей стратегии, его эффективной деятельности сегодня в перспективе.

Организационная структура представляет собой вертикальный срез структуры банка, включающий иерархию (соподчиненность его подразделений).

Центральный банк Российской Федерации образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В соответствии с Федеральным законом ''О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)'' в систему Банка России входят центральный аппарат (ЦА), территориальные учреждения (ГУ), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры (ВЦ), полевые учреждения (ПУ), учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России. В прилож.1 представлены структурные подразделения Центрального банка РФ.

Функциональная структура предполагает существование в банке обособленных подразделений (департаменты, управления), реализующих функции банка в соответствие с делением его деятельности на отдельные части. Если объемы задач, решаемых данными подразделениями, достаточно большие, то внутри них могут создаваться дополнительные, более мелкие структурные единицы.

Понятие организационной и функциональной структур тесно взаимосвязаны, однако имеются и существенные отличия. Так, функциональная структура представляет собой горизонтальный срез структуры банка и не содержит иерархию (соподчиненность).

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы.

Кандидатуру для назначения на должность Председателя Банка России представляет Президент Российской Федерации не позднее чем за три месяца до истечения полномочий действующего Председателя Банка России.

В случае досрочного освобождения от должности Председателя Банка России Президент Российской Федерации представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок со дня указанного освобождения.

В случае отклонения предложенной на должность Председателя Банка России кандидатуры Президент Российской Федерации в течение двух недель вносит новую кандидатуру. Одна и та же кандидатура не может вноситься более двух раз.

Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более трех сроков подряд. Государственная Дума вправе освободить от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации.

Председатель Банка России может быть освобожден от должности только в случаях:

- истечения срока полномочий;

- невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;

- подачи личного заявления об отставке;

- совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

- нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России.

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России. центральный банк россия

Члены Совета директоров назначаются Государственной Думой на должность сроком на четыре года по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации.

Члены Совета директоров освобождаются от должности:

- по истечении указанного в настоящей статье срока полномочий - Председателем Банка России;

- до истечения указанного в настоящей статье срока полномочий - Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.

Под полномочиями Банка России понимаются предоставленные ему федеральными законами права и обязанности, при помощи которых реализуются возложенные на Банк России задачи и функции и принимаются решения в денежно-кредитной и банковских сферах. Банк России в соответствии с ФЗ ''О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)'' обладает следующими полномочиями:

* нормотворческими, т.е. правами и обязанностями по установлению правил поведения, обязательных для всех органов государственной власти, юридических и физических лиц в денежно-кредитной и банковских сферах;

* по организации денежного обращения, т.е. предусмотренными законом правами и обязанностями по обеспечению на всей территории Российской Федерации свободного перемещения наличных и безналичных денежных средств, обеспечивающих кругооборот товаров, услуг и расчетов, установление порядка и правил осуществления безналичных расчетов;

* по разработке и проведению во взаимодействии с Правительством Российской Федерации единой государственной денежно-кредитной политики путем использования экономических инструментов, законодательно закрепленных за Банком России;

* по осуществлению банковского регулирования и надзора, т.е. правами и обязанностями в области обеспечения исполнения федерального законодательства;

* по обслуживанию государственного долга, кассовому исполнению бюджетов всех уровней;

* в сфере валютного регулирования и валютного контроля;

* по проведению операций с золотовалютными резервами, а также по покупке, хранении., продаже драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;

* в международной и внешнеэкономической сфере, т.е. правом представлять интересы России во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях;

* в области обеспечения безопасности и защиты информации.

Банк России является важнейшим звеном в системе государственного регулирования экономики. От его деятельности, как в центре, так и на местах зависят эффективность и устойчивость функционирования денежно-кредитной сферы, а, следовательно, и стабильность экономического развития страны.

1.2 История возникновения и развития ЦБ

Современная банковская система складывалась постепенно и в своем развитии прошла трудный, тернистый путь. Это явилось отражением истории нашего государства.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. Ниже продемонстрированы основные вехи истории Государственного Банка Росси, начиная с 1917 г.

1918 г. - Государственный банк переименован в Народный банк РСФСР

1920 г . - Народный банк РСФСР ликвидирован

1921г. - Вновь образован Государственный банк РСФСР

1923 г. - Государственный банк РСФСР реорганизован в Государственный банк СССР

1922-1924 г.г. - Госбанк СССР становится эмиссионным центром

1927 г. - на Госбанк возложены руководство банковской (кредитной) системой и контроль за деятельностью соответствующих учреждений

1928 г. - Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании

1930-1933 г.г. - Госбанку придан статус единого центра кредитования, расчетных и кассовых операций

1990 г. - Создан Центральный банк РСФСР (параллельно с Госбанком СССР)

1991 г .Государственный банк СССР упразднен, его функции переданы Центральному банку РСФСР (Банку России)

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР. В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству. Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.

Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информации о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.

Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора. Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, -- это фиктивная капитализация банков.

С целью противодействия использованию банками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" и Инструкцию "Об обязательных нормативах банков".

В связи с расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание "О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию", в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.

С принятием Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.

В 2004 г. на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" Банк России издал Инструкцию "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам. В настоящее время в системе страхования вкладов участвует подавляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях Российской Федерации.

В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года". В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005--2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

Основными задачами развития банковского сектора являются:

- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

- повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

- повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

- предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

- развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

- укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Реформирование банковского сектора будет способствовать реализации программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2005--2008 гг.), прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ. На следующем этапе (2009--2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках.

1.3 Функции ЦБ и механизм их осуществления

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определил три цели деятельности Банка России (ст. 3):

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Для достижения этих целей Банк России выполняет следующие функции (ст. 4):

1) во взаимодействии с Правительством разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила расчетов в Российской Федерации;

5) разрабатывает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации;

7) управляет золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на

осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации проводит все виды банковских операций и иных

сделок, необходимые для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, юридическими и физическими лицами;

14) разрабатывает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) определяет и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) устанавливает порядок и условия проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты валютными биржами, выдает, приостанавливает и отзывает разрешения валютным биржам по проведению операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) анализирует и прогнозирует состояние экономики Российской Федерации в целом и по регионам;

Подобно центральным банкам других стран главной функцией Банка России является проведение денежно-кредитной политики.

Как и центральные банки большинства стран Банк России осуществляет политику инфляционного таргетирования, т.е. установления целевых ориентиров роста цен, соответствующего проектируемому уровню увеличения валового внутреннего продукта.

Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот и монет) и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран в России удельный вес наличных денег очень велик и составляет примерно 40% денежной массы, поэтому эмиссионная функция Банка России имеет большое значение. Контроль за ростом денежной базы, более 70% которой являются наличные деньги в обращении, -- важная составляющая регулирования Банком России денежной массы.

Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В настоящее время действует Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-ГТ от 3 октября 2002т.

Согласно Закону о Банке России общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж производится в пределах территории субъекта Российской Федерации, и пять операционных дней, если указанный платеж производится в пределах территории Российской Федерации.

Следует отметить, что в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (вступил в силу 1 января 2000 г.) кредиты Банка России, а также приобретение им на первичном рынке долговых обязательств Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований не могут быть источником финансирования бюджетного дефицита.

Полномочия Банка России по обслуживанию государственного долга определяют федеральные законы.

Согласно Бюджетному кодексу Российской Федерации управление государственным внутренним долгом (определение суммы, порядка, условий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществляет Правительство России. Обслуживание государственного внутреннего долга производит Банк России и его учреждения путем осуществления операций по размещению долговых обязательств Правительства, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме.

Банк России выполняет внешнеэкономическую функцию по следующим направлениям:

* представляет интересы России во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях (ст. 51 Закона), участвует в капиталах и деятельности последних;

* определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории Российской Федерации;

* определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами;

* принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует его составление;

* устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

* организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

* устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по проведению операций по покупке и продаже иностранной валюты, производит выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты.

Глава 2. Анализ основных направлений деятельности ЦБ

2.1 Операции ЦБ и методы их реализации

Функции Банка России реализуются через его операции. Согласно Закону о Банке России (гл. VIII) он имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями и Правительством России:

- предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

- покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

- покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

- покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

- покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

- проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

- выдавать поручительства и банковские гарантии;

- осуществлять операции с финансовыми инструментами, ис-пользуемыми для управления финансовыми рисками;

- открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и территориях иностранных государств;

- выставлять чеки и векселя в любой валюте;

- осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Обеспечением кредитов Банка России могут выступать: золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках; иностранная валюта; векселя, номинированные в российской или иностранной валюте; государственные ценные бумаги.

Банк России может осуществлять банковские операции по об-служиванию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Банк России не имеет права:

* осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензий на проведение банковских операций, и физическими лицами (за исключением выше указанных случаев);

* приобретать акции (доли) кредитных и иных, организаций (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России);

* проводить операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

* заниматься торговой и производственной деятельностью (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России);

* пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Можно выделить две группы операций Банка России -- пассивные и активные.

Пассивные операции -- это операции по формированию банковских ресурсов. К пассивам Банка России относятся: эмиссия банкнот и монет (наличные деньги в обращении); депозиты (средства на счетах); обязательства по полученным кредитам; выпуск собственных облигаций; капитал и резервы.

Важным источником ресурсов Банка России является эмиссия наличных денег. Банкноты и монеты -- это безусловные обязательства Банка России, которые обеспечиваются всеми его активами. Соответственно их эмиссия осуществляется по трем каналам: кредитование банков, кредитование госу-дарства и покупка иностранной валюты. Как уже отмечалось, последние годы единственным источником эмиссии наличных денег служит покупка иностранной валюты.

Значительную часть пассивов Банка России составляют депозиты государства и кредитных организаций. На счетах в Банке России хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов.

Кредитные организации открывают в Банке России корреспондентские счета, хранят на особых счетах обязательные резервы, депонированные, а также привлеченные Банком' России депозиты.

Уставный капитал Банка России -- 3 млрд. руб.[12;с.36]. После утверж-дения годовой финансовой отчетности Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом. Оставшуюся прибыль Совет директоров направляет в резервы и фонды различного назначения.

Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов. К активам Банка России относятся: драгоценные металлы, иностранная валюта, ссуды, вложения в ценные бумаги, основные средства.

На операции с драгоценными металлами и иностранной валютой приходится наибольший удельный вес в активе. Валютные резервы Банка России включают свопы с нерезидентами, депозиты в банках-нерезидентах с рейтингом не ниже А или А2 по классификации ведущих мировых рейтинговых агентств, а также ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, имеющими аналогичный рейтинг. В валютные резервы не входят остатки в иностранной валюте на корреспондентских счетах банков-резидентов в Банке России, за исключением средств, выданных для обслуживания внешнего государственного долга Внешэкономбанку.

На начало 2002 г. валютные резервы практически полностью состояли из активов в долларах США и евро, причем на долю евро приходилось не более 10%. В целях диверсификации валютной структуры резервов Банк России в 2002 г. осуществлял операции по покупке за доллары США других иностранных валют. В результате к концу 2002 г. доля доллара США снизилась с почти 90% до менее 75%, доля евро возросла более чем в два раза, произошло увеличение долей и других валют.

Банк России может предоставлять краткосрочные ссуды Правительству для покрытия кассовых разрывов (т.е. внутригодовых разрывов между текущим поступлением доходов и расходами госбюджета), а также кредиты сроком не более одного года для покрытия дефицита федерального бюджета, если это предусмотрено федеральным законом о федеральном, бюджете. В последние годы Банк России предоставляет Правительству кредиты в ино-странной валюте для обслуживания и/или погашения внешнего государственного долга. На долю кредитов для обслуживания внешней государственной задолженности на 1 февраля 2003 г. приходилось 8,9% всех активов Банка России. Исходя из табл.1 (прилож.2) можно сделать вывод о том, что за прошедший год существенно возросли внешние долги РФ, однако по некоторым статьям они все же сократились: новый российский долг, долг бывшего СССР стали значительно меньше.

Кредитование Банком России коммерческих банков осуществляется на условиях возвратности, платности и срочности под залог государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, векселей и прав требований по кредитным договорам. В случаях, установленных решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии. Банк России может предоставлять внутридневные, однодневные расчетные (кредит овернайт), ломбардные кредиты и кредиты под залог векселей и под поручительства. Правовой основой предоставления кредитов банкам служат:

* федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности»;

* Положение «О порядке предоставления Банком России ломиардного кредита банкам» № 36 от 13 марта 1996 г.;

* Положение «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом государственных ценных бумаг» № 19-П от 6 марта 1998 г.;

* Положение «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами» № 122-П от 3 октября 2.000 г.

Внутридневные и однодневные расчетные кредиты предоставляются путем списания средств по платежным документам с корреспондентского счета банка в Банке России при отсутствии либо недостаточности средств на счете. Кредиты выдаются в пределах установленных Банком России лимитов рефинансирования для каждого банка отдельно. Ломбардные кредиты выдаются либо по заявке банка, либо на основе ломбардного аукциона, и могут пре-доставляться на срок до 30 дней, в настоящее время, как правило, на 7 календарных дней.

Объем ломбардных кредитов за III квартал 2007 г. составил более 9 млрд. руб. (против 1,1 млрд. руб. во II квартале 2007 г. и 1,2 млрд. руб. в III квартале 2006 г.), из которых 97,2% были предоставлены по фиксированной процентной ставке. Средневзвешенная процентная ставка по ломбардным кредитным аукционам и ломбардным кредитам, предоставленным по фиксированной процентной ставке, в июле--сентябре 2007 г. составила 7% годовых.

Объем предоставленных Банком России кредитов "овернайт" в III квартале 2007 г. увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2006 г. на 18,2 млрд. руб. и составил 30,5 млрд. руб. (во II квартале 2007 г. он был равен 22,4 млрд. руб.).

В июле--сентябре 2007 г. объем внутридневных кредитов составил 3,9 трлн. руб., что больше, чем во II квартале 2007 г., на 45,6% (в III квартале 2006 г. объем внутридневных кредитов составил 2,6 трлн. руб.).[30 ].

Вложения в ценные бумаги могут осуществляться Банком России с разными целями.

Во-первых, покупка обязательств Правительства России при их первичном размещении служит источником покрытия внутригодовых разрывов между текущими доходами и расходами или дефицита федерального бюджета.

Во-вторых, покупка Банком России ценных бумаг на вторичном рынке, в том числе с обязательством обратной продажи (репо и БМР), может осуществляться для пополнения банковской ликвидности, а также регулирования курса и соответственно доходности государственных ценных бумаг в ходе проведения денежно-кредитной политики.

2.2 Банк России - организатор платежной системы страны

Платежная система страны является жизненно важной составной частью финансовой системы. Платежная система представляет собой комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, используе-мых для передачи денежных средств между физическими и юридическими лицами с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств. Любая платежная система должна включать:

* участвующих в платежах юридических и физических лиц;

* общепринятые платежные инструменты;

* соответствующие процедуры исполнения платежей.

Для России платежная система имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики. Основными составляющими этой проблемы являются, с одной стороны, платежный кризис и его последствия (разлаженность хозяйственных связей, социальные потрясения из-за просроченных выплат заработной платы, пенсий, пособий и т.п.), а с другой - поистине революционные изменения в расчетах между учреждениями банков, представляющие фундамент становления новой банковской системы.

Основным показателем платежной системы страны является платежный баланс (см. табл.2, прилож.3). Доля наличных денег выросла с 74,3% на 1.01.2007 до 75,6% на 1.10.2007. Удельный вес средств на корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России снизился с 15,5 до 12,6%, доля средств на счетах обязательных резервов возросла и на 1.10.2007 составила 6,9% (на 1.01.2007 -- 5,4%). Удельный вес облигаций Банка России у кредитных организаций повысился с 2,5 до 3,3%, а доля депозитов кредитных организаций в Банке России сократилась с 2,4 до 1,6% на соответствующие даты.[30].

Принципы построения платежной системы

1. Эффективность.

Эффективное функционирование системы платежей и расчетов имеет большое значение для Центрального банка с точки зрения выполнения им задач поддержания стабильности кредитно-банковской системы и успешного проведения денежно-кредитной политики. Взаимозависимость денежно-кредитной политики и эффективности функционирования платежных систем проявляется в следующем. Проводимая Центральным банком политика мини-мальных резервных требований используется не только для осуществления задач денежно-кредитного регулирования, но и для обеспечения надежного функционирования платежных систем. Средства, депонированные коммерческими банками на резервных счетах в Центральном банке, могут быть использованы для устранения перебоев в платежах. Со своей стороны, эффективно функционирующие платежные системы способствуют управлению ликвидностью, сдерживанию роста денежной массы и объема кредитов, то есть достижению целей денежно-кредитной политики.

2. Стабильность (защита от системного риска).

Если нарушается цепочка платежей, то может рухнуть вся банковская система. Центральный банк должен не допустить такого развития событий. В связи с этим большое внимание уделяется стандартам и нормативам, позволяющим участникам платежной системы контролировать свой риск, а также мерам по предотвращению распространения локальных кризисов платежей на всю систему.

3. Надежность (своевременность).

В соответствии со статьей 80 закона о Центральном банке, общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах Российской Федерации. Осуществление Банком России экспериментальных проектов по электронным платежам позволило сократить сроки прохождения межрегиональных платежей до 1-2 дней. Создание системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России позволит кардинально ускорить расчеты (прохождение платежей будет измеряться секундами). Для внедрения этой системы необходима, прежде всего, современная телекоммуникационная система.

4. Защита информации при осуществлении платежей и расчетов.

В Банке России принята криптографическая система защиты информации. Особое внимание Банк России уделяет вопросам защиты электронных платежей. Одним из средств защиты электронных платежных документов является электронная цифровая подпись.

Структура платежной системы

1. Платежи и расчеты в нефинансовом секторе экономики (между

предприятиями).

2. Платежи и расчеты в финансовом секторе (между банками):

? Расчеты через учреждения Банка России (через корреспондентские счета, открываемые кредитным организациям в учреждениях Банка России) -- 59%.

Важным для определения степени надежности платежной системы является понятие «окончательный расчет», означающий безотзывное и безусловное урегулирование обязательств. Это возможно только при проведении расчетов через Центральный банк, чья репутация не вызывает сомнений и банкротство которого практически невозможно. В связи с этим коммерческие банки предпочитают урегулировать взаимные обязательства при посредничестве Центрального банка.

? Прямые расчеты кредитных организаций (через взаимные корреспондентские счета) - 9,1%.

? Расчеты путем клиринга (через негосударственные расчетные

и клиринговые организации) - 0,2%.

? Через счета межфилиальных расчетов -- 31,7%.

3. Расчеты в личном секторе (безналичные расчеты населения через

чеки, платежные карты и т.п.) (см. рис.1, прилож.4)[9;c.203 ].

В 1995 г. ЦБ РФ разработал и утвердил ''Стратегию развития платежной системы России'', одним из основополагающих принципов которой провозглашено проведение платежей в режиме реального времени на основе валовых расчетов.

Платежная система комплексно решает проблему обслуживания платежного оборота сложной финансовой системы. Понятие “национальная платежная система” опирается на принципы ее построения и определяется сущностью платежной системы и формами ее проявления в структуре общей электронной системы - основополагающего элемента финансовой системы страны.

Принципы организации национальной платежной системы предполагают определение роли российской национальной валюты как средства платежа. Сущность платежной системы заключается в том, что она является организационной формой существования способов платежа.

Организация платежной системы имеет цели: упорядочение расчетов, эффективное и безопасное перемещение средств во времени и пространстве от плательщика к получателю, изменение форм стоимости на основе выполнения и зачета обязательств контрагентов платежа, поддержание текущей ликвидности всех участников взаиморасчетов.

Плавное функционирование платежной системы невозможно без эффективного механизма управления ликвидностью. Особенно актуально это для национальной платежной системы в свете планов по организации систем валовых расчетов в режиме реального времени. Такие системы нуждаются в довольно большом объеме внутридневной ликвидности и надежной системе для управления риском ликвидности.

...