Управление риском и доходностью добровольного автострахования (на примере ОАО "Страховая группа МСК")
Технико-экономическая характеристика страховой компании. Анализ риска и доходности добровольного автострахования, проблемы и недостатки. Экономическая постановка задачи совершенствования управления риском и доходностью добровольного автострахования.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 12.03.2020 |
| Размер файла | 782,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Нематериальные активы
110
5
2
Инвестиции
120
97142
98142
20952525
13528649
в том числе:
121
земельные участки здания
122
338888
337280
финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и другие организации
130
3142
3142
15708128
4391140
в том числе:
акции дочерних и зависимых обществ
131
280383
231020
долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы
132
35342
вклады в уставные (складочные) капиталы дочерних
и зависимых обществ
133
219457
356557
акции других организаций
134
3142
3142
12675727
1533974
долговые ценные бумаги других организаций
и предоставленные им займы
135
2527919
2234247
вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций
136
4642
иные инвестиции
140
94000
95000
4905509
8800229
в том числе:
государственные и муниципальные ценные бумаги
141
2387010
1681861
банковские вклады (депозиты)
142
94000
95000
1218500
5818369
прочие инвестиции
145
1299999
1299999
Депо премий у перестрахователей
150
Доля перестраховщиков в страховых резервах
160
10344
7690
в том числе:
161
в математическом резерве
в резерве незаработанной премии
162
7546
5212
в резервах убытков
163
2798
2478
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
165
1129473
888841
в том числе:
в резерве незаработанной премии
166
168885
149925
в резервах убытков
167
960588
738916
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования
170
35102
33079
2414346
3777646
в том числе:
страхователи
171
35102
32862
1014815
1541036
страховые агенты
172
60
1369362
2093588
прочие дебиторы
175
157
30169
143022
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования
180
1446
688
285563
60409
Дебиторская задолженность страховщиков по прямому возмещению убытков
185
119334
61959
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты
190
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты
200
14339
17289
2589982
2357795
Основные средства
210
64317
60173
1607947
1622717
Незавершенное строительство
220
31
20763
28476
Отложенные налоговые активы
230
183
119
235404
99952
Запасы
240
2302
4913
120552
121621
в том числе:
земельные участки материалы и другие аналогичные ценности
241
1599
4153
22946
36828
расходы будущих периодов
242
702
759
64957
51426
прочие запасы и затраты
245
1
1
32649
33367
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
250
6
Денежные средства
260
86577
96997
683229
2846322
Прочие активы
270
191
4088
Итого по разделу I
290
311789
319090
30159314
25398477
БАЛАНС
300
311789
319090
30159314
25398477
П А С С И В
Код
строки
2008
2009
2010
2011
1
2
3
4
5
6
II. Капитал и резервы
410
87000
87000
6495522
9552239
Уставный капитал
Собственные акции, выкупленные у акционеров
415
-106
Добавочный капитал
420
4976
4524
2290282
2295079
Резервный капитал
430
4350
4350
4506
42214
в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации
431
4506
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
4350
4350
42214
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
9818
12942
643227
-7542202
475
Итого по разделу II
490
106144
108710
9433537
4347330
III. Страховые резервы
510
Резервы по страхованию жизни
в том числе:
511
математический резерв
резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям
512
резерв дополнительных выплат (страховых бонусов)
513
иные страховые резервы
515
Резерв по страхованию иному, чем страхование жизни
520
193806
184360
9446457
16240487
в том числе:
521
резерв незаработанной премии
141567
127448
4757270
8248145
резервы убытков
522
23834
28412
4124035
7151872
иные страховые резервы
523
28405
28500
565152
840470
Резервы по обязательному медицинскому страхованию
550
Итого по разделу III
590
193806
184360
9446457
16240487
IV. Обязательства
610
Задолженность по депо премий перед перестраховщиками
Долгосрочные займы и кредиты
615
2718905
18619
Отложенные налоговые обязательства
620
64564
114615
Краткосрочные займы и кредиты
625
16000
6778881
155653
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования
630
2019
1372
843577
1527148
в том числе:
задолженность перед страхователями
631
2019
1289
261350
750454
задолженность перед страховыми агентами
632
581201
765131
задолженность перед потерпевшими по прямому
возмещению убытков
634
8764
прочие кредиторы
635
83
1026
2799
Кредиторская задолженность по операциям перестрахования
640
7377
6360
223063
126150
Прочая кредиторская задолженность
650
1264
980
478101
2495586
в том числе:
задолженность перед персоналом организации
651
5
41532
51902
задолженность перед государственными внебюджетными
652
18871
41874
фондами
задолженность по налогам и сборам
653
18371
461639
задолженность перед страховщиками по прямому
654
75411
возмещению убытков
393
прочие кредиторы
655
1259
587
399327
1864760
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате
доходов
660
10
14
Доходы будущих периодов
665
Резервы предстоящих расходов
670
594
719
144515
270916
Фонд (резерв) предупредительных мероприятий
675
575
575
27714
101955
Прочие обязательства
680
Итого по разделу IV
690
11839
26020
8560415
4792023
БАЛАНС
700
205645
210380
18006872
21032510
П А С С И В
Код
строки
2008
2009
2010
2011
1
2
3
4
5
6
СПРАВКА о наличии ценностей,
учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
910
2932
4907
75188
153
в том числе по лизингу
911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
920
1073
17945
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных
дебиторов
940
Обеспечения обязательств и платежей полученные
950
8565
Обеспечения обязательств и платежей выданные
960
666500
50390
Износ жилищного фонда
970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
980
Нематериальные активы, полученные в пользование
990
Динамический Отчет о прибылях и убытках Страховой Компании ОАО «Московская страховая компания» на 1.01. 2012 г., тыс. руб.
|
Наименование показателя |
Код |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
I. Страхование жизни |
010 |
|||||
|
Страховые премии (взносы) - нетто-перестрахование |
||||||
|
страховые премии (взносы) по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование |
011 |
|||||
|
переданные перестраховщикам |
012 |
|||||
|
Доходы по инвестициям |
020 |
|||||
|
из них: |
021 |
|||||
|
проценты к получению |
||||||
|
доходы от участия в других организациях |
022 |
|||||
|
изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки |
023 |
|||||
|
Выплаты - нетто-перестрахование |
030 |
|||||
|
выплаты по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование - всего |
031 |
|||||
|
доля перестраховщиков |
032 |
|||||
|
дополнительные выплаты (страховые бонусы) |
033 |
|||||
|
Изменение резервов по страхованию жизни - нетто- |
040 |
1576 |
||||
|
в том числе: |
||||||
|
изменение математического резерва |
041 |
1576 |
||||
|
изменение доли перестраховщиков в математическом резерве |
042 |
|||||
|
изменение резерва выплат по заявленным, |
043 |
|||||
|
изменение доли перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям |
044 |
|||||
|
изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) |
045 |
|||||
|
изменение иных страховых резервов |
046 |
|||||
|
изменение доли перестраховщиков в иных страховых резервах |
047 |
|||||
|
Расходы по ведению страховых операций - нетто- |
050 |
|||||
|
расходы по заключению договоров страхования, сострахования |
051 |
|||||
|
прочие расходы по ведению страховых операций |
052 |
|||||
|
вознаграждение и тантьемы по договорам перестрахования |
055 |
|||||
|
Расходы по инвестициям |
060 |
|||||
|
из них: |
061 |
|||||
|
изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки |
||||||
|
Результат от операций по страхованию жизни |
070 |
1576 |
||||
|
Наименование показателя |
Код |
|||||
|
1 |
2 |
|||||
|
II. Страхование иное, чем страхование жизни |
||||||
|
Страховые премии - нетто-перестрахование |
080 |
312165 |
281361 |
9279034 |
18810704 |
|
|
страховые премии по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование |
081 |
334216 |
297221 |
9709984 |
19220292 |
|
|
переданные перестраховщикам |
082 |
-22051 |
-15860 |
-430950 |
-409588 |
|
|
Изменение резерва незаработанной премии - нетто- |
090 |
12093 |
11785 |
-355533 |
-532407 |
|
|
изменение резерва незаработанной премии - всего |
091 |
11606 |
14119 |
-324589 |
-461471 |
|
|
изменение доли перестраховщиков в резерве |
092 |
487 |
-2334 |
-30944 |
-70936 |
|
|
Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование |
100 |
-192957 |
-173976 |
-6378874 |
-12559322 |
|
|
Выплаты - нетто-перестрахование |
110 |
-201001 |
-169078 |
-6723335 |
-11989002 |
|
|
выплаты по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование - всего |
111 |
-203290 |
-171453 |
-7527619 |
-11996641 |
|
|
доля перестраховщиков |
112 |
2289 |
2375 |
804284 |
7639 |
|
|
Изменение резервов убытков - нетто-перестрахование |
120 |
8044 |
-4898 |
344461 |
-570320 |
|
|
изменение резервов убытков - всего |
121 |
10621 |
-4578 |
-75126 |
-272061 |
|
|
изменение доли перестраховщиков в резервах убытков |
122 |
-2577 |
-320 |
419587 |
-298259 |
|
|
Изменение других страховых резервов |
130 |
3951 |
-95 |
29919 |
-61870 |
|
|
Отчисления от страховых премий по договорам страхования, сострахования |
150 |
-1345 |
-2727 |
-90249 |
-249388 |
|
|
в том числе: |
||||||
|
отчисления в резерв гарантий |
151 |
-813 |
-1818 |
-47741 |
-136938 |
|
|
отчисления в резерв текущих компенсационных выплат |
152 |
-640 |
-909 |
-23870 |
-68469 |
|
|
прочие отчисления |
153 |
-18638 |
-43981 |
|||
|
Расходы по ведению страховых операций - нетто- |
160 |
-62270 |
-58745 |
-2205819 |
-4321415 |
|
|
расходы по заключению договоров страхования, сострахования |
161 |
-60629 |
-47087 |
-1935183 |
-3886648 |
|
|
прочие расходы по ведению страховых операций |
162 |
-5941 |
-14924 |
-286720 |
-437837 |
|
|
вознаграждение и тантьемы по договорам перестрахования |
165 |
4300 |
3266 |
16084 |
3070 |
|
|
166 |
||||||
|
Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни |
170 |
70823 |
57603 |
278478 |
1086302 |
|
|
III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные в разделы I и II |
180 |
13907 |
16256 |
18883561 |
45856562 |
|
|
Доходы по инвестициям |
||||||
|
из них: |
||||||
|
проценты к получению |
181 |
13644 |
16255 |
338946 |
440657 |
|
|
доходы от участия в других организациях |
182 |
263 |
1 |
3933 |
121447 |
|
|
изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки |
183 |
3864650 |
12426805 |
|||
|
Расходы по инвестициям |
190 |
-17112 |
-15408303 |
-41224866 |
||
|
из них: |
||||||
|
изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки |
191 |
-618128 |
-6830279 |
|||
|
Управленческие расходы |
200 |
-85294 |
-68090 |
-2500618 |
-4943521 |
|
|
Прочие доходы, кроме доходов, связанных с инвестициями |
210 |
19726 |
16704 |
1727412 |
2301517 |
|
|
из них: |
211 |
4506 |
6822 |
|||
|
проценты к получению |
||||||
|
Прочие расходы, кроме расходов, связанных с инвестициями |
220 |
-18225 |
-18019 |
-2515007 |
-4242750 |
|
|
из них: |
221 |
-790449 |
-874216 |
|||
|
проценты к уплате |
||||||
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
250 |
-16175 |
4454 |
467099 |
-1166756 |
|
|
Отложенные налоговые активы |
260 |
115 |
154 |
200546 |
-599118 |
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
270 |
-29414 |
-25043 |
|||
|
Текущий налог на прибыль |
280 |
-740 |
-1297 |
-2062 |
-424868 |
|
|
290 |
-183 |
-187 |
-5728 |
|||
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
300 |
-16983 |
3124 |
630441 |
-2215785 |
|
|
Наименование показателя |
Код |
|||||
|
1 |
2 |
|||||
|
СПРАВОЧНО |
||||||
|
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
301 |
4507 |
252 |
-289295 |
1278052 |
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
305 |
1,17 |
2,32 |
|||
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
306 |
Наглядный материал для защиты отчета
НАГЛЯДНЫЙ МАТЕРИАЛ К ОТЧЕТУ ПО ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ
Тема ВКР: «Управление риском и доходностью добровольного автострахования (на примере ОАО "Страховая группа МСК")»
|
Выявленные недостатки |
Рекомендации |
|
|
Клиент ОАО «СГ МСК» не может ни инициировать процесс разработки нового страхового продукта, ни "залицензировать" его |
Интерактивное участие потребителя конечной продукции в процессе конструирования страхового продукта, страховой конструктор.Запустить целевую программу по сбору запросов на разработку новых страховых продуктов |
|
В традиционных полисах не предусматривается участие страхователя в прибылях страховщика.Страхователь лишен возможности самостоятельно разрабатывать нужные только ему страховые продукты, исходя из собственных потребностей и нужд. |
Предоставление страхователю защиты от катастрофических убытков при одновременном снижении издержек на страхование за счет объединения страховых сумм и лимитов ответственности в единый многолетний лимит.Страхователю предоставлять возможность участвовать в прибыли страховщикаЗапустить единый "интегрированный страховой продукт" |
|
|
Побочными рисками (основной - это риск мошенничества в добровольном автостраховании) в ОАО «СГ МСК» не управляют |
Использовать системный подход к диагностике и проектированию систем управления мошенничеством |
|
|
Страховые премии по договорам добровольного автострахования занимают доминирующую долю в общем объеме премий, но имеют тенденцию снижения |
Разработать бизнес-план продвижения нового страхового продукта и рассчитать финансовые риски с помощью экономико-математических методов |
Подобные документы
История развития и правовые основы автострахования в России. Анализ российского рынка страхования транспортных средств за 2007-2009 гг. Анализ обязательного и добровольного автострахования. Проблемы и перспективы развития автострахования в России.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 27.07.2010Классификация видов автострахования. Специфика организации системы автострахования в США. Рынок автострахования США: современное состояние и тенденции развития. Специфические черты российской системы автострахования, проблемы и перспективы ее развития.
дипломная работа [2,4 M], добавлен 02.06.2015Понятие и общие признаки договора добровольного имущественного автострахования КАСКО. Нормативно-правовое регулирование страхования транспортных средств. Краткий обзор судебной практики по рассмотрению споров по договорам добровольного страхования.
дипломная работа [85,3 K], добавлен 17.05.2017Автострахование - вид имущественного страхования. Классификация автострахования, его нормативно-правовая база. Анализ состояния рынка автострахования в Российской Федерации. Факторы развития рынка. Направления совершенствования деятельности страховщиков.
курсовая работа [546,8 K], добавлен 20.04.2015Понятие и предмет договора страхования, его основные признаки. Характеристика некоторых видов автострахования. Сравнительный анализ особенностей отдельных договоров автострахования, наиболее острые проблемы правоприменительной практики их реализации.
дипломная работа [90,5 K], добавлен 14.06.2011Использование добровольного медицинского страхования как эффективного инструмента мотивации работников предприятия. Специфика заключения договора добровольного медицинского страхования. Проблемы развития добровольного медицинского страхования в России.
курсовая работа [175,8 K], добавлен 17.09.2014Сущность транспортного страхования как крупнейшей отрасли страхового предпринимательства в Казахстане, этапы его становления и развития. Условия добровольного и обязательного автострахования, а также условий страхования автогрузов, зарубежный опыт.
дипломная работа [1,9 M], добавлен 25.10.2010Теоретические основы управления кредитным риском, его основные компоненты. Принципы кредитной политики банка. Организационная структура и экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Кредитные операции и управление кредитным риском этого банка.
дипломная работа [741,4 K], добавлен 02.10.2013Сущность, виды, факторы и методы оценки процентного риска. Анализ уровня процентных рисков в банковской деятельности Республики Беларусь. Связь между доходностью операций банка и его риском. Совершенствование управления рисками в банковской сфере.
курсовая работа [91,8 K], добавлен 07.11.2015Этапы исторического развития добровольного медицинского страхования. Законодательная база и особенности добровольного медицинского страхования в сравнении с обязательным страхованием. Перспективы развития добровольного медицинского страхования в России.
курсовая работа [41,9 K], добавлен 05.07.2010Кредитные риски как разновидность банковских рисков. Анализ кредитоспособности заемщика. Разработка рекомендаций и мероприятий по управлению кредитным риском. Классификация банковского кредитного риска. Управление риском в системе "банк-клиент".
дипломная работа [152,5 K], добавлен 01.03.2011Сущность страхования автотранспорта. Анализ финансового состояния ООО "Росгосстрах" за 2010-2012 гг. Мероприятия по совершенствованию деятельности предприятия и их экономическая эффективность. Проблемы и перспективы развития автострахования в России.
дипломная работа [2,6 M], добавлен 04.09.2015Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском.
дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010Сущность кредитного риска и факторы, влияющие на него. Общая характеристика и оценка экономических показателей деятельности банка ОАО "Альфа-Банк". Анализ кредитоспособности заемщика. Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском.
дипломная работа [242,6 K], добавлен 05.12.2014Понятие, виды, субъекты, правовые основы договора добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. Особенности, принципы, содержание, виды и формы гражданско-правовой ответственности по договору добровольного медицинского страхования.
дипломная работа [105,5 K], добавлен 15.04.2013Общие положения о коллективном добровольном медицинском страховании: основные черты и проблемы правового регулирования. Анализ деятельности Федеральной службы по финансовым рынкам при государственном контроле добровольного медицинского страхования.
контрольная работа [746,5 K], добавлен 23.10.2012Виды риска в банковской деятельности. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк". Применение оптимальной кредитной политики как основа управления кредитным риском. Мероприятия по снижению кредитного риска. Страхование банковского риска.
курсовая работа [81,8 K], добавлен 06.01.2015Организационно-экономическая характеристика и анализ деятельности Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение". Оценка динамики показателей деятельности кредитной организации. Анализ состава кредитного портфеля и системы управления кредитным риском банка.
отчет по практике [1,2 M], добавлен 27.01.2014Организационно-правовые аспекты организации ОМС и ДМС. Основные проблемы, существующие в практике их реализации в рамках системы здравоохранения. Особенности взаимодействия, экономические принципы обязательного и добровольного медицинского страхования.
курсовая работа [46,2 K], добавлен 12.08.2015Характеристика и рыночное положение компании. Оценка ликвидности, рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости организации. Анализ структуры страхового портфеля. Перспективы развития обязательного и добровольного личного страхования.
дипломная работа [991,1 K], добавлен 29.12.2016
