Регулирование конкурентных отношений на зерновом рынке Республики Адыгея на примере ООО "Адыгеяэкспо" Тахтамукайский район

Российский зерновой рынок представляет собой симбиоз гарантированного сбыта зерна государству по установленной цене, полностью исключающий ценовую конкуренцию, и свободную продажу зерна по коммерческим каналам сбыта с использованием гибкой системы цен. Существующая методология формирования закупочной цены для поставки в государственные фонды учитывает прежде всего затраты, которые хотело бы и может оплатить государство, а не те затраты, которые фактически складываются у сельхозпроизводителей и которые готовы оплатить иные потребители при конкурентном выборе. Единая цена на закупку продукции в региональные фонды не отражает всех затрат на производство, транспортировку, послеуборочную доработку, погрузочно - разгрузочные работы товаропроизводителей. Различия в уровнях затрат товаропроизводителей вносят не только особенности возделывания зерна в том или ином районе области, но и не дифференцированная государственная поддержка. Устойчивое снижение качества зерна, наблюдаемое за последние годы, говорит о том, что закупочная цена не стимулирует производство зерна высоких потребительских свойств. Необходима система скидок и надбавок за качество зерна. Предложение у зернопроизводителей смещено в сторону реализации зерна не в региональный фонд, а по иным торговым каналам. В сопоставимых величинах цены государственных закупок ниже рыночных. Рыночный механизм цен сегодня не влияет на предложение в региональные фонды, потому что уровень закупочной цены не корректируется сопоставимо с рыночным уровнем. Развитию конкуренции на рынке услуг по хранению зерна препятствуют барьеры, связанные с неразвитостью рыночной (в том числе транспортной) инфраструктуры, а также: ценовое регулирование услуг по хранению зерна для продовольственного фонда. Эти цены за услуги по приему, хранению и переработке зерна элеваторам и хлебоприемными предприятиями не покрывают издержек за оказываемые услуги. Финансовое и хозяйственное положение элеваторов в большей степени зависит от действий государственного заказчика. В условиях монопсонии государственного заказчика и регулирования цен на услуги администрации элеваторов и хлебоприемных предприятий обречены на подавление предпринимательской активности. Они не влияют на размеры дохода, не могут решать вопросы реконструкции и строительства новых емкостей; устранение элеваторов от заготовительной деятельности на рынке зерна. Элеваторы, имея лицензии, осуществляют закупки зерна по поручению заготовителя, осуществляющего государственные закупки, то есть, имея потенциал для самостоятельной заготовительной деятельности, реализуют в основном организационно-производственные функции.

Сбытовая стратегия производителей. В развитии конкуренции на рассматриваемом рынке важную роль играет упорядочение производственных связей сельхозпроизводителей с перерабатывающими предприятиями, налаживание справедливых (паритетных) экономических отношений. Монопольное воздействие переработчиков на поставщиков сырья проявляется в первую очередь в установлении низких закупочных цен, которое нарушает эффективность и ценовые пропорции в технологической цепи «производство-переработка-торговля».

Сельхозпроизводители в условиях неплатежеспособности перерабатывающих предприятий, воздействия государства на экономические факторы (цену, объемы, адреса поставок), «векселизации» и натурализации расчетов между контрагентами вынуждены строить собственные мощности по переработке или пользоваться услугами по переработке на условиях так называемого «давальческого» сырья. Такие отношения между производителями и перерабатывающими предприятиями приводят к недоиспользованию мощностей перерабатывающей промышленности, увеличению себестоимости переработки, приводящей впоследствии к увеличению цены продукции.

Ограничения, связанные с формированием спроса. Предложение зерна наиболее зависит от спроса на пшеничную муку. Тенденции развития рынка пшеничной муки в настоящее время характеризуются установлением стабильных среднероссийских цен и незначительными сезонными колебаниями. Не способствует стабилизации спроса на зерно (из-за его низкого качества) даже спрос на макаронные изделия. Потребление макарон в России сократилось, а импортеры выигрывают в конкурентной борьбе из-за более высокого качества макарон. Производственные мощности используются лишь наполовину, а в некоторых регионах едва ли на треть. Средний возраст износа оборудования по стране превышает 10 лет. Падение производства продолжается, и за последние два года составило 25 %. В то же время объем ввозимой продукции за тот же период увеличился почти вдвое, а география поставок расширилась и насчитывает более чем 60 стран мира. Перед российскими производителями встала проблема повышения качества макарон.

Тенденция понижения спроса на зерно для переработки на муку, из которой изготавливаются макароны, сказывается на зерновом рынке.

Для эффективного функционирования зернового рынка следует решить следующие задачи: обеспечить многоканальную систему реализации зерна:

- система государственных закупок;

- биржевая торговля;

- становление заготовительных организаций, деятельность которых осуществляется по договорам сельскохозяйственной контрактации за счет собственных средств;

- и др.

Особое значение должно быть придано развитию биржевой торговли. Через систему товарных бирж, расположенных в основных регионах производства и потребления товарного зерна, должны систематически определяться рыночные цены, страхование продавцов и покупателей от негативных последствий резких колебаний цен. Требуется помощь в материально-техническом оснащении бирж, в их переходе на более прогрессивные виды торговли - форвардные и фьючерсные сделки; развитие торговой и транспортной инфраструктуры зернового рынка; наиболее значима институциональная поддержка государством интеграционных процессов, направленных на защиту экономических интересов сельхозпроизводителей - кооперация или создание на ее принципах совместных предприятий и организаций по кредитованию, закупкам и переработке зерна, материально-техническому обеспечению и другим видам агросервисного обслуживания; повышению прозрачности рынка должны способствовать ассоциированные усилия производителей, прежде всего за счет объединения в некоммерческие союзы, обеспечивающие маркетинговую, консалтинговую, инновационную и иную деятельность; развитие рынка требует создания системы его информационного обеспечения. Существующая система учета, статистическая отчетность по зерну и продуктам его переработки не обеспечивает регулярный анализ и прогноз рыночной ситуации. Необходимы существенные изменения в системе учета, статистической отчетности по продовольственной пшенице и продуктам ее переработки.

Обязательным дополнением к натуральным показателям о ресурсах и движении зерна должна стать информация об уровнях мировых и внутренних рыночных цен на различные виды зерна и продукты его переработки, издержках производства, тарифах на перевозку и хранение. Эта информация должна быть доступна заинтересованным товаропроизводителям, субъектам инфраструктурных рынков и органам исполнительной власти.

Цель государственного регулирования рынка зерна - самообеспечение страны пшеницей как основа ее продовольственной безопасности - должна достигаться как за счет мобилизации потенциальных возможностей собственного сельскохозяйственного производства, так и за счет структурной перестройки зернового хозяйства и поддержки специализированных зон производства продовольственной пшеницы. Государственное регулирование зернового рынка требует разграничения полномочий федеральных и региональных органов управления. На федеральном уровне должны рассматриваться основы ценовой, кредитной и налоговой политики, условия экспортных и импортных операций, реализация целевых программ, имеющих общегосударственное значение. В компетенцию региональных органов входит решение местных проблем развития зернового хозяйства и рынка зерна на основе использования собственных ресурсов и учета специфических условий ведения зерновой отрасли.

По данным уточненного прогноза производства, потребления и торговли зерновыми в России в текущем сезоне, опубликованного Иностранной сельскохозяйственной службой при Минсельхозе США (FAS USDA), в 2007 г. урожай зерновых в России вырос до 79,7 млн. т, что на 1,7 % больше, чем в 2006 г. Намолот пшеницы составил 48,1 млн. т, на 3,2 млн. т больше прошлогоднего показателя и на 3,1 млн. т выше, чем прогнозировалось в сентябре [24]. Баланс производства и потребления пшеницы в России за истекшие три года представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Баланс производства и потребления пшеницы в РФ

Показатель	2005/2006 гг.	2006/2007 гг.	2007/2008 гг.
Площадь уборки, тыс. га	25400	23700	24500
Запасы на начало периода	3891	3809	2380
Производство, тыс. т	47700	44900	48100
Импорт, тыс. т	1282	861	1100
Экспорт, тыс. т	10664	10790	11000
Внутреннее потребление, всего, тыс. т в том числе на кормовые цели, тыс. т	38400 14900	36400 14100	38400 15000
Конечные запасы, тыс. т	3809	2380	2180

Министр сельского хозяйства А. Гордеев на одной из последних конференций отметил, что у России нет сейчас планов ограничивать экспорт зерна. При балансе в 76 млн. т, экспортный потенциал зерна в новом сельхозгоду остается в пределах 10 млн. тонн [23].

В настоящее время на мировом рынке растут цены на зерно, включая продовольственную пшеницу, это отражается и на российском рынке. Территориальная структура экспорта пшеницы по данным истекшего сельскохозяйственного года представлена на рисунке 2.

Данный рисунок показывает, что наиболее крупные поставки пшеницы из России осуществляются в южном направлении. Совместная доля Египта и Индии по данному показателю составляет чуть более 40 %.



Рисунок 2 - Территориальная структура экспорта пшеницы в 2006/07 сельхозгоду

Сейчас наша задача, отметил министр, состоит в том, чтобы мы обеспечили продовольственный баланс, чтобы в нашей стране хватало зерна на муку и хлеб. По нашим прогнозам, урожай пшеницы в этом году будет больше, чем в прошлом году. У нас достаточно зерна не только обеспечить себя, но и отправить на экспорт порядка 8-10 млн. т. Кроме того, в резерве правительства имеется достаточные запасы продовольственного зерна, чтобы в случае необходимости обеспечить готовность выхода с товарными интервенциями [Там же].

График остатков зерна крайнего шестилетнего периода представлен на рисунке 3.

Министр сельского хозяйства РФ придерживается того мнения, что рынок следующего года покажет, ценовую конъюнктуру на мировых рынках и что будет меняться в структуре в качестве мотивации. «Надо понимать, что в условиях роста отечественного животноводства возрастет потребность на кормовое зерно внутри страны, к которому как раз и относится ячмень. И в связи с этим мы видим по балансу, что, скорее всего, абсолютное большинство поставок на экспорт в следующем году будет пшеница, в том числе продовольственная», - сделал заключение А. Гордеев на недавно прошедшей пресс-конференции в агентстве «Интерфакс» [23].



Рисунок 3 - Остатки зерна на 1 июля в 2002-2007 гг. (млн. т)

Таким образом, российский зерновой рынок еще находится в стадии формирования и представляет собой симбиоз гарантированного сбыта зерна государству по установленной цене, полностью исключающий ценовую конкуренцию, и свободную продажу зерна по коммерческим каналам сбыта с использованием гибкой системы цен. Для развития конкурентных отношений и эффективного функционирования зернового рынка принципиальное значение имеет соблюдение сущности преобразования земельных отношений, прежде всего соблюдение прав собственников земельных долей и имущественных паев. Немаловажным фактором успешного развития российского зернового рынка является обеспечение многоканальной системы реализации зерна.

Уяснив теоретические аспекты изучаемой нами проблемы, перейдем далее непосредственно к оценке конкурентоспособности объекта нашего исследования, для чего проведем организационно-экономическую характеристику общества, изучим конкурентную среду в системе деловых отношений ООО «Адыгеяэкспо» и представим оценку конкурентного преимущества фирмы в качестве основы для принятия оптимальных маркетинговых решений.

2. Состояние конкурентоспособности ООО «Адыгеяэкспо»

2.1 Характеристика общества

Компания ООО «Адыгеяэкспо» была создана в 1994 году в соответствии с Федеральным законом РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998г. Общество представляет собой добровольное объединение участников - граждан Российской Федерации в соответствии с действующим Уставом и Учредительным Договором для осуществления совместной предпринимательской деятельности.

Общество является юридическим лицом с момента его государственной регистрации, обладает обособленным имуществом, учитываемым на его самостоятельном балансе, расчетный и иные счета, (в том числе валютные) в учреждениях банков, как внутри страны, так и за ее пределами, круглую печать с полным фирменным наименованием на русском языке и с указанием на место нахождения общества, штамп, бланки со своим наименованием.

Общество действует на принципах самоокупаемости, полного хозрасчета, самофинансирования и самоуправления.

Место нахождения общества: 350020, Россия, Краснодарский край, город Краснодар, Центральный округ, ул. Красная, 184.

Предприятие создано в целях насыщения рынка товарами и услугами и для получения прибыли.

Для достижения указанных целей общество осуществляет:

- торгово-закупочную деятельность;

- фармацевтическую деятельность: розничный и оптовый отпуск (получение, доставка, хранение, реализация населению, аптечным и лечебно-профилактическим учреждениям) готовых лекарственных средств, продукции парафармации, медицинского оборудования, техники, других сопутствующих товаров, разрешенных к применению на территории РФ;

- сбор и переработку лекарственного сырья, производство готовых лекарственных форм;

- складские услуги, в том числе организацию и содержание таможенных складов;

- строительно-монтажные, ремонтные, отделочные, пуско-наладочные работы, производство строительных материалов и конструкций;

- производство товаров народного потребления и изделий производственно-технического назначения;

- выращивание, заготовку, закупку, в том числе у населения за наличный расчет и переработку сельхозпродукции и продукции животноводства;

- открытие пунктов общественного питания (кафе, ресторанов, баров, столовых и т.п.), производство продуктов питания;

- посреднические услуги;

- консультационные услуги;

- издательско-полиграфические услуги;

- автотранспортные услуги: перевозку грузов и пассажиров, сервисное обслуживание автомобилей, открытие автотранспортных станций и платных автостоянок, предоставление автомобилей на прокат;

- операции с недвижимостью (риэлтерскую деятельность);

- туристическую деятельность (в том числе турагентскую и туроператорскую деятельность);

- гостиничный сервис;

- бытовое обслуживание населения;

- и другие виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством Российской Федерации.

Все виды деятельности, подлежащие лицензированию, осуществляются после получения соответствующих лицензий.

Если условиями предоставления специального разрешения (лицензии) на осуществлении определенного вида деятельности предусмотрено требование осуществлять такую деятельность как исключительную, общество в течение срока действия специального разрешения (лицензии) вправе осуществлять только виды деятельности, предусмотренные специальным разрешением (лицензией), и сопутствующие виды деятельности.

Основная деятельность организации это покупка и экспорт зерновых культур, производство семян подсолнечника фирмы «Рустика», переработка, доведение до семенных кондиций и реализация семян сельхозпроизводителями. Покупка товарного подсолнечника, переработка на маслоэкстракционных заводах края и реализация подсолнечного масла.

Предприятие работает с фирмами «WJ» (США), Рустика (Франция), Кропоткинский МЭС.

Организация занимает 4 место в Краснодарском крае по объему экспорта зерновых, оказывает финансовую помощь учебным заведениям и другим организациям Краснодарского края.

Реализация зерновых культур производится на товарно-зерновых биржах США и Англии. Производится поставка зерновых в такие страны как Италия, Саудовская Аравия, АОЭ и другие. Подсолнечное масло реализуется на внутреннем рынке.

Схема организационной структуры предприятия изображена на рисунке 4.

Рисунок 4 - Схема организационной структуры ООО «Адыгеяэкспо»

Рисунок показывает, что состав организации представлен пятью отделами:

- отдел охраны;

- транспортный отдел;

- планово-экономический отдел;

- бухгалтерия;

- отдел заготовки.

На рисунке 5 изображена схема организационной структуры управления ООО «Адыгеяэкспо».

Рисунок 5 - Схема организационной структуры управления ООО «Адыгеяэкспо»

Схема организационной структуры управления предприятия дает нам представление о составе персонала организации и связях соподчинения. Штат предприятия представлен следующими работниками:

- директор;

- заместитель по закупкам и качеству;

- заместитель по транспорту и таможне;

- в бухгалтерии работают 4 сотрудника: главный бухгалтер, его заместитель, бухгалтер по заработной плате и бухгалтер по расчетам;

- планово-экономический отдел включает должности главного экономиста и экономиста по статистике;

- отдел по заготовке состоит из начальника отдела, заместителя начальника отдела и восьми специалистов по коммерции;

- транспортный отдел включает начальника транспортного отдела и 4 водителей;

- отдел охраны состоит из начальника охраны и трех охранников.

Высшим органом управления обществом является Общее собрание участников общества.

Участники общества вправе участвовать в Общем собрании лично или через своих представителей, действующих на основании доверенности, оформленной в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Каждый участник общества имеет на Общем собрании участников число голосов, пропорционально его доле в Уставном капитале.

Общее собрание участников общества может быть очередным или внеочередным.

Очередное общее собрание участников проводится не реже, чем два раза в год и созывается директором общества.

Текущее руководство деятельностью общества осуществляет директор, избираемый общим собранием участников общества сроком на три года. Директором общества может быть как один из его участников, так и лицо, не являющееся участником данного общества. С директором общество заключает договор (контракт), в котором определяется порядок деятельности и принятия им решений, права и обязанности сторон, условия материального обеспечения, ответственность и условия расторжения контракта.

Директор общества:

- без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки. При заключении крупной сделки (на сумму более 25 % стоимости имущества общества по данным бухгалтерской отчетности за последний отчетный период), а также сделки, где имеется личная заинтересованность директора необходимо согласие Общего собрания участников;

- выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

- издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

- осуществляет иные полномочия, не отнесенные к исключительной компетенции общего собрания участников общества.

Директор несет ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу его виновными действиями (бездействиями) в соответствии с действующим законодательством и договором (контрактом), заключенным с обществом.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества осуществляется Ревизором, избираемым общим собранием участников сроком на 2 года.

Ревизор общества вправе в любое время проводить проверки финансово-хозяйственной деятельности общества и иметь доступ ко всей документации, касающейся деятельности общества. По требованию Ревизора общества директор, а также работники общества обязаны давать необходимые пояснения в устной или письменной форме.

Ревизии проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в год по требованию общего собрания или любого участника общества.

Ревизор общества в обязательном порядке проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества до их утверждения общим собранием участников общества. Общее собрание участников не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы общества при отсутствии заключений Ревизора.

По результатам проверок Ревизор составляет заключения и представляет их поручившему данную проверку общему собранию или заинтересованному участнику.

Каждое предприятие обладает ресурсами, без которых невозможно его существование и функционирование. В таблице 3 приведены данные ресурсов ООО «Адыгеяэкспо».

Таблица 3 - Ресурсы ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2007 г. в % к 2003 г.
Среднегодовая численность персонала, чел	34	33	28	28	29	85,29
Общая площадь предприятия, кв.м	1000	1000	1000	1000	1000	100,00
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб	889	7261	15310	15300	16213	в 18,2 раза
Фондовооружённость труда персонала, тыс. руб/чел	26,15	220,03	546,79	546,42	559,07	в 21,4 раза
Фондообеспеченность, тыс. руб/кв.м	0,89	7,26	15,31	15,30	16,21	в 18,2 раза
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб	113395	135980	139062	156878	150896	133,07

В динамике за пять исследуемых лет среднегодовая численность работников уменьшилась на 14,71 % или на 5 человек.

Среднегодовая стоимость основных фондов предприятия в 2007 г. составила 16213 тыс. руб, что в 18,2 раза или на 15324 тыс. руб больше данного показателя в 2003 г. Резкий рост показателя среднегодовой стоимости основных фондов повлек за собой стремительное увеличение показателей фондовооруженности и фондообеспеченности.

Фондовооружённость труда персонала общества в 2007 г. составила 559,07 тыс. руб/чел, что на 532,92 тыс. руб/чел больше по сравнению с 2003 г. На 1 кв.м площади исследуемого предприятия в 2007 г. приходится 16,21 тыс. руб, что на 15,32 тыс. руб больше чем в 2003 г.

Среднегодовая стоимость оборотных средств ООО «Адыгеяэкспо» в 2007 г. по сравнению с 2003 г. возросла на 37501 тыс. руб и составила 150896 тыс. руб.

В таблице 4 приведена экономическая эффективность использования трудовых ресурсов ООО «Адыгеяэкспо».

Таблица 4 - Экономическая эффективность использования трудовых ресурсов ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2007 г. в % к 2003 г.
Среднегодовая численность работников, чел	34	33	28	28	29	85,29
Фактически отработано, чел. ч	68000	66000	56000	56000	58000	85,29
Выработка среднегодовая одним работником, чел. ч	2000	2000	2000	2000	2000	100,00
Денежная выручка, тыс. руб	419884	305065	424938	386153	496377	118,22
Полная себестоимость, тыс. руб	384813	278190	392708	365828	438761	114,02
Прибыль, тыс. руб	35071	26875	32230	20325	57616	164,28
Производительность труда: часовая, руб/чел. ч годовая, тыс. руб/чел	6,17 12350	4,62 9244	7,59 15176	6,91 13791	8,56 17116	138,70 138,60

Среднегодовая численность работников предприятия в 2007 г. составила 29 человек, по сравнению с 2003 г. она снизилась на 14,71 %.

При среднегодовой выработке одним работником в размере 2000 чел. ч показатель фактически отработанного времени к 2007 году составил 58000 чел. ч по сравнению с 2003 годом, когда данный показатель был равен 68000 чел. ч. Данная динамика напрямую зависит от изменения среднегодовой численности работников.

Денежная выручка, полученная предприятием в 2007 г. составила 496377 тыс.руб, что на 18,22 % больше, чем в 2003 г. При этом полная себестоимость продукции по данным отчетного года составила 438761 тыс.руб, в динамике за пять лет она возросла на 14,02 % или на 53948 тыс. руб.

Валовая прибыль компании в 2007 г. достигла 57616 тыс. руб, в то время как в 2003 г. данный показатель составлял 35071 тыс. руб. Таким образом по сравнению с 2003 г. в отчётном периоде прибыль увеличилась на 64,28 %.

Годовая производительность труда в 2003 году составляла 12350 тыс. руб/чел и в течение исследуемого периода возросла до 17116 тыс. руб/чел, то есть на 38,60 %.

Часовая производительность труда в ООО «Адыгеяэкспо» за то же время выросла на 38,70 % с 6,17 руб/чел. ч в базисном до 8,59 руб/чел. ч в отчетном году

Экономическая эффективность использования основных средств ООО «Адыгеяэкспо» представлена в таблице 5.

Таблица 5 - Экономическая эффективность использования основных средств ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2007 г. в % к 2003 г.
Денежная выручка, тыс. руб	419884	305065	424938	386153	496377	118,22
Среднегодовая стоимость, основных производственных фондов, тыс. руб	889	7261	15310	15300	16213	в 18,2 раза
Фондоотдача основных производственных фондов, руб	472,3	42,0	27,8	25,2	30,6	6,48
Прибыль, тыс. руб	35071	26875	32230	20325	57616	164,28
Фондорентабельность, %	3945,0	370,1	210,5	132,8	355,4	9,01
Норма прибыли, %	45,07	12,88	32,21	8,32	64,06	142,13

Анализ данных таблицы показывает, что фондоотдача основных производственных фондов исследуемого общества, рассчитываемая как отношение денежной выручки предприятия к стоимости его основных производственных фондов, за пятилетний период резко снизилась с 472,3 руб в 2003 г. до 30,6 руб в 2007 г. Такая динамика обусловлена стремительным ростом знаменателя за это время в 18,2 раза при относительно стабильных показаниях денежной выручки, которая за пять лет изменилась лишь на 18,22 %.

Показатель фондорентабельности в ООО «Адыгеяэкспо» составил в 2007 г. 9,01 % по сравнению с 2003 г., что впрочем, объясняется теми же причинами.

Норма прибыли на исследуемом предприятии увеличилась с 45,07 % в базисном году до 64,06 % в отчетном.

Мы считаем, что исследование экономической эффективности использования оборотных средств данного предприятия следует начать проведения анализа состава и структуры оборотных средств ООО «Адыгеяэкспо» за последние пять лет, для чего воспользуемся данными таблицы 6.

Таблица 6 - Состав и структура оборотных средств в ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.
	тыс. руб	%	тыс. руб	%	тыс. руб	%	тыс. руб	%	тыс. руб	%
Запасы	10605	13,76	110685	56,79	33950	40,80	81403	35,31	15538	21,81
в т.ч. сырье и материалы	10	0,01	775	0,40	230	0,28	282	0,12	618	0,87
НДС по приобретенным ценностям	149	0,19	697	0,36	204	0,25	10622	4,61	1328	1,86
Дебиторская задолженность	50556	65,62	44499	22,83	27374	32,83	79909	34,66	19697	27,65
Денежные средства	7159	9,29	79	0,04	11	0,01	1	0,001	15	0,02
Итого	77044	100	194915	100	83208	100	230547	100	71245	100

Данные таблицы свидетельствуют о том, что стоимость запасов за истекшие пять лет увеличилась на 46,52 % или на 83 тыс. руб, составив к концу 2007 г. 15538 тыс. руб, причем произошли не только количественные, но и структурные изменения в составе оборотных средств предприятия. К 2007 г. стоимость запасов соответствовала 21,81 % от всех оборотных средств ООО «Адыгеяэкспо» по сравнению с 2003 г., когда стоимость запасов занимала лишь 13,76 % оборотных средств исследуемого предприятия.

Денежная стоимость сырья и материалов соответственно тоже возросла с 10 тыс. руб в 2003 г. до 618 тыс. руб в 2007 г.

НДС по приобретенным ценностям за исследуемый срок вырос на 1179 тыс. руб или почти в 9 раз, достигнув по итогам 2007 г. 1328 тыс. руб, что занимает 1,86 % всех оборотных средств предприятия.

Дебиторская задолженность общества в течение пяти лет снизилась: она уменьшилась с 50556 тыс. руб в 2003 г. до 19679 тыс. руб в 2007 г., составив 27,65 % оборотных средств предприятия ООО «Адыгеяэкспо» по сравнению с базисным годом, когда данный параметр соответствовал 65,62 % оборотных средств общества.

Стремительный спад демонстрирует показатель денежных средств - за пять лет его доля в структуре оборотных средств ООО «Адыгеяэкспо» снизилась с 9,29 % в базисном году до 0,02 % в отчетном.

В целом можно констатировать небольшое снижение стоимости оборотных средств исследуемого предприятия с 77044 тыс. руб в 2003 г. до 71245 тыс. руб в 2007 г., что составляет 8,1 % или 5799 тыс. руб.

Далее рассмотрим непосредственно показатели экономической эффективности использования оборотных средств предприятия, которые представлены в таблице 7.

Таблица 7 - Экономическая эффективность использования оборотных средств ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2007 г. в % к 2003 г.
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб	113395	135980	139062	156878	150896	133,07
Выручка от реализации продукции, тыс. руб	419884	305065	424938	386153	496377	118,22
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств	3,7	2,2	3,1	2,5	3,3	89,19
Продолжительность оборота, дней	98,7	165,9	117,7	146,0	110,6	112,06
Среднегодовая величина дебиторской задолженности, тыс. руб	46625	47528	35937	53642	49803	106,82
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности	9,0	6,4	11,8	7,2	10,0	111,11
Период погашения дебиторской задолженности, дней	40,6	57,03	30,9	50,7	36,5	89,90

Анализ данных показывает, что за пять исследуемых лет с 2003 г. по 2007 г. среднегодовая стоимость оборотных средств увеличилась на 33,07 % и составила в 2007 г. 150896 тыс. руб. Эффективность использования оборотных средств характеризует два основных показателя: коэффициент оборачиваемости оборотных средств и продолжительность оборота.

За анализируемый период коэффициент оборачиваемости оборотных средств выявил отрицательную динамику. Данный показатель уменьшился на 10,81 % и составил 3,3, а продолжительность оборота соответственно, напротив уменьшилась почти на 12 дней и составила 110,6. Изменение дебиторской задолженности имеет положительную динамику: так её общая величина увеличилась в 2007 г. по сравнению с 2003 г. на 6,82 % и составляет 49803 тыс. руб против 46625 тыс. руб в базисном году. Период погашения дебиторской задолженности уменьшился на 4,1 дня и составил в 2007 г. 36,5 дней. Рассмотрим состав и структуру затрат ООО «Адыгеяэкспо» за последние пять лет, для чего за помощью обратимся к данным таблицы 8.

Таблица 8 - Состав и структура затрат ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.
	тыс. руб	%	тыс. руб	%	тыс. руб	%	тыс. руб	%	тыс. руб	%
Материальные затраты	398575	97,06	285959	94,31	405316	92,89	365221	91,87	442538	91,81
Затраты на оплату труда	637	0,16	1172	0,39	1406	0,32	1312	0,33	1687	0,35
Отчисления на социальные нужды	236	0,06	427	0,14	368	0,08	390	0,10	530	0,11
Амортизация	138	0,03	493	0,16	1902	0,43	2313	0,58	2346	0,49
Прочие затраты	11059	2,69	15165	5,00	27371	6,27	28305	7,12	34914	7,24
Итого по элементам затрат	410645	100	303216	100	436363	100	397541	100	482015	100

Анализ данных таблицы 8 говорит нам о том, что наибольшую долю в структуре затрат предприятия занимают материальные затраты: 398575 тыс. руб. или 97,06 % в 2003 г. и 442538 тыс. руб. или 91,81 % в 2007 г.

Далее в процентном и соответственно денежном выражении следуют прочие затраты, которые за истекшие пять лет увеличились на 28855 тыс. руб., достигнув в 2007 г. 39914 тыс. руб., что соответствует 7,24 % по итогам элементов затрат отчетного года.

Такие показатели, как отчисления на социальные нужды и амортизация тоже увеличились как в денежном выражении, так и в процентном. При увеличении первого показателя на 294 тыс. руб., его доля в структуре затрат возросла на 0,05 % и составила 0,11 % , что эквивалентно 530 тыс. руб. Что касается амортизации, то в ООО «Адыгеяэкспо» она выросла со 138 тыс. руб в базисном до 2346 тыс. руб. в отчетном году, что в структуре затрат предприятия занимает 0,49 %.

Затраты общества на оплату труда увеличились на 1050 тыс. руб и в 2007 году составили 1687 тыс. руб.

В общем можно отметить факт роста итога вышеуказанных элементов затрат данного предприятия на 71370 тыс. руб или почти на 17,39 %, которые к концу отчетного года достигли 482015 тыс. руб.

Далее обратимся к таблице 9 с тем, чтобы проанализировать основные показатели финансово-хозяйственной деятельности исследуемого предприятия по итогам пяти крайних лет деятельности.

Таблица 9 - Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО «Адыгеяэкспо»

Показатель	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2007 г. в % к 2003 г.
Товарооборот, тыс. руб	419884	305065	424938	386153	496377	118,22
Себестоимость, тыс. руб	384813	278190	392708	365828	438761	114,02
Валовая прибыль, тыс. руб	35071	26875	32230	20325	57616	164,28
Уровень валовой прибыли, тыс. руб	100	76,63	91,90	57,95	164,28	164,28
Прибыль от продаж, тыс. руб	9271	1965	-9945	-5694	14362	154,91
Уровень прибыли от продаж, тыс. руб	100	21,20	-	-	154,91	154,91
Операционные доходы, тыс. руб	241029	412501	282161	329184	159790	66,29
Операционные расходы, тыс. руб	240976	417077	288619	311820	162382	67,39
Внереализационные доходы, тыс. руб	12812	8540	5492	-	-	-
Внереализационные расходы, тыс. руб	14735	4037	11311	-	-	-
Прибыль до налогообложения, тыс. руб	8125	2732	-23698	-10025	7484	92,11
Уровень прибыли до налогообложения, %	100	33,62	-	-	92,11	92,11
Чистая прибыль, тыс. руб	5743	1988	-23991	-10025	5688	99,04
Уровень чистой прибыли, %	100	34,62	-	-	99,04	99,04

Из таблицы 9 видно, что товарооборот предприятия в 2007 г. вырос по сравнению с 2003 г. на 18,22 %. Себестоимость в отчетном году по сравнению с базисным в процентном отношении увеличилась на 14,02 %. Валовая прибыль общества за исследуемый период выросла на 64,28 %. Прибыль от продаж в 2007 г. достигла 14362 тыс. руб., что на 54,91 % больше, чем в 2003 году. Прибыль до налогообложения в 2007 г. составила 7484 тыс. руб., что на 7,89 % меньше, чем в 2003 г. Чистая прибыль ООО «Адыгеяэкспо» в 2007 г. по сравнению с 2003 г. снизилась на 0,86 %, что в денежном выражении составляет 55 тыс. руб. и по итогам исследуемого периода составила 5688 тыс. руб.

2.2 Конкурентная среда в системе деловых отношений ООО «Адыгеяэкспо»

Компания ООО «Адыгеяэкспо» занимает 4 место в крае по экспорту зерновых. Производится поставка зерновых в такие страны как Италия, Саудовская Аравия, АОЭ, Египет, Сирия, Турция и другие.

Экспорт зерновых производится через Ейский торговый морской порт, порт Темрюк, Новороссийский морской торговый порт, порт Туапсе.

Основными конкурентами ООО «Адыгеяэкспо» являются ГК «Росинтерагросервис», группа компаний «Валары», агропромышленная группа компаний «Юг Руси», компания «Луис Дрейфус Восток» и другие.

Далее дадим краткую характеристику некоторых конкурирующих организаций.

Группа компаний «Росинтерагросервис», объединяет предприятия, специализирующиеся в разных сферах бизнеса. Основой развития ее бизнеса являются экспортные операции, производство и переработка сельхозпродукции.

Миссия «Росинтерагросервис» заключается в следующих положениях:

- развитие открытых и выгодных взаимоотношений с нашими партнерами и клиентами;

- закрепление позиции крупного экспортера юга России;

- увеличение объемов собственного производства зерновых, масличных и другой продукции;

- внедрение в отечественное сельское хозяйство и перерабатывающую промышленность высокоэффективных технологий.

Группа компаний «Росинтерагросервис» ставит перед собой задачу сформировать эффективный комплекс, используя передовые агротехнологии, долгосрочные целевые инвестиции и высокопрофессиональный менеджмент и, что немаловажно, создать полный цикл производства.

Основные товарные позиции: пшеница продовольственная и фуражная, ячмень, семена подсолнечника, масло подсолнечное, шрот, жмых, хлебобулочные изделия, молочные изделия, мясо и мясная продукция, мука и продукты переработки.

В состав ГК «Юг Руси» входят предприятия, занимающиеся выращиванием сельскохозяйственных культур; племенным животноводством; закупкой, хранением и переработкой зерна на элеваторах; производством комбикормов; выработкой сырого растительного масла и кормового белкового шрота; рафинацией и расфасовкой масла; производством гофротары и нефтепродуктов, реализацией продукции через сбытовую сеть. В состав группы компаний входит более 20 сельхозпредприятий Ростовской и Волгоградской областей, Краснодарского края, суммарная площадь обрабатываемых земель составляет 200 тысяч гектаров.

Стратегия развития АПГ «Юг Руси» - это создание полных технологических циклов от выращивания зерна и маслосемян до поставки потребителям готовой продукции. Благодаря этому обеспечивается реальный контроль за качеством на всех этапах производства.

Группа ВАЛАРЫ - новый оператор международной зерновой торговли. В состав компании входят торговые подразделения с офисами в городах России, Украины, Кипра и Швейцарии - Таганроге, Москве, Киеве, Лозанне, Никосии.

Основная бизнес-цель Группы - крупномасштабный экспорт зерновых и масличных из России, Украины и Казахстана на рынки Европы, Азии и Африки.

Группа намерена приобрести мощности по хранению и отгрузке на юге России и Украины, а также развивать собственное сельхозпроизводство.

В течение ближайших трех лет группа VALARS планирует занять место ведущего экспортера зерновых и масличных из стран бывшего Советского Союза: России, Украины, Казахстана и Молдавии.

Компания ООО «Луис Дрейфус Восток» является одним из лидирующих трейдеров зерновых и масличных культур в России и является надежным поставщиком и партнером для Российских и иностранных клиентов.

Компания ООО «Луис Дрейфус Восток» успешно работает в России с июля 1998. Сегодня офисы компании представлены в Воронеже, Ростове, Ставрополе, Краснодаре, Белгороде, Ейске, Волгограде и Омске. Штат работников «Луис Дрейфус Восток» составляет около 100 человек. В рамках своей деятельности компания сотрудничает с большим количеством элеваторов, расположенных в разных регионах РФ.

Таким образом, конкурентные преимущества ООО «Адыгеяэкспо» в сравнении с другими крупными игроками зернового рынка можно выразить следующими тезисами:

- небольшой сплочённый коллектив;

- совмещение деятельности специалистов;

- оперативность решения производственных вопросов в связи с доступностью к руководству;

- подтверждённые европейскими и российскими банками кредитные линии;

- долгосрочные соглашения с поставщиками, владельцами зерновых элеваторов, покупателями и перевозчиками.

Однако, учитывая крупномасштабные планы по ускорению темпов развития и расширения объемов экспорта вышеупомянутыми организациями, руководству компании, чтобы упрочить занимаемые позиции, стоит задуматься об ответных мерах. Одним из таких решений может стать использование маркетинговых технологий.

2.3 Оценка конкурентного преимущества фирмы как основа для принятия оптимальных маркетинговых решений

Маркетинговые исследования фирмы - систематический сбор, анализ и отражение данных, необходимых для решения тактических и стратегических задач, стоящих перед фирмой на том или ином рынке в тех или иных условиях.

Маркетинговые исследования фирмы обычно включают две составляющие (по основным направлениям): рыночное исследование (исследование внешней коммерческой среды); исследование деятельности самого предприятия (по товару, цене, товародвижению, продвижению; анализ сильных и слабых сторон и возможностей предприятия).

Первая из этих составляющих включает следующие основные направления:

- изучение потребителей (в т. ч. существующих и потенциальных), выявление системы их предпочтений и намерений;

- изучение рыночной сегментации;

- анализ конъюнктуры рынка (в т. ч. определение тенденций изменения рынка, оценка его емкости, прогноз объема спроса);

- анализ конкуренции на рынке;

- анализ рыночных позиций предприятия.

Главной задачей маркетинговых исследований фирмы внешней коммерческой среды и внутренней деятельности самого предприятия является ответ на вопрос о том, какие меры следует предпринять фирме для завоевания или поддержания собственной конкурентоспособности. Для этого фирма должна знать о своих возможностях (сильных и слабых сторонах) и о сильных и слабых сторонах конкурентов. Таким образом, вопрос о конкурентоспособности фирмы и методах ее достижения является основным в рамках маркетинговых исследований фирмы вообще и маркетинговых исследований конкуренции на рынке в частности.

Понятие конкурентоспособности трактуется в литературе весьма неоднозначно. В общем виде конкурентоспособность фирмы может быть определена как ее сравнительное преимущество по отношению к другим фирмам данной отрасли внутри национальной экономики и за ее пределами.

М. Портер подробно анализирует различные подходы к объяснению причин конкурентоспособности отдельных фирм и национальной экономики страны. Он приходит к выводу, что конкурентное преимущество фирмы как на внутреннем, так и на внешнем рынке во многом зависит от факторов, сформировавшихся в стране базирования фирмы.

Рассматривая такие факторы как наличие рабочей силы, обилие природных ресурсов, протекционистская политика правительства, различия в практике управления фирмами и др., Портер пришел к выводу, что ни один из них, взятый в отдельности, не позволяет достаточно убедительно ответить на вопрос, что же именно определяет успех или неуспех фирмы в конкуренции.

Отвечая на этот вопрос, он исходит из основополагающего принципа - конкурентоспособность отражает продуктивность использования ресурсов. Принцип справедлив как на уровне отдельной фирмы, так и на уровне экономики страны в целом.

Исходя из него можно утверждать, что для обеспечения конкурентоспособности фирма должна постоянно заботиться о наиболее полном и эффективном использовании имеющихся в ее распоряжении ресурсов, а также приобретаемых для будущего производства всех видов ресурсов.

При этом конкурентоспособность не является имманентным качеством фирмы. Это означает, что конкурентоспособность фирмы может быть обнаружена (оценена) только в рамках группы фирм, относящихся к одной отрасли, либо фирм, выпускающих товары-субституты. Таким образом, конкурентоспособность фирмы - понятие относительное, которое определяется как способность обеспечить лучшее предложение по сравнению с конкурирующей компанией.

В целом все деловые стратегии сводятся к достижению конкурентного (стратегического) преимущества, которое должно быть таким, чтобы его можно было использовать как можно дольше. Функция конкурентного преимущества - обеспечение доходов, превышающих среднеотраслевой уровень, а также завоевание прочных позиций на рынке.

Наиболее сложным является оценка степени конкурентоспособности, т. е. выявление характера конкурентного преимущества фирмы по сравнению с другими фирмами. При этом возникает несколько проблем: выбор базовых объектов сравнения, т. е. выбор фирмы-лидера в отрасли страны или за ее пределами. Такая фирма-лидер должна обладать определенными параметрами, чтобы такое сравнение было корректным. К таким параметрам относятся:

- соизмеримость характеристик выпускаемой продукции по идентичности потребностей, удовлетворяемых с ее помощью;

- соизмеримость сегментов рынка, для которых предназначена выпускаемая продукция;

- соизмеримость фазы жизненного цикла, в которой функционирует фирма.

Продуктивность использования ресурсов предполагает наибольшую отдачу, наибольший результат, приходящийся на единицу совокупных ресурсов, которыми располагает фирма. Таким показателем обычно служит рентабельность производства. На начальных стадиях ЖЦ фирма может функционировать по принципу безубыточности или расширении доли рынка. Рентабельность производства может и не проявляться в чистом виде, а степень конкурентоспособности будет выражаться, например, в формировании благоприятного образа фирмы в глазах общественности и групп стратегического влияния.

Отсюда следует, что конкурентное преимущество как продуктивность использования ресурсов должна оцениваться за длительный период, в течение которого могут быть достигнуты стратегические, а не тактические цели фирмы.

Возможность сканирования (слежения) рынка, особенно за пределами страны (сложность или практически полное отсутствие информации о деятельности конкурентов).

При выработке конкурентной стратегии необходимо, с одной стороны, по возможности более полно представлять себе сильные и слабые стороны фирмы, ее позицию в отрасли, а с другой - структуру самой отрасли и национальной экономики в целом, которые влияют на соотношение сил, определяющих конкуренцию в этой отрасли и в стране.

Выбор конкурентной стратегии фирмой зависит от следующих основных факторов:

- структура стратегического потенциала (выявленные на основе анализа цели стратегического развития в первую очередь отражают направления деятельности по преодолению слабых и укреплению сильных конкурентных позиций фирмы);

- возможности расширения ресурсов фирмы (поскольку составляющие стратегического потенциала непосредственно связаны со всеми видами ресурсов фирмы, расширение того или иного ресурса во взаимосвязи с другим позволит реализовать указанные стратегические цели).

Естественно, усиление только одного элемента стратегического потенциала не может существенно укрепить конкурентные позиции фирмы в отрасли. Для этого необходимо все взаимосвязанные элементы стратегического потенциала привести в соответствие с условиями внешней среды фирмы, что, в конечном счете, обеспечит большую степень конкурентного преимущества фирмы.

Отсюда следует, что одной из важнейших целей стратегического управления является рациональное распределение ограниченных ресурсов фирмы между элементами стратегического потенциала, т. е. необходимо определять куда выгоднее направлять ресурсы, чтобы обеспечить высокий уровень конкурентного преимущества. Таким образом, эффективная, с точки зрения маркетинга, конкурентная стратегия должна учитывать все рассмотренные выше факторы.

Это значит, что для выживания в условиях рынка фирма должна:

- формировать наиболее предпочтительную, с точки зрения своей результативности, структуру стратегического потенциала;

- рационализировать обеспеченность элементов стратегического потенциала требуемыми ресурсами;

- адаптироваться к условиям национальной экономики страны базирования.

Таким образом, по результатам проведенной практической оценки мы выяснили общее состояние конкурентоспособности объекта нашего исследования, в результате чего убедились, что принятие оптимальных маркетинговых решений является основой конкурентного преимущества фирмы, поэтому третью главу нашего исследования мы посвятим решению проблем укрепления конкурентоспособности предприятия за счет использования маркетинговых инструментов.

конкурентный маркетинговый рынок

3. Пути укрепления конкурентоспособности ООО «Адыгеяэкспо»

3.1 Перспективы развития рынка зерна в России

Формирование аграрно-продовольственного рынка является одним из определяющих факторов усп...