25858,3

47264,4

182,8%

Валовая прибыль от реализации продукции

2926,6

3393,2

115,9%

Общехозяйственные и коммерческие расходы

1482,8

2788,2

188,0%

Прибыль от основной деятельности (операционная прибыль)

806,6

2300,8

285,2%

Прибыль от обычной хозяйственной деятельности

441,0

790,7

179,3%

Чрезвычайные прибыли

Прибыль до уплаты налога

441,0

790,7

179,3%

Чистая прибыль после уплаты налога

306,3

544,1

177,6%

Вычисления, произведенные в таблицах, на основании данных бухгалтерского учета, свидетельствуют о повышении финансовых результатов работы компании в 2007г. Однако для полной характеристики финансовых итогов необходимо вычислить ряд коэффициентов, характеризующих эти финансовые результаты. Для этого сначала вполне достаточно определить коэффициенты ликвидности, определяющие способность предприятия оплатить свои краткосрочные обязательства в течение короткого промежутка времени. К таким коэффициентам относятся:

Коэффициент общей ликвидности. Определяется как частное от деления суммы оборотных средств на краткосрочные обязательства и показывает, достаточно ли у предприятия средств, которые могут быть использованы для погашения его краткосрочных обязательств в течение определенного периода. Так, для 2006г. коэффициент общей ликвидности составил:

Кл = 17009,4/9687,9 = 1,76 раз.

а в 2007г. он уменьшился и составил:

Кл = 25018,2/21894,6 = 1,15 раз.

Коэффициент срочной ликвидности. Является частным показателем коэффициента общей ликвидности, и раскрывает отношение наиболее ликвидной части оборотных средств к краткосрочным обязательствам. Наиболее ликвидной частью оборотных средств считаются денежные средства, поэтому в 2006 г. этот коэффициент составил:

Ксл = 6,2/9687,9 = 0,00007 раза.

но в 2007г. компании также удалось немного улучшить и этот показатель:

Ксл = 360,3/21894,6 = 0,0165 раза

Чистый оборотный капитал. Является наиболее значимым показателем ликвидности и рассчитывается как разность между оборотными активами предприятия и его краткосрочными обязательствами. Он необходим для поддержания финансовой устойчивости предприятия, поскольку превышение оборотных средств над краткосрочными обязательствами означает, что предприятие не только может погасить свои краткосрочные обязательства, но и имеет финансовые ресурсы для расширения своей деятельности в будущем. Для 2006г. его значение составляло:

Кчк = 17009,4 - 9687,9 = 7321,5 тыс.грн.

В конце 2007г. значение этого показателя составило:

Кчк = 25018,2 - 21894,6 = 3123,6 тыс.грн.,

что позволяет компании с уверенностью смотреть в завтрашний день.

Показатели деловой активности

Эта группа коэффициентов позволяет проанализировать, насколько эффективно предприятие использует свои средства. К этой группе, как правило, относят различные показатели оборачиваемости, имеющие большое значение в оценки финансового положения компании, поскольку скорость оборота средств оказывает прямое влияние на платежеспособность предприятия. Кроме этого, увеличение скорости оборота средств, при прочих равных условиях, отражает повышение производственно-технического потенциала фирмы. В данном случае к таким показателям следует отнести:

Коэффициент оборачиваемости активов. Характеризует эффективность использования фирмой всех имеющихся ресурсов, т.е. показывает сколько раз в год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий соответствующий эффект в виде прибыли, и определяется отношением выручки от реализации продукции ко всему итогу баланса, т.е. сколько денежных единиц реализованной продукции принесла каждая единица активов. Для ООО СП с ИИ «Вента Украина» этот показатель составляет:

Коа = 50657,6/(47066,9+58730,6)/2 = 50657,6/52898,75 = 0,957раз

и он говорит о достаточно высоком потенциале компании.

Коэффициент оборачиваемости материально-производственных запасов. Отражает скорость реализации материально-производственных запасов и рассчитывается как частное от деления себестоимости реализованной продукции на среднегодовую стоимость наименее ликвидной части оборотных средств фирмы - материально-производственных запасов. В днях этот показатель для нашей компании составляет:

Ком = 365/47264,4/(11087+8510,7)/2 = 76 дней

Это очень хороший показатель, подтверждающий высокую финансовую устойчивость предприятия, поскольку при неожиданном возникновении высокой, даже по меркам этой компании, задолженности, предприятие сможет за два с половиной месяца полностью рассчитаться с требовательными кредиторами.

Показатели эффективности управления.

Результативность деятельности. Показывает, насколько прибыльна деятельность компании, а с точки зрения менеджмента - насколько верны решения, принимаемые руководством. Этот показатель входит в группу показателей рентабельности и рассчитывается как отношение чистой прибыли к общим затратам, связанным с ее получением. Однако, это единственный в своем роде показатель, четко характеризующий правильность принятия управленческих решений. Для его анализа необходимо произвести сравнение с аналогичным показателем за предшествующий период. Так, для 2006г. этот показатель составлял:

Крзд = 306,3/28091,9 = 0,011

Для 2007г. этот показатель составил:

Крзд = 544,1/51102,5 = 0,011

Таким образом, сохранение данного показателя на прежнем уровне свидетельствует о необходимости обратить внимание на повышение эффективности управленческих решений.

Рентабельность продукции. Соотношение показателей рентабельности, как уже отмечалось, свидетельствует о качестве принимаемых руководством организации решений. Данный показатель рассчитывается, отношением полученной компанией чистой прибыли к себестоимости продукции:

Крп = 306,3/25858,3 = 0,012 (в 2006г.)

Крп = 544,1/47264,4 = 0,012 (в 2007г.)

Таким образом, проанализировав финансовые результаты деятельности предприятия ООО СП с ИИ «Вента Украина» можно сделать вывод, что предприятие является прибыльным, демонстрирует рост важнейших финансовых показателей и имеет достаточно высокий уровень ликвидности. Анализ показал высокую финансовую устойчивость предприятия и достаточно высокий потенциал компании. Однако стало очевидным и то, что необходимо уделить пристальное внимание увеличению рентабельности и повышению качества принятия управленческих решений.

2.3 Зовнішня торгівля підприємства

В рамках базовой стратегии «Расширение рынка» компания «Вента Украина» вышла с ТМ ПВХ профильных систем «Venta» и «Ventana» на международный рынок.

Выход на международный уровень позволяет не только увеличить сбыт продукции, расширить каналы распределения и впоследствии увеличить финансовую прибыль, но и с помощью информационного потока прогнозировать будущую ситуацию на национальн6ом рынке, получать более полную информацию об инновациях на мировом рынке в области ПВХ и экструзии. Экспортную деятельность можно использовать в области PR (имидж, бренд, фирменный стиль), так как для потребителей на национальном рынке этот фактор имеет высокое значение. Также это является стимулом к совершенствованию качества продукции. Это, в свою очередь, приводит к повышению конкурентоспособности, как самого предприятия, так и выпускаемой им продукции.

При выходе на международный рынок действия предприятия «Вента Украина» проводились по следующей схеме:

1. Предварительные маркетинговые исследования рынков тех стран, которые могут представить интерес.

2. Выбор конкретного целевого странового рынка.

3. Разработка стратегии выхода фирмы на рынок.

4. Сегментация рынка и выбор целевого сегмента потребителей.

5. Позиционирование.

6. Разработка товарной, ценовой, сбытовой и коммуникативной политики фирмы.

7. Подбор торгового персонала для реализации экспортной продукции.

Рассмотрев и проанализировав ситуацию на международном рынке ПВХ профиля, были выбраны страны с наиболее высокой перспективой продвижения ПВХ профиля компании «Вента Украина».

На данном этапе это Беларусь и Россия.

Предприятие использует стратегию прямого маркетинга, самостоятельно управляя функцией экспорта. Создан экспортный отдел, который занимается анализом зарубежных рынков, товародвижением, определением цен и т.п.

Контакты на зарубежных рынках устанавливаются:

- путем работы с базами данных потенциальных клиентов;

- путем посещения сотрудниками экспортного отдела специализированных выставок, конференций;

- путем сотрудничества с сотрудниками торговых представительств Украины в интересующих странах.

В Беларуси и России сотрудниками экспортного отдела были установлены контакты, проведены переговоры и заключены договора с рядом компаний, которые стали представителями компании «Вента Украина» на рынке ПВХ профиля в своих странах.

Выбранные компании соответствуют следующим критериям:

- Наличие складских помещений достаточной площади.

- Наличие возможности проводить таможенную очистку продукции.

- Наличие квалифицированного торгового персонала.

В России и Беларуси были проведены испытания ПВХ профиля компании «Вента Украина» и получены сертификаты соответствия, санитарные и пожарные заключения.

Незважаючи на те, що експортний відділ почав функціонувати наприкінці 2006 року, за цей невеликий відрізок часу вдалося визначити найбільш перспективні напрямки діяльності, провести масштабну роботу з пошуку потенційних партнерів за кордоном, встановленню договірних відносин із закордонними партнерами. Вдалося домогтися стабільних поставок панелей шириною 37,5 мм та супутніх профілів у Молдову, вагонки й декорованої панелей у Бєларусь, почати поставки віконного профілю в Бєларусь і Росію. При цьому необхідно відзначити, що білоруські та російські партнери виходять на підписання дилерської угоди, плануючи в перспективі вийти на досить масштабні поставки.

Це все сталося, незважаючи на те, що на ринках вищевказаних країн ми зустрічаємо величезні складності. Це й серйозні сертифікаційні й митні перепони, пов'язані з корупцією й бюрократичними «місцевими умовами». Це й перенасиченість ринків віконними системами від найвідоміших постачальніків, і небажання місцевих підприємців переборювати масу проблем, пов'язаних з перетинанням кордонів. Це й відсутність будь - якої інформації на місцевих ринках про нашу продукцію.

У цих умовах шляхом обробки відкритої та інсайдерської інформації, за допомогою самостійних маркетингових зусиль, використовуючи можливості поїздок у країни потенційних експортних поставок проводився аналіз ситуації на ринку, визначалися «болючі» місця експорту.

На сьогоднішній день ми маємо кілька напрацьованих зв'язків, завдяки яким можна розраховувати на істотне збільшення експортних поставок у 2008 році.

Наші експортні споживачі. Після участі нашої компанії в тематичній виставці «Стройэкспо» в Кишиневі був встановлений робочий контакт з керівництвом компанії ТОВ «Plastexim», м. Бельци. З вересня 2007 року ми почали поставки підвіконня на адресу цієї компанії. Була поставлена одна машина на суму 153936,64 грн. На цій же виставці був встановлений ще один контакт з ТОВ « Zikkyrat», м. Кишинів. Вони стали експортним споживачем декорованої панелі. В травні 2007 року їм була поставлена машина на суму 46116,60 грн. Також ЧСТУП «АтріСтрой», Беларусь, м. Мінськ сталі нашими клієнтами з липня. Завантаження машини йшло віконним профілем на суму 112346,34 грн.

В ході поїздок і переговорів по регіонах Росії (Білгород, Орел, Рязань, Липецьк, Нижній Новгород) ми вийшли на підписання тривалого контракту з фірмою «СЕВУЖ», м. Нижній Новгород. Дана компанія є крупною будівельною базою, що співробітничає з рядом нижегородських переробників профілю, а також з представниками інших поволжських регіонів. В 2007 році вони придбали дві машини віконного профілю на суму 360341,21 грн. У 2008р. обсяги поставок цій компанії набули досить значних обсягів та досягли 10% від всього обсягу відвантажень ПВХ профілю «Venta» та «Ventana».

Таблиця 2.4 Експорт продукції за 2007 рік ТОВ СП з ІІ “Вента Україна”

Найменування поставки	Россия, Контракт №52	Молдова, Контракт №67	Беларусь, Контракт №6	Молдова, Контракт №29	Россия, Контракт №52
дата поставки	27.02.07	06.05.07	22.07.07	20.09.07	27.10.07
вартість поставки, грн	175 718,14	46 116,60	112 346,34	153 936,64	184 623,07
вартість поставки, $		9 132,00	22 246,80
вартість поставки, євро	23 439,32			20 801,49	23 271,18
дата оплати	23.03.07			16.11.07	27.11.08
сума оплати, грн	173 161,55			110 890,42	184 623,07
сума оплати, евро	23 439,32			15 000,00	23 271,18
курс оплати	7,488645			7,392695	7,933550
курс відвантаження	7,488645	5,05	5,05	7,40027	7,933550
собівартість поставки, в т.ч:	150 633,94	43 931,21	138 661,41	138 843,82
Амортизація		2 426,63	1 357,19
Зарплата основних робітників	4 150,55	2 196,23	8 620,55	4 392,41
Комунальні послуги	10 831,02	5 939,36	26 145,60	11 511,17
Матеріали	101 766,60	32 520,63	99 200,37	109 330,32
Податки на зарплату	1 586,90	836,27	3 291,07	1 680,01
Обов'язкові податки	21,94	12,08	46,63	23,12
Собівартість товару	32 276,93			11 906,79
Доп.послуги, без ПДВ	621,55	317,28	448,73	361,52	780,88
Доп.послуги, з ПДВ	472,13	83,33	83,33	83,33	277,73
націнка	23 990,52	1 784,78	-26 847,13	14 647,97	183 564,46
Економія ДТа ПДВ	29 069,34	7 708,67	25 085,86	26 566,32	55,55
%	16,54	16,72	22,33	17,26	0,03

2.4 Аналіз конкурентного середовища підприємства на внутрішньому та зовнішньому ринках

Рынок ПВХ профильных систем Украины.

Украинский рынок ПВХ конструкций можно отнести к активно и динамично развивающимся (темпы роста составляют около 30% в год).

Динамичное развитие рынка объясняется улучшением общей экономической ситуации и растущим спросом на реконструкцию жилья в Украине.

По мнению операторов рынка, общий объем рынка ПВХ конструкций в 2006г. составил 126тыс. тонн, 85% рынка занимает импортируемая продукция , 15% - продукция отечественных производителей. Доли рынка распределяются следующим образом: Германия - около 50%, Турция - 15%, отечественные производители - 15%, также импортируется профиль из Китая, Польши, Бельгии и России.

Рис. 2.5

Основным игроком на Украинском рынке ПВХ профиля является компания PROFINE (Германия) выпускающая торговые марки КВЕ, TROCAL, KOMMERLING. Значительные доли рынка занимают ТМ Rehau и Aluplast.

Среди отечественных производителей наиболее весомыми являются компании: «Вента-Украина», г.Днепропетровск (ТМ Venta, Ventana); Интергласт, г.Харьков (ТМ Winbau); Алупласт, г.Бровары Киевская обл. (ТМ Aluplast, Германия - Украина); Еврофасад, Киевская обл. (ТМ EF); Облтлргсервис, г.Черновцы (ТМ Brilliant); Экопласт, г.Харьков (ТМ EcoPlast); Миропласт, г.Днепропетровск (ТМ WDS), Гевис, г.Краматорск Донецкая обл. (ТМ Gevis), LGC, г.Луганск. (ТМ LGC). На данный момент построены и готовы к введению в эксплуатацию завод по производству ПВХ профиля компании Veka в с.Калиновка Броварского района Киевской обл. Также на территории Украины построили и введут в эксплуатацию в 2009г. Заводы по производству ПВХ профиля такие компании, как Profine и Wintech.

Рассчитаем объем и емкость рынка ПВХ конструкций в Украине и соотношение потребления ПВХ профиля для изготовления ПВХ конструкций в новых и существующих зданиях.

Общий объем рынка составляет в 2006г. 126 750 000 кг. Профиля.

Рассчитаем количество стандартных окон, изготовленных их этого профиля. Для изготовления одного стандартного окна необходимо:

Таблица 2.5

№	Наименование изделия	Кол-во, м. п.	Масса, кг/п.м.	Масса изделия
1	Рама	5,62	1,225	6,9
2	Створка	3,98	1,46	5,44
3	Импост	1,31	1,36	1,78
4	Штапик	7,37	0,178	1,31
5	Подставочный профиль	1,4	0,63	0,9
6	Всего			16,33

Т.к. ПВХ различных торговых марок имеет различный вес, округлим полученную цифру до 17 кг. Таким образом в 2006г. Было изготовлено 126750000кг/17кг/окно=7456 тыс. окон.

Рассчитаем количество ПВХ окон, установленных в новых зданиях. По данным Госкомстата в 2006г. В эксплуатацию введено 8590 тыс. кв.м. жилья.

Так же по данным Госкомстата площадь административно-хозяйственных зданий составляет 35-37% от жилого фонда. Таким образом, всего в эксплуатацию в 2006г. Введено 11596,5тыс. кв.м. Согласно архитектурным нормативам достаточную площадь освещения обеспечивает площадь оконных проемов, находящаяся в соотношении 1:6 к площади помещения. Разделив площадь введенных в эксплуатацию зданий на коэффициент 6, получим 932,75 тыс.кв.м. окон. Разделив площадь окон в введенных в эксплуатацию зданиях на площадь стандартного окна получим: 1932,75/1,96 = 986 тыс.окон.

Согласно статистическим данным 75% устанавливаемых окон - окна из ПВХ. Тогда количество окон из ПВХ, используемых при строительстве новых зданий, составит 739,57 тыс.

Рассчитаем процент заменяемых ПВХ окон в существующих зданиях.

По данным Госкомстата Украины жилищный фонд на конец 2005г. Составлял 1046400 тыс. кв.м. Площадь административно-хозяйственных зданий составила 376000тыс.кв.м. Таким образом, общая площадь существующих на конец 2005г. Зданий составила 1422400тыс.кв.м. Разделим площадь зданий на коэффициент 6. Получаем 237066 тыс.кв.м. окон. Разделив полученный результат на площадь стандартного окна (1,96кв.м.), вычисляем количество окон в существующих зданиях. 237066/1,96=120952тыс.окон. Так как количество заменяемых ПВХ окон в существующих зданиях 6716,31 тыс.шт, то можно сделать вывод, что в существующем жилищном фонде заменяется на ПВХ окна примерно 6,16% окон.

7456тыс.шт.*100%/120952тыс.шт=6,16%

Изобразим соотношение между ПВХ окнами, устанавливаемыми в новых зданиях и окнами, заменяемыми в существующих зданиях графически:

Рис. 2.6

Рассмотрим вариант развития рынка ПВХ профиля, в котором до 2012г. сохранятся: рост рынка 30%, достаточно высокие темпы строительства, и процент ПВХ окон в общем количестве светопрозрачных конструкций (75% - ПВХ окна, остальное - дерево и алюминий).

	2006г.	2007г	2008г. (прогноз)	2009 (прогноз)	2010 (прогноз)	2011 (прогноз)	2012 (прогноз)
		15%	30%	30%	30%	30%	30%
Общий объем рынка ПВХ профиля, тыс. тонн.	126,75	145,76	189,49	246,34	320,24	416,31	541,21	2006г -расчет рынка ПВХ профиля по таможеным данным, с 2008г. -прогноз.
Общий объем рынка ПВХ окон, тыс.шт.	7456	8574,26	11146,54	14491	18837,66	24488,96	31836	Объем рынка ПВХ профиля делим на вес профиля, необходимого для изготов. 1 окна.
Общий объем рынка ПВХ окон, тыс.кв.м.	14613,53	16805,56	21847,23	28401,39	36921,81	47998,36	62397,86	Расчитанное количество окон умножаем на площадь стандартного окна (1,96 кв.м.)
Жилищный фонд, вводимый в эксплуатацию, тыс.кв.м.	8590,00	12885,00	16000,00	20000,00	25000,00	30000,00	35000,00	По данным Госкомстата.
Всего введено в эксплуатацию, тыс.кв.м.	11596,50	17394,75	21600,00	27000,00	33750,00	40500,00	47250,00	Жилой фонд + 35% (по данным Госкомстата).
Количество стандартных окон в зданиях, введенных в эксплуатацию, тыс.шт.	986,10	1479,15	1836,73	2295,92	2869,90	3443,88	4017,86	Количество тыс. кв. м., введенных в эксплуатацию, делим на коэффициент 6 и делим на площадь 1 стандартного окна.
Количество ПВХ окон в зданиях, введенных в эксплуатацию, тыс.шт.	739,57	1109,36	1377,55	1721,94	2152,42	2582,91	3013,39	75% от общего кол-ва окон в введенных в эксплуатацию зданиях. (данные исследования рынка окон, журнал "Бизнес")
Существующие здания, тыс.кв.м.	1422400,00	1433996,50	1451391,25	1472991,25	1499991,25	1533741,25	1574241,25	Данные Госкомстата Украины.
Количество окон в существующих зданиях, тыс.шт.	120952,38	121938,48	123417,62	125254,36	127550,28	130420,17	133864,05	Количество тыс. кв. м. в существующих зданиях, делим на коэффициент 6 и делим на площадь 1 стандартного окна.
Количество заменяемых в существующих зданиях окон ПВХ,тыс.шт.	6716,31	7464,91	9768,99	12768,57	16685,24	21906,05	28822,25	От общего количества изготовленных ПВХ окон вычитаем окна, используемые при строительстве новых зданий.
Количество заменяемых в существующих зданиях ПВХ окон,%.	6,16	7,09	9,22	11,98	15,57	20,25	26,32	Количество заменяемых в существующих зданиях окон ПВХ,тыс.шт умножаем на 100% и делим на количество окон в существующих зданиях.

Изготовление и установка ПВХ окон в Украине более-менее массово стало иметь место в 2000г. Если принять, что с 2000г. по 2005г. заменялось максимум 2% окон в год, то получаем следующую картину:

Таблица 2.7 Процент замены окон в зданиях, %

Год	% замены окон в зданиях	Всего % замененных ПВХ окон
с 2000г по 2005г.	10	10
2006	6,16	16,16
2007	7,09	23,25
2008	9,22	32,47
2009	11,98	44,45
2010	15,57	60,02
2011	20,25	80,27
2012	26,32	106,59

Логично предположить, что существует около 10-15% окон, которые не будут заменены. Таким образом, можно сделать вывод, что согласно самому оптимистичному прогнозу развития событий, при сохранении темпов роста рынка ПВХ профиля на уровне 30% в год к концу 2011г. - середине 2012г.все окна будут заменены на новые (ПВХ, дерево и алюминий).

Однако более реалистичным выглядит прогноз, когда темпы роста рынка будут высокими еще 1-2 года (в связи с увеличением цен на энергоносители), а затем произойдет значительный спад и постепенный выход на 2-3% замены окон (другой дизайн, замена ранее установленный окон из недостаточно качественных профильных систем).

Таблица 2.8

	2006г.	2007г	2008г. (прогноз)	2009 (прогноз)	2010 (прогноз)	2011 (прогноз)	2012 (прогноз)
		15%	30%	30%	3%	0%	0%
Общий объем рынка ПВХ профиля, тыс. тонн.	126,75	145,76	189,49	246,34	253,73	253,73	253,73
Общий объем рынка ПВХ окон, тыс.шт.	7456	8574,26	11146,54	14491	14925,22	14925,22	14925
Общий объем рынка ПВХ окон, тыс.кв.м.	14613,53	16805,56	21847,23	28401,39	29253,44	29253,44	29253,44
Жилищный фонд, вводимый в эксплуатацию, тыс.кв.м.	8590,00	12885,00	16000,00	20000,00	25000,00	30000,00	35000,00
Всего введено в эксплуатацию, тыс.кв.м.	11596,50	17394,75	21600,00	27000,00	33750,00	40500,00	47250,00
Количество стандартных окон в зданиях, введенных в эксплуатацию, тыс.шт.	986,10	1479,15	1836,73	2295,92	2869,90	3443,88	4017,86
Количество ПВХ окон в зданиях, введенных в эксплуатацию, тыс.шт.	739,57	1109,36	1377,55	1721,94	2152,42	2582,91	3013,39
Существующие здания, тыс.кв.м.	1422400,00	1433996,50	1451391,25	1472991,25	1499991,25	1533741,25	1574241,25
Количество окон в существующих зданиях, тыс.шт.	120952,38	121938,48	123417,62	125254,36	127550,28	130420,17	133864,05
Количество заменяемых в существующих зданиях окон ПВХ,тыс.шт.	6716,31	7464,91	9768,99	12768,57	12772,80	12342,31	11911,83
Количество заменяемых в существующих зданиях ПВХ окон,%.	6,16	7,09	9,22	11,98	12,34	12,34	12,34

Рассмотрим возможности заводов - изготовителей ПВХ профиля, расположенных на территории Украины в 2009г.

Примем за мощность 1 экстудера 80тонн в мес., тогда в год один экструдер производит 960 тонн ПВХ профиля.

Таблица 2.9

Компания	Кол-во экструдеров	ПВХ проф., тонн в год
WDS	15	14400
Winbau	8	7680
Aluplast	15	14400
Veka	15	14400
KBE	10	9600
Wintech	7	6720
EF	24	23040
Venta	6	5760
Экопласт	15	14400
Гевис
Almplast
LGK
Марвей
Всего	115	110400

Если все производственные мощности, запущенные (или те, что запустят к концу года) будут работать на полную мощность, а сбыт обеспечит реализацию произведенной продукции, то ПВХ профиль, произведенный на территории Украины составит 110400тонн. При росте рынка на 30% в 2009г. до 246,34 тыс.тонн, доля отечественных производителей может составить 44,82%.

Таким образом, можно сделать вывод, что в ближайшей перспективе, рынок ПВХ профиля ожидает снижение, остановка, а затем и отрицательная динамика темпов роста, усиление конкурентной борьбы и увеличение доли отечественных производителей. Рынок будет двигаться к практически полному насыщению, и поэтому в сложившихся условиях усиливается значение формирования конкурентных преимуществ и возрастает роль экспорта. По такому же типу развивались рынки ПВХ профильных систем в западноевропейских странах: внутренний рынок насытился и крупные компании, производители ПВХ профиля, сосредоточили свою деятельность на экспортных поставках.

Наиболее перспективным для развития экспорта является рынок ПВХ профиля России. Так же достаточно перспективным можно назвать и рынок Белоруссии, хотя там и имеются некоторые сдерживающие факторы.

Ситуация на рынках ПВХ профильных систем в Украине, России и Белоруссии имеет как и значительные общие черты, так и свои особенности.

Рынок ПВХ профильных систем России.

Российский опыт экструзии профильно-погонажных изделий из ПВХ насчитывает несколько десятилетий. Еще в 50-х годах прошлого века было начато производство труб и профилей специального назначения (Владимирский химзавод, Мытищи, Узловая). Однако номенклатура освоенных в производстве изделий была весьма ограниченной. Решение же о строительстве первых предприятий по выпуску системных ПВХ профилей для изготовления окон и дверей было принято лишь в конце 80-х гг., в последние годы существования СССР. В первую очередь оно обосновывалось необходимостью комплектации строительства жилья для военнослужащих в связи с выводом воинских контингентов из стран Восточной Европы. Новые предприятия, создаваемые с этой целью в Казани, Новосибирске, Челябинске, а также под Харьковом (Украина), оснащались, главным образом, итальянским экструзионным оборудованием. В производстве предполагалось освоить немецкие и итальянские профильные системы.

Напомним, что пластиковые окна в СССР были весьма экзотическим продуктом. Причем, вопреки расхожему мнению, -- продуктом не «made in Germany». Первый достоверно известный опыт «объектного» применения окон из ПВХ-профиля в Москве относится к 1988 году. Объект реконструировала компания «Энка», профили и окна для него изготовила компания «PimaPen» (Турция).

После распада СССР в 1991 г. работы по созданию отечественных экструзионных производств были, по существу, свернуты, а выпуск профиля (даже там, где он был начат) -- остановлен. Оживление интереса к данной теме пришлось уже на середину 90-х годов, когда практически заново возник и стал бурно развиваться российский оконный рынок. Стремительно растущий спрос на профили и комплектующие удовлетворялся поставками из-за рубежа. К этому времени европейские компании обладали уже 40-летним опытом экструзии ПВХ профильных систем.

Рис. 2.8

Иностранные, прежде всего, германские фирмы, в 1993-98 гг. взяли на себя техническое и технологическое обеспечение создаваемых оконных производств, комплектацию, поставки, маркетинг, обучение персонала и многое другое, сыграв тем самым решающую роль в создании российской оконной индустрии.

К 1997 году на российском рынке были представлены практически все ведущие европейские изготовители профильных систем. Доминирующее положение занимали германские фирмы: КВЕ, Rehau, Veka, Aluplast, Gealan, ARtec, Bruegmann, Schueco, Thyssen Polymer, HT Troplast, Plus Plan, Salamander, Koemmerling, Knipping.

Российская экструзия.

Если вести речь о собственно российской экструзии системных ПВХ-профилей, то ее начало, безусловно, следует отнести к 1996 году. Первопроходцем явилась компания «Глобал Шиелд» с оконной профильной системой «Вельтпласт» (Weltplast).

Можно вспомнить, с каким недоверием вначале воспринималась «оконщиками» даже сама идея -- производить оконные профили в России. И с каким пренебрежением относились (вначале) ведущие европейские компании к своим российским конкурентам. Однако все это быстро закончилось.

Уже с 1998 года «процесс пошел»: первопроходцев -- компании «Глобал Шиелд» и «ЦентргазПластик» (г. Смоленск, дочернее предприятие ОАО «Газпром») -- поддержали «Профиль» («Трубоизоляция», г.Новокуйбышевск Самарской обл.), «Мосстройпластмасс» (Московская обл.), «БФК» (г. Новосибирск). Августовский дефолт лишь ускорил события. В 1999 г. производство профиля начали «Самарские Оконные Конструкции». В 2000 г. -- «Про-плекс», «Плафен», «Профиль-У», «Каус-тик-Стройпласт», «Тантал», «Домостил». В 2001 г. -- «Экспроф», «СТЛ-Экстружн», «Декра-Пласт». Затем -- «ПластСистем» («Софт-Пласт»), «Брусбокс», «Стромремонтналадка СУ-155», «Народный Пластик», «Изумруд Экструзия», «Приморские Окна», «Окно в Европу», «ДиЕв», ПО «Электрохимический завод» и многие другие. И процесс создания новых экструзионных предприятий не прекращается. На конец 2006 г. в России действует, по имеющейся информации, 42 предприятия-изготовителя системных ПВХ-профилей. Еще не менее 4-х находится в стадии подготовки или запуска производства (рис.1)

Однако необходимо отметить, что наряду с созданием новых экструзионных предприятий начался и прогрессирует обратный процесс. Так, например, 6 из 18 экструзионных предприятий, изготавливавших системные ПВХ профили в 2000 году, в 2006 году либо полностью прекратили производство системных профилей, либо приостановили производство, либо были выставлены на продажу.

Причины в каждом конкретном случае различны. Как представляется, не последнюю роль сыграли несбывшиеся ожидания отдельных владельцев предприятий, не слишком разбирающихся в тонкостях экструзионных технологий, но рассчитывавших быстро вернуть и приумножить деньги, вложенные в «сверхприбыльный бизнес».

Российские предприятия зарубежных компаний.

С 1999 по 2005 гг. в России открыли экструзионные предприятия Veka, КВЕ (Profine), Rehau, Aluplast, Gealan, Deceu-ninck, Dimex. В 2006 - 2007гг. -- Wintech и Northwest. Профили Plus Plan по лицензионному соглашению производит, начиная с 1999 г. ПГ «Профиль» (Новосибирск). В том же году Koemmerling открыл совместное предприятие с «БАМО-стройматериалы». В 2003 г. профиль Gealan начала экструдировать компания «Профиль» (Санкт-Петербург. Именно благодаря своим экструзионным предприятиям в России многим из европейских компаний удалось сохранить позиции в группе лидеров на российском рынке.

Импорт системных ПВХ-профилей в 2007 году оценивается величиной около 80 тыс. тонн (32% от общего объема рынка). Внутреннее производство -- до 200 тыс. тонн. Экспорт составил около 20 тыс. тонн (преимущественно -- Казахстан и Украина). Таким образом, внутренний рынок оценивается величиной около 260 тыс. тонн. Можно говорить о примерно 30-35%-м росте физических объемов потребления системных ПВХ-профилей. Объемы продаж, с учетом повышения отпускных цен, возрастут более значительно - до 40-45%. Перспективы развития рынка в 2008-2010 гг. можно оценить как позитивные, хотя контрольные цифры нацпроекта «Доступное и комфортное жилье -гражданам России» не будут достигнуты (наша оценка ожидаемого ввода жилья в 2010 г. -- 65 млн. кв. м вместо проектных 80 млн. кв. м), потребление окон в жилищном строительстве возрастет до 10,5-11,0 млн. кв. м. При сохранении достаточно приемлемого уровня цен на нефть будет расти платежеспособный спрос и со стороны индивидуальных заказчиков. И, наконец, важнейший итог 2007 года: Россия по объему потребления системных ПВХ-профилей и производству оконных конструкций из них вышла на «чистое» первое место в Европе.

Рынок ПВХ профильных систем Беларуси.

Рынок демонстрирует динамичное, хотя и не всегда стабильное развитие. В 2006 году, по сравнению с 2005, его рост составил 100%, а в 2007-м -- 10-15%. В целом объем данного рынка в 2007 году составил 2,2 млн. кв.м. или 19 тыс.тонн ПВХ профиля. В 2006 году по сравнению с 2005-м количество произведенных оконных и дверных блоков из ПВХ увеличилось примерно в 1,5 раза. А в 2007-м, если учесть только госпредприятия и крупные акционерные общества, рост производства окон из ПВХ составил 48,1% по отношению к 2006 году, а по дверям из того же материала произошел спад на 25,6%.

Ранее основную часть светопрозрачных конструкций составляли деревянные, однако на данный момент популярность деревянных конструкций падает. Сравнительно малый рост производства окон из дерева в Беларуси объясняется снижением экспорта в Россию и их более высокой ценой по сравнению с изделиями из ПВХ. В 2007 году доля последних превысила 65% в общем потреблении светопрозрачных конструкций. Спад на рынке светопрозрачных конструкций в прошлом году объясняется и рядом государственных решений. Так, в Беларуси практически заморозили строительство коммерческого жилья и объектов с долевым участием инвесторов. Правда, в январе 2008-го долевое строительство снова разрешили. Ряд решений в 2007 году ограничил строительство коммерческого жилья. В течение нескольких лет планируется довести до 80% долю строительства недорогого массового жилья с достаточно недорогими светопрозрачными конструкциями. Рыночный спад вызвали также рост цен на оконную фурнитуру, ПВХ-профильные системы, увеличение арендной платы и другие причины.

Но в общем перспективы развития рынка ПВХ профильных систем в Беларуси неплохие. В 2008 году планируется построить порядка 5,2 млн кв. м жилья. Правительство рассматривает возможность увеличения объемов жилищного строительства к 2011 году -- называется цифра в 11 млн кв. м. Продолжается реализация программы тепловой модернизации, проводимой с обязательной заменой окон. В Минске и других крупных городах растут объемы строительства коммерческой недвижимости. В 2008-м в столице стартует высотное строительство.

Однако, несмотря на специфические особенности, рынки ПВХ профильных систем Украины, Беларуси и России имеют много общих особенностей и тенденций развития. Выбранные страны достаточно однородны в экономическом и культурном плане, имеют на рынке ПВХ профильных систем одних и тех же основных игроков, схожие темпы роста и основные тенденции развития рынка. Проведенные исследования показали схожесть потребительских предпочтений на рынках ПВХ профильных систем Украины, России и Беларуси. Поэтому предприятие использует стандартный подход, разрабатывая и внедряя меры по повышению конкурентоспособности своей продукции на рынках вышеуказанных стран.

2.5 Аналіз конкурентоспроможності ПВХ профілю «Venta» та «Ventana»

Рассмотрим конкурентоспособность ПВХ профиля предприятия «Вента Украина».

Так как рынок ПВХ профильных систем Украины, России и Беларуси имеет высокую степень сходства (весьма похожи темпы роста, основные игроки, их стратегии, потребительские предпочтения и тенденции развития рынка), будем рассматривать конкурентоспособность ПВХ профиля компании «Вента Украина» совместно, как на внутреннем, так и на внешнем рынке. В результате проведенных маркетинговых исследований было установлено, что для представителей выбранного целевого сегмента на промышленном рынке при выборе поставщика профильных систем приоритетными являются следующие атрибуты:

Таблица 2.10

№	Фактор	Вес фактора
1.	Качество ПВХ профильной системы	0,3
2.	Конкурентоспособная цена.	0,2
3.	Регулярность поставок.	0,2
5.	Известность торговой марки конечному потребителю	0,15
4.	Наличие маркетинговой и рекламной поддержки.	0,15
	Всего	1

Рынок ПВХ профиля Украины, России и Беларуси характеризуется быстрыми темпами роста и высоким уровнем конкуренции.

Особо сильные позиции принадлежат ТМ «Rehau», «KBE», «Aluplast», «Veka», «Kommerling», «Salamander», «Wintech», «Opentec», «PimaPen».

Рассмотрим позицию ПВХ профиля компании «Вента Украина» на внутреннем и внешнем рынке с помощью метода бальной оценки с учетом коэффициента значимости факторов, выбрав базой сравнения потребности покупателей.

Результат сравнительного анализа конкурентных торговых марок можно отобразить в таблице, оценивая приоритетные для выбранного целевого сегмента атрибуты следующим образом:

Цена: 1 - очень низкая; 2 - низкая; 3 - средняя; 4 - высокая; 5 - очень высокая. Качество: 1 - очень низкое; 2 - низкое; 3 - среднее; 4 - высокое; 5 - очень высокое. Регулярность поставок: 1 - нерегулярные; 2 - в основном нерегулярные; 4 - в основном регулярные; 5 - всегда регулярные.

Наличие маркетинговой и рекламной поддержки: 1 - отсутствует; 2 - незначительна; 3 - среднего уровня; 4 - достаточная; 5 - значительная.

Известность ТМ конечному потребителю: 1 - неизвестна; 2 - неизвестна большинству; 4 - известна большинству; 5 - широко известна.

Таблица 2.11 Оценка конкурентоспособности ПВХ профиля компании «Вента Украина» и основных конкурентов методом бальной оценки

Фактор	Вес фактора	Баллы
		«Venta»	«Rehau»	«КВЕ»	«Aluplast»	«Veka»	«Kommerling»	«Salamander»	«Wintech»	«Opentec»	«PimaPen»
Мнение потребителей о качестве ПВХ профильной системы	0,3	4	4	3	4	5	5	4	3	3	2
Конкурентоспособная цена	0,2	3	2	3	3	2	1	2	5	5	5
Регулярность поставок	0,2	4	4	4	4	5	4	4	4	2	2
Известность торговой марки конечному потребителю	0,15	4	4	4	3	5	3	3	3	2	2
Наличие маркетинговой и рекламной поддержки	0,15	2	5	5	4	4	2	2	2	4	2
Итого, баллы, Бср. (1.11)	1	3,5	3,95	3,65	3,65	4,45	3,25	3,15	3,45	3,20	2,6

Относительный показатель конкурентного преимущества продукции предприятия можно рассчитать по формуле (2.12).

Таблица 2.12 Показатели конкурентного преимущества продукции предприятия «Вента Украина, по сравнению с продукцией конкурентных торговых марок

	Эталон	«Venta»	«Rehau»	«КВЕ»	«Aluplast»	«Veka»	«Kommerling»	«Salamander»	«Wintech»	«Opentec»	«PimaPen»
Итого, баллы	4,7	3,5	3,95	3,65	3,65	4,45	3,25	3,15	3,45	3,20	2,6
Разница, %	25,53		11	4	4	21	-8	-12	-2	-10	-35

Отсюда следует, что ПВХ профиль предприятия «Вента Украина» по методу бальной оценки с учетом мнения потребителей менее конкурентоспособен, чем продукция ТМ «Rehau», «КВЕ», «Aluplast», «Veka», и на 25% менее конкурентоспособен, чем эталон, более конкурентоспособен, чем продукция ТМ «Kommerling», «Salamander», «Wintech», «Opentec», «PimaPen».

Оценим конкурентоспособность ПВХ профиля компании «Вента Украина» с помощью дифференциального метода оценки конкурентоспособности, который основан на использовании единичных параметров анализируемой продукции и сравнении с параметрами, при которых потребность удовлетворяется полностью (в данном случае это 5) (формула 1.1).

Таблица 2.13 Оценка конкурентоспособности по единичным параметрам

	Мнение потребителей о качестве ПВХ профильной системы	Конкурен-тоспособная цена.	Регулярность поставок	Известность торговой марки конечному потребителю	Наличие маркетинговой и рекламной поддержки
Балл параметра	4	3	4	4	2
q	80%	75%	80%	80%	40%

Таким образом, можно сделать вывод, что наибольшее внимание при разработке мероприятий по повышению конкурентоспособности ПВХ профиля компании «Вента Украина» следует уделить повышению уровня маркетинговой и рекламной поддержки.

Показатель конкурентоспособности ПВХ профиля «Venta» и «Ventana» по нормативным показателям.

Основным стандартом для профилей из поливинилхлорида является ДСТУ Б В.2.7-130-2007 «Профили поливнилхлоридные для ограждающих строительных конструкций».

Действие ДСТУ Б В.2.7-130-2007 распространяется на ПВХ профили для строительных конструкций, в том числе и на оконные и дверные ПВХ профили. ДСТУ Б В.2.7-130-2007 определяет весь спектр требований к оконным профилям ПВХ, а также классифицирует ПВХ профили в зависимости от их физико-механических характеристик, которые измеряются только государственными органами стандартизации, сертификации и метрологии. Соответствие результатов испытаний ПВХ профилей производства ООО СП «Вента Украина» нормативным документам отображено в Приложении В.

Таблица 2.14 Показатель конкурентоспособности ПВХ профиля «Venta» и «Ventana» по нормативным показателям

Технический показатель согласно нормативным документам	Показатель конкурентоспособности по нормативным параметрам (1 или 0)
	«Venta»	«Rehau»	«КВЕ»	«Aluplast»	«Veka»	«Kommerling»	«Salamander»	«Wintech»	«Opentec»	«PimaPen»
Толщина лицевых стенок профилей, не менее 3,0(-0,2)мм (Класс А), 2,8мм (класс В).	1	1	1	1	1	1	1	1	0	0
Толщина нелицевых стенок профилей, не менее 2,7(-0,2)мм (Класс A)	1	1	1	1	1	1	1	1	0	0
Прочность при растяжении, не менее 37 МПа	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Прочность углового сварного соединения, не менее 35 Н/мм2	1	1	1	1	1	1	1	1	1	0
Сопротивление теплопередаче, не менее 80 м2·С/Вт для профилей класса 1	1	1	1	1	1	1	1	1	0	0
Групповой показатель конкурентоспособности, IНП	1	1	1	1	1	1	1	1	0	0

Следовательно, по нормативным показателям (соответствующим классу «А») конкурентоспособным и являются ПВХ профильные системы ТМ «Venta», «Rehau», «КВЕ», «Aluplast», «Wintech», «Veka», «Kommerling», «Salamander». Остальные из рассматриваемых торговых марок по нормативным показателям конкурентоспособными не являются (формула 1.2).

Рассчитаем групповой показатель по техническим параметрам (кроме нормативных), который характеризует степень соответствия данного товара существующей потребности по набору технических параметров (формула 1.3). В результате маркетинговых исследований из технических параметров была выбрана наиболее весомая группа технических параметров, определена весомость каждого из них, проставлены баллы ПВХ профилю компании «Вента Украина» и ТМ основных конкурентов. Оценка проводилась по пятибалльной шкале.

Таблица 2.15 Показатель конкурентоспособности по техническим параметрам.

Технический показатель

Вес фактора

Показатель конкурентоспособности по техническим параметрам

«Venta»

«Rehau»

«КВЕ»

«Aluplast»

«Veka»

«Kommerling»

«Salamander»

«Wintech»

«Opentec»

«PimaPen»

Легкость и простота переработки...

Подобные документы

• Національна конкурентоспроможність економіки України: чинники та напрями підвищення

  Дослідження залежності національних економік від процесів інтеграції та глобалізації. Аналіз становища країни на внутрішньому і зовнішньому ринках. Характеристика проблем забезпечення національної конкурентоспроможності. Конкурентне середовище в Україні.
  
  реферат [34,6 K], добавлен 02.03.2013
  

• Економічне обгрунтування підвищення якості продукції

  Управління якістю продукції у господарській діяльності підприємства по виробництву шпалер ЗАТ "Едем". Аналіз теоретико-методичних і практичних аспектів підвищення якості продукції при виробництві та реалізації шпалер на внутрішньому та зовнішньому ринках.
  
  дипломная работа [3,2 M], добавлен 19.09.2010
  

• Конкурентна стратегія українських виробників на міжнародних ринках альтернативних джерел енергозабезпечення

  Економічний зміст поняття міжнародної конкурентної стратегії підприємства, процедура та головні етапи її розробки. Аналіз макрорівня конкурентоспроможності українських виробників альтернативних джерел енергозабезпечення, біопалива на міжнародних ринках.
  
  магистерская работа [2,0 M], добавлен 02.07.2015
  

• Рекомендації для підвищення конкурентоспроможності підприємства "Зелена хвиля"

  Стратегії забезпечення конкурентоспроможності продукції українських товаровиробників на міжнародних ринках. Формування заходів щодо впровадження системи управління запасами та спеціалізованого програмного забезпечення на підприємстві "Зелена хвиля".
  
  дипломная работа [178,8 K], добавлен 15.06.2014
  

• Управління якістю й конкурентоспроможністю продукції підприємства

  Поняття якості та конкурентоспроможності продукції. Аналіз основних показників діяльності підприємства "ВКФ С-КОРТ". Оцінка цінових та нецінових параметрів конкурентоспроможності продукції фірми. Пропозиції щодо зниження собівартості продукції компанії.
  
  курсовая работа [294,0 K], добавлен 13.04.2014
  

• Управління конкурентоспроможністю товару

  Аналіз та виявлення основних факторів і методів оцінки конкурентоспроможності товарів і послуг на внутрішньому ринку. Визначення величини економічних параметрів, розрахунок загального індексу якості для газет "Каталог вакансій" та "Робота + кар’єра".
  
  дипломная работа [2,1 M], добавлен 25.07.2011
  

• Конкурентоспроможність продукції на зовнішньому ринку та шляхи її підвищення

  Теоретично–методичні основи підвищення конкурентоспроможності продукції. Загальні проблеми експорту в Україні. Господарсько-правові засади функціонування, аналіз фінансово-економічного стану, зовнішньоекономічної діяльності ЗАТ КЗШВ "Столичний".
  
  курсовая работа [201,9 K], добавлен 28.09.2009
  

• Вибір засобів розповсюдження реклами на зовнішньому ринку

  Види, форми та методи реклами. Стимулювання збуту та створення суспільної репутації. Рішення підприємств щодо рекламної діяльності при здійсненні експортних операцій. Оцінка ефективності використання рекламних засобів фірмою на зовнішньому ринку.
  
  курсовая работа [287,1 K], добавлен 22.04.2009
  

• Проблеми забезпечення конкурентоспроможності підприємства

  Аналіз проблем забезпечення конкурентоспроможності підприємства та підходи до її оцінки, методики підвищення в умовах ринкової конкуренції. Підходи до визначення рекламного бюджету підприємства, оцінка ефективності рекламної кампанії продукції фірми.
  
  реферат [33,0 K], добавлен 30.10.2011
  

• Монополія і конкуренція: поняття, функції і види

  Позитивні та негативні риси ринку і ринкової економіки. Суть і основні види монополій, причини їх виникнення. Форми монополістичних об’єднань, їх характеристика. Конкуренція та її види, методи конкурентної боротьби. Види цін в умовах панування монополій.
  
  реферат [19,0 K], добавлен 16.01.2012
  

• Макроекономічні фактори конкурентоспроможності України на світових ринках

  Економічна сутність конкурентоспроможності. Основні критерії та фактори впливу на цю категорію в умовах інноваційних змін. Дослідження сучасних фінансових позицій України на світових ринках. Перспективи підвищення рівня її конкурентоспроможності.
  
  курсовая работа [1003,2 K], добавлен 19.03.2016
  

• Аналіз конкурентоспроможності підприємства

  Сутність і задачі аналізу конкурентоспроможності підприємства. Аналіз виробничо-фінансових показників роботи підприємства, конкурентного середовища. Обсяг планового та фактичного виробництва продукції. Аналіз попиту і пропозиції на продукцію підприємства.
  
  курсовая работа [709,0 K], добавлен 06.11.2010
  

• Сучасна методологія оцінки конкурентоспроможності товару

  Класифікація факторів конкурентоспроможності продукції. Методика розрахунку рівня конкурентоспроможності промислових товарів. Аналіз заходів по підвищенню конкурентоспроможності на прикладі великого акціонерного товариства. Три рівні класифікації товару.
  
  дипломная работа [269,9 K], добавлен 25.07.2009
  

• Конкурентоспроможність продукції підприємства

  Аналіз фінансово-господарської діяльності віртуального підприємства. Дослідження та характеристика сутності конкурентоспроможності, як багатовимірного економічного явища. Ознайомлення з класифікацією методів оцінки конкурентоспроможності продукції.
  
  курсовая работа [128,2 K], добавлен 25.05.2017
  

• Шляхи підвищення конкурентоспроможності підприємства (на прикладі ТзОВ "ТІРАС-ТМ "Мозаїка")

  Характеристика конкуренції, конкурентоспроможності та конкурентних переваг. Конкурентні відносини в Україні. Аналіз діяльності підприємства "Мозаїка": його господарство, фінанси, конкуренція. Структура і зміст етапів покращення конкурентоспроможності.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 15.11.2010
  

• Аналіз виробничої програми і її впливу на фінансові результати діяльності підприємства на прикладі Костопільського військового лісгоспу

  Загальна характеристика підприємства та його організаційно правова структура. Аналіз виробничої програми, асортименту продукції (товарів, робіт, послуг ). Аналіз впливу факторів на зміну обсягів виробництва продукції. Аналіз обсягів виробництва продукції.
  
  курсовая работа [85,4 K], добавлен 14.12.2008
  

• Статистичний аналіз імпорту

  Характеристика імпорту товарів та послуг як купівлі та ввезення товарної продукції з-за кордону з метою їх реалізації на внутрішньому ринку. Стратегія інтеграції України у світову економіку: поліпшення інвестиційного клімату та стимулювання експорту.
  
  реферат [92,1 K], добавлен 16.02.2012
  

• Інвестиційний клімат в Україні: проблеми та перспективи

  Визначення інвестиційного клімату держави як сукупності політичних, правових, економічних та соціальних умов, що сприяють діяльності вкладників. Методи підвищення конкурентоспроможності вітчизняних підприємств. Реклама України на зовнішньому ринку.
  
  реферат [19,8 K], добавлен 01.05.2012
  

• Економіка підприємства на ТОВ "Агрофірма Гарант" Ставищанського району Київської області

  Тенденції розвитку рослинництва в Україні. Ефективність виробництва галузі. Організаційно-економічна характеристика підприємства, природні та економічні умови його розташування. Аналіз показників господарської діяльності та соціальні умови працюючих.
  
  курсовая работа [302,4 K], добавлен 19.08.2014
  

• Стратегічне управління в умовах стратегічних змін

  Методологічний підхід до стратегічного управління підприємством. Етапи стратегічного управління. Аналіз ресурсів підприємства та ефективність їх використання. Економічна ефективність виробництва сільськогосподарської продукції та канали її реалізації.
  
  курсовая работа [110,1 K], добавлен 21.12.2008
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам