Модернизация нефтеналивного перегрузочного терминала

Общая информация о проекте

Цель проекта

Улучшение существующей инфраструктуры для приема, хранения и отгрузки нефтепродуктов

Финансовая оценка проекта

Общая стоимость проекта, тыс. руб.

3 200 000

Объем перевалки, т/ год

14 000 000

Тариф на перевалку*, $ (без НДС) при 1$=36 RUB

4,73

Эксплуатационные затраты, тыс. руб./ год

115 000

Простой срок окупаемости

4,6

Дисконтированный срок окупаемости (DPB), год

5,1

Внутренняя норма доходности, %

29

Чистая приведенная стоимость проекта

691336

Выручка от реализации, тыс. руб./ год

2383920

Объем инвестиций в проект составит ориентировочно 3 200 млн. руб.

Исходя из финансовых показателей проекта можно заключить, что дисконтированный срок окупаемости проекта составляет 5,1 лет с полным объемом затрат на строительство 3,2 млрд. руб. При этом объем перевалки должен увеличиться до 14 млн. т в год со средним тарифом на перевалку 4,73 доллара за тонну, а выручка от реализации составить 2,38 млрд. руб. ежегодно. Исходя из внутренней нормы доходности в 29% заключим, что чистая приведенная стоимость проекта составляет 691336 тысяч рублей.

Рис. 6. Динамика чистой прибыли, млн. руб. и динамика предполагаемой выручки (при отказе и при принятии проекта) Стратегический план развития ОАО «ТМТП» на перспективу до 2020г.

На (рис. 6) отражена динамика получения прибыли до 2021 года и динамика предполагаемой выручки в случае отказа или принятия проекта к реализации.

Рассматривая график динамики предполагаемой выручки, можно сделать заключение, что с момента принятия проекта до полного исполнения к четвертому кварталу 2016 - первому кварталу 2017 года ожидается динамическое увеличение прибыли. Исходя из приведенных выводов данный проект является экономически выгодным.

Для увеличения грузооборота порта также, можно использовать ряд технически простых и экономически целесообразных решений:

- углубить анализ своей деятельности для определения дополнительных возможностей и принятия мер по увеличению пропускной способности, эффективной эксплуатации мощностей;

- оптимизировать структуру грузов и услуг: продолжить оптимизацию структуры перевалочных мощностей и предоставляемых услуг, основываясь на конкурентных преимуществах стивидорных компаний и ценовой политики. Цель состоит в обеспечении загрузки мощностей порта высокорентабельными грузами в течение периодов благоприятной рыночной конъюнктуры и максимально достижимой загрузки имеющимися грузопотоками в периоды экономических спадов;

- сокращать издержки, устранять дублирующие услуги и повышать эффективность оборотных активов

Объективными предпосылками увеличения грузооборота порта являются масштабные работы по строительству и реконструкции портовых комплексов.

В ходе экономических реформ в инвестиционной сфере на морском транспорте произошли существенные изменения. Одним из наиболее эффективных путей улучшения количественных и качественных характеристик объектов государственной собственности является привлечение к финансированию и управлению этими объектами частного капитала.

Подводя итоги работы Компании, отметим, что неблагоприятная внешняя конъюнктура требует сегодня значительных усилий менеджмента по увеличению гибкости при решении текущих задач, а также постоянного поиска инструментов и методов по улучшению операционной производительности и финансовых результатов. При значительном влиянии макроэкономических факторов необходимо выработать способность быстро адаптироваться к изменениям для сохранения высокого уровня грузооборота, практически, при любой конъюнктуре. Только тогда можно быть уверенным, что работа Компании будет прибыльной и обеспечит стабильный доход своим акционерам.

Заключение

Повышение эффективности производства представляет собой сложную хозяйственную задачу, имеющую огромное значение для экономики предприятия. Это объясняется тем, что повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности ведет к повышению производительности труда, снижению себестоимости продукции и тем самым создает предпосылки для обеспечения ее конкурентоспособности. Рост конкурентоспособности продукции в свою очередь способствует увеличению объема продаж и на этой основе росту прибыли предприятия.

Повышение эффективности деятельности оказывает многостороннее, комплексное влияние на экономику предприятия, что обеспечивает его устойчивый экономический рост, доходность и в конечном счете выживаемость в острой конкурентной борьбе в рыночной экономике. В масштабах национальной экономики повышение эффективности производства ведет к более рациональному использованию ресурсов, повышению качества жизни населения, обеспечению безопасности государства. В отечественной и зарубежной литературе предлагаются подходы к оценке эффективности управления, основанные на оценке: темпов научно-технологического развития; роста производительности труда; затрат на управление; энтропии предприятия; оперативности управления; целей деятельности предприятия; эффективности управленческих решений и т.д.

Анализ показателей экономической эффективности и методов их расчета позволяет сделать вывод, что в экономической науке и практике существует множество подходов к оценке. Некоторые из них твердо устоялись в практике хозяйствования, другие лишь обсуждаются. Это свидетельствует о важности и непроработанности данной проблемы. Переход к рыночным методам хозяйствования требует выбрать такие методы оценки эффективности, которые были бы достаточно просты в расчете и однозначно характеризовали вектор развития предприятия в рыночной экономике.

«ТМТП» входит в пятерку крупнейших стивидорных компаний России, специализируется на внешнеторговой перевалке сырой нефти и нефтепродуктов, а также навалочных грузов. Его общий грузооборот имеет тенденцию к снижению и снизился в 2014 гдо 12,2 млн. т. в г., в том числе по нефтепродуктам - 6,8 млн. т., по сухим грузам - 5,4 млн. т.

К нему выходят грузопотоки центральных и южных регионов европейской части России, Урала и южной части Западной Сибири. Основными экспортерами и импортерами грузов являются страны Средиземноморского бассейна, Западной и Северной Европы, Ближнего и Среднего Востока, Индия, США и Канада.

Техническая оснащенность Компании признана одной из самых высоких в отрасли. Буксиры порта обеспечивают безопасную проводку и постановку к причалам транспортных судов грузоподъемностью до 100 тыс. т., а также могут осуществлять морские буксировки без ограничения района плавания.

Порт Туапсе обеспечивает внешнеторговые перевозки нефти и нефтепродуктов, а также навалочных (уголь, руды, рудные концентраты), генеральных (металл, оборудование, тарно-штучные грузы) и пищевых (зерно, масло, сахар-сырец и др.) грузов. Пропускная способность порта оценивается в 23 млн.т/г., в том числе, по нефтеналивным грузам 17 млн.т. География грузооборота порта - страны Европы, Ближнего и Среднего Востока, Африки, Южной, Юго-Восточной и Восточной Азии, Северной и Южной Америки и других регионов мира. Порт Туапсе имеет обширный район экономического тяготения грузопотоков (южные и юго-восточные регионы России, Южный Урал, Западная Сибирь) имеющий в последние годы тенденцию к значительному расширению за счёт грузов Казахстана, стран Средней Азии и Закавказья. Есть предпосылки для возобновления иранского транзита.

В соответствии с проектом единой санитарной защитной зоны ОАО «Туапсинский морской торговый порт» («ТМТП») завершил строительство уникальной для России системы пылеподавления и системы аспирации зернового терминала. Работы велись два года, на реализацию проекта было направлено 45 млн рублей.

Согласно экспертному заключению Федерального научного центра гигиены Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека им. Ф.Ф. Эрисмана в результате оценки установлено отсутствие вредного влияния на здоровье жителей г. Туапсе от хозяйственной деятельности «ТМТП».

В 2014 году на развитие портовой инфраструктуры ОАО «Туапсинский морской торговый порт» («ТМТП») направлено 382 млн рублей.

С очень хорошей стороны финансовое положение и результаты деятельности организации характеризуют такие показатели:

- оптимальная доля собственного капитала (71%);

- чистые активы превышают уставный капитал, к тому же они увеличились за анализируемый период;

- полностью соответствует нормативному значению коэффициент текущей (общей) ликвидности;

- коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности полностью соответствует нормативному значению;

- коэффициент абсолютной ликвидности полностью соответствует нормативному значению;

- отличная рентабельность активов (15,5% за рассматриваемый период);

- коэффициент покрытия инвестиций имеет хорошее значение (доля собственного капитала и долгосрочных обязательств составляет 91% от общего капитала организации);

- прибыль от финансово-хозяйственной деятельности в 2013 году выросла по сравнению с 2012 годом на 15%, но в 2014 году снизилась на 63% по сравнению с предыдущим годом.

В ходе анализа были получены следующие положительные показатели финансового положения и результатов деятельности организации:

- нормальная финансовая устойчивость по величине собственных оборотных средств;

- за 2013 год получена прибыль от продаж (1 245 466 тыс. руб.), однако наблюдалась ее отрицательная динамика по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (-1 012 тыс. руб.).

Следующие 2 показателя финансового положения и результатов деятельности организации имеют нормальные или близкие к нормальным значения:

- незначительное падение прибыльности продаж (-2,5 процентных пункта от рентабельности за аналогичный период года, предшествующего отчётному, равной 47%);

- не в полной мере соблюдается нормальное соотношение активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения.

Показателем, негативно характеризующим финансовое положение организации, является следующий - отрицательное изменение собственного капитала относительно общего изменения активов организации. Самым эффективным способом для стабилизации ситуации является оптимизация увеличения прибыли.

В ходе анализа был получен только один показатель, имеющий критическое значение - значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами, равное -0,52, является явно несоответствующим принятому нормативу. Это произошло в связи с тем что, не оправдались планы по извлечению прибыли из деятельности предприятия за отчетный период.

Выводы:

1.Порт является глубоководным с круглогодичной навигацией.

2.ОАО «ТМТП» входит в пятерку крупнейших стивидорных компаний России, специализируется на внешнеторговой перевалке сырой нефти и нефтепродуктов, а также навалочных грузов. Его общий грузооборот имеет тенденцию к снижению и снизился в 2014г.по сравнению с 2013 на 25,6% и составил 12,2 млн. т. грузов., в том числе по нефтепродуктам - 6,8 млн. т., по сухим грузам - 5,4 млн. т.

3.Снижение грузооборота обусловлено загруженностью железной дороги в связи со строительством олимпийских объектов 2013 год и проведением олимпийских игр в Сочи 2014 год, а также сокращением объема перевалки нефтеналивных грузов на 24%, до 10,2 млн тонн в связи с перераспределением экспортных грузопотоков связанных с реконструкцией Туапсинского нефтезавода. После полной реконструкции, мощность нефтезавода должна увеличиться в 5 раз, соответственно, возрастут и объемы перевалки нефтепродуктов в порту Туапсе.

4. Туапсинский порт является главными морскими воротами для экспорта угля, объем перевалки которого достигает 2,6 млн. т.

5.Результаты проведенного анализа показателей рентабельности, отчетливо свидетельствуют о тенденции снижения рентабельности.

6.Чистая прибыль ОАО «Туапсинский морской торговый порт» за 2014г. Снизилась на 37,3%. Основным фактором, повлиявшим на снижение выручки и прибыли ОАО «ТМТП», как было сказано выше стало снижение физических объемов перевалки.

7.Руководство ОАО «ТМТП» ежегодно финансирует программы и мероприятия направленные на улучшение финансово-хозяйственной деятельности организации, так в 2014 году на развитие портовой инфраструктуры порта направлено 382 млн рублей.

8.Для поддержания основных производственных фондов в надлежащем техническом состоянии в 2014 году было направлено финансирование в сумме 132 934тыс. руб. в том числе на текущий ремонт гидротехнических сооружений 15 913тыс. руб, и зданий, сооружений и внутрихозяйственных дорог 29 365934 тыс. руб.

9.Будущее морского порта Туапсе зависит от формируемых сегодня условий инфраструктуры, перевалки грузов, безопасности и порядка, а также реализации инвестиционных проектов. Объективными предпосылками увеличения грузооборота порта стали масштабные работы по строительству и реконструкции портовых терминалов.

10.Перспективы развития морского порта Туапсе, прежде всего, связаны с дальнейшим развитием сухогрузного района, где предполагается строительство новых глубоководных причалов, примыкающих к корневой части «Широкого мола» морского порта.

11.Расположение морского порта в центральной части города Туапсе с его низкой транспортной пропускной способностью и повышенными экологическим требованиями, накладывает ряд ограничений, на объём и номенклатуру грузов доставляемых в порт автомобильным и железнодорожным транспортом, не позволяющих расширить существующие объемы переваливаемых грузов, в связи с чем, увеличение грузооборота порта более целесообразнее за счет увеличения объемов транспортировки и номенклатур нефтепродуктов.

12.Автодорожные подходы к создаваемым комплексам требуют существенного улучшения. Работы по модернизации этих подходов необходимо провести в первую очередь, без этого не могут быть обеспечены нормальные условия эксплуатации вышеназванных объектов и жизнедеятельности города, в связи с чем, достижение увеличения грузооборота порта более целесообразно за счет увеличения номенклатур и объемов транспортировки наливных нефтепродуктов, по средствам трубопроводных эстакад.

13.Для снятия ограничений по доставке в порт грузов, необходима разработка федеральной программы развития Туапсинского транспортного узла и выполнение мероприятий по совершенствованию портовой и городской инфраструктуры, железнодорожного и автомобильного транспорта, в рамках данной программы.

14.Для сохранения доли рынка необходимо провести вертикальную интеграцию в терминальный бизнес.

Объективными предпосылками увеличения грузооборота порта являются масштабные работы по строительству и реконструкции портовых комплексов, с целью создания инфраструктуры для: приема, хранения и отгрузки грузов и возможности проведения бункеровочных операций.

Предложения и рекомендации:

1. Рекомендовать ОАО «ТМТП» более плавно решать социально-экономические вопросы с персоналом. При начислении дивидендов проводить общее собрание акционеров.

2. Использовать в работе стратегическое планирование финансово-хозяйственной деятельности связанное с договорными обязательствами с поставщиками и потребителями.

3. Увеличивать объем грузооборота порта за счет введения новых потребительских услуг, расширения товарной номенклатуры нефтепродуктов, объемов транспортировки наливных нефтепродуктов и увеличения мощностей, в рамках предложенного проекта провести:

- модернизацию схем механизации Широкого мола;

- развитие железнодорожной инфраструктуры ОАО «ТМТП»;

- реконструкция имеющихся складских площадок,

- увеличение интенсивности погрузки за счет приобретения кранов большой грузоподъемности;

- разработка федеральной программы развития Туапсинского транспортного узла и выполнение мероприятий в рамках данной программы, в связи с низкой пропускной способностью имеющихся подъездных автомобильных дорог;

- сохранение объемов перевалки Нефтеналивного района за счет строительства собственных (долевых) перегрузочных мощностей;

- постоянно проводить анализ своей деятельности для определения дополнительных возможностей и принятия мер по увеличению пропускной способности, эффективной эксплуатации мощностей;

- оптимизировать структуру грузов и услуг: продолжить оптимизацию структуры перевалочных мощностей и предоставляемых услуг, основываясь на конкурентных преимуществах стивидорных компаний и ценовой политики;

- углубить анализ своей деятельности для определения дополнительных возможностей и принятия мер по увеличению пропускной способности, операционной эффективности и эффективной эксплуатации мощностей;

- оптимизировать структуру грузов и услуг;

- продолжить оптимизацию структуры перевалочных мощностей и предоставляемых услуг, основываясь на конкурентных преимуществах стивидорных компаний и ценовой политики.

4. Для снятия ограничений по доставке в порт грузов, необходима разработка федеральной программы развития Туапсинского транспортного узла и выполнение мероприятий по совершенствованию портовой и городской инфраструктуры, железнодорожного и автомобильного транспорта.

5. Обеспечивать загрузку мощностей порта высокорентабельными грузами в течение периодов благоприятной рыночной конъюнктуры и максимально достижимой загрузки имеющимися грузопотоками в периоды экономических спадов;

- сокращать издержки, устранять дублирующие услуги и повышать эффективность оборотных активов

6. Продолжать извлекать выгоду из консолидации акционерного контроля в дочерних компаниях.

7. Интенсифицировать деятельность предприятия по уменьшению негативного воздействия на экологическое состояние окружающей природной среды.

8. Для снижения возможного ущерба от разлива нефтепродуктов на нефтеналивных терминалах продолжать поддерживать постоянную готовность специальных служб к аварийно-спасательным работам

9. Поддерживать в надлежащем состоянии систему физической защищенности и охраны порта Туапсе, усиливать режимные мероприятия, по разработке необходимых документов и инструкций.

10. Рассмотреть реконструкцию пассажирского пирса и прилегающей к нему набережной, а также оградительных сооружений морского порта, по средствам трубопроводных эстакад.

Список используемой литературы

1. Адамчук В.В., Ромашов О.В., Сорокина М.Е. Экономика на предприятии: Учебник для вузов по экономическим специальностям. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 236 с.

2. Анализ финансовой отчетности: Учеб. пособие /Под ред. О.В. Ефимовой, М.В. Мельник. - М.: Омега-Л, 2014. - 408 с.

3. Анализ экономики/ Под ред. В.Е. Рыбалкина. - М.: Международные отношения, 2010. - 465 с.

4. Артеменко В.Г. Финансовый анализ. - М.: ДИС, 2012. - 364 с.

5. Аминова З.Ф. Финансовая стратегия предприятия: формирование, развитие, обеспечение устойчивости. - М.: Компания Спутник, 2010. - 318 с.

6. Бланк И.А. Управление активами. - М.: Ника-Центр, 2012. - 720 с.

7. Бланк И.А. Управление финансовой стабилизацией предприятия. - М.: Ника-Центр, 2011. - 496 с.

8. Берзин И.Э. Экономика Фирмы. - М.: Проспект, 2012. - 450 с.

9. Борисенко З.Н. Амортизационная политика. - М.: Наука, 2012. - 390 с.

10. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 450 с.

11. Перспективы увеличения грузооборота в морском порту Туапсе // Транспорт Российской Федерации (прил. Морской и речной транспорт).- 2014.- № 1. - С. 29.

12. Рофе А.И., Стрейко В.Т., Збышко Б.Г. Экономика: Учебник для вузов. - М.: МИК, 2013. - 235 с.

13. Рощин С.Ю., Разумова Т.О. Экономика: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 148 с.

14. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: Новое знание, 2010. - 378 с.

15. Сергеев И.В. Экономика предприятия. - М.: Проспект, 2012. - 156 с.

16. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ: Учеб. пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 479 с.

17. Сергеев И.В., Шипицын А.В. Оперативное финансовое планирование на предприятии. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 288 с.

18. Теория экономического анализа /Под ред. Баканова М.И., Шеремета А.Д. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 357 с.

19. Тишкова О.П., Оценка движения основных фондов // Экономика и управление: Сборник научных трудов. Часть I. / Под ред. А.Е. Карлика. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2011. - 236 с.

20. Финансовый анализ / Под общей ред. В.В. Бочарова. - СПб.: Питер, 2012. - 164 с.

21. Фишер С., Дорнбуш Р. Экономика. - М.: Дело, 2011. - 326 с.

22. Экономическая теория. / Николаева И.П. - М.: Финстат, 2012. - 236 с.

23. Положение о коммерческом отделе ОАО «ТМТП»// http://safbd.ru/sites/default/files/sifbd-2006-1_20-25.pdf

24. Бухгалтерский баланс ОАО «ТМТП» на 1 января 2013 г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

25. Бухгалтерский баланс ОАО «ТМТП» на 1 января 2014 г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

26. Отчет о прибылях и убытках ОАО «ТМТП» на 1 января 2013г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

27. Отчет о прибылях и убытках ОАО «ТМТП» на 1 января 2014г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

28. Бухгалтерский баланс ОАО «ТМТП» на 1 января 2012 г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

29. Отчет о прибылях и убытках ОАО «ТМТП» на 1 января 2012г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

30. Стратегический план развития ОАО «ТМТП» на перспективу до 2020г.// http://www.rosmorport.ru/nvr_seaports.html?id=29&srch

Размещено на Allbest.ru

...