Развитие стратегической диверсификации промышленной корпорации

100

Финансовый поток (стр. 1 + стр. 2 - стр. 3)

2 286

4.

Отток на следующий период (планируемый), в том числе

116 000

4.1

Оплата счетов поставщиков

75 000

4.2

Оплата труда работников

17 900

4.3

Налоговые платежи

3 900

4.4

Платежи во внебюджетные фонды

6 372

4.5

Подотчетные суммы

943

4.6

Оплата процентов и основного долга по кредитам и займам

11 785

4.7

Прочие выплаты

100

Идея имитационных моделей относительно очевидна, поскольку она отвечает основным принципам работы корпорации и предполагает преобразование потока привлеченных финансовых ресурсов в поток расчетов и платежей. Схему основных финансовых потоков корпорации можно построить на базе соответствующей структурной модели. Входящий поток собственных, заемных и привлеченных финансовых ресурсов трансформируется в поток финансовых вложений на выходе, сальдирование финансовых потоков должно осуществляться финансовой службой корпорации. Для осуществления оперативного управления финансовыми потоками корпорации целесообразно использовать таблицу 5. В первый раздел таблицы «Остаток на начало отчетного периода» за носится сальдо по счетам: расчетному, валютному, специальным. Второй раздел «Финансовый приток» содержит информацию по приходу средств, имеющуюся у всех структурных подразделений корпорации, связанных с движением значительных сумм. В третий раздел «Текущий отток» заносятся сведения о плановых платежах. В четвертый раздел «Отток на следующий отчетный период» целесообразно помещать заявки на платежи от структурных подразделений корпорации, спланированные на будущее. Цифра итога чистого потока получается в результате арифметических операций.

Предложенный вариант ресурсного баланса позволяет смоделировать процедуру принятия решений в данной системе оперативного управления финансовыми потоками. К уже имеющимся исходным данным ЗАО «ВМЗ» поступает информация:

· в следующем отчетном периоде необходимо произвести оплату сырья поставщикам на сумму 75000 тыс. руб.;

· прочие выплаты (финансовый отток) составят 41000 тыс. руб.;

· планируемые поступления от реализации продукции 110500 тыс. руб.

Возникает задача корреляции разнонаправленных финансовых потоков:

а) средства в распоряжении предприятия - 2286 тыс. руб.;

б) приток 110500 тыс. руб.;

в) отток 75000 + 41000 = 116000 тыс. руб.

Согласно имитационной модели, рассчитанной в диссертации, получены три варианта финансовых решений. Так, финансовый поток при принятии первого варианта решения составит +239,3 тыс. руб., а с учетом планируемых платежей - (-3260,7) тыс. руб., второго варианта - (+37724,5) тыс. руб. и (-3275,5) тыс. руб., третьего - (+71561) тыс. руб. и (-3439) тыс. руб. соответственно. Следовательно, рекомендуемое оптимальное решение, построенное на основе ресурсного баланса - третье.

Заключение

1. Основными направлениями развития крупного промышленного капитала в национальной экономике России являются: внутригрупповая диверсификация, инвестиционная диверсификация, территориальная диверсификация, структурная диверсификация. Внутригрупповая диверсификация предполагает перераспределение стратегических потоков в новые, либо ранее неприоритетные направления деятельности в рамках существующих корпораций. Инвестиционная диверсификация означает вывод средств из корпорации для создания нового бизнеса или формирования новой группы. Территориальная диверсификация показывает наличие намерений об экспансии за рамки национальной экономики. Структурная диверсификация рассматривается как перераспределение структуры доходов собственников в результате изменения отраслевой рентабельности бизнесов.

2. Внутригрупповая диверсификация наиболее распространена для корпораций малого масштаба на начальных стадиях жизненного цикла. Инвестиционная диверсификация, как правило, осуществляется корпорациями стоимостью от 1 до 30 млрд. руб. на стадии зрелости, а также на стадии роста. Как видно из рисунка 1, наиболее распространена в настоящее время территориальная диверсификация, которая применяется средними и крупными корпорациями практически на всех стадиях жизненного цикла. Структурная диверсификация характерна для крупных корпораций на стадии роста. То есть, выбор направления развития и варианта диверсификации в настоящее время достаточно четко привязан к объемным характеристикам бизнеса корпорации.

3. Стратегическая диверсификация представляет собой процесс создания предпосылок для проникновения на новые сегменты рынка в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Данный подход означает, что процесс стратегической диверсификации является практически непрерывным, то есть не может быть ограничен одним сегментом. Как только сформулирован набор требований для проникновения на конкретный сегмент, может быть начата разработка требований для нового сегмента и так далее. Крупные промышленные корпорации могут осуществлять разработку требований для нескольких сегментов. В этом случае можно говорить о стратегии диверсификационной конвергенции.

4. Концепция стратегической диверсификации позволяет предположить, что конкретный сегмент рынка является стратегически привлекательным, если деятельность промышленной корпорации в его рамках будет экономически эффективной, у корпорации будет возможность осуществлять контроль с необходимой степенью периодичности и детализации, в рамках деятельности будут сбалансированы интересы всех стейкхолдеров, а также будет обеспечен приемлемый уровень экономической безопасности.

5. Диверсификация представляет собой процесс, осуществляемый на основе распределения ресурсов, причем это распределение осуществляется по заранее заданному критерию. В результате распределения формируются портфели ресурсов, причем этими портфелями можно управлять как в по отдельности, так и в совокупности. Стратегическая диверсификация обладает обеими группами признаков. В этом ее диалектический смысл. С одной стороны, необходимо учитывать, что в результате стратегической диверсификации необходимо составлять комплексный план распределения ресурсов, с другой стороны, каждый сформированный портфель ресурсов имеет четкие критерии и цели управления, что существенно облегчает принятие локальных решений.

6. Учитывая, что диверсификационная конвергенция по отношению к стратегии диверсификации предполагает использование существующих конкурентных преимуществ и разработок для проникновения на новые сегменты рынка, мы считаем, что использовать различные стратегии диверсификации целесообразно только на основе предложенных выше базовых принципов. В этой связи, у руководства промышленной корпорации возникает несколько управленческих проблем, без решения которых невозможна эффективная реализация стратегии диверсификации: во-первых, необходимо разработать систему параметров для ранжирования сегментов рынка; во-вторых, необходимо выбрать инструменты контроля деятельности в конкретном сегменте; в-третьих, необходимо решить кадровые вопросы и вопросы финансирования деятельности.

7. Критерием эффективности инновационной деятельности корпорации является использование ее результатов в производстве, критерием эффективности производства является качество, а критерием контроля качества являются экономическая эффективность производственного процесса корпорации. В этом диалектика производственного процесса. Основой управления производственным процессом является производственная стратегия корпорации. В рамках производственной стратегии реализуется совокупность всех стратегий по элементам процесса.

8. Основные производственные и вспомогательные процессы в рамках корпорации, как уже отмечалось, могут быть выделены в отдельные бизнес-процессы, процедуры планирования которых нуждаются в подробном рассмотрении. В настоящее время в мировой науке выделяется несколько направлений совершенствования процедуры корпоративного планирования. Одним из наиболее эффективных способов является индивидуальное проектирование бизнес-процессов, при котором каждый бизнес корпорации рассматривается как самостоятельный.

9. Все бизнесы и общества корпорации рассматриваются как совокупность элементов главного бизнеса, между которыми на основании конвергентной модели распределяются в единой системе потоки входов и выходов. В расчетах учитываются данные о рыночных ценах на сырье и готовую продукцию. В результате решения модели принимается решение о распределении объемов ресурсов для максимизации прибыли при заданном уровне диверсификации, либо для минимального уровня диверсификации при заданном объеме прибыли корпорации. Таким образом, конвергентная модель позволяет выбрать такое сочетание входов и выходов корпорации, при котором основные параметры деятельности оптимальны.

Литература

1. Харитонова Г.Г. Концепция стратегической диверсификации. Под ред. д. э. н. Бандурина А. В. - М.: ИНИОН РАН, 2005 г. (13 п.л.)

2. Харитонова Г.Г. Проблемы реорганизации финансовой функции при диверсификации промышленной корпорации. Под ред. д. т. н. профессора Савчука В. П. - М.: «Экономика», 2006 г. (14 п.л.)

3. Харитонова Г.Г. и др. Компьютерное моделирование бизнес-процессов. / Руководство по работе с All Fusion Process Modeler (BPWin). - Днепропетровск: ВКК «Баланс-Клуб», 2007 г. (лично автор 9,9 п.л.)

4. Харитонова Г.Г. Особенности стратегической диверсификации в промышленности. - М.: ООО «ТСМ», 2009 г. (13,25 п.л.)

5. Харитонова Г.Г. и др. Государственное регулирование процессов создания и деятельности диверсифицированных корпоративных структур в России. // Экономические науки, №8, 2007 г. (лично автором 0,4 п.л.)

6. Харитонова Г.Г. и др. Методы стратегического планирования деятельности предприятия. // Экономические науки, №9, 2007 г. (лично автором 0,35 п.л.)

7. Харитонова Г.Г. и др. Инструменты повышения эффективности бизнес-процессов промышленной корпорации. // Экономические науки, №12, 2007 г. (лично автором 0,4 п.л.)

8. Харитонова Г.Г. Стратегические альтернативы роста предприятия. // Экономические науки, №1, 2008 г. (0,55 п.л.)

9. Харитонова Г.Г. Стратегическая диверсификация деятельности промышленных корпораций. // Экономические науки, №3, 2008 г. (0,55 п.л.)

10. Харитонова Г.Г. Специфика построения инвестиционно-инновационного цикла государственных корпораций // Экономические науки, №9, 2008 г. (0,5 п.л.)

11. Харитонова Г.Г. и др. Современные финансовые технологии управления промышленной корпорацией: реорганизация финансовой функции. // Транспортное дело России, №3, 2008 г. (1 п. л.)

12. Харитонова Г.Г. и др. Основные положения стратегического управления технопарков в закрытых административно-территориальных образованиях. // Транспортное дело России, №4, 2008 г. (0,6 п. л.)

13. Харитонова Г.Г. и др. Формирование системы стратегического управления технопарков в закрытых административно-территориальных образованиях.// Транспортное дело России, №5, 2008 г. (0,5 п. л.)

14. Харитонова Г.Г. и др. Особенности внедрения системы менеджмента качества в металлотрейдерской компании Украины. // Транспортное дело России, №6, 2008 г. (0,6 п.л.)

15. Харитонова Г.Г. и др. Актуальные проблемы стратегической диверсификации промышленных корпораций в экономике Украины. // Транспортное дело России, №2, 2009 г. (0,6 п. л.)

16. Харитонова Г.Г. Разработка концепции стратегической диверсификации деятельности промышленных корпораций и механизма выбора приоритетов стратегической диверсификации промышленной корпорации. // Микроэкономика №2, 2009 г. (0,5 п.л.)

17. Харитонова Г.Г. Использование методов процессного управления для повышения эффективности стратегической диверсификации корпорации. // Транспортное дело России, №9, 2009 г. (0,7 п. л.)

18. Харитонова Г.Г. и др. Использование бизнес-моделей при управлении компанией в условиях кризиса // Транспортное дело России, №9, 2009 г. (лично автор 0,4 п.л.)

19. Харитонова Г.Г. Ретроспективный анализ экономики России и основные направления развития крупного промышленного капитала в национальной экономике // Транспортное дело России, №10, 2009 г. (лично автор 0,6 п.л.)

20. Харитонова Г.Г. Экономическая оценка направлений финансового развития промышленной корпорации // Транспортное дело России, №11, 2009 г. (лично автор 0,5 п.л.)

21. Kharitonova G. and other. Glossary on Enterprise Management for Restructuring and Privatization /English-Ukrainian-Russian/Ukrainian-Russian-English. // EDI Case Studies Finance and Private sector Development Division for EDI's1991-1994 Programs in the Former Soviet Union. - USA, Washington, Economic Development Institute of the World Bank, 1991 (лично автор 2,6 п.л.)

22. Харитонова Г.Г. Диверсифицированная корпорация как объект стратегического управления. // Прил. к журн. «Экономические науки», №5, 2005 г. - (0,5 п.л.).

23. Харитонова Г.Г. Стратегическая диверсификация как механизм стратегического развития корпорации // Прил. к журн. «Экономические науки», №3, 2005 г. - (0,7 п.л.)

24. Харитонова Г.Г. и др. Инструменты оптимизации корпоративных процессов. // Прил. к журн. «Экономические науки», №4, 2005 г. - (0,4 п.л.).

25. Харитонова Г.Г. и др. Финансовая функция корпорации в стратегической диверсификации. // Прил. к журн. «Экономические науки», №4, 2005 г. - (0,6 п.л.).

26. Харитонова Г.Г. и др. Распределение финансовых потоков в рамках стратегии диверсификации. // Прил. к журн. «Экономические науки», №6, 2005 г. - (0,6 п.л.).

27. Харитонова Г.Г. и др. Источники прибыли диверсифицированной корпорации при выходе на транснациональный уровень. // Актуальные экономико-правовые проблемы современной экономики России. Вып. 2 - М.: ИНИОН РАН, 2007 -(0,6 п.л.).

28. Харитонова Г.Г. Построение модели стратегического управления диверсифицированной корпорацией. // Экономико-правовое обеспечение функционирования хозяйствующих субъектов в России - С-Пб.: Межрегиональный институт экономики и права, 2006 - (0,4 п.л.).

29. Харитонова Г.Г. Механизмы диверсификации деятельности корпорации. // Прикладные проблемы управления в базовых отраслях национальной экономики / Под ред. д. э. н. Бандурина А. В. - М.: ИНИОН РАН, 2005 - (0,6 п.л.).

30. Харитонова Г.Г. Распределение финансовых потоков в рамках стратегии диверсификации. // Российское предпринимательство: проблемы экономического и правового регулирования - С-Пб.: Межрегиональный институт экономики и права, 2006 - (0,8 п.л.).

31. Харитонова Г.Г. и др. Организационные основы формирования диверсифицированных корпоративных структур. // Актуальные экономические и правовые проблемы России - М.: ИНИОН РАН, 2006 - (0,6 п.л.).

32. Харитонова Г.Г. и др. Основные особенности реорганизации финансовой функции диверсифицированных корпораций. // Экономика России: тенденции, перспективы, возможности - М.: ИНИОН РАН, 2006 - (0,4 п.л.).

33. Харитонова Г.Г. и др. Инструменты обеспечения экономической безопасности корпорации. // Актуальные экономические проблемы переходной экономики России - М.: ИНИОН РАН, 2007 - (0,5 п.л.).

34. Харитонова Г.Г. и др. Принципы построения экономического механизма корпоративного управления. // Актуальные экономико-правовые проблемы современной экономики России - М.: ИНИОН РАН, 2007 - (0,6 п.л.).

35. Харитонова Г.Г. и др. Основные особенности финансового механизма в промышленных корпорациях // Актуальные экономико-правовые проблемы современной экономики России. Вып. 3 - М.: ИНИОН РАН, 2007 (0,6 п.л.)

36. Харитонова Г.Г. и др. Механизмы диверсификации предприятия оборонно-промышленного комплекса. // Экономико-правовое обеспечение функционирования хозяйствующих субъектов в России - С-Пб.: Межрегиональный институт экономики и права, 2007 г. (0,9 п.л.)

Размещено на Allbest.ru

...