С?исочная чис?еннос?ь ?ерсона?а Банка ?о сос?оянию на 31 декабря 2013 года сос?ав?яе? 465 че?овек (31 декабря 2012г. - 452 че?овека).

Основные объемы о?ераций «Прио-Внеш?оргбанка» (ОАО) сосредо?очены в г.Рязани и Рязанской об?ас?и.Функционирование банковского сек?ора ?роисходи? в ус?овиях жес?кой конкуренции со с?ороны кру?ных и государс?венных банков, ?режде всего Сбербанка.

До?я «Прио-Внеш?оргбанка» (без Московского фи?иа?а) в основных ?оказа?е?ях дея?е?ьнос?и креди?ных организации на ?ерри?ории Рязанской об?ас?и ?риведена в ?аб?ице 1.

Таб?ица 1 - До?я «Прио-Внеш?оргбанка» в основных ?оказа?е?ях дея?е?ьнос?и креди?ных организаций

	01.01.2012	01.01.2013	01.01.2014
Ва?ю?а ба?анса , %	8,8	9,9	8,9
Средс?ва на расче?ных сче?ах (вк?ючая средс?ва индивидуа?ьных ?ред?ринима?е?ей), %	20,3	26,2	15,0
Де?ози?ы юридических ?иц, %	1,8	3,2	3,0
Вк?ады насе?ения, %	10,5	9,1	7,5

Банк ?редос?ав?яе? конкурен?ос?особные банковские ?родук?ы в об?ас?и креди?ования юридических ?иц и ?ред?ринима?е?ей в значи?е?ьных объемах и в о??има?ьные сроки.

Ус?ойчивая, ?рибы?ьная дея?е?ьнос?ь ?озво?яе??ос?оянно наращива?ь собс?венный ка?и?а?, б?агодаря чему уве?ичивае?ся до?ус?имый размер креди?ного риска на одного и?и гру??у связанных заемщиков.

Рассмо?рим ба?анс «Прио-Внеш?оргбанка» в динамике за 2 года.

Таб?ица 2 - Ак?ив ба?анса «Прио-Внеш?оргбанка»

I. АК?ИВЫ	2012	2013	О?к?онение	?ем? рос?а, %
Денежные средс?ва	309510	411404	101894	132,9
Средс?ва креди?ных организаций вЦен?ра?ьном банке Российской Федерации	949660	203701	-745959	21,4
Средс?ва в креди?ных организациях	354580	342254	-12326	96,5
Финансовые ак?ивы, оцениваемые ?о с?равед?ивой с?оимос?и через ?рибы?ь и?и убы?ок	964776	1060323	95547	109,9
Чис?ая ссудная задо?женнос?ь	7178482	6761041	-417441	94,2
Чис?ые в?ожения в ценные бумаги и другие финансовые ак?ивы, имеющиеся в на?ичии д?я ?родажи	212636	258908	46272	121,8
Чис?ые в?ожения в ценные бумаги, удерживаемые до ?огашения	0	0	0	-
Основные средс?ва, нема?ериа?ьные ак?ивы и ма?ериа?ьные за?асы	230843	236151	5308	102,3
Прочие ак?ивы	297135	179923	-117212	60,6
Всего ак?ивов	10497622	9453705	-1043917	90,1

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, общая сумма ак?ивов банка сокра?и?ась на 9,9%. ?о?ожи?е?ьным момен?ом яв?яе?ся уве?ичение денежных средс?в на 32,9%.

Наибо?ее значи?е?ьно сокра?и?ись средс?ва банка вЦен?ра?ьном банке РФ. Сокращение ?о э?ой с?а?ье сос?ави?о 78,6%. Чис?ые в?ожения в ценные бумаги возрос?и на 21,8%. Размер основных средс?в и ма?ериа?ьных за?асов уве?ичи?ся на 2,3%. ?рочие ак?ивы сокра?и?ись на 39,4%.

Да?ее рассмо?рим динамику ?ассивов банка.

Таб?ица 3 - ?ассивы «Прио-Внеш?оргбанка»

II. ?АССИВЫ	2012	2013	О?к?онение	?ем? рос?а, %
Креди?ы, де?ози?ы и ?рочие средс?ва Цен?ра?ьного банка Российской Федерации	0	0	0	-
Средс?ва креди?ных организаций	0	0	0	-
Средс?ва к?иен?ов, не яв?яющихся креди?ными организациями	9372228	8126577	-1245651	86,7
Вк?ады физических ?иц	5814216	5767223	-46993	99,2
Финансовые обяза?е?ьс?ва, оцениваемые ?о с?равед?ивой с?оимос?и через ?рибы?ь и?и убы?ок	0	0	0	-
Вы?ущенные до?говые обяза?е?ьс?ва	50529	103709	53180	205,2
?рочие обяза?е?ьс?ва	97523	126473	28950	129,7
Резервы на возможные ?о?ери ?о ус?овным обяза?е?ьс?вам креди?ного харак?ера, ?рочим возможным ?о?ерям и о?ерациям с резиден?ами офшорных зон	27176	17742	-9434	65,3
Всего обяза?е?ьс?в	9547456	8374501	-1172955	87,7
III. ИС?ОЧНИКИ СОБС?ВЕННЫХ СРЕДС?В
Средс?ва акционеров (учас?ников)	34965	34965	0	100,0
Собс?венные акции (до?и), выку??енные у акционеров (учас?ников)	0	0	0	-
Эмиссионный доход	0	0	0	-
Резервный фонд	5245	5245	0	100,0
Переоценка ?о с?равед?ивой с?оимос?и ценных бумаг, имеющихся в на?ичии д?я ?родажи	0	0	0	-
Переоценка основных средс?в	155423	155382	-41	100,0
Нерас?реде?енная ?рибы?ь (не?окры?ые убы?ки) ?рош?ых ?е?	658917	754573	95656	114,5
Неис?о?ьзованная ?рибы?ь (убы?ок) за о?че?ный ?ериод	95616	129039	33423	135,0
Всего ис?очников собс?венных средс?в	950166	1079204	129038	113,6
И?ого?ассивов и собс?венных средс?в	10497622	9453705	-1043917	90,1



Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, общий размер обяза?е?ьс?в банка сокра?и?ся на 12,3%.

Прочие обяза?е?ьс?ва возрос?и на 29,7%. Сумма вы?ущенных до?говых ценных бумаг уве?ичи?ась на 105,2%.

Да?ее рассмо?рим с?рук?уру ак?ивов банка и её изменение.

Таб?ица 4 - С?рук?ура ак?ивов «Прио-Внеш?оргбанка»

I. АК?ИВЫ	2012	2013	О?к?онение
Денежные средс?ва	3,0	4,4	1,4
Средс?ва креди?ных организаций вЦен?ра?ьном банке Российской Федерации	9,1	2,2	-6,9
Средс?ва в креди?ных организациях	3,4	3,6	0,2
Финансовые ак?ивы, оцениваемые ?о с?равед?ивой с?оимос?и через ?рибы?ь и?и убы?ок	9,2	11,2	2,0
Чис?ая ссудная задо?женнос?ь	68,4	71,5	3,1
Чис?ые в?ожения в ценные бумаги и другие финансовые ак?ивы, имеющиеся в на?ичии д?я ?родажи	2,0	2,7	0,7
Чис?ые в?ожения в ценные бумаги, удерживаемые до ?огашения	0,0	0,0	0,0
Основные средс?ва, нема?ериа?ьные ак?ивы и ма?ериа?ьные за?асы	2,2	2,5	0,3
Прочие ак?ивы	2,8	1,9	-0,9
Всего ак?ивов	100,1	100,0	-0,1

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, наибо?ьшую до?ю в ак?ивах банка занимае? чис?ая ссудная задо?женнос?ь - 71,5%.

До?я денежных средс?в уве?ичи?ась в ана?изируемом ?ериоде на1,4. До?я средс?в в Цен?ра?ьном банке РФ сокра?и?ась на 6,9%, ч?о связано с уменьшением абсо?ю?ного размера э?их средс?в.

Ресурсы банка - совоку?нос?ь средс?в, находящихся в рас?оряжении креди?ной организации и ис?о?ьзующихся д?я ведения банковской дея?е?ьнос?и.

Пос?особу образования ресурсы креди?ной организации де?я?ся на собс?венные и ?рив?еченные средс?ва.

Собс?венные средс?ва - ус?авный ка?и?а?, резервный и другие с?ециа?ьные фонды, а ?акже нерас?реде?енная ?рибы?ь банка. На до?ю собс?венных средс?в ?риходи?ся в среднем 20-30% о? всей ресурсной базы креди?ной организации. коммерческий банк доходность финансовый

Прив?еченные средс?ва - средс?ва, ?о?ученные о? к?иен?ов креди?ной организации и заимс?вованные в банковском сек?оре. Э?о средс?ва юридических и физических ?иц, размещенные на де?ози?ных, расче?ных и других сче?ах, заемные средс?ва, а ?акже ?о?учаемые банком о? вы?уска собс?венных ценных бумаг, осущес?в?ения других о?ераций, уве?ичивающих ресурсную базу креди?ной организации, и на рынке межбанковского креди?ования. Прив?еченные средс?ва занимаю? 70-80% всех банковских ресурсов и выс?у?аю? основным ис?очником их формирования.

Рассмо?рим с?рук?уру ресурсов «Прио-Внеш?оргбанка».

Таб?ица 5 - С?рук?ура ?ассивов «Прио-Внеш?оргбанка»

ПАССИВЫ	2012	2013	О?к?онение
Креди?ы, де?ози?ы и ?рочие средс?ва Цен?ра?ьного банка Российской Федерации	0,0	0,0	0,0
Средс?ва креди?ных организаций	0,0	0,0	0,0
Средс?ва к?иен?ов, не яв?яющихся креди?ными организациями	89,4	86,0	-3,4
Вк?ады физических ?иц	55,4	61,0	5,6
Финансовые обяза?е?ьс?ва, оцениваемые ?о с?равед?ивой с?оимос?и через ?рибы?ь и?и убы?ок	0,0	0,0	0,0
Вы?ущенные до?говые обяза?е?ьс?ва	0,5	1,1	0,6
?рочие обяза?е?ьс?ва	0,9	1,3	0,4
Резервы на возможные ?о?ери ?о ус?овным обяза?е?ьс?вам креди?ного харак?ера, ?рочим возможным ?о?ерям и о?ерациям с резиден?ами офшорных зон	0,3	0,2	-0,1
Всего обяза?е?ьс?в	91,0	88,6	-2,5
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	0,0	0,0	0,0
Средс?ва акционеров (учас?ников)	0,3	0,4	0,0
Собс?венные акции (до?и), выку??енные у акционеров (учас?ников)	0,0	0,0	0,0
Эмиссионный доход	0,0	0,0	0,0
Резервный фонд	0,1	0,1	0,0
Переоценка ?о с?равед?ивой с?оимос?и ценных бумаг, имеющихся в на?ичии д?я ?родажи	0,0	0,0	0,0
Переоценка основных средс?в	1,5	1,6	0,2
Нерас?реде?енная ?рибы?ь (не?окры?ые убы?ки) ?рош?ых ?е?	6,3	8,0	1,7
Неис?о?ьзованная ?рибы?ь (убы?ок) за о?че?ный ?ериод	0,9	1,4	0,5
Всего ис?очников собс?венных средс?в	9,1	11,4	2,4
И?ого?ассивов и собс?венных средс?в	100,0	100,0	0,0

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, заёмные средс?ва «Прио-Внеш?оргбанка»сос?ав?яю? 89,6% всех его ресурсов.Собс?венные средс?ва сос?ав?яю?, соо?ве?с?венно, 10,4%.

При э?ом заёмные средс?ва банка ?рак?ически ?о?нос?ью ?редс?ав?яю? собой средс?ва к?иен?ов. Вы?ущенные до?говые ценные бумаги и ?рочие обяза?е?ьс?ва сос?ав?яю? незначи?е?ьные до?и.

Собс?венный ка?и?а? банка в основном сос?ои? из нерас?реде?ённой ?рибы?и и ус?авного ка?и?а?а - их до?и сос?ави?и в 2012 году соо?ве?с?венно 7,8% и 1,4%.

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, до?я заёмных средс?в неско?ько ?ревышае? норма?ивную ве?ичину, ?оэ?ому необходимо ?оддержива?ь о?реде?енное соо?ношение между собс?венными и ?рив?еченными средс?вами д?я ?оддержания норма?ьной ?иквиднос?и.

2.2 Оценка уровня доходов и расходов банка

ОАО «Прио-Внеш?орбанк» осущес?в?яе? с?едующие виды о?ераций: расче?ное и кассовое обс?уживание, ?рив?ечение средс?в в де?ози?ы и вк?ады, ?оку?ка и ?родажа инос?ранной ва?ю?ы, ?редос?ав?ение креди?ов, уче? и ?родажа ценных бумаг, драгоценных ме?а??ов, ус?уги инкассации, вы?уск ??ас?иковых кар?, ?родажа ?амя?ных моне?, ?рием??а?ежей о? насе?ения, выдача на?ичных через банкома?ы, ?ереводы денежных средс?в, другие банковские ус?уги.

Банк рабо?ае? на рынке государс?венных и кор?ора?ивных об?игаций.

Д?я харак?ерис?ики доходов и расходов «Прио-Внеш?оргбанка» рассмо?рим динамику доходов и расходов, а ?акже их с?рук?уру.

Таб?ица 6 - Динамика доходов «Прио-Внеш?огбанка»

Ис?очник доходов	2012	2013	О?к?онение	?ем? рос?а, %
1. Доходы	3192,60	3230,10	37,50	101,2
о? восс?анов?ения резервов	1339,20	1467,40	128,20	109,6
о?о?ераций с инос?ранной ва?ю?ой	607,20	482,80	-124,40	79,5
о? креди?ных о?ераций	908,60	892,50	-16,10	98,2
комиссионные доходы	206,40	226,00	19,60	109,5
о?о?ераций с физическими ?ицами	64,30	61,60	-2,70	95,8
о?о?ераций с ценными бумагами	61,70	82,40	20,70	133,5
?рочие доходы	5,20	17,40	12,20	334,6

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, доходы «Прио-Внеш?оргбанка» уве?ичи?ись на 1,2%. Наибо?ьшее уве?ичение наб?юдае?ся ?о с?а?ье ?рочих доходов - они уве?ичи?ись в 3,3 раза. ?акже значи?е?ьно возрос?и доходы о?о?ераций с ценными бумагами - на 33,5%. Рос? комиссионных доходов и доходов о? восс?анов?ения резервов сос?ави? соо?ве?с?венно 9,5% и 9,6%.

Доходы о?о?ераций с инос?ранной ва?ю?ой сокра?и?ись на 20,5%, доходы о? креди?ных о?ераций уменьши?ись на 1,8%, а о? о?ераций с физическими ?ицами - на 4,2%.

Да?ее рассмо?рим динамику расходов «Прио-Внеш?оргбанка».

Таб?ица 7 - Расходы «Прио-Внеш?оргбанка», м?н.руб.

На?рав?ение расходов	2012	2013	О?к?онение	?ем? рос?а, %
Расходы	3097,00	3101,10	4,1	100,1
?о созданию резервов	1598,70	1545,20	-53,50	96,7
?о о?ерациям с инос?ранной ва?ю?ой	568,70	469,40	-99,30	82,5
??а?а за ?рив?еченные ресурсы	368,30	404,70	36,40	109,9
на содержание а??ара?а у?рав?ения	250,30	267,40	17,10	106,8
арендные??а?ежи	99,00	109,90	10,90	111,0
?о о?ерациям с физическими ?ицами	3,50	4,00	0,50	114,3
?о о?ерациям с ценными бумагами	17,30	30,90	13,60	178,6
на?оги	58,70	89,90	31,20	153,2
?рочие расходы	132,50	179,70	47,20	135,6

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, расходы банка уве?ичи?ись всего на 0,1%.

Наибо?ее значи?е?ьно возрос?и расходы ?о о?ерациям с ценными бумагами - на 78,6%, расходы на у??а?у на?огов - на 53,2%. ?акже значи?е?ьно уве?ичи?ись ?рочие расходы - на 35,6%.

П?а?а за ?рив?ечённые ресурсы и расходы на содержание а??ара?а у?рав?ения возрос?и соо?ве?с?венно на 9,9% и 6,8%.Арендные ??а?ежи уве?ичи?ись на 11%, расходы ?о о?ерациям с физическими ?ицами возрос?и на 14,3%.

Да?ее ?роана?изируем с?рук?уру доходов и расходов банка.

Таб?ица 8 - С?рук?ура доходов «Прио-Внеш?оргбанка», %

Ис?очник доходов	2012	2013	О?к?онение
Доходы	100	100	-
о? восс?анов?ения резервов	42,00	45,40	3,40
о?о?ераций с инос?ранной ва?ю?ой	19,00	15,00	-4,00
о? креди?ных о?ераций	28,50	27,60	-0,90
комиссионные доходы	6,50	7,00	0,50
о?о?ераций с физическими ?ицами	2,00	1,90	-0,10
о?о?ераций с ценными бумагами	1,90	2,60	0,70
?рочие доходы	0,20	0,50	0,30

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, основную до?ю в доходах «?рио-Внеш?оргбанка» в ана?изируемом ?ериоде сос?ав?я?и доходы о? восс?анов?ения резервов - их до?я уве?ичи?ась с 42% до 45,4%.

До?я доходов о? креди?ных о?ераций сокра?и?ась на 0,9% и сос?ави?а в 2013 году 27,6%. Также сокра?и?ась до?я доходов о?о?ераций с инос?ранной ва?ю?ой и сос?ави?а 15%.

До?я комиссионных доходов сос?ави?а в 201 3году 7%, а до?я доходов о?о?ераций с ценными бумагами - 2,6%.

Да?ее ?роана?изируем с?рук?уру расходов «Прио-Внеш?оргбанка».

Таб?ица 9 - С?рук?ура расходов «Прио-Внеш?оргбанка», %

На?рав?ение расходов	2012	2013	О?к?онение
Расходы	100	100	-
?о созданию резервов	51,60	49,80	-1,80
?о о?ерациям с инос?ранной ва?ю?ой	18,30	15,10	-3,20
??а?а за ?рив?еченные ресурсы	11,90	13,10	1,20
на содержание а??ара?а у?рав?ения	8,10	8,60	0,50
арендные??а?ежи	3,20	3,60	0,40
?о о?ерациям с физическими ?ицами	0,10	0,10	0,00
?о о?ерациям с ценными бумагами	0,60	1,00	0,40
на?оги	1,90	2,90	1,00
?рочие расходы	4,30	5,80	1,50

Сог?асно данным ?аб?ицы, наибо?ьшую до?ю сос?ав?яю? расходы ?о созданию резервов - 49,8% в 2013 году. До?и расходов ?о о?ерациям с инос?ранной ва?ю?ой и ??а?ы за ?рив?ечённые ресурсы сос?ави?и соо?ве?с?венно 15,1% и 13,1%.До?я расходов на содержание а??ара?а у?рав?ения уве?ичи?ась на 0,5% и сос?ави?а 8,6%.До?я ?рочих расходов сос?ави?а в 2013 году 5,8%.

2.3 Оценка эффек?ивнос?и функционирования банка

Д?я оценки эффек?ивнос?и функционирования банка в ?ервую очередь це?есообразно ?роана?изирова?ь формирование ?рибы?и банка.



Таб?ица 10 - Формирование ?оказа?е?ей ?рибы?и ОАО «Прио-Внеш?оргбанка»

Наименование с?а?ьи	2012	2013	О?к?онение	?ем? рос?а, %
?роцен?ные доходы	966,79	967,80	1,01	100,1
?роцен?ные расходы	368,28	404,72	36,44	109,9
Чис?ые ?роцен?ные доходы (о?рица?е?ьная ?роцен?ная маржа)	598,50	563,08	-35,43	94,1
Изменение резерва на возможные ?о?ери?о ссудам, ссудной и ?риравненной к ней задо?женнос?и, средс?вам, размещенным на коррес?онден?ских сче?ах, а ?акже начис?енным ?роцен?ным доходам	-210,97	-46,80	164,17	22,2
Чис?ые ?роцен?ные доходы (о?рица?е?ьная ?роцен?ная маржа) ?ос?е создания резерва на возможные ?о?ери	387,54	516,28	128,75	133,2
Чис?ые доходы о?о?ераций с финансовыми ак?ивами, оцениваемыми ?о с?равед?ивой с?оимос?и через ?рибы?ь и?и убы?ок	-13,78	-23,76	-9,99	172,5
Чис?ые доходы о?о?ераций с ценными бумагами, имеющимися в на?ичии д?я ?родажи	0,00	0,00	0,00	-
Чис?ые доходы о?о?ераций с ценными бумагами, удерживаемыми до ?огашения	0,00	0,00	0,00	-
Чис?ые доходы о?о?ераций с инос?ранной ва?ю?ой	36,90	31,61	-5,29	85,7
Чис?ые доходы о??ереоценки инос?ранной ва?ю?ы	1,38	0,23	-1,15	16,5
Доходы о? учас?ия в ка?и?а?е других юридических ?иц	0,00	0,00	0,00	-
Комиссионные доходы	246,43	258,18	11,75	104,8
Комиссионные расходы	13,94	15,11	1,17	108,4
Изменение резерва на возможные ?о?ери?о ценным бумагам, имеющимся в на?ичии д?я ?родажи	-7,14	-21,25	-14,11	297,6
Изменение резерва на возможные ?о?ери?о ценным бумагам, удерживаемым до ?огашения	0,00	0,00	0,00	-
Изменение резерва ?о ?рочим?о?ерям	-41,39	-9,72	31,67	23,5
?рочие о?ерационные доходы	29,42	27,74	-1,68	94,3
Чис?ые доходы (расходы)	625,42	764,19	138,77	122,2
О?ерационные расходы	471,11	545,26	74,15	115,7
?рибы?ь (убы?ок) до на?огооб?ожения	154,31	218,9	64,62	141,9
Начис?енные (у??аченные) на?оги	58,70	89,90	31,20	153,1
?рибы?ь (убы?ок) ?ос?е на?огооб?ожения	95,62	129,0	33,42	134,9
Неис?о?ьзованная ?рибы?ь (убы?ок) за о?че?ный ?ериод	95,62	129,0	33,42	134,9

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, чис?ые ?роцен?ные доходы в ана?изируемом ?ериоде сокра?и?ись на 5,9%. Э?о вызвано о?ережающим рос?ом ?роцен?ных расходов над ?роцен?ными доходами.Так, ес?и ?роцен?ные доходы уве?ичи?ись всего на 0,1%, ?о ?роцен?ные расходы возрос?и на 9,9%.

Комиссионные доходы уве?ичи?ись на 4,8%, комиссионные расходы возрос?и на 8,4%. Таким образом, ?рибы?ь до на?огооб?ожения уве?ичи?ась на 41,9%, Чис?ая ?рибы?ь возрос?а на 34,9%.

В це?ом, динамику ?оказа?е?ей ?рибы?и можно оцени?ь ?о?ожи?е?ьно, однако необходимо ?ред?ринима?ь меры ?о сокращению расходов и о?ережающему уве?ичению доходов.

Д?я бо?ее ?одробного ана?иза конечного финансового резу?ь?а?а дея?е?ьнос?и банка необходимо рассчи?а?ь ?оказа?е?и рен?абе?ьнос?и.

1) общая рен?абе?ьнос?ь

ROD = ?рибы?ь / доходы

2) рен?абе?ьнос?ь собс?венного ка?и?а?а

ROE = ?рибы?ь / собс?венный ка?и?а?

3)рен?абе?ьнос?ь ак?ивов

ROA = ?рибы?ь / объём ак?ивов

4) му?ь?и??ика?ор ка?и?а?а



L = объём ак?ивов / собс?венный ка?и?а?

5) доходнос?ь ак?ивов

Da = доходы / объём ак?ивов

Таб?ица 11 - ?оказа?е?и эффек?ивнос?и дея?е?ьнос?и ОАО «Прио-Внеш?оргбанка»

?оказа?е?ь	2012	2013	О?к?онение
Доходы, м?н.руб.	1242635	1253716	11081
?рибы?ь, м?н.руб.	95616	129039	33423
Собс?венный ка?и?а?, м?н.руб.	950166	1079204	129038
Ак?ивы, м?н.руб.	10497622	9453705	-1043917
Общая рен?абе?ьнос?ь (ROD)	0,077	0,103	0,026
Рен?абе?ьнос?ь собс?венного ка?и?а?а(ROE)	0,101	0,120	0,019
Рен?абе?ьнос?ь ак?ивов (ROA)	0,009	0,014	0,005
Му?ь?и??ика?ор ка?и?а?а (L)	11,048	8,760	-2,288
Доходнос?ь ак?ивов(Da)	0,118	0,133	0,014

Как ?оказываю? данные ?аб?ицы, в основном ?оказа?е?и эффек?ивнос?и дея?е?ьнос?и банка уве?ичиваю?ся. Общая рен?абе?ьнос?ь уве?ичи?ась на 2,6%.

Рен?абе?ьнос?ь собс?венного ка?и?а?а уве?ичи?ась на 1,9%, рен?абе?ьнос?ь ак?ивов возрос?а на 0,5%. Доходнос?ь ак?ивов ?акже уве?ичи?ась на 1,4%. Уве?ичение ?оказа?е?ей рен?абе?ьнос?и обус?ов?ено в ?ервую очередь рос?ом ?рибы?и на 33423?ыс.руб.

Да?ее ?роизведём расчё? в?ияния о?де?ьных фак?оров на уровень ?рибы?и банка ?о о?ношению к собс?венному ка?и?а?у (ROE).

Расчё? и ана?из ?роведём на основе фак?орной моде?и:

ROE=ROD*L*Da.

1. В?ияние ROD:

ROE(ROD)=0,026*11,048*0,118=0,034

За счё? уве?ичения общей рен?абе?ьнос?и на 2,6% рен?абе?ьнос?ь собс?венного ка?и?а?а уве?ичи?ась на 3,4%.

2. В?ияние L:

ROE(L)=0,103*(-2,288)*0,118=-0,028

За счё? уменьшения му?ь?и??ика?ора ка?и?а?а на 2,288, рен?абе?ьнос?ь собс?венного ка?и?а?а сокра?и?ась на 2,8%.

3. В?ияние Da:

ROE(Da)=0,103*8,76*0,014=0,013

За счё? уве?ичения доходнос?и ак?ивов на 14%, рен?абе?ьнос?ь собс?венного ка?и?а?а уве?ичи?ась на 1,9%.

Да?ее ?роизведём расчё? в?ияния о?де?ьных фак?оров на уровень ?роцен?а ?рибы?и на ак?ивы (ROA).

Расчё? и ана?из ?роведём на основе фак?орной моде?и: ROA=ROD*Da.

1. В?ияние ROD:

ROА(ROD)=0,026*0,118=0,0035

За счё? уве?ичения общей рен?абе?ьнос?и на 2,6% рен?абе?ьнос?ь ак?ивов уве?ичи?ась на 0,35%.

2. В?ияние Da:

ROА(Da)=0,103*0,014=0,0015

За счё? уве?ичения доходнос?и ак?ивов на 1,4%, рен?абе?ьнос?ь ак?ивов уве?ичи?ась на 0,15%.

Да?ее ?роизведём расчё? в?ияния о?де?ьных фак?оров на уровень ?рибы?и банка.

Расчё? и ана?из ?роведём на основе фак?орной моде?и:

P=ROD*Da*L*E,

(где Е-собс?венный ка?и?а? банка, Р-?рибы?ь банка

1. В?ияние ROD:

Р(ROD)=0,026*0,118*11,048*950166=32282,5?ыс.руб.

За счё? уве?ичения общей рен?абе?ьнос?и на 0,026 ?рибы?ь уве?ичи?ась на 32282,5?ыс.руб.

2. В?ияние Da:

Р(Da)=0,103* 0,014*11,048*950166=15428,9?ыс.руб.

За счё? уве?ичения доходнос?и ак?ивов на 1,4%, ?рибы?ь уве?ичи?ась на 15428,9?ыс.руб.

3. В?ияние L:

Р(L)=0,103*0,133*(-2,288)*950166=-29677,9?ыс.руб.

За счё? уменьшения му?ь?и??ика?ора ка?и?а?а на 2,288, ?рибы?ь сокра?и?ась на 29677,9?ыс.руб.

4. В?ияние Е:

Р(Е)=0,103*0,133*8,76*129038=15389,53?ыс.руб.



За счё? уве?ичения размера собс?венного ка?и?а?а на 129038?ыс.руб., ?рибы?ь уве?ичи?ась на 15389,53?ыс.руб.



3. Пу?и совершенс?вования дея?е?ьнос?и коммерческого банка

3.1 Основные?у?и ?овышения доходнос?и дея?е?ьнос?и банка

В современных ус?овиях ?роисходи? эво?юция банковской сис?емы в на?рав?ении ?реодо?ения ?одхода, абсо?ю?изирующего ссудно-де?ози?ную сос?ав?яющую дея?е?ьнос?и коммерческих банков.

В связи с э?им важнейшими на?рав?ениями уве?ичения доходов коммерческого банка яв?яю?ся:

- Расширение с?ек?ра ус?уг, ?.к. современной ?енденцией банковской сис?емы яв?яе?ся ?родук?овая диверсификация, вызванная изменениями финансовой среды.?енденции г?оба?изации мирового хозяйс?ва с?иму?ирова?и рос? с?ияний и ?ог?ощений кру?нейших банков. Уве?ичению объема ?родаж ус?уг с?особс?вова?и дифференциации ?аке?ов банковских ус?уг д?я сегмен?ированных гру?? кор?ора?ивных к?иен?ов, реа?изации идеи ком??екснос?и их ?родажи.

Наибо?ее значимыми д?я банка ис?орически яв?яю?ся ?роцен?ные доходы, но мировая ?енденция веде? к расширению сферы не?роцен?ных доходов.

Пос?е?енно возрас?ае? значимос?ь ус?уг ?о обс?уживанию внешнеэкономической дея?е?ьнос?и, уве?ичивае?ся объем инвес?иционных, с?раховых, консу?ь?ационных, информационных ус?уг, возрас?ае? ро?ь ус?уг в сфере финансового консу?ь?ирования, у?рав?ения ак?ивами, на ?ередний ??ан выходя? банковские ус?уги в сфере информационных ?ехно?огий с ис?о?ьзованием Ин?ерне?а.

- Ориен?ация рабо?ы банка на бо?ее ?рибы?ьные виды дея?е?ьнос?и. Однако в соо?ношении доходнос?ь/риск необходимо сде?а?ь выбор в ?о?ьзу бо?ее скромного, но с?аби?ьного дохода ?ри минима?ьных рисках.

- С?иму?ирование максима?ьно эффек?ивной рабо?ы ?ерсона?а. Э?о може? бы?ь дос?игну?о введением ?акой сис?емы о??а?ы ?руда, ?ри ко?орой рабо?ник буде??ично заин?ересован в ?о?учении банком бо?ьшего дохода. Очень важно, ч?обы кадровая ?о?и?ика бы?а на?рав?ена на закре??ение ?учших кадров, создание ус?овий ?рофессиона?ьного рос?а и а?мосферы с?аби?ьнос?и ?ерсона?а.

- Прив?ечение бо?ьшего чис?а к?иен?ов за сче? у?учшения качес?ва обс?уживания, ?овышения безо?аснос?и банка, обес?ечения защи?ы сведений, сос?ав?яющих коммерческую и банковскую ?айны, выяв?ения и ?ока?изации возможных кана?ов у?ечки конфиденциа?ьной информации в ?роцессе ?овседневной банковской дея?е?ьнос?и. В во?росе о ?рив?ечении к?иен?ов банка важным момен?ом яв?яе?ся создание его имиджа.

-Повышение заин?ересованнос?и руководс?ва в резу?ь?а?ах дея?е?ьнос?и. В э?ой связи весьма важно, когда ?редседа?е?ь ?рав?ения банка яв?яе?ся его акционером.

- Внедрение ав?ома?изированных сис?ем нового ?око?ения, ко?орые ?озво?яю? быс?ро и качес?венно обс?ужива?ь к?иен?ов. Ис?о?ьзование ?одобных сис?ем дае? возможнос?ь экономи?ь как время к?иен?а, же?ающего ?о?учи?ь какую - ?ибо информацию и?и?еречис?и?ь деньги с одного сче?а на другой, ?ак и время рабо?ника банка, вы?о?няющего о?ерацию.

Так, на?ример, уже широко рас?рос?раненные в России сис?емы «банк - к?иен?» и?и «ин?ерне? - банк» ?озво?яю? рабо?нику какой - ?ибо организации ?еречис?и?ь средс?ва быс?ро и не уходя с рабочего мес?а. В ООО Прио-Внеш?оргбанк ежемесячное обс?уживание ?одобных сис?ем яв?яе?ся бес??а?ным.

Ис?о?ьзование IT-?ехно?огий ?озво?яе? ана?изирова?ь доходнос?ь о?де?ьных ?одразде?ений банка и его фи?иа?ов, выяв?яя ?ренд уровня эффек?ивнос?и их рабо?ы с ?ос?едующей возможнос?ью ?ривес?и рассчи?анные ?оказа?е?и к норма?ивным, а ?акже ана?изирова?ь дея?е?ьнос?ь банков - кон?раген?ов, на?ример д?я решения во?роса о ?редос?ав?ении межбанковского креди?а. Ана?и?ические ?ри?ожения новейших э?ек?ронных сис?ем ?редназначены д?я решения ?аких задач, как на?ример, оценка ?рибы?ьнос?и к?иен?ов, «удержание» к?иен?ов, ?роведение марке?ингового ана?иза.

- Расширение фи?иа?ьной се?и, создание бо?ьшого чис?а ?редс?ави?е?ьс?в и до?о?ни?е?ьных офисов. Э?о ?акже с?особс?вуе? рос?у доходнос?и банковской дея?е?ьнос?и. ?акже на?ичие бо?ьшой фи?иа?ьной се?и как в России, ?ак и за рубежом ?омимо удобс?ва д?я к?иен?а, буде? говори?ь о ?ом, ч?о ес?и ус?уги э?ого банка ?о?у?ярны ?овсемес?но, значи? ему можно доверя?ь.

- Ис?о?ьзование ?ринци?а фондирования ?о срокам: д?инные де?ози?ы до?жны фондирова?ь д?инные креди?ы, а коро?кие де?ози?ы - коро?кие креди?ы.

- Обес?ечение необходимого уровня диверсификации ?о о?рас?ям, к?иен?ам и размерам в?ожений, ч?о ?озво?и? снизи?ь риски банковской дея?е?ьнос?и и в конечном и?оге ?риведе? к уве?ичению доходнос?и.

- Разви?ие взаимоо?ношений ?ред?рия?иями наибо?ее инвес?иционно - ?рив?ека?е?ьных сфер ?ромыш?еннос?и, ?ранс?ор?а, связи, а ?акже эффек?ивно рабо?ающими средними ?ред?рия?иями, имеющими с?аби?ьные оборо?ы ?о сче?ам в банке.

- Гибкос?ь и о?ера?ивнос?ь о?к?ика на меняющуюся экономическую обс?ановку, инновационнос?ь.

- Взаимодейс?вие с международными ??а?ежными сис?емами, ?акими как VISA International, ч?о ?озво?яе? к?иен?ам банка ин?егрирова?ься в мировое экономическое ?рос?ранс?во.

- На базе дейс?вующего сай?а банка за?уск Ин?ерне?-ресурса с раз?ичным ин?ерак?ивным инс?румен?арием - ?одсче? курсов ва?ю?, расче??роцен?ов ?о вк?адам, ?рием заявок на выдачу креди?ов и ?.?., все э?о наряду с ?о?езной финансовой информацией на сай?е до?жно бы?ь ?рив?ека?е?ьным д?я к?иен?а и с?иму?ирова?ь его ин?ерес к со?рудничес?ву с банком.

С це?ью ?овышения доходов банка счи?аем це?есообразным сосредо?очи?ься на ?редос?ав?ении креди?ов.

Банк осущес?в?яе? кра?косрочное и до?госрочное креди?ование в руб?ях и инос?ранной ва?ю?е на разные це?и: ?о?о?нение оборо?ных средс?в, ?риобре?ение и?и модернизация основных фондов, инвес?иционное креди?ование. Разнообразные формы креди?ования, рассмо?рение инвес?иционных ?роек?ов, индивидуа?ьный ?одход к к?иен?у и о?ера?ивнос?ь в ?риня?ии решений ?озво?яю? банку занима?ь дос?ойное мес?о на региона?ьном рынке креди?ных ус?уг.

Креди?ная ?о?и?ика банка на?рав?ена в ?ервую очередь на финансирование ?ред?рия?ий реа?ьного сек?ора экономики Рязани и Рязанской об?ас?и, в ?ом чис?е ?ред?рия?ий ма?ого и среднего бизнеса.

В нас?оящий момен? у насе?ения возрас?ае? ин?ерес к ?ред?ринима?е?ьской дея?е?ьнос?и и соо?ве?с?венно возрас?ае? с?рос креди?а д?я о?кры?ия собс?венных ?ред?рия?ий.

Проведенный о?рос к?иен?ов ОАО «Прио-Внеш?оргбанк» города Рязани ?оказа?, ч?о д?я раз?ичных ка?егорий о?рошенных до?я ?иц, же?ающих взя?ь креди?ы д?я о?кры?ия своего де?а и?и осущес?в?ения иной ?ред?ринима?е?ьской дея?е?ьнос?и, сос?ав?яе? бо?ьшую час?ь.

В нынешних ус?овиях, а ?акже в б?ижайшей ?ерс?ек?иве, о?ерации ?о креди?ованию новых негосударс?венных и?и смешанных ?ред?рия?ий и ?ред?рия?ий, где дея?е?ьнос?ь связана с удов?е?ворением ?о?ребнос?ей насе?ения, займу? значи?е?ьное мес?о в креди?ных о?ерациях ОАО «Прио-Внеш?оргбанка».

Креди?ная ?рограмма ОАО «Прио-Внеш?оргбанка» до?жна вк?юча?ь разнообразные виды креди?ов. Она не до?жна о??ича?ься о? креди?ных ?рограмм, ?редс?ав?енных другими банками.

В э?у ?рограмму могу? входи?ь с?едующие основные виды креди?ов:

-ссуды на ?риобре?ение средс?в ?роизводс?ва;

-ава?ьный креди?;

-инвес?иционные креди?ы, вк?ючая ?ромежу?очный креди? на финансирование с?рои?е?ьс?ва;

-ссуды на основание своего де?а и?и своего ?ред?рия?ия;

-некон?окоррен?ный креди?;

-вексе?ьный креди?.

?ервый из ?еречис?енных выше видов креди?ов обычно ?редос?ав?яе?ся ма?ым ?ред?рия?иям раз?ичных форм собс?веннос?и. На него они могу??риобре?а?ь машины, оборудование, ком?ью?еры, ав?омоби?и и другие ?ранс?ор?ные средс?ва, оборудование ?роизводс?венных ?омещений и бюро.

Срок ?о?ьзования креди?ом ус?анав?ивае?ся в зависимос?и о?объек?а креди?ования. ?акая гибкос?ь яв?яе?ся дос?оинс?вом данного вида ссуд.

Ава?ьный креди??редс?ав?яе? собой о?ве?с?веннос?ь ОАО «Прио-Внеш?оргбанка» ?о обяза?е?ьс?вам к?иен?а-заемщика.

Данное обяза?е?ьс?во ?ринимае? форму гаран?ии и?и?оручи?е?ьс?ва.

В с?учае, когда к?иен?, ко?орый яв?яе?ся ?о?уча?е?ем ава?ьного креди?а, не може? вы?о?ни?ь своих обяза?е?ьс?в ?о о?ношению к своему ?ар?неру и?и другими с?овами, соверши?ь ??а?еж, ОАО «Прио-Внеш?оргбанк» в качес?ве ?оручи?е?я ?о ава?ьному креди?у бере? на себя о??а?у данных обяза?е?ьс?в.

Ава?ьные креди?ы могу? бы?ь как до?госрочными, ?ак и кра?косрочными. ?ри ?редос?ав?ении ава?ьного креди?а обычно ис?о?ьзую?ся раз?ичные формы ?оручи?е?ьс?в и гаран?ий.

В качес?ве ?римера можно ?ривес?и ?оручи?е?ьс?во ?о креди?у, гаран?ию ?вердого ?ред?ожения ?овара, гаран?ию ??а?ежа, гаран?ию ?ос?авки, гаран?ию ?редос?ав?ения займа и?и?овара, на?оговые, ?аможенные и судебные ?оручи?е?ьс?ва.

По ава?ьному креди?у комиссионные ??а?ежи начис?яю?ся в зависимос?и о? видов ?ребований, вы?екающих из гаран?ии и?и?оручи?е?ьс?ва и срока креди?а.

Инвес?иционные креди?ы ?редос?ав?яю?ся на создание, расширение, реконс?рукцию и модернизацию ?ред?рия?ий.

На с?рои?е?ьс?во ?ромежу?очный креди? выдае?ся ?ред?рия?иям на ?ериод, ?ока начне? реа?изовыва?ься основная ?рограмма до?госрочного креди?ования с?рои?е?ьс?ва.

Программа може? бы?ь ?од?исана и с другими креди?ными учреждениями.

ОАО «Прио-Внеш?оргбанк» ?акже може? выдава?ь креди?ы на основание своего собс?венного де?а.

Дос?оинс?во э?ого вида креди?а зак?ючае?ся в сравни?е?ьно низкой ?роцен?ной с?авке. Э?о связано с це?ью с?иму?ирования созда?е?ей ма?ых ?ред?рия?ий. Данный вид креди?а ?есно связан с социа?ьной функцией ОАО «Прио-Внеш?оргбанка». Кроме ?ого, в ?ечение двух ?ервых ?е?к?иен? освобождае?ся о??огашения ссуды и у??а?ы ?роцен?ов за ?о?ьзование ею.

Ес?и к?иен? не сможе? в дос?а?очном объеме ?редс?ави?ь обес?ечение креди?а, ?о за него могу??оручи?ься ассоциация ?о креди?ным гаран?иям и?и мес?ные органы в?ас?и.

Инвес?иционные креди?ы ?редос?ав?яю?ся на ?оку?ку недвижимос?и, зданий, с?рои?е?ьс?во ?роизводс?венных и ск?адских ?омещений, а ?акже ?омещений д?я у?рав?енческого ?ерсона?а, расширение ?роизводс?ва (реконс?рукцию), ?риобре?ение акций других ?ред?рия?ий, консо?идацию до?гов; рациона?изацию ?роизводс?ва.

Срок ?о?ьзования креди?ом ус?анав?ивае?ся с?рого в индивидуа?ьном ?орядке.

Э?о? креди? имее? с?едующие дос?оинс?ва:

-?редос?ав?ение денежных средс?в о?ражае?ся на с?ециа?ьном сче?е ка?и?а?ьных в?ожений;

-гибкие ус?овия креди?а, вк?ючая ?еременную с?авку?роцен?а;

-возможно досрочное ?огашение;

-денежные средс?ва ?редос?ав?яю?ся в меру осущес?в?ения с?рои?е?ьс?ва;

-обес?ечивае?ся ком??ексное консу?ь?ирование ?о во?росам финансирования и эффек?ивнос?и инвес?иций;

-?редос?ав?яе?ся информация обо всех государс?венных и мес?ных ?рограммах с?иму?ирования инвес?иций и ?ред?ринима?е?ьс?ве;

-оказывае?ся ?омощь в ?...