Микрокредитование в Республике Казахстан

· Разумеется, ценность технической помощи определяется как преподавательскими способностями экспертов, - так и желанием предпринимателей прислушаться к адресованным им советам.

Лучшие эксперты в сфере технической помощи имеют богатый опыт и до тонкостей знают свой предмет, что позволяет им многому научить предпринимателей, а личный стиль общения дает им возможность расположить к себе обучаемых. Они помогают наладить связь с поставщиками, рынками и торговыми агентами и в более широком смысле «вовлекают предпринимателей в игру», задавая вопросы, которые расширяют кругозор, поднимают важные проблемы и вызывают живую реакцию.

Хороший технический эксперт, а иногда и хороший кредитор, должен обладать, в частности, следующими качествами:

а) опытом управления малым бизнесом, который делает их поддержку предпринимателей ценной и полезной для дела;

6} способностью видеть открывающиеся возможности, связывать предпринимателей с источниками ресурсов и рынками, формулировать вопросы и практические задачи;

в) умением находить контакт с окружающими и строить доверительные отношения с предпринимателями, пониманием стоящих перед клиентами проблем;

г) преподавательскими и коммуникативными навыками, которые позволяют так организовать помощь по составлению планов, чтобы у предпринимателей складывалось впечатление самостоятельной работы.

Технические эксперты вычленяют ключевые вопросы, определяют последовательность действий и стимулируют предпринимателей к решению проблем.

Хотя традиционное банковское кредитование предполагает смешение технической помощи и кредитов, здравый смысл подсказывает экспертам по микрокредитованию, что эти два вида услуг должны оказываться раздельно. Однако есть убедительные доказательства того, что техническая помощь, сочетающая в себе консультации по управлению бизнесом с контролем над финансами является наиболее ценной с точки зрения перемен в поведении предпринимателей. При таком подходе кредитные служащие помогают претендентам оформить кредитные заявки, а после получения ссуды предлагают им консультации в рамках кредитного мониторинга.

Исходя из того, что ассоциации мелких торговцев могут с высокой эффективностью обеспечивать рыночную информацию и поддержку со стороны коллег, а также учитывая возникновение множества местных бизнес-клубов, можно назвать местные ассоциации торговцев и бизнесменов важным механизмом содействия росту малых и средних предприятий в условиях переходных экономических систем.

Управление кредитами и кредитным портфелем.

Продуманное управление кредитным портфелем, в том числе непогашением ссуд, является чрезвычайно важным условием достижения организациями финансовой независимости. Невозврат ссуд прямо снижает размер капитала организации (в виде текущих расходов); опоздание с выплатой взносов оказывает воздействие на доходы программы и эффективность работы ее сотрудников.[22]

Наиболее распространенные критерии и инструменты оценки состояния кредитного портфеля финансовыми организациями:

Отчет о тенденциях непогашения, в котором указывается процент портфельных кредитов, по которым хотя бы однократно пропускались платежи, и отмечается динамика данного показателя

Коэффициент неплатежей, который показывает количество списанных ссуд

Коэффициент резерва, показывающий резерв на потерю займов в процентах к общей сумме непогашенных ссуд

Отчет о просрочке задолженностей, который демонстрирует просроченность выплат по необоротной доле кредитного портфеля

Подбор персонала и работа с кадрами.

Микрокредитование является специализированной нишей в сегменте кредитования малого бизнеса. Заемщики и клиенты являются предпринимателями и поэтому нуждаются в ободрении и сильной поддержке. Малый бизнес не располагает управленческими ресурсами и работает с минимальными финансовыми резервами. Поэтому он чрезвычайно чувствителен к воздействию внешних факторов. Приток наличности от бизнеса и источник платежей по займу непосредственно зависят от умения, решимости и мотивированности действий предпринимателя. Персонал, работающий по программе микрокредитования и оказания помощи в получении займов и организации бизнеса, должен уметь общаться со своими клиентами, устанавливать с ними отношения доверия и симпатии и создавать о себе мнение как об опытных и добрых кредиторах. Все это является частью уникальной кредитной культуры учреждения, кредитующего проекты по развитию.[23]

При запуске новой программы важными элементами являются управление и руководство: управление дает представление об учреждении, ориентирует персонал на выполнение задач и мобилизует ресурсы для поддержки учрежденческой структуры, необходимой для выполнения работ в соответствии с программой. Задачами являются привлечение клиентов, ориентирование персонала и демонстрация того, что используемые методы работы действенны. Как только учреждение создано, управление должно сосредоточить внимание на повышении эффективности работы и создании организационных возможностей. Степень эффективности кредитования малых предприятий зависит от используемых методов работы и от характера отношений с клиентами. Ключевым аспектом этих факторов является умение управленцев набрать и воспитать компетентный и преданный делу персонал. Чтобы добиться этого, руководители микрокредитных организаций должны сосредоточить внимание на решении трех важных задач:

набор кадров;

их обучение;

вознаграждение и оценка эффективности работы.

Набор кадров.

Руководители должны определить тип профессиональных навыков, характеристики и критерий профпригодности, которые им нужны, и разработать процедуры набора кадров, чтобы подыскать кандидатов, которые бы отвечали этим критериям. При существующем в настоящее время уровне общего образования населения и современном уровне интереса к развитию малых предприятий, руководители имеют широкий выбор кандидатов. Так, например, консультанты в США подбирают персонал со следующими характеристиками:

знакомство с малым бизнесом и проблемами управления малыми предприятиями;

способность выявить социальные, кадровые и экономические проблемы, с которыми сталкиваются их клиенты, и чутко реагировать на них;

рациональность деловых суждений в сочетании со способностью четко выявлять деловые проблемы и помогать предпринимателям при этом в выборе необходимых шагов;

способность видеть возможности и способствовать установлению контактов между предпринимателями (предпринимательское творчество и чувство нового, которое так редко среди опытных и жестких кредиторов);

способность установить с клиентами отношения доверия и симпатии, чтобы заемщик чувствовал, что кредитор желает ему успеха, и доверял суждениям кредитора (позволяя ему взять на себя роль скорее «тренера», нежели строго педанта или законодателя).[24]

Персонал, который знаком с социально-политическими нюансами внутри общины и со специфическими проблемами, стоящими перед малым бизнесом, может нередко быстро добиться доверия среди потенциальных клиентов.

В дополнение к вышеприведенным характеристикам успешно работающие кредиторы:

любят основную массу клиентов;

являются практическими работниками, которые не сидят в офисе, а активно контактируют с местным населением, стремясь найти потенциальное дело;

внимательно слушают ответы на свои вопросы и создают такую атмосферу интервью, в которой заявитель делится всей важной профессиональной и личной информацией;

помогают заемщикам построить хорошие взаимоотношения с деловыми партнерами, поставщиками и клиентами;

выявляют сценарий наихудшего для бизнеса заявителя развития событий, чтобы предприниматель почувствовал степень возможного риска, однако опираются в своих суждениях не только на худший вариант развития событий;

решительны и умеют хранить секрет;

чутки к озабоченности заемщика по поводу цен и стоимости займа, но никогда не идут на компромисс в том, что касается кредита или качества залога;

тщательно документируют заем, обращая внимания на детали;

остаются внимательными к клиентам как до, так и после выдачи займа;

настойчиво собирают платежи и звонят клиентам немедленно, если платежи по займу, цифры ежемесячных продаж или финансовые отчеты не получены ими во время (тем самым показывая заемщику, что они внимательно следят за займом и бизнесом);

заранее выявляют потенциальные проблемные займы и обсуждают их с руководством;

знают, когда оказать давление, а когда поддержать заемщика, который оказался в трудном положении.

В целом, кредиторы малого и среднего бизнеса добиваются больших успехов в найме людей с хорошей общей подготовкой, глубоким пониманием важности данной работы и способностью изучить технические навыки кредитования. Такие специалисты «широкого профиля» способны широко мыслить, а не ограничиваться узкими рамками, они способны адаптироваться к требованиям учреждений микрокредитования, представляющими собой гибрид «благотворительной» ментальности многих программ помощи и жесткой ориентации на бизнес традиционного банка.

Обучение кадров.

Обучение является важным фактором с двух точек зрения: с позиций интеграции новых кадров в культуру и дух учреждения, а также в смысле усиления мотивации и закрепления технических навыков путем непрерывного профессионального образования. Обучение новых кадров включает привитие базовых технических навыков, вводит в обиход процедуры, которые защищают учреждение от неудачных решений по займам и плохой документации, создает дух коллективной работы и товарищества, что помогает персоналу пережить неизбежные периоды разочарования и отчаяния.

Иногда может обучаться и один человек, в зависимости от размеров учреждения. Обучение включает ознакомление сотрудника с учреждением и его целями, а также подключение к нему в качестве партнера опытного кредитора и обеспечение возможности наблюдать за работой и участвовать в ней. Выработка суждений и приобретение опыта требуют времени; однако новые сотрудники могут успешно постигать эту науку под надзором опытным кредитора-наставника, представляя предложения о кредитах в кредитный комитет и учась на своих ошибках. Подготовка описания возможных кредитов и обсуждение их в кредитном комитете являются, вероятно, наилучшим форумом для воспитания кредитной культуры учреждения и подготовки сильных специалистов в области кредита [25]

Программа обучения может включать несколько элементов:

основные принципы бухгалтерского учета и анализ потоков наличности для получения четкого представления о них и приобщение к единообразному профессиональному языку персонала;

оценка кредитов на основе изучения отдельных примеров и современных форм заявки на заем с упором на методы анализа, работу фирм и способы оценки некоторых рисков;

разыгрывание между собой ролей клиентов и кредитных работников, что помогает персоналу лучше освоить роль адвоката заемщика и эксперта по оценке его кредитоспособности.

Вознаграждение и оценка результатов работы.

Для привлечения самых лучших и самых талантливых кадров в свои учреждения руководители микрокредитных организаций должны уметь руководить как людьми, так и операциями по микрокредитованию. Хорошие руководители четко дают понять подчиненным об ожидаемом от них результате, поддерживают с ними обратную связь и помогают персоналу решать задачи по развитию профессиональных навыков и приобретению опыта. В идеальном варианте именно это и требуется -- разъяснить сотрудникам задачи и получить от них необходимые результаты. Руководитель программы должен быть честен по отношению к сотрудникам, а работа должна приносить им большое удовлетворение. В долгосрочной перспективе программа не может обеспечивать рентабельные услуги за счет своего персонала.

Некоторые учреждения провели эксперименты с системами поощрительного вознаграждения по результатам работы. Программа ADEMI в Доминиканской республике и Working Capital в США выплачивают своим кредитным работникам поощрительные премии, которыми персонал награждается как за привлечение новых заемщиков, так и за обеспечение низкого процента нарушений условий займа заемщиком. Премия возрастает, если процент нарушений уменьшается, что дает персоналу стимул к привлечению высоконадежных заемщиков. Эти методы применялись с переменным успехом в программах, в которых персонал несет двойную ответственность: как за кредиты, так и за решение социальных задач. Более тонкие цели развития являются более трудными для измерения и потому их труднее оценивать. В результате персонал имеет тенденцию сосредоточивать внимание на показателях, поддающихся измерению -например, на увеличении числа заемщиков или сокращении нарушений долговых обязательств. Руководитель каждой программы должен определить пригодность этих стимулов в данном конкретном контексте и при выполнении определенной задачи.[26]

В заключение необходимо отметить, что работа с персоналом является важным компонентом при создании эффективно работающей микрокредитной организации. Как утверждают многие кредитные работники, «важно не то, что мы делаем, а важно то, как мы это делаем». И это отличает успешно реализуемые программы от прочих.

2. Практические аспекты микрокредитования на примере Костанайской области

2.1 Развитие микрокредитования в Казахстане

2007 год был годом признания высоких достижений в сфере микрофинансирования в мире, в этот год впервые за всю историю существования Нобелевской премии мира ее лауреатом стал бангладешский профессор экономики и банкир Мухаммед Юнус и созданный им «Гремин банк», за огромный вклад в международное дело по борьбе с бедностью, развития предпринимательства и повышения экономического роста. По официальной мотивировке Нобелевского Комитета Мухаммед Юнус «…занимается исключительно полезной деятельностью, предоставляя так называемые микрокредиты тем, кто по тем или иным причинам не может взять нормальный банковский кредит, поскольку ему нечем заручиться за то, что он его выплатит, нет состояния или недвижимости...» На сегодня опыт Мухаммеда Юнуса распространен по всему миру.

Международным опытом доказано, что микрофинансирование - стало эффективным инструментом для снижения уровня бедности и стимулирования экономического роста за счет развития микро- и малого предпринимательства.

Под микрофинансированием понимается предоставление ряда финансовых услуг (микрокредитование, микрострахование, микросбережения и т.п.) микро- и малым предпринимателям, не имеющим доступа к традиционному банковскому финансированию, а также бедным людям, с целью повышения их уровня жизни, обеспечения (само) занятости и развития предпринимательства.

Микрофинансирование является инструментом экономического развития, доказавшим свою эффективность во многих странах мира. Как правило, микрофинансирование направлено на решение следующих задач:

- Финансирование начинающих предпринимателей;

- Расширение доступа к внешним источникам финансирования предпринимателей - собственников небольшого бизнеса и не имеющих возможности воспользоваться традиционным банковским кредитованием;

- Финансирование социально незащищенных слоев населения, желающих открыть свой бизнес, но не имеющих доступа к традиционным источникам получения денежных средств. Речь, прежде всего, идет о населении с низким уровнем дохода, о безработных и женщинах - предпринимателях.

Исследования микрофинансирования и микрокредитования демонстрируют в целом успешность деятельности микрофинансовых институтов, оказывающих финансовые услуги малообеспеченным категориям населения. В этом случае наблюдается сочетание экономического эффекта, обусловленного финансовыми показателями деятельности микрофинансовых организаций и социального эффекта, связанного с повышением уровня жизни клиентов программы. Микрофинансирование может способствовать искоренению бедности, постепенно повышая уровень ежегодного дохода домохозяйств и индивидуальных предпринимателей.[27]

Основными показателями положительного воздействия микрофинансирования на уровень жизни населения являются:

Повышение мобильности заемщиков;

Их экономическая безопасность;

Рост объема и стоимости совершаемых ими покупок и потребляемых услуг;

Рост авторитета в семье;

Вовлечение в различные социально-политические программы и т.п.

Организационно - правовая форма микрофинансовых институтов может быть различной (государственное некоммерческое учреждение, некоммерческий фонд, кооператив взаимного кредитования и т.д.) и во многом определяется источником финансирования, действующим законодательством и налогообложением.

Важную роль в решение проблем становления системы микрокредитования играет государство, суть которой заключается в создании благоприятного налогового и инвестиционного климата для развития производства, расширения бизнеса, в создании финансовой институциональной инфраструктуры, условий для развития конкуренции между субъектами предпринимательства.

Система микрокредитования берет свои истоки из Послания Президента страны народу Казахстана «Казахстан - 2030: процветание безопасность и улучшение благосостояния всех казахстанцев» (10.10.1997г.), где сказано, что «…наиболее серьезные проблемы села в Казахстане к 2000 году будут решены посредством выдачи микрокредитов…».

Стратегия борьбы с бедностью и безработицей в 1998-2000 годы основывалась на внедрении системы микрокредитов и развитии малого и среднего бизнеса.

В соответствии с Посланием Президента РК на 1998 год «О положении в стране и основных направлениях внутренней и внешней политики: демократизация общества, экономическая и политическая реформа в новом столетии» (30.09.1998г.) перед правительством было поставлено восемь конкретных заданий, из которых наиболее значимыми были:

1) выдать в течение года микрокредиты в сумме, эквивалентной 400 долларов США, сроком на 3 года не менее чем 30 тысяч наименее обеспеченным гражданам для создания рабочих мест в первую очередь на селе;

2) обеспечить, начиная с 1998 года, выдачу кредитов на развитие малого и среднего бизнеса, фермерских хозяйств, создание рабочих мест на сумму не менее чем в 100 миллионов долларов США.

Таким образом, это Послание Главы государства стало предпосылкой для принятия Программы микрокредитования наименее обеспеченных граждан Республики Казахстан на 1998-2000 годы (Постановление ПРК от 12.02.1998г.№14). В соответствии с данной программой гражданам, официально зарегистрированным безработным, выдавались микрокредиты на создание собственного дела, при условии их добровольного отказа от любых видов государственной социальной поддержки.[28]

Следующими документами, содержащими положения о микрокредитовании, стали: Указ Президента РК «О государственной поддержке малого предпринимательства в Республике Казахстан на 2005-2009 годы» (31.12.2004г.), где одним из мероприятий поддержки малого предпринимательства было поощрение создания субъектами малого бизнеса кредитных товариществ, общества взаимного страхования; Программа по борьбе с бедностью и безработицей на 2007-2009 годы (3.06.2005г.№6), где в приоритетном порядке система микрокредитования должна была распространяться на депрессивные и экологически бедствующие сельские районы Казахстана.

В Программе по снижению бедности в Республике Казахстан на 2003-2005 годы (26.03.2003г.№296, изменения от 29.09.2003г.№992) в целях создания действенной системы микрокредитования в стране были определены основные задачи и направления микрокредитной деятельности:

а) принять Закон РК «О микрокредитных организациях»;

б)обеспечить максимальную децентрализацию схем микрокредитования;

в) создать благоприятные условия для деятельности микрокредитных организаций в Казахстане;

г) провести анализ баланса спроса и предложения на рынке предоставления микрокредитных ресурсов;

д) определить основные целевые группы микрокредитования;

е) принять меры по оказанию поддержки сельским женщинам в организации собственного бизнеса, а также содействовать приоритетному предоставлению государственных грантов и кредитов уязвимым группам населения, особенно женщинам - одиночкам и многодетным матерям и др.

Отношения в сфере микрокредитования также регулируются Концепцией развития финансового сектора РК, где предусмотрены принципы деятельности и развития кредитных учреждений.

В соответствии с данной Концепцией в Казахстане на сегодня функционирует трехуровневая система кредитования, состоящая из (1) банков, (2) организаций, осуществляющих отдельные виды банковских услуг и (3) микрокредитных организаций. Особенностью третьего уровня вышеуказанной системы является то, что МКО не контролируются надзорным органом (АРНФРФО).

В продолжение работы по созданию микрокредитной системы в марте 2003 года в Казахстане был принят специализированный Закон «О микрокредитных организациях». Этот Закон регулирует отношения, связанные с осуществлением деятельности по предоставлению микрокредитов, устанавливает особенности правового положения, создания, деятельности, реорганизации и ликвидации микрокредитных организаций.

В соответствии с данным Законом микрокредитные организации создаются в форме коммерческих организаций - хозяйственных товариществ и некоммерческих организаций - общественных фондов. Размер кредита ограничен 1000-кратным размером МРП. МКО имеют дополнительные виды деятельности кроме выдачи микрокредитов. МКО вправе осуществлять свою деятельность только при наличии правил предоставления микрокредитов.

Еще одним прогрессивным шагом в государственной политике развития микрокредитования стало внесение изменений и дополнений в действующий закон в декабре 2007 года.

Согласно внесенным изменениям услугами микрокредитных организаций может воспользоваться любой гражданин нашей республики, субъекты бизнеса, служащие, т.е. любое физическое или юридическое лицо. И максимальная сумма выдаваемого микрокредитной организацией кредита увеличена с 1,0 млн. тенге (1000 кратного размера месячного расчетного показателя - МРП) до 8,7 млн. тенге (8000 МРП), что составляет около 70000 долларов США, это приблизительная сумма, требуемая для открытия собственного бизнеса в Казахстане. (Пример: купить однокомнатную квартиру в хорошем районе города Астана, для открытия парикмахерской или магазина, стоит примерно 50 000 долларов США, это приблизительно 6,3 млн. тенге, На переоборудование данной квартиры понадобиться где-то 1,0 млн. тенге и на покупку оборудования, вывеску и сырье - остальные 1,4 млн. тенге).[29]

Увеличение максимального размера кредита позволит микрокредитным организациям не только поддерживать действующий бизнес, но также, что немаловажно, выдавать кредиты для открытия нового бизнеса.

Данный шаг государства обусловлен, также необходимостью вывода из теневого сектора нелегального финансового посредничества (ростовщичества). Юридические и физические лица, имеющие свободные финансовые средства, могут путем открытия МКО официально предоставлять кредиты на договорных условиях. При этом государство не несет системных рисков, как это часто происходит с банками второго уровня, так как учредители МКО рискуют только собственными средствами - это высокорискованный, но в то же время прибыльный бизнес.

Мы надеемся, что последними изменениями в Закон о МКО расширен доступ к финансовым средствам для субъектов малого и среднего бизнеса. Это тот сектор, который мало интересен банкам второго уровня, в силу ряда объективных факторов в их кредитовании. К этим факторам относятся большие административные расходы, отсутствие кредитной истории, рентабельных проектов и ликвидного обеспечения (залог, поручительство и т.д.).

В развитии микрокредитования необходимо отметить определенный вклад акционерного общества «Фонд развития малого предпринимательства», как специализированного государственного органа, целью которого является стимулирование становления и экономического роста субъектов малого предпринимательства.

Для обеспечения доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам в течение трех лет с 2005-2008 годы на капитализацию Фонда из республиканского бюджета выделено около 30 млрд. тенге.

В результате постоянной поддержки государства, Фонд на сегодня превратился в полноценный государственный институт развития малого предпринимательства страны. Фонд обеспечивает сектор малого предпринимательства дешевыми, средне- и долгосрочными финансовыми средствами, предлагает малому бизнесу апробированные в мировой практике финансовые услуги, такие как: проектное финансирование, финансовый лизинг, гарантирование кредитов предприятий малого бизнеса в банках, франчайзинг, факторинг, финансирование покупки готового бизнеса, софинансирование с банками второго уровня.

Фонд реализует масштабную Программу развития микрокредитования в Казахстане, в результате которой получит значительное развитие один из трех уровней кредитной системы страны.

Так, в соответствии с Концепцией развития акционерного общества «Фонд развития малого предпринимательства» на 2005-2008 годы, утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 22 августа 2005 года № 862, поддержка микрокредитной системы проводится по двум направлениям:

- Создание микрокредитных организаций с долевым участием АО «ФРМП» и их ресурсная поддержка;

В рамках реализации программы с участием АО «Фонд развития малого предпринимательства» (далее - Фонд) создано 30 микрокредитных организаций
(далее - МКО). Совокупный размер инвестиций Фонда в уставной капитал созданных МКО составил 98,9 млн. тенге. В том числе в 2007 году создано 9 МКО с совокупным размером инвестиций Фонда в уставной капитал созданных МКО 18 млн.тенге (из них профинансировано 7 МКО на сумму 14,0 млн. тенге).

- Кредитование действующих микрокредитных организаций.

По программе развития сектора микрокредитования в Казахстане Фондом профинансировано 129 проектов на общую сумму 4 183,76 млн.тенге, в том числе за 2007 год 70 проектов на общую сумму 2 703,08 млн.тенге (ставка 6 %).

На 1 января 2008 года по данным АС в республике создано 745 микрокредитных организаций (МКО). Основными предпосылками для их развития явились стабилизация экономики, изменение структуры банковских операций, повышение уровня доходов населения и наличие потенциально высокого спроса на кредитные ресурсы.

С начала действия Закона Республики Казахстан «О микрокредитных организациях» (2003 год) количество зарегистрированных МКО увеличилось в 7,5 раза или на 645 организаций, что говорит о повышении роли микрокредитных организаций, о понимании больших возможностей как для субъектов предпринимательства, так для широкого круга населения.

Из созданных 745 микрокредитных организаций действующие составляет 697 (94%) единиц, из которых 250 (36%) - наиболее активные.

Наблюдается неравномерное развитие микрокредитования в регионах республики. Так, по доле созданных МКО лидирует Южно-Казахстанская область - 165(22%), г. Алматы - 115(15%) и Карагандинская область - 73 (10%). И на последнем месте Атырауская область - 7(0,9%), Мангистауская область - 16 (2%) и Павлодарская область - 21 (3%).

85% микрокредитных организаций сосредоточено в городах, что отражается на состоянии развития сельского предпринимательства.

На сегодня в Казахстане пока нет крупных микрофинансовых институтов, которые устанавливали бы правила на рынке микрокредитования, но имеются явные лидеры среди участников микрокредитного рынка. Здесь можно отметить Казахстанский фонд кредитования, г. Алматы, образованный в 1997 году, который явился одним из инициаторов создания Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана (АМФОК).[30]

На сегодня Ассоциация объединила 56 микрокредитных организаций (8% от общего числа зарегистрированных МКО), с общим количеством клиентов 37 450 человек и суммой всех выданных займов за весь период работы Ассоциации 47,0 мрлд. тенге.

В лице Ассоциации микрокредитных организаций мы находим честного и верного партнера в создании благоприятных условий для развития микрокредитования в Казахстане.

Для дальнейшего улучшения условий развития микрокредитной системы необходимо решить ряд основных проблемных вопросов:

1. Проблему недостаточности финансовых ресурсов для действующих микрокредитных организаций.

С принятием нового закона у микрокредитных организаций появилась большая возможность расширить свою деятельность, но для многих это проблема, так как не хватает ресурсов. Для ее решения необходимо усилить работу Фонда развития малого предпринимательства, а также проработать вопрос привлечения других источников финансирования МКО.

2. Учитывая то, что 43 % населения страны проживает в сельской местности, а на селе работают только 15 % от общего числа МКО, необходимо рассмотреть вопрос предоставления налоговых преференций для МКО осуществляющих деятельность в сельской местности.

Банки второго уровня неохотно идут работать в сельскую местность в силу объективных причин (при примерно одинаковых административных расходах при оформлении кредита проценты могут вырасти в несколько раз, так оформить кредит 2 000 000, 0 тенге и 200 000,0 тенге расходы берем условно 20 000,0 тенге. От 2 000 000,0 это 1 %, от 200 000,0 - 10%), в этой связи именно МКО должны взять на себя функции кредитных учреждений в сельской местности.

2.2 Анализ рынка микрокредитных организаций Костанайской области

Рынок микрокредитных организаций Костанайской области, как и везде молодой, предоставлен 31 микрокредитной организацией, из которых 28 работает с городским населением и только 3 расположены в сельской местности, что составляет 10% от всего рынка услуг микрокредитных организаций, на основании данных агентства по статистике Республики Казахстан. (Рисунок 1)

Рисунок 1. Структура распределения МКО между городской и сельской местностью Костанайской области

Статистический учет в сфере микрокредитования официально утвержден приказам Агентства Республики Казахстан по статистики №32 от 6.09.2007 года и разработана форма 1-МКО и введен обязательный статистический учет.

Обязательные статистические отчеты сдаются в органы статистики ежеквартально по месту регистрации предприятия, своевременное предоставление статистической отчетности является обязательным согласно закона «О микрокредитных организациях в Республики Казахстан.

За анализируемый период, 2008- 2009 года, так как статистические отчеты введены с 2008 года, в Костанайской области заметен рост числа микрокредитных организаций так в 2008 году число действующих организаций составляет 17 организаций в том числе на селе 2, а в 2009 действующих - 31, в том числе на селе 3, в городе 28. (Рисунок 2)

Рисунок 2. Динамика численности МКО в Костанайской области, в разрезе городской и сельской местности

В городской среде прошел активный рост числа микрокредитных организаций, их количество увеличилось почтив два раза, это можно связать во первых с популярностью и простотой регистрации и развитие микрокредитной организации - отсутствие необходимости получения лицензии на данный вид деятельности, и также введение в банках второго уровня временных мораториев на выдачу займов и забюракративание системы получения займа, и спрос на деньги соответственно создал предложения в виде микрокредитных организациях. [31]

Количество выдаваемых даймов за два года незначительно изменилась в сторону уменьшения общих данных, так в 2008 году было выдано 35 815 займов, а в 2009 году - 35 466 займов, уменьшение составило 349 - займов или 0,1% с значению 2008 года. (см. Таблицу 2)

Таблица 2 Количество выданных микрокредитов МКО Костанайской области в 2008-2009 гг.

Показатели	2008	2009
Выдано всего	35815	35466
В т.ч на селе	245	442
В т.ч в городе	35570	35024

Наглядно данные таблицы отображено на рисунках 3 и 4.

Распределение займов между городским и сельским населением за два года не изменилось, 99 % всех выданных займов приходиться на готскую среду и только 1% на сельскую местность.

Рисунок 3. Структура распределения количество займов между городским и сельским населением

Но, не смотря на общее снижения числа выдаваемых займов в сельской местности, наблюдается увеличения числа выданных замов, так в 2008 году было выдано 245 займов, а в 2009 году 442 займа, что составляет 180% к уровню 2008 года. В основном это вызвано увеличением числа микрокредитных организаций в данном сегменте появилась еще 1 представитель и увеличения кредитных активов действующих организаций за счет привлечения целевых средств фонда поддержки сельского хозяйства, фонда поддержки малого предпринимательства и частных вкладов.

Рисунок 4. Динамика количества займов выданных на селе

Несмотря на снижения количества выдаваемых займов резко увеличилось сумму выдаваемых займов от 458 938 тыс. тенге в 2008 году до 669 451 тыс.тенге в 2009 году увеличение составляет 45% к уровню 2008 года. (Рисунок 5)

Групповая гарантия - способ обеспечения займа при котором клиенты объединяются в группы от 3-х до 5-и человек, не состоящие в родственных отношениях и не зависящие от деловой активности друг друга, каждый из клиентов несет ответственность по обязательствам членов группы перед микрокредитной организацией, каждый их клиентов одновременно является и клиентом и гарантом обязательств группы.

Рисунок 5. Динамика суммы выданных займов в 2007-2008 годах

Если говорить о распределение займов в теньговом эквиваленте между сельским и городским населением, то тут заметна обратная картина, сумма займов вводных в сельской местности составляет 6% в 2008 году и 9% в 2009 году. (Рисунок 6)

Рисунок 6. Распределение сумм займов выданных в городской и сельской местности

Соответственно сумма среднего размера займа изменилась, так в 2008 году средний размер займа составлял - 12 815 тенге, в 2009 году средний размер займа составлял 18 875 тенге, если разделить и проанализировать средние займы по категориям, то мы видим, что средний размер займа в городе за два года в среднем составляет - 14 723 тенге, в то время на селе - 128 757 тенге, данный разбег в суммах вызван тем, что в городской местности МКО, в основном работают по типу ломбардов и в области потребительского кредитование, на селе в свою очередь сохранены основные направления микрокредитование - это приобретение основных средств микрофермеров, пополнения оборота предпринимателей, микропредпренимателей, экономически активных граждан и потребительское кредитование работников.

По способу обеспечения займов, в Костанайской области в основном представлены следующие способы обеспечения это залог движимого и недвижимого имущества, гарантия и поручительство граждан, в том числе групповая гарантия, также представлены прочие виды обеспечения это залог предметов быта, хозяйства, и займы без обеспечения.[32]

В целом по области ситуация, практически за два года не изменилась и выглядит следующим образом: самый большой сегмент займов выдан под обеспечение недвижимым и движимым имуществом - 93% , форма обеспечения займов - гарантия и поручительства - 0,91%, без обеспечения - 0,07% и прочие виды обеспечения - 6%.(Рисунок 7)

Рисунок 7. Структура займов по способам обеспечения выданных МКО в Костанайской области

Распределения выдаваемых займов по способу обеспечения показаны в таблице 3.

Таблица 3. Распределения выдаваемых займов по способу обеспечения

Показатели	2008	2009
	город	село	город	село
Всего	35570	245	35024	442
Имущество	33379	56	32969	118
гарантия и поручительство	69	117	217	106
без обеспечения	37	0	12	14
Прочее	2085	72	1826	204

Наглядно данные таблицы отображено на рисунке 8.

Рисунок 8. Структура займов по способам обеспечения выданных МКО сельской местности Костанайской области

В сельской местности ситуация по формам и способам обеспечения абсолютна полярная, там наиболее популярными являются прочие формы обеспечения - 46%, это в основном представлено принятием как залоговое обеспечение КРС, или приобретаемого товара причина в том недвижимость на селе не так ликвидная как в городе, и документы на недвижимость не всегда оформлены правильно, в встречаются, как ошибки в оформлении, со стороны регистрирующих органов, к примеру после преодоления допустимого предела недвижимости на одну семью -25 соток все плошать ставят не на условия частной собственности а в аренду на 49 лет, такие объекты регистрацию в качестве залогового обеспечения не проходят, так на долю имущества (движимого и недвижимого) приходиться 27 %, гарантия и поручительство занимает 24% , однако по сравнением с 2008 году заметен спад так как в 2008 году занимала 49%.

2.3 Анализ системы микрокредитования на примере ТОО «МКО «Союз-Кредит»

Товарищество с ограниченной ответственностью «Микрокредитная организация «Союз-Кредит» организованно в августе 2007 года, в Тарановском районе, Костанайской области.Миссия организации: быть лидером в предоставлении микрофинасовых услуг в сельских регионах Костанайской области.За период деятельности выдано 472 займов на общую сумму 66 098 000 тенге. Средний размер займа составляет 140 000 тенге, средняя выдача займов в месяц за 2 года активной деятельности составляет 2 754 000 или 39 займов (см. рисунок 9).

В сегменте сельских микрокредитных организаций Костанайской области доля выданных займов, в количественном эквиваленте, по итогам 2009 года составляет 39% от общего числа всех выданных займов на селе, в 2008 году доля составляла - 43% но снижение произошло в следствии увеличения числа микрокредитных организаций с 2 до 3 микрокредных организаций. Но к сожалению нельзя увидеть реальную картину поскольку многие городские МКО имеют в сельских регионах представительства а статистические данные предоставляют по мету регистрации то есть в городах, так к пимеру ОФ «МКО «Североказахстанский фонд кредитования имеет два филиала в сельской местности но является городской организацией.

Рисунок 9. Доля ТОО МКО «Союз-Кредит» в количестве выданных займов в сельском местности Костанайской области по годам

По сумме выданных займов ТОО «МКО «Союз-Кредит» занимает 42 % сегмента сельского рынка МКО Костанайской области здесь также наблюдается снижение на 1 процент (2008 год =43%), это также вызвано увеличение участников сегмента рынка. (см. рисунок 10)

Рисунок 10. Доля ТОО «МКО «Союз-Кредит» в сумме выданных займов в сельской местности Костанайской области

На сегодняшний день микрокредитная организация представлена в 3-х населенных пунктах Костанайской области: с. Тарановске, с.Тобол, г. Лисаковск, в географии клиентов города Костанайской области- Костанай, Рудный, Лисаковск, села Тарановского района и открывается представительство в п. Карабалык.

ТОО «МКО «Союз кредит предоставляет населению займы на следующих условиях:

Срок предоставления займов - до 12 месяцев

Сумма займа - без залогового обеспечения до 100 000 тенге, с залоговым обеспечением до 50 % от стоимости залогового обеспечения но не более восьми тысячи кратного размера месячного расчетного показателя.

Способы обеспечения займа:

1. Залоговое обеспечение - движимое и недвижимое имущество зарегистрированное на территории Костанайской области, приоритет отдается распложенным в зонах пилотного кредитования организации (Тарановский район, Лисковск, Рудный, Костанай), за расчетную цену считаться среднерыночная стоимость объекта.

Беззалоговые формы обеспечения займа:

2. Гарантия - способ обеспечения займа при котором клиент получает заём по гарантийному обязательству еще одного человека, который не состоит с клиентом в родственных отношениях и не зависит от его деловой активности, гарант принимает на себя равные обязательства с заемщикоом, также несет ответственность всем свои имуществом на праве личной и совместной собственности, как и клиент но не получает деньги.

В таблице 3 представлены основные показатели выдачи займов по ТОО «МКО «Союз-Кредит», за 2008-2009 года, наглядно данные, в динамике по кварталам, представлены на рисунках 11,12,13.

Основные средине показатели представлены следующими цифрами:

Средний размер выданного займа - 140 000 тенге

Среднее количество займов выданных в месяц - 39 займов

Средняя сумма выдачи займов в месяц, сумма в тенге - 2 754 000

Данные таблицы 4 сформированы по статистическим отчетам формы 1-МКО, разработанной агентством РК по статистике, являющейся обязательной формой ежеквартальной отчетности.

Таблица 4 Основные показатели выдачи займов ТОО «МКО «Союз-кредит» 2008-2009 гг.

Показатель	2008 год	2009 год	Итого
	1	2	3	4	1	2	3	4
Выдано кредитов
Количество	13	59	55	59	42	58	108	78	472
Сумма, тысяч тенге	1343	6 928	7 327	6 135	4 427	10 032	19 840	10 066	66 098
Вид обеспечения
Имущество	4	9	25	7	10	39	34	18	146
Гарантия и поручительство	4	43	16	53	32	14	44	30	236
Прочее	5	7	14	0	0	5	30	30	91

Динамика количества выданных займов наглядно показана на рисунке 11.

Рисунок 11. Динамика количества выданных займов

Рисунок 12. Суммарное распределение займов по видам обеспечения

Суммарное распределение займов по видам обеспечения показано на рисунке 12.

В портфеле клиентов доли каждого вида обеспечение займа выглядят следующим образом залог 35 %, данный показатели выше среднего в сегменте рынка сельских МКО (27%) , так как в районе в 2008-208 годах произошло резкое увеличение стоимости недвижимости более чем в 100%; гарантия составляет 38%, что также выше значения сегмента (24%), групповая гарантия 27 % - наиболее перспективный вид обеспечения займов на селе, по мнению менеджеров МКО «Союз-Кредит».

3. Перспективы развития микрокредитных организаций в Казахстане

3.1 Финансовый анализ деятельности микрокредитной организации ТОО «МКО «Союз-Кредит»

Микрокредитная организация ТОО «МКО «Союз-Кредит», основана в 2007 году за счет средств частных учредителей, 100% капитала с 2007 по 2009 годы сформирована за счет собственных средств учредителей.

За три отчетных периода деятельности капитал был увеличен с 2 000 000 тенге в 2007 году до 34 231 000 тенге в 2009 году, структура капитала изменялась следующим образом в 2008 году на начало года собственные средства предприятия в сумме 2 254 000 тенге на 87 % - уставной капитала, 11,1 - резервный оборотный капитал и 0,2% нераспределенная прибыль периода, к концу года произошли вливание средств учредителей в резервный оборотный капитал, и сумма каптала всего на конец периода составила 14 544 000 тенге, структура капитала изменилась следующим образом на 68 пунктов увеличилась доля резервного обратного капитала до 11 504 000 тенге, на 75 пунктов снизилась доля уставного капитала оставшись на том же уровне и на 7 пунктов увеличилась доля прибыли сформировавшись на конец 7 года на уровне 1 040 000 тенге. В 2009 году за свет средств резервного оборотного капитала и повторных вливаний учредителей уставной капитал сформировался на отметке 20 049, что выше значения прошлого года на 44,8 пункта, также в течении года были произведены вливания в резервный оборотный капитала в 7 304 00 теге что на 57,8 пунктов ниже доли прошлого периода, нераспределенная прибыль на конец периода составила 6 878 000 тенге, что выше прошлого значения на 12,9 пунктов, таким образом на конец 2009 года собственный капитал предприятия составил 34 231 000 тенге, эта сумма в 2009 году уже перераспределена на уставной капитала товарищества.

За весь период с 2007 по 31.12.2009 МКО выдано 494 займа на общую сумму 69 119 000 тенге. По годам выдача распределена следующим образом, в первый год функционирования 2007, с августа по декабрь было выдано 21 займ на сумму 2 471 000 тенге, средний размер займа составил 117 600 тенге, средний срок кредитования составил 8 месяцев.

В 2008 году «Союз-Кредит», функционировало уже полный год, и выдало 187 займов на сумму 22 283 000 тенге, средний размер займа составил 119 160 тенге средний срок кредитования вырос до 10,5 месяцев, в 207 году открыт первый филиал организации в поселке Тобол, в 18 км от с. Тарановское с население 8,5 тыс. человек, данный филиал начал обслуживать южную часть округов района, так как транспортное сообщение с п. Тобол для них работает лучше, чем с райцентром.

В 2009 году организация взяло курс на дальнейшее развитие филиальной сети и открыло филиал в г. Лисаковске, в связи с этим была увеличена. За 2009 год было выдано 286 займов на сумму 44 365 000 тенге, средний размер займа составил 155 122 тенге, параллельно с этим и увеличилась средний срок кредитования до 11,5 месяцев.

Анализируя эти данные администрация ввела дифференцированную процентную ставку от 2 до 3,5 % в месяц в зависимости от срока кредитования, чем меньше срок тем меньше процентная ставка и это дало свои плоды.

Кредитный портфель на декабрь 2009 года составил 29 634 000 тенге, по годам портфель увеличивался в 2008 году на 743%, по отношению к сумме кредитного портфеля 2007 года, до суммы 13 754 000 тенге, в 2009 году 215% по отношению к 2008 году соответственно до суммы 29 634 000 тенге (см. Рисунок 13).

Рисунок 13. Динамика сумму кредитного портфеля ТОО «МКО «Союз-Кредит» по годам 2006-2008

Деятельность микрофинансовой организации невозможна без риска, в частности риска просрочки платежа клиентами. 2008 и особенно 2009 год в банковской сфере ознаменовался всплеском невозвратов по займам, финансовые аналитики связывают это с последствия глобального экономического кризиса, но на мой взгляд также не стоит сбрасывать со счетов, что 2008 год был гигантский рост выдачи займов в банковской сфере. Кредиты стали популярными, и что самое плохое очень доступны порой хватало удостоверение личности и номера РНН, займами обросли лица которые не в состоянии были погашать займы. Не обошло эта кредитомания и микрокредитные организации, но к счастью темпы просроченных платежей МКО в частности, благодаря индивидуальному подходу к каждому клиенту были менее активны, но тоже существенны.[33]

Так сумма просроченных займов по годам выросла до 16,7 % от величины кредитного портфеля, динамика по годам выглядит следующим образом, (см. Таблицу 5).

Таблица 5 Коэффициент просрочек ТОО «МКО «Союз-Кредит»

Показатели	2007	2008	2009
просроченные платежи	58	1008	4946
портфель займов	1852	13754	29634
коэффициент просрочек	3,13%	7,33%	16,69%
динамика	0,00%	4,20%	9,36%

Коэффициент просрочек в 2007 год - 3%, 2008 год - 7%, и в 2009 году сумма просрочек увеличилась на 10% и закрепилась на уровне 16,7% , что наглядно приведено на рисунке 14.

Рисунок 14. Динамика сумма просроченных займов по годам

Коэффициент прибыльности в 2007 году зафиксирован на уровне 0,01, в 2008 году вырос до 0,27 и в 2009 году достиг 0,46 что наглядно приведено на рисунке 15.

Рисунок 15. Коэффициент прибыльности ТОО «МКО «Союз-Кредит»

Несмотря на рост просрочек, ежегодно происходил рост прибыли, так коэффициент прибыльности за 2006-2008 годы показал. (См. таблицу 6).

Таблица 6 Коэффициент прибыльности

Показатели	2007	2008	2009
Прибыль, тыс. тенге	4,5	1040	5838
Выручка, тыс. тенге	347	3802	12780
Коэффициент прибыльности	0,01	0,27	0,46
Динамика	0	0,26	0,18

Рентабельность капитала (см. таблицу 7) также выросла с 0,0023 в 2007 году до 0,34 в 2009 году.

Недостаточный сумму рентабельности и прибыльности можно прокомментировать двумя путями, во первых увеличения капитала предприятия за счет взносов учредителей произошло во втором полугодии, что не позволило в полном объем обернуть капитал, также расходы на обслуживание кредитного портфеля были выше заявленных процентных ставок за выдачу займов.

Таблица 7 Рентабельность ТОО «МКО «Союз-Кредит»

Показатели	2007	2008	2009
Прибыль, тыс. тенге	4,5	1040	5838
Чистые активы, тыс. тенге	347	3802	12780
Коэффициент рентабельности	0,01	0,27	0,46
Динамика	0	0,26	0,18

Рентабельность деятельности ТОО «МКО «Союз-Кредит» наглядно представлена на рисунке 16.

Рисунок 16. Рентабельность деятельности ТОО «МКО «Союз-Кредит»

Так стоимость выдачи займа (см. таблицу 8) в процентном отношении от среднего займа по годам, превышала установленную ставку комиссии, в 2007 году комиссия была определена на уровне 6%, а фактическая стоимость одной выдач составила 6,9 % . В 2008 кредитным комитетом была установлена комиссионный сбор в размере 8%, реальная стоимость же выдачи за год составила 10,7%, но данное снижение было обосновано занятием рынка, в то время на рынке также работал конкурент в лице ОФ «Северо-Казахстанский фонд кредитования» и «Союз Кредит» занимало свою нишу на рынке, снижая как комиссионный сбор, процент за пользования займом и процедуру оформления. В 2009 году структура организация была сформирована, и доля на рынке занята, таким образом произошло снижение стоимости выдачи займа, в то же время рынком было продиктовано увеличение комиссии, до уровня 9,5% таким образом 1% с комиссии автоматически шел в качестве прибыли.

Таблица 8 Стоимость выдачи займа

Показатели	2007	2008	2009
Операционные расходы	170	2385	3770
Количество выданных займов	21	187	286
Стоимость выдачи	8,1	12,8	13,2
Динамика	0,0	4,7	0,4
Средний размер займа	117	119	155
% на обслуживание	6,9%	10,7%	8,5%
Ставка комиссии	6%	8%	9,5%

Динамика данного показателя, побудила администрацию мко модернизировать свою работу, была усилена оценка кредитоспособности заемщика, методом рейтинговой оценки, по наиболее важным с точки зрения менеджеров и участников кредитного комитета, также в организации была создана, собственна коллекторная служба, основная задача которой работа с проблемными клиентами, в составе службы работает юрист, также определен перечень мероприятий проводимых менеджерами в случае появления просрочек, имена эта мера позволила своевременно изымать с просрочников пени и штрафы, с помощью которых частично были возмещены текущие убытки по невозврату займов.

Стоимость выдачи займов за 2007-2009 годы наглядно представлена на рисунке 17.

Рисунок 17. Стоимость выдачи займов по годам

Оценивая эффективность деятельности микрофинансовой организации, нельзя не становиться на эффективности использования трудовых ресурсов.

На сегодняшний день в компании сформирован штат из 8 человек, 3 из которых являются менеджерами по займам, остальные 5 человек это сектор обслуживание - юрист и водитель, и три единицы администрации - директор, бухгалтер и заместитель директора

На мо взгляд данная структура является оптимальной, и позволяет своевременно обслуживать займ и создает условия для расширении числа филиалом в различных районах и городах области с учетом опыта различных других структур в данном виде кредитования. Это позволит развивать данную деятельность в этом направлении не увеличивая административный и обслуживающий сектора,тем самым обеспечивая минимальные затраты на развитие данного сектора кредитования. По мере роста спроса на данный вид услуги этот сектор будет увелививаться.

Так на конец 2009 года число активных клиентов на одного менеджера (см. Таблицу 9)

Таблица 9 Число активных клиентов на менеджера

Показатель	2007	2008	2009
Кол-во активных клиентов	17	208	286
Количество выданных займов	1	2	3
Число активных клиентов на менеджера	17,0	104,0	95,3
Динамика	0,0	87,0	-8,7

Так на конец 2009 года число активных клиентов на одного менеджера составило 95 человек что ниже показателя 2008 года на 9 человек (104 человека в 2008), что наглядно представлено на рисунке 18.

...